公司代码：603716 公司简称：塞力医疗
塞力斯医疗科技集团股份有限公司
2023年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人温伟、主管会计工作负责人沈燕及会计机构负责人（会计主管人员）黄思燕声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 36
第五节 环境与社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 50
第八节 优先股相关情况 ...... 54
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 57
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、塞力斯、塞力医疗、发行人、上市公司 | 指 | 塞力斯医疗科技集团股份有限公司 |
| 塞力斯生物或武汉生物技术 | 指 | 武汉塞力斯生物技术有限公司 |
| 郑州朗润 | 指 | 郑州朗润医疗器械有限公司 |
| 湖南捷盈 | 指 | 湖南捷盈生物科技有限公司 |
| 山东塞力斯 | 指 | 山东塞力斯医疗科技有限公司 |
| 南昌塞力斯 | 指 | 南昌塞力斯医疗器械有限公司 |
| 武汉华莱信 | 指 | 武汉华莱信软件有限公司 |
| 苏大赛尔 | 指 | 苏州苏大赛尔免疫生物技术有限公司 |
| 科瑞杰 | 指 | 襄阳市科瑞杰医疗器械有限公司 |
| 重庆塞力斯 | 指 | 重庆塞力斯医疗科技有限公司 |
| 广东塞力斯 | 指 | 广东塞力斯医疗科技有限公司 |
| 黑龙江塞力斯 | 指 | 黑龙江塞力斯医疗科技有限公司 |
| 黄石塞力斯 | 指 | 黄石塞力斯医学检验实验室有限公司 |
| 北京塞力斯 | 指 | 北京塞力斯医疗科技有限公司 |
| 江苏塞力斯 | 指 | 江苏塞力斯医疗科技有限公司 |
| 河南塞力斯 | 指 | 河南塞力斯医疗科技有限公司 |
| 成都塞力斯 | 指 | 成都塞力斯医疗科技有限公司 |
| 河北塞力斯 | 指 | 河北塞力斯医疗科技有限公司 |
| 济南塞力斯 | 指 | 济南塞力斯医疗科技有限公司 |
| 内蒙古塞力斯 | 指 | 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 |
| 浙江塞力斯 | 指 | 浙江塞力斯医疗科技有限公司 |
| 新疆塞力斯 | 指 | 新疆塞力斯医疗科技有限公司 |
| 南京赛鼎 | 指 | 南京赛鼎医疗科技有限公司 |
| 南京塞尚 | 指 | 南京塞尚医疗科技有限公司 |
| 南京塞诚 | 指 | 南京塞诚医疗科技有限公司 |
| 华裕正和 | 指 | 河南华裕正和实业有限公司 |
| 信诺恒宏 | 指 | 天津信诺恒宏医疗科技有限公司 |
| 京阳腾微 | 指 | 北京京阳腾微科技发展有限公司 |
| 武汉汇信 | 指 | 武汉汇信科技发展有限责任公司 |
| 奥申博 | 指 | 武汉奥申博科技有限公司 |
| 天津福安康 | 指 | 天津福安康医疗科技有限公司 |
| 广东医大智能 | 指 | 广东医大智能科技有限公司 |
| 提喀科技 | 指 | 提喀科技有限公司 |
| 华润塞力斯 | 指 | 华润塞力斯（武汉）医疗科技有限公司 |
| 和睦康 | 指 | 武汉和睦康医疗管理有限公司 |
| 阿克苏咏林瑞福 | 指 | 阿克苏咏林瑞福电子科技有限公司 |
| 宁夏塞力斯 | 指 | 塞力斯（宁夏）医疗科技有限公司 |
| 山东润诚 | 指 | 山东润诚医学科技有限公司 |
| 赛维汉普 | 指 | 云南赛维汉普科技有限公司 |
| 上海塞力斯 | 指 | 塞力斯（上海）医疗科技有限公司 |
| 山西塞力斯 | 指 | 山西塞力斯医疗科技有限公司 |
| 武汉瑞楚 | 指 | 武汉瑞楚医疗科技有限公司 |
| 山西江河同辉 | 指 | 山西江河同辉医疗设备股份有限公司 |
| 大连塞力斯 | 指 | 大连塞力斯医疗科技有限公司 |
| 达碧清 | 指 | 达碧清诊断技术（上海）有限公司 |
| 武汉金豆医疗 | 指 | 武汉金豆医疗数据科技有限公司 |
| 北京供应链 | 指 | 塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司 |
| 上海亥起 | 指 | 上海亥起医疗科技有限公司 |
| 济宁康之益 | 指 | 济宁市康之益医疗器械有限公司 |
| 江西塞力斯 | 指 | 江西塞力斯医疗供应链管理有限公司 |
| 湖南塞力斯 | 指 | 湖南塞力斯生物技术有限公司 |
| 武汉华纪元生物 | 指 | 武汉华纪元生物技术开发有限公司 |
| 塞力斯医疗管理（山东） | 指 | 塞力斯医疗管理（山东）有限公司 |
| 海思太科 | 指 | 海思太科（武汉）医疗科技有限公司 |
| 连州塞力斯博宏 | 指 | 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 |
| 四川携光 | 指 | 四川携光生物技术有限公司 |
| 派乐吉 | 指 | 派乐吉病理科技（武汉）中心（有限合伙） |
| 湖南赛新 | 指 | 湖南赛新生物科技有限公司 |
| LevitasBio | 指 | LevitasBio, Inc. |
| 福州供应链 | 指 | 福州塞力斯智慧医疗供应链有限公司 |
| 上海力微拓 | 指 | 力微拓（上海）生命科学有限公司 |
| 塞力斯医检 | 指 | 上海塞力斯医学检验实验室有限公司 |
| 西门子 | 指 | Siemens Healthcare及其全球控股子公司，是全球医疗解决方案最大的供应商之一 |
| 医疗检验集约化运营服务（IVD集约化） | 指 | 公司与医疗机构签订中长期业务合同，约定在合同期内，向医疗机构提供体外诊断仪器供其使用，医疗机构向公司采购体外诊断试剂和耗材；同时公司向医疗机构提供物流配送、培训及技术支持、工程维护、采购管理、信息化软件功能拓展、医学实验室建设布局优化、ISO15189认证支持和体外诊断新技术学术交流推广等多元化服务，提升医疗机构检验业务的综合管理服务水平 |
| 医用耗材集约化运营服务（SPD业务） | 指 | 通过以“智慧供应链服务”为核心，通过信息化、智能化建设以及运营流程的优化，搭建医用耗材智慧供应链管理平台，依托公司专业运营管理团队，为医疗机构提供医用耗材的集中采购与结算、院内医疗物资仓储管理及配送、数据分析等多元化服务，帮助医疗机构实现精细化运营管理 |
| 区域检验中心（RMCL） | 指 | 以落实分级诊疗、医共体建设等政策为导向，推进县域紧密型医共体区域检验中心建设，依托医疗集团、医共体等区域组织内核心医院检验科，合作共建标准化、高水平实验室 |
| CE认证 | 指 | 出口欧盟的产品安全认证，源自法语：CommunateEuroppene。在欧盟市场流通的产品必须进行CE认证，属于强制性认证标志 |
| 分子诊断 | 指 | 应用分子生物学方法，对受检者体内外源性（病毒DNA等）或内源性（人类基因）各类生物分子进行定性或定量分析，确定其结构或表达水平，从而作出诊断的技术 |
| POCT | 指 | 应用分子生物学方法，对受检者体内外源性（病毒DNA等）或内源性（人类基因）各类生物分子进行定性或定量分析，确定其结构或表达水平，从而作出诊断的技术 |
| DRGs | 指 | （疾病）诊断相关分类，是当今世界公认的比较先进的医保支付方式之一。它根据病人的年龄、性别、住院天数、临床诊断、病症、手术、疾病严重程度，合并症与并发症及转归等因素把病人分入500-600个诊断相关组，然后决定应该给医院多少补偿。其指导思想是：通过统一的疾病诊断分类定额支付标准的制定，达到医疗资源利用标准化。有助于激励医院加强医疗质量管理，促使医院为获得利润主动降低成本 |
| DIP | 指 | 按病种分值付费，是利用大数据优势所建立的完整管理体系，发掘“疾病诊断+治疗方式”的共性特征对病案数据进行客观分类，在一定区域范围的全样本病例数据中形成每一个疾病与治疗方式组合的标准化定位，客观反映疾病严重程度、治疗复杂状态、资源消耗水平与临床行为规范，可应用于医保支付、基金监管、医院管理等领域 |
| HIS | 指 | 利用计算机软硬件技术和网络通信技术等现代化手段，对医院及其所属各部门的人流、物流、财流进行综合管理 |
| ICL | 指 | 第三方独立检验室 |
| LDT | 指 | 是实验室研发诊断试剂、实验室自建检测方法。 |
| 报告期 | 指 | 2023年1月1日至2023年6月30日 |
| A股 | 指 | 人民币普通股 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 督导机构 | 指 | 信达证券股份有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 塞力斯医疗科技集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 塞力医疗 |
| 公司的外文名称 | Thalys Medical Technology Group Corporation. |
| 公司的外文名称缩写 | Thalys |
| 公司的法定代表人 | 温伟 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蔡风 | 不适用 |
| 联系地址 | 武汉市东西湖区金山大道1310号 | |
| 电话 | 027-83386378 | |
| 传真 | 027-83084202 | |
| 电子信箱 | ir@thalys.net.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 武汉市东西湖区金山大道1310号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2007年1月9日，公司注册地址由武汉市东西湖区张柏路2号变更为武汉市东西湖区金山大道1310号 |
| 公司办公地址 | 武汉市东西湖区金山大道1310号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 430040 |
| 公司网址 | www.thalys.net.cn |
| 电子信箱 | ir@thalys.net.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》（www.cs.com.cn） 《上海证券报》（www.cnstock.com） 《证券日报》（www.zqrb.cn） 《证券时报》（www.stcn.com） |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 不适用 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 塞力医疗 | 603716 | 塞力斯 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,010,864,711.19 | 1,149,901,709.85 | -12.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,530,552.56 | 1,680,093.41 | -8.90 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -6,063,903.19 | 680,475.77 | -991.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 116,341,422.42 | -89,738,025.03 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,399,314,777.45 | 1,402,963,552.08 | -0.26 |
| 总资产 | 3,725,346,320.90 | 3,947,450,797.29 | -5.63 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.01 | 0.01 | 0 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.01 | 0.01 | 0 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.03 | 0.00 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.12 | 0.11 | 增加0.01个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.46 | 0.05 | 减少0.51个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
2023年上半年公司运营情况基本正常，但受公司战略转型的影响，2023年上半年收入较上年同期减少1.4亿元，同比下降12%。因回款增加、经营现金流上升、降本增效及高新技术认证等影响，公司本期归属于上市公司股东的净利润与上年同期基本持平，具体原因如下：
（一）公司战略转型，营业收入结构变化
因公司战略转型影响，公司营业收入结构出现一定程度调整，其中，公司SPD业务稳步上升，营业收入结构明细如下：
单位：万元
| 分产品 | 2023年1-6月收入 | 2022年1-6月收入 | 同比变动额 | 同比变动率 |
| 集约化-IVD | 36,507.52 | 52,091.24 | -15,583.73 | -29.92% |
| 集约化-SPD | 35,336.32 | 32,787.70 | 2,548.62 | 7.77% |
| 单纯销售 | 29,242.64 | 30,111.22 | -868.59 | -2.88% |
| 合计 | 101,086.47 | 114,990.17 | -13,903.70 | -12.09% |
（二）应收账款及其他应收款回款增加，信用减值减少
公司持续加强应收账款管理，出台并完善应收账款激励政策，另公司采取了函件催收、法律诉讼等手段维护公司合法权益，本期应收账款回款取得明显成效。公司本期应收账款较上年同期减少1.23亿元，其他应收款较上年同期减少1.95亿元，信用减值损失计提相比同期减少1,531.56万元，同比下降83%。
（三）强化费用管控理念，降本增效显著
为提高盈利水平，公司持续强化费用管控理念，进一步对资源进行整合与重新分配，降本增效效果显著，同时因经营活动现金流提升显著，公司销售费用、管理费用及财务费用相比同期减少1,341.41万元，同比下降6.7%。
（四）高新技术认证，税收优惠增加
公司子公司北京京阳腾微科技发展有限公司和塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司于2022年12月30日取得高新技术企业证书，企业所得税税收优惠增加，导致本期所得税费用较上年同期出现较大幅度下降。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | 1,900,586.92 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,427,386.54 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,706,893.23 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 |
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -571,709.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -593,027.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -275,674.50 | |
| 合计 | 7,594,455.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司处于医疗器械体外诊断行业及医用耗材流通领域，塞力医疗根据医疗深化改革、医疗信息化改革及精准医疗等政策，结合前期良好的信息技术服务能力、运营能力及终端把控能力，由传统医疗供应链服务向医疗智能化、精益化管理服务转型升级。同时公司把握数字化转型契机，明确了以医疗智慧供应链服务业务（IVD集约化运营服务、医院SPD智慧精益管理、区域医学检验中心共建）为基础，聚焦“广阔市场”+“区域化模式”的企业战略进行多个相关赛道的部署，形成服务链条上的医疗器械及耗材的全生命周期管理生态系统，进一步创新构建企业核心竞争力。公司作为数字化转型下智慧医院建设一站式解决方案服务供应商，坚定不移以“SPD+IVD”双主业为智慧医院生态拓展的驱动引擎，延伸布局独立第三方医学检验中心（ICL）、区域医学检验中心（RMCL）共建、IVD产品的研发制造、生命科学前沿技术的创新孵化、创新医疗废物低碳分布式、本地化处理等，形成服务链条上的医疗器械及耗材的全生命周期管理生态系统，进一步创新构建企业核心竞争力。为推动企业高质量发展的道路，塞力医疗以创新联动贯通机制突破发展瓶颈，形成多样化服务推动企业多元化发展的格局。
（一）报告期内公司所属行业发展趋势
1、体外诊断行业发展趋势
体外诊断（IVD）是医疗器械行业的一个分支，是指在人体之外，主要利用相关医学临床诊断仪器和配套检测试剂构成的统一检测系统，通过对人体样本（血液、体液、组织等）进行检测而获取临床诊断信息，进而判断疾病或机体功能的产品和服务。体外诊断在疾病预防、诊断、监测以及指导治疗的全过程中发挥着极其重要的作用，是现代疾病与健康管理不可或缺的工具。目前，全球约有三分之二医疗决策基于诊断结果得出，其中80%以上诊断属于体外诊断领域。
（1）国内体外诊断行业
2023年3月1日，国家医保局发布了《关于做好2023年医药集中采购和价格管理工作的通知》，明确了2023年要扎实推进医用耗材集团带量采购，继续探索体外诊断试剂集采，按照“一品一策”的原则开展新批次国家组织高值医用耗材集采,各省份至少开展1批省级耗材集采。并将由安徽省牵头开展体外诊断试剂省际联盟采购。
同时2023年在市场方面及政策方面双重支持下，IVD市场规模正在快速的恢复及扩张中。在市场方面，随着国内2022年底整体疾病防控政策的调整及各类传染疾病的缓解，医院内的手术量和就诊量均有不同程度的恢复，在医用耗材的采购量上也会有所增加，但IVD市场上竞争格局较为分散，集采是大浪淘沙的一种过程。具有前瞻性的IVD厂商会通过不断加大创新研发投入的力度，同时加强优化成本结构，并从科学建设、人才培养、学术科研、运营管理等多维度提供高附加值的服务，从而脱颖而出。在政策方面，国家的“十四五”规划明确生物技术为战略性科技攻关及新兴产业地位，国家将重点支持IVD试剂行业的发展。随着国内经济快速发展，慢性病的增长和传染病的流行也是IVD试剂市场增长的主要驱动因素之一，据统计，国内IVD市场从2015年的366亿元增长到2021年的1336亿元，未来，随着人口老龄化趋势的加剧、人均医疗费用的增长和技术的进步，IVD市场有望逐步增长，预计到2025年，国内IVD市场预计将达到2198亿元。
数据来源：共研网
（2）全球体外诊断行业
近年来，体外诊断已经发展成为医疗健康市场最活跃、增长最快的领域之一，从全球体外诊断业务发展情况来看，北美、西欧等地区是体外诊断的主要市场，经济发达地区由于医疗服务已经相对完善，其体外诊断市场已经达到一个相对稳定阶段。数据显示，由于体外检测需求激增，2021年起全球体外诊断市场规模显著增长。2022年全球体外诊断市场规模达1274亿美元，预计2023年将达1438亿美元。
数据来源：KaloramaInformation、中商产业研究院
从竞争格局看，全球体外诊断市场产业发展成熟，集中度较高。2022年，罗氏市场份额占比最高达15%，雅培、丹纳赫、赛默飞、西门子占比分别为13%、8%、6%、5%。这些跨国医疗集团依靠其产品质量稳定、技术含量高及设备制造精密的优势，在全球高端体外诊断市场占据大部分市场份额。
数据来源：KaloramaInformation、中商产业研究院从区域市场格局看，全球体外诊断需求市场主要分布在北美、欧洲、日本等发达经济体国家，占70%以上的份额，需求相对稳定，其中美国是全球体外诊断创新中心和最大的需求市场。
目前，全球体外诊断市场增速最快的来自于新兴市场，虽然中国、印度、巴西等新兴市场占据的份额较小，但由于人口基数大、经济增速快以及老龄化程度不断提高，近几年医疗保障投入和人均医疗消费支出持续增长，体外诊断作为新兴产业拥有良好的发展空间，正处于高速增长期。
2、医用耗材SPD模式的发展趋势
近年来，在集中采购、零差价、DRGS、两票制等相关政策的推行下，医院耗材的利润被大幅度的压缩，使得医院在医用耗材运营这一块从盈利部门转化为成本中心部门。SPD模式以保证医院内部所需物资在质量安全上、临床需求上，得以信息系统化和智能硬件化为支撑，以第三方优质运营团队管理为手段，实现在医用物资管理部门的全程监管，同时协调外部与内部多方需求，以满足医院物资在医院内部的供应、配送、加工等一体化管理运营，从而降低运营成本，提升资金利用效率，达到合作多方的多赢局面。
在医保支付方式改革中，按疾病诊断相关分组（DRG）付费价格标准成为医保基金向医院预付费用的依据。对于医院而言，DRG/DIP建立了动态的价格调整机制和服务监督机制，客观上要求医院增强成本管理的意识。SPD模式的引入结合，通过对医用物资使用实时监管，使医院成本绩效管理标准化，能够应对付费给医院带来的管理挑战，同时满足国家控制医保费用的政策要求，助力DRG/DIP支付改革推进。
2023年5月15日国家医疗保障局发布了《医疗保障基金智能审核和监控知识库、规则库管理体系（1.0版）公告》，为加强医疗保障基金智能审核和监控知识库、规则库（以下简称“两库”）建设，提升监管效能，促进基金安全高效、合理使用，1.0版国家两库框架体系经过学术论证、业务论证、行业论证等多方论证，将两库中包括政策、医疗、管理三类知识目录及规则等
均作出详细的分类，医保基金监管除了事后追责，惩戒处罚，还积极推行智能审核和监控。医保部门通过事前提醒、事中预警、事后审核智能监管系统。2023年5月30日由国务院办公厅颁发的《国务院办公厅关于加强医疗保障基金使用常态化监管的实施意见》（国办发〔2023〕17号），明确各方职责，强化各监管机构的责任，做实常态化监管，一场医保基金的监管变革即将席卷全国，医疗器械和耗材迎来智能化、强监管时代。在SPD模式的发展过程中，以下方面发生了极大的变化：在整体运营方面，从单个医院的单体运行，到集团医院的整体运行，再到区域的运营模式；在信息系统发展方面，从早期的手工请领到现在的SPD数据平台，包括UDI应用、资质证照云平台、OCR识别技术、智能语音交互、智能补货模型等，未来整个供应链都会更加智慧化；在智能硬件发展方面，从早期SPD中的传统物流硬件推车、下货、仓储货架等，到现在的智能物流机器人、智能存储设备等，已经在医院深入应用，未来会逐渐减少院内工作的人工依赖；在管理范围方面，早期国内主要做耗材研究，目前对于药品、器械、被服等都在进行探索，从最基础的物流供应链发展到精细化管理、品控费控、决策管理等；在商业模式发展趋势方面，从早期的商业集配到多种模式并存、第三方商业公司软硬件公司等，未来它可能会走向“1+N”模式,即一家专业平台服务商和N家优质的匹配商。随着不断完善进化，SPD已经不再只是一个普通“搬运工”的角色，而是一套为医院实现降本控费、精细化管理的智能解决方案，是时代发展的先驱模式。
根据中金企信国际咨询公布的《2023-2029年中国SPD行业市场全景调研分析及投资可行性研究预测报告》，受行业政策推动，高值医用耗材领域的集中带量采购、“两票制”、耗材零加成及临床专项整治等政策逐步落实，产业上下游更加重视成本的管控和效率的提升，加速推动流通行业渠道向规模化、专业化、信息化、规范化趋势发展。因符合政策要求和行业发展方向，可提高医疗机构运营效率，医疗器械SPD管理模式已经被越来越多的医疗机构应用。根据中国物流与采购联合会医疗器械供应链分会的《中物联医疗器械供应链分会SPD市场分析报告》，从2019年到2021年，中国开展的SPD项目从32个迅速增长到488个，年复合增长140%，截至2021年，开展医疗器械SPD项目的公立医院中，三级医院占比79%；医院类别主要以综合性医院为主，占比达85%。根据国家卫生健康委员会发布的《2021年我国卫生健康事业发展统计公报》显示，截至2021年末，我国共有11804家公立医院，按照此市场存量推算，截止2022年10月，我国医疗器械SPD项目在全国公立医院的渗透率约为5.5%，未来市场发展空间较大。
3、区域检验中心的发展趋势
区域医学检验中心建设是落实国家医疗卫生改革、实行分级诊疗、推动医联体建设的重要环节，从2015年至今，国家每年都有发布相关文件，尤其是近3年，政策更为密集和明确。
为了进一步巩固县医院综合能力建设积极成果，持续提升县医院综合能力，2021年，国家卫健委发布《“千县工程”县医院综合能力提升工作方案（2021-2025年）》，里面就提到“以县域医共体为载体，依托县医院建设互联互通的医学检验、医学影像、心电诊断、病理、消毒供应
等资源共享五大中心，推动不同级别类别的医疗卫生机构检查检验结果互认，促进县域内各医疗卫生机构服务同质化。
2022年，国家卫健委发布《关于印发“千县工程”县医院综合能力提升工作县医院名单的通知》，里面就明确了1233家县级医院名单，也就是说，到2025年，全国至少1000家县医院达到三级医院医疗服务能力水平，发挥县域医疗中心作用，为实现一般病在市县解决打下坚实基础。为巩固分级诊疗制度建设成效，加快完善分级诊疗体系，推进网格化布局建设紧密型城市医疗集团，不断满足人民群众全生命周期卫生健康服务需要，2023年2月，国家卫生健康委、国家发展改革委、财政部、人力资源社会保障部、国家中医药局、国家疾控局等六部委下发了《紧密型城市医疗集团建设试点工作方案》。方案中提到：紧密型城市医疗集团统筹建设医学检验、医学影像、心电诊断、病理、消毒供应等资源共享中心，实现紧密型城市医疗集团内检查检验结果互认，建立覆盖医联体各单位的远程医疗协作网，提高医疗资源配置和使用效率。此次方案出台，再次将区域检验中心提升至国家层面，不但将区域检查结果互认，信息互联互通再次明确，更是将耗材设备的一体化管理提上评判标准。随着试点城市的明确，后疫情时代，国家将不断加大紧密型医共体建设力度，区域检验中心建设正在铺开。
4、智慧医疗行业规模
2020年全球突发病疫情况的发生推动智慧医疗发展加快至少3-5年，政府出台多项政策支持智慧医疗行业发展，预计未来五年行业将高速发展。2015年以来，基于EMRS和HIS的医院信息平台建设成为医院信息化建设的重心；2018年以来，以大数据及AI技术的发展及海量临床电子病历数据的积累为前提，建设智慧诊疗应用体系，包含管理决策、健康管理、智慧养老、医药研发、慢病管理、诊疗决策、科研分析等多种应用场景，逐步构建服务于医生、患者的智能健康、智慧医疗生态系统。中国医疗信息化建设主管部门大力倡导利用信息化手段支撑疫情防控和改善医疗服务，促使投资者对智慧医疗-医疗信息化的关注度也逐渐提升，获得市场一致性预期。数据显示，自2016年起至2021年，中国智慧医疗行业市场规模由119亿元人民币增长到436亿元人民币，年复合增长率达29.65%，未来，受益于政策利好及持续的需求，中国智慧医疗行业的市场规模仍将稳步增长，预计年复合增长率为37.29%，预计到2030年，中国智慧医疗市场规模将达7193亿元人民币。
数据来源：头豹研究院
（二）报告期内公司从事的主要业务情况
1、医疗检验集约化运营服务（IVD集约化）
IVD集约化业务是指公司与医疗机构签订中长期业务合同，约定在合同期内，公司向医疗机构提供体外诊断仪器供其使用，医疗机构向公司采购体外诊断试剂和耗材；同时公司向医疗机构提供物流配送、培训及技术支持、工程维护、采购管理、信息化软件功能拓展、医学实验室建设布局优化、ISO15189认证支持和体外诊断新技术学术交流推广等多元化服务，提升医疗机构检验业务的综合管理服务水平。近几年中国作为一个新兴发达国家，目前IVD行业处于一个大的变革时代，中国的IVD行业已经进入了高速发展期远高于全球增速；同时2023年初开始国内整体疾病防控政策的调整及各类传染疾病的缓解，医院就诊量日益恢复，我公司相关试剂耗材的配送量也实现了快速增长。此外带量采购、DRGS等医改政策的进一步推行，检验科为了避免成为边缘部门及科室的发展需要会越来越认可我公司的IVD集约化配送模式。
IVD业务服务模式：
2、医用耗材集约化运营服务（SPD集约化）
医用耗材精益化管理（SPD）是指公司与医疗机构签订中长期业务合同，在约定的合同期限内，公司以“智慧供应链服务”为核心，通过信息化、智能化建设以及运营流程的优化，搭建医用耗材智慧供应链管理平台，依托公司专业运营管理团队，为医疗机构提供医用耗材的集中采购与结算、院内医疗物资仓储管理及配送、数据分析等多元化服务，帮助医疗机构实现精细化运营管理。医院对于耗材需求较高，通常规模为十亿的医院平均耗占比范围在25%左右，而二十亿元以上规模的医院，平均的耗占比达到33%左右。因此，随着以上政策的推动，未来五年内，我国医院对于医药SPD需求处于爆发期。在政策的推行下，医用耗材SPD逐渐在医院中得到应用，市场需求持续攀升，行业发展前景较好。医用耗材精益化管理（SPD）模式需要为医疗机构建设SPD管理系统，包含硬件和软件系统。而随着SPD精益化管理工具在终端医院持续进化，智能化硬件的高度应用功不可没。通过RFID这类近场通信技术，作为“电子标签给高值耗材赋予唯一的识别码，使用具有识别功能的智能柜对其管理，可以做到对高值耗材的实时盘存。塞力医疗集团前瞻布局通过战略合作方式取得SPD业务中智能硬件厂家的独家授权，通过创新性对接收器、控制器、RFID标签和读取算法进行独家定制，实现医用耗材管理场景的定向优化。同时，作为国内市场少数获得中国计量认证（简称CMA）安全性认证的产品，塞力医疗SPD高值耗材柜同样通过了严苛的电磁兼容和电气安全的CE认证，确保数据记录不受到相应的医院内众多设备电磁干扰的影响。除了技术前沿和产品稳定外，塞力医疗SPD高值耗材柜一改行业内固有管理模式，开发有同时存放盒装或袋装耗材以及导管耗材的混合柜，提高了高值耗材柜的利用率，增加部署灵活程度。在此基础上，为了最大化高值耗材柜的空间利用率，所用的层板可以现场调整层板间距以适应不同高度的耗材，也可以增减层板数量，匹配存放耗材的数量，最大化的方便用户耗材摆放的需求。塞力医疗SPD高值耗材柜掌握核心技术，并结合数十个项目的实际建设运营经验，根据医院的不同场景需要，研发出包括检验科智能冷库、检验科区域扫码智能操作台、手术室/导管室/内镜中心/ICU智能高值耗材柜、智能低值耗
材柜、中心仓智能导引货架等智能硬件生态产品，帮助减少占用医院人力物力，实现物资管理完全自主推动，帮助医院相关部门人员（物流、仓储、护理部、科室）将更多的精力投入到病人的救治医护中。作为构建“科技赋能型”智慧医疗生态平台的建设商，塞力医疗始终关注平台数字化基底的数据安全。自2018年起，塞力医疗集团智慧医疗创新中心在IT方面，采用开源数据库MySQL并加以Java语言编辑，底层数据存储基于开源数据库平台进行开发，在有效保障信息数据安全性的基础上突破信息安全“卡脖子”。
塞力医疗独立自主完成底层信息系统技术研发，自研SPD软件经国家ISO20000、ISO27001、ISO9001、ISO14001、ISO45001、CMMI3、公安部网络安全等级保护第三级等权威认证，对标行业领先水平的工作效能，为医疗机构数据的完整性、准确性和安全性保驾护航。SPD业务服务模式：
3、区域检验中心
区域检验中心是指公司依托医疗集团、医共体等区域组织内核心医院检验科，合作共建标准化、高水平实验室。公司通过专业化的物流运输体系，定时对区域内医疗机构样本进行收集，统一进行检测并出具检验报告，同时，将检验结果通过区域性实验室信息管理系统（LIS）实时回传至相关医疗机构。公司作为区域检验中心合作共建服务商，为区域检验中心提供实验室建设、运营、试剂耗材供应链管理、信息网络建设和标本物流等综合服务。区域检验中心（RMCL）的建设是落实分级诊疗、医共体建设等政策的关键一环，通过对区域内医疗资源的整合，可以实现优质医疗资源的共享、减少医疗资源重复投入，同时保障实验室检验质量、实现检验结果互认。进而有效解决基层医疗机构检验成本高、专业技术人员分布不均等问题，让老百姓在家门口就能享受到优质的医疗服务。在该模式下，区域内医疗机构可实现检验结果互认，基层医院也可以享受到高质量的检验服务，最终实现政府、医院、患者的三方共赢。
区域检验中心服务模式：
4、自研设备及试剂耗材
公司注重国产试剂、仪器研发实力，同步布局高端细分领域，公司全资子公司塞力斯生物致力于体外诊断试剂研发、生产和销售于一体的生物医药高新技术企业。在2022年11月塞力斯生物收到了湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发最新的《高新技术企业证书》（本次系塞力斯生物高新技术企业证书满期之后进行的重新认定）。塞力斯生物血栓与止血产品线，凭借26年来对德国、奥地利核心技术的引进、转化以及持续优化，已达到行业较优秀水平。塞力斯凝血试剂为国内首家进入国际知名第三方质控分组的凝血诊断试剂生产厂家，作为全国优秀的凝血试剂供应方为全国30余省份近千家医院、科研院提供性能卓越的凝血产品。公司旗下产品APTT,PT,TT,FIB及AT-III凝血检测试剂通过国际知名第三方质控厂商英国朗道评估，并提供水平1、水平2、水平3三个范围的质控及赋值表供用户使用。在国内国外双循环新发展格局的推动下，为满足临床客户的广泛需求，塞力斯生物响应“国产化”政策下研发和智造路径，在“湖北武汉+湖南浏阳”设立双产研智造基地，打造创新型医疗专业服务与高端 IVD 智造的双轴联动模式，形成覆盖血栓与止血、荧光免疫（POCT）、化学发光、自身免疫、细胞因子、微生物检测等多产品系列研发布局。2023年上半年，塞力斯生物主要以流水线业务和拓展代理商为主，通过流水线帮助终端客户提升凝血实验室能力并构建区域代理商渠道以促进凝血业务发展。其中区域代理商方面，与山东、北京、黑龙江、沈阳、湖北、湖南等多地代理商完成区域代理合同的续签工作；同时积极的响应集团全面启动“广阔市场”的战略，目前已完成代理任务签订的区域为：山东、河北、四川、湖南、湖北、东三省。另外，正在部署签订代理涉及区域：江西、江苏、甘肃等地。
在凝血产品方面，塞力斯生物对传统优势项目液体DD二聚体，进行了工艺改进，在保证高质量的情况下，效期达到了15个月的行业尖端水平，使得客户能更长时间使用同一批号试剂，保证
实验室质控的一致性。新项目方面，随着市场推广的不断深入，如LA，Anti-Xa也获得新开发客户的稳定使用。销售渠道拓展方面，公司积极布局海外市场，凝血产品获得海外客户的好评及稳定订单。对于国内CRO以及药企方面，公司也获得了业务突破，与药明康德集团扩大了合作面并新增装机，加入了赛诺菲的全球多中心项目。在POCT，化学发光产线，自身免疫产品方面，公司也取得了积极突破，新获得糖化血红蛋白测定试剂盒（荧光免疫层析法）、自身免疫性肌炎抗体谱检测试剂盒（免疫印迹法）、自身免疫性血管炎抗体谱检测试剂盒（免疫印迹法）的生产许可覆盖。
同时，塞力斯生物和公司旗下独立医学检验实验室---塞力斯医检积极转化和筹备专精特新类特检项目，目前为止已具备基于二代测序技术的靶向用药指导、遗传病、药物基因组等相关检测项目，线粒体糖尿病筛查分子检测项目以及糖尿病相关的遗传基因检测的项目，基于四代测序技术平台积极布局感染领域产品，开发出了靶向病原宏基因组检测项目、结核鉴定及耐药基因检测项目，进军感染领域。除此之外，依托集团创新诊断部门和生物技术部门，对集团引进的创新诊断项目和优势试剂平台进行检验服务转化，布局LDT的创新转化，目前已经落地基于Luminex的肠道微生态检测、病毒基于NanoString平台的脓毒症风险预测项目进行前期验证。依托塞力斯生物产品体系，在血栓与止血领域，开展了比较全面的检测项目套餐。除此之外，塞力斯医检还在流式、质谱等高端平台上储备了较全面的临床检测项目和过硬的技术人员。
在创新技术方面，公司目前已形成以湖南赛新生物科技有限公司和湖南塞力斯生物技术有限公司为双主体的创新基地。湖南赛新在2023年上半年新取得了1个一类备案证，截至目前已累计取得66个二类注册证和6个一类备案证，注册产品范围覆盖凝血功能检测、免疫荧光快速诊断（POCT）、自身免疫检测等仪器及配套试剂和耗材。2020年9月塞力斯生物技术与合作方合作，在湖南省津市市高新技术开发区中小企业孵化园成立湖南赛迪亚生物科技有限公司，至今已取得含化学发光仪器及试剂共61个产品注册证。湖南塞力斯2022年3月取得医疗器械生产许可证，并接受赛新与赛迪亚的委托生产，截止目前已完成赛新和赛迪亚委托生产达100多批次。同时，
公司在上海宝山北上海生物医药产业园投资的智造中心已基本完成建设，即将于2023年三季度投入使用，该基地将会成为集团在创新诊断技术、生命科学及智慧医疗等领域的研发及生产转化基地，为集团“协同布局”及“创新转化”的战略赋能。
5、通过“投资+合作”提升吸引国外先进产品及延伸产业链
充分考虑公司的内外部资源的有限性，为实现以客户需求为导向的目标，公司也始终关注通过投资方式实现IVD集约化及SPD智慧精益管理的全国布局。针对产品而言，公司通过战略投资、专利技术独家授权将美国LevitasBio?公司多项先进系统正式引进国内并启动初期市场推广，已取得包括科研院所、生物公司、基因公司等头部机构的客户，并在年内实现由上海市教委、上海市科委和上海交通大学医学院共同建设的国内外顶级免疫学研究所的正式装机，由此帮助公司实现核心技术瓶颈突破和产业链上游快速扩张；取得美国Inflammatix公司国际领先的体外诊断及人工智能创新技术的中国区独家技术授权，引进并优化其基于机器学习的宿主免疫分析技术，并将其应用到新冠感染患者的早期诊断和风险分层领域；通过战略部署和技术转移合作与挪威Genetic Analysis公司达成合作，共同开创中国肠道微生态LDT检测市场，致力于开发和分销基于靶向的多组学分析技术产品，可以实现本地化科研及临床成果发表，同时将基于伴随诊断的肠道微生态新药靶点发现助推研发效率，实现国内诊断、研发、新药生产的产业链开发，并在年内与华中科技大学同济医学院协和医院、华中农业大学等多家华中地区顶级科研院所合作成立课题组，开展基于中国人群肠道微生态特点的多中心研究。以上灵活的合作方式，引进的产品可丰富公司全景产业链及服务体系，并与公司现有的IVD集约化服务及区域医学检验中心共建等主营业务产生较好的上下游协同、联动的效应，提高企业品牌知名度、盈利能力、市场占有率，为公司在价值链活动中获得竞争优势。
6、智慧医疗服务
自研智慧医疗信息化系统表现了公司在战略和战术上对智慧医疗整个作业流程的一个规划。全球经济一体化及市场特征，打破了企业间竞争与合作的地域限制增加了企业海外市场的可扩展性，加强了外部资源的可利用性，企业间的合作不断加强，技术标准的国际化趋势。面对这种复杂性、动态性的特点，我们需要建立一个网链结构的先进供应链管理平台，用于研究行业运营模式标准，和自身运营大数据分析，实现数字化的管理策略。
公司自主研发的“塞力斯集团企业信息管理平台”可以满足市场大部分医药商业公司的供应链管理信息化建设需求，以及支持个性化定制开发，一定程度上可达到商用水平。该系统仓储模块子系统可以为第三方公司提供医疗器械产品的收货、验收、入库、存储、保管、养护、出库、复核以及运输配送服务，并通过向第三方公司收取管理费，从而给公司带来额外收入。
在习近平总书记党的二十大报告中第九点“九、增进民生福祉，提高人民生活品质”中，明确提出“建立长期护理保险制度”，意味着长期护理保险已列入“国策”。天津医保局“长护险信息平台”是塞力医疗以区块链、大数据、人工智能等数智化手段前瞻性布局养老大健康赛道，战略合作 DRGs /DIP大数据平台系统、国际先进的 PBM（医药福利管理）模式与技术，推进长
护险信息系统开发和HａD（居家诊疗）业务落地的重要里程碑，也是集团为实现节约医保统筹资金、服务广大慢病管理人群的长线布局；更是响应国家扩大内需战略“推动养老事业和养老产业协同发展”的重要部署。据统计，2022年养老产业规模突破9万亿元，预计2025年实现12万亿元。养老将以拉动医疗、保健、健康食品、文化等超长产业链、巨大市场发展空间，成为经济持续发展的重要支撑，长护险业务未来将是广阔的蓝海市场。2023年2月9日，公司研发的“长期护理保险平台”一期已上线完毕并通过国家局验收；二期正在开发中。塞力医疗将继续发挥自身在医疗互联网的优势，吸纳全球先进的技术和管理模式，为健康中国持续创新护航！科技部2030中国脑计划（脑科学与类脑研究）于2021年启动并部署59个指南方向，其中脑图谱研究、类脑计算技术和脑疾病诊疗是其中重要的发展方向。中国脑计划拟通过建设“脑健康大数据平台”（Brain Hearth Platform），以涵盖健康人群和脑疾病患者的全生命周期为特点，结合基因组学、影像学、症状学等多模态数据，打造集采集、分析、共享于一体的大数据平台，为我国多种脑疾病图谱、AI技术转化应用及多种脑疾病的预防干预研究提供支撑。2023年6月，公司旗下控股子公司海思太科接受脑科学与类脑研究项目组委托开发数智管理平台，目前已在浙大附一精神卫生中心门诊业务中全面启用，后续将陆续在全国各大头部医院进行应用。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）SPD软硬件核心技术及持续的信息化服务能力
公司深扎SPD业务板块，创新性的开发硬件各项功能，储存功能强大、单位体积储存成本低，同时最大化的保障使用中的技术安全性和计量准确性；同时基于开源数据库自主开发软件系统，确保技术底层可控。公司定制的智能柜硬件，通过创新性对接收器、控制器、RFID标签和读取算法进行独家定制，实现医用耗材管理场景的定向优化。同时，作为国内市场少数获得中国计量认证（简称CMA）安全性认证的产品，塞力医疗SPD高值耗材柜同样通过了严苛的电磁兼容和电气安全的CE认证，确保数据记录不受到相应的医院内众多设备电磁干扰的影响。除了技术前沿和产品稳定外，塞力医疗SPD高值耗材柜一改行业内固有管理模式，开发有同时存放盒装或袋装耗材以及导管耗材的混合柜，提高了高值耗材柜的利用率，增加部署灵活程度。在此基础上，为了最大化高值耗材柜的空间利用率，所用的层板可以现场调整层板间距以适应不同高度的耗材，也可以增减层板数量，匹配存放耗材的数量，最大化的方便用户耗材摆放的需求。根据医院的不同场景需要，研发出包括检验科智能冷库、检验科区域扫码智能操作台、手术室/导管室/内镜中心/ICU智能高值耗材柜、智能低值耗材柜、中心仓智能导引货架等智能硬件生态产品，帮助减少占用医院人力物力，实现物资管理完全自主推动，帮助医院相关部门人员（物流、仓储、护理部、科室）将更多的精力投入到病人的救治医护中。
软件部分，公司内部搭建了一支强大的开发团队，以科技推动业务升级，实现全面降本增效，夯实公司长期发展的竞争优势。致力于医疗供应链管理信息化、物联网、区块链、5G 以及人工智能技术的研发工作，为塞力医疗由传统医疗供应链服务向医疗智能化转型升级提供技术支撑，在原有的医院SPD 智慧精益管理业务中叠加医保控费（DRGs）、医疗辅助诊疗（CDSS）等系统，为医疗机构提供基于医用耗材智能化、精益化管理服务基础上的智慧医疗SaaS级全栈式软硬件服务平台。其中，通过参股方式拥有并接入DRGs/DIP 系统以设定医用耗材的使用目录，通过战略合作取得叠加CDSS（辅助诊疗系统）以辅助医生诊疗处方对医用耗材的选择使用。通过业务场景的横向扩展，可以显著提高医疗机构客户对公司所提供集合系统的依赖性，赋能公司产品的集中采购服务实现盈利。
（二）先发优势及强大的整合统筹能力和丰富的运营经验
公司较早布局SPD运营业务，取得先发优势。同时基于公司早些年强大的IVD运营根基，凭借医疗供应领域二十余年的经验累积和过硬实力荣登中国物流与采购联合会医疗器械供应链50强获奖企业名单，同时被授予《医药产品医院院内物流服务规范》团体标准试点单位。现有体外诊断产品供应体系基本覆盖了体外诊断领域的全部检验项目，通过战略合作及代理等方式与国内外包括西门子、罗氏、雅培、贝克曼、德国BE、奥地利TC等1800余家IVD生产厂商保持长期良好的合作关系。
同时也能为客户提供包括凝血功能检测、胶体金及免疫荧光快速诊断（POCT）、自身免疫检测、化学发光免疫检测等在内的自研、自产的诊断产品，能够全面满足医疗机构一站式采购需求。同时公司在全国20余个省市布局近60家子公司，能为客户提供7*24小时快速响应驻地技术支持服务。
（三）领先技术的整合能力
公司为提升产品的竞争力，整合以下先进技术，提高公司产品的技术壁垒：
1、公司前期战略投资的美国LevitasBio?公司首创的无标记液相磁悬浮微流控细胞分选富集系统LeviCell?已正式落地中国上海并启动初期市场推广，包括在上海张江设有COE（CenterofExcellence）中心，报告期内已取得包括科研院所、生物公司、基因公司等头部机构的试用客户。
2、公司投资美国脓毒血症项目，开创性地将mRNA基因转录组学技术和人工智能机器学习相结合，研发出能够实现早期、快速诊断急性感染和脓毒症的突破性分子诊断技术。用于医院急诊及危重症监护住院病人在不同临床环境下（急诊室、ICU重症监护病房）诊断（或排除）急性感染和脓毒症，微量指尖血作为样本，无需RNA核酸前处理，即可直接插入测试芯片上机；通过29个独特的宿主mRNA标志多重定量分析，可快速报告结果（30分钟以内），判断是否感染、区分感染类型、感染严重程度、脓毒症风险及预后预警。
3、公司与全球高科技分子诊断公司-挪威Genetic Analysis公司合作，在国内率先开展了肠道菌群失调检测，用于识别和表征肠易激综合征和炎症性肠病患者，表征东方人群特有的肠道微
生态基因图谱。前瞻性的在肠道产业通过肠道菌群的检测来打开整个肠道图谱的商业化。目前这项技术的临床验证工作接近尾声，即将在上海医检所进行LDT商业服务转化。
4、公司全资子公司塞力斯（上海）医疗科技有限公司与意大利OMPECO 公司签署《总代理协议》，获得OMPECO 公司在大中华地区(中国大陆、香港、澳门及台湾地区) 长期无固定期限独家代理，将拥有多项国际专利和国际认证（QS 9001、QS14001）的基于“摩擦热处理”（FHT）技术的医废处理系统首次进入引入中国市场。
5、公司在上海宝山成立独立第三方医学检验机构——上海塞力斯医学检验实验室已获批《医疗机构执业许可证》。上海塞力斯医学检验实验室致力于为客户提供“医学诊断服务整体解决方案”，积极推进第三方独立医学诊断平台的多服务领域拓展。
三、 经营情况的讨论与分析
公司作为数字化转型下智慧医院建设一站式解决方案服务供应商，坚定不移以“SPD+IVD”双主业为智慧医院生态拓展的驱动引擎，延伸布局独立第三方医学检验中心（ICL）、区域医学检验中心（RMCL）共建、IVD产品的研发制造、生命科学前沿技术的创新孵化、创新医疗废物低碳分布式、本地化处理等，为实现主营业务的扩张式发展，集团全面启动“广阔市场”+“区域化模式”企业战略，基于清晰的产品及服务定位、差异化壁垒高的商业模式、可及性强的目标客户驱动市场的开发、抢占行业更多市场份额。
（一）坚定智慧医疗全生命周期服务商的战略定位
1、坚定不移以“SPD+IVD”双主业为智慧医院生态拓展的驱动引擎
2023年上半年，公司坚定以医疗智慧供应链服务（IVD集约化运营服务、区域医学检验中心共建、医院SPD智慧精益管理）为基础，同时向上游先进体外诊断技术及院外to C端病患诊疗服务市场（PBM 慢病管理、HaD居家医疗）协同布局的发展战略，在提升医院SPD智慧精益管理及区域医学检验中心共建业务市场份额的同时，通过现代信息技术和智能化设备的应用，持续完善医疗供应链服务体系，向上下游拓展供应链增值服务，挖掘新的利润增长点。
在现有集约化客户体系内，尽可能的导入公司自产产品（如BE的凝血、赛新的发光产品及POCT产品等）和代理设备及试剂，强化同客户的粘性，增强业务额和利润的延续性。同时加强与合作厂家的沟通，充分利用厂家的有利政策，延长合作时间。通过自主申报参加评选等方式，提高市场对公司自产产品的认识度，从而提高公司自产产品的市场占有率，在2023年2月8日为落实武汉市政府《做响“武汉制造”品牌三年行动计划（2021-2023年）》，推进武汉品牌建设，擦亮“武汉造”名片，武汉市市场监督管理局发布2022年度第二批“武汉名品”公示名单，公司全资子公司塞力斯生物凭借自主创新技术的凝血产品“塞力斯凝血类诊断试剂”荣获2022年度“武汉名品”认定。
同时新引进部分风口项目利用公司现有资源，推进一些分子检测项目（呼吸道六联检、甲流检测试剂、诺如病毒检测试剂等），提升公司在分子检测领域的市场份额。对于公司的传统强项
IVD集约化业务，除了强化原有集约化业务的降本增效的管控外，在公司内部重新整合抽调人员用于专门跟踪新的集约化项目，同时梳理相应资源提高新单的转化率，报告期内，部分IVD集约化供应项目的落实，如湖北省中医院、安康市中心医院原有合同的继签，襄阳市中医医院IVD集约化供应合同的签定等。据中国政府网在2023年3月10日公布的《2022年卫生健康体育》中显示，截至2022年年末全国共有医疗卫生机构103.3万个，其中医院3.7万个，在医院中有公立医院1.2万个，民营医院2.5万个；基层医疗卫生机构98.0万个，其中乡镇卫生院3.4万个，社区卫生服务中心（站）
3.6万个，门诊部（所）32.1万个，村卫生室58.8万个；专业公共卫生机构1.3万个，其中疾病预防控制中心3385个，卫生监督所（中心）2796个。多家医疗卫生机构在SPD服务模式选择上，公司的第三方服务模式不存在业务经营行为，生存状态更加透明，降低了医院的管理压力和风险。在这种服务模式下，医院可借助SPD系统真实数据对供应商进行评价，促使医院利益实现最大化。基于以上因素考量，具有软件-硬件-运营服务集成能力的服务商将更能得到百强医院的信赖。公司作为民企占有一定的SPD项目市场份额，并且率先整合多种业务模式及产品开拓广阔市场的区域化落地，目前已于重庆市璧山区、四川省凉山州签署了智慧医疗产业园项目，创造了区域SPD项目样板，未来将通过区域合作业务模式抢占更多市场规模，提高市场占有率。
2、延伸布局独立医学检验中心赋能区域医学检验中心共建
根据国家发改委等4部门颁布的《“十四五”优质高效医疗卫生服务体系建设实施方案》、国家卫健委颁布的《“千县工程”县医院综合能力提升工作方案（2021-2025年）》等发展规划，以及在国家“鼓励县级医院与乡镇卫生院建立紧密型县域医疗卫生共同体”、“鼓励发展远程医疗”、医疗新基建、医疗信息化建设、医疗资源下沉等多重政策的推进下，县域医疗市场持续扩容。2022年集团洞察县域医疗在内的广阔市场发展先机，依托创新技术、本地化服务和渠道优势，多维度打造广阔市场智慧医疗生态圈。2021年和2022年国卫办发布的“千县工程”，里面涉及到29个省份1733家县级医院，要求通过省市优质医疗资源向县域下沉，逐步实现县域内医疗资源整合共享，有效落实县医院在县域医疗服务体系中的龙头作用和城乡医疗服务体系中的桥梁纽带作用，力争通过5年努力，全国至少1000家县医院达到三级医院医疗服务能力水平，为实现一般病在市县解决打下坚实基础。
2023年2月，国家卫生健康委、国家发展改革委、财政部、人力资源社会保障部、国家中医药局、国家疾控局等六部委决定在全国开展紧密型城市医疗集团建设试点，下发了《紧密型城市医疗集团建设试点工作方案》。以资源下沉共享为核心，构建分级诊疗服务新格局，实现医疗资源共享。紧密型城市医疗集团统筹建设医学检验、医学影像、心电诊断、病理、消毒供应等资源共享中心，实现紧密型城市医疗集团内检查检验结果互认，建立覆盖医联体各单位的远程医疗协作网，提高医疗资源配置和使用效率。
2023年上半年公司所参股投资的连州区域医学检验中心以实现县域检查检验结果互认共享，形成“基层检查，区域互认”新格局的创新模式，获广东省委、省政府权威移动发布平台《南方+》
报道。实现区域检验结果互认、2022年开展检验新项目28项、创新实施“八统一”管理，近年来，连州市医疗总院医学检验中心依托医共体基础建设，在管理、运行、服务等模式上积极探索、大胆创新，助力破解群众看病难、看病贵问题。随着各实验室信息互通，目前连州实现了县域医学检验结果互认，有效避免了患者重复检查，降低当地检验医保支出，满足基层医疗机构的检验服务需求，使患者减少费用、政府减少投入、医院提升诊疗，达到三方共赢。
3、创新医疗废弃物低碳本地处理
公司紧抓“碳达峰 碳中和”的战略机遇，通过引进获联合国环境保护署（UNEP）多次推荐的废弃物创新、清洁、智慧、本地化、综合处理技术，对废弃物进行源头减量、低碳处理，并结合互联网、大数据、人工智能、区块链、5G、智能物联网实现废弃物的全生命周期追溯的综合管理，竞逐绿色低碳、环保发展赛道，以本地化、无废化、无害化的处理完善智慧医疗业务服务场景，为区域内医用物资的全生命周期服务实现闭环管理。基于国际领先、创新、低碳、快速、并被广泛认可及采用的摩擦热处理（FHT）技术及设备，部署实施城市垃圾综合管理FHT技术医疗废弃物及生活垃圾处理的最佳可行技术（BAT, Best Available Techniques）和最佳环境实践（BEP, BestEnvironmental Practices），并在全国范围内推广实施。
2023年2月2日，公司全资子公司上海塞力斯受邀参加上海宝山区召开的“政企合作商务圆桌会议暨发挥进博溢出效应交流会”上，上海塞力斯以硬核科技创新医废处置平台吸睛进博现场的精彩表现获颁“进博贡献奖”。塞力医疗创新性搭载医疗废物管理软件追溯系统，实现对医废从入库到销毁的整个生命周期的实时在线跟踪管理，可有效降低医院管理负担和处置成本。
（二）集团践行数字化战略转型
随着在当前数字化改革背景下，伴随政策推动、需求拉动以及企业探索，智慧医疗已经成为AI智能化技术的最佳落地领域。 人工智能医疗赋能健康产业高质量发展。人工智能医疗是实现“健康中国”战略的重要驱动力。近年来,国家也出台了多项政策文件,推进智慧医院建设和医院信息标准化建设,发展并规范远程医疗和互联网医疗。
数字化转型的驱动力来自于业务和技术两个方面。业务方面的转型升级，要从业务视角主动思考转型的目标和路径，将转型落实到具体的业务运作中。公司智慧医疗创新中心研发的院端信息化系统，基于开源编程语言、分布式微服务架构等技术栈进行SPD系统的设计、开发及运维部署，解决“卡脖子”的商用数据库核心问题，避免在未来全球格局不明朗情况下，被少数系统厂商断供，减少自主可控方面风险。技术方面的转型升级，是业务提升的巨大推动力，企业应该在新技术的探索上进行适度的超前投入，通过持续的探索和学习，将新技术的威力变为实际的业务价值，推动业务持续转变。公司以对标国际水平的软件系统，获得权威认证机构颁发的ISO企业信息化认证和ISO体系认证证书，充分彰显其在软件研发和工程化管理上的杰出能力。更值得一提的是，SPD业务中智能硬件来自通过战略合作取得的独家授权，系国内市场少数获得中国计量认证（简称CMA）安全性认证的产品。2022年，公司凭借近二十年经验沉淀和生态系统战略优势，
荣登中国物流与采购联合会医疗器械供应链50强获奖企业名单，并被国际权威医疗媒体MedTech评为 “2022年亚太地区十大体外诊断解决方案供应商”。
医疗信息化是智慧医疗的基础，根据信息化水平划分，医疗信息化发展主要涵盖医院管理信息化、医院临床医疗管理信息化、区域医疗卫生服务三个阶段。公司布局数字信息化转型，在2022年公司公布了和数字信息化龙头浪潮信息的合作，加速布局顺应潮流早日吃上发展的红利。
作为医院提升精细化管理水平和降本减耗的重要抓手，公司医院SPD智慧精益管理依托智能设备、物联网技术，基于统一编码、智能预警、数据监测等新型信息技术建立完善体外诊断耗材供应链体系，能够实现医用耗材全流程可追溯监管，大数据的整合与重构，合理控制消耗成本，为医院管理向智慧化、精细化转型提供可靠支撑。
（三）集团全面启动“广阔市场”战略，致力以差异化服务和产品定位抢占行业更多市场份额
基于我们独特的“SPD+CDSS+DRGs/DIP”解决方案，根据集团的“广阔市场+区域化模式”的企业战略，进一步探索基于区域化SPD项目的多商业模式叠加（SPD+IVD+ICL+RMCL+医废处理+医疗设备维保），目前集团已将西南市场作为上述战略落地的先行先试的项目基地，正着力打造以重庆璧山、四川凉山等为代表的区域化SPD项目多商业模式叠加优质项目样板，以期推广、落地到全国更多的“广阔市场”中的目标客户；同时集团积极推动智慧医疗数字化产业园的建设，为“广阔市场”的基层医疗健康数字化转型升级助力，目前战略协议达成，未来公司将携手当地政府和地方合作伙伴，在鄂西北和河南等多地共同打造智慧医疗大健康创新湾产业集群，助力区域医疗的跨越式发展。
2023年1月，公司与开封市中心医院签订了《医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务协议》，由公司为开封市中心医院提供医用高、低值耗材集约化SPD平台建设及日常运营管理服务。
2023年3月，公司中标重庆璧山区第二人民医院SPD项目。在璧山区人民政府的极力支持下，公司将分步实施、全面推进璧山区域医疗机构SPD精益化管理的落地，以应对当前公立医院高质量发展的挑战。
2023年4月，公司先后中标重庆璧山区妇幼保健医院、重庆璧山区中医院2家二级甲等综合医院的SPD项目。
2023年6月，公司中标宜兴市和桥医院SPD项目。
未来，公司将在医院端利用自身标准、体系优势助力医疗机构医保合规，在医院SPD服务模式的基础上持续提升医疗精细化管理水平，构建以成本和质量控制为核心的管理模式，促进医院高质量发展，助力医院高质量发展，公司将聚焦智慧医疗综合体系建设，打造区域化数字平台，围绕智慧医疗、智慧服务和智慧管理开发系列数字化信息产品，数字化助力服务维度跃迁，赋能传统医疗服务向精益化、智慧化转型升级。同时按照集团确定的战略路线在广阔市场完成核心业
务的场景全覆盖。在同一个市场内共用所有的商业模式、复用管理团队及物流等投入，增加盈利，同时扩大集团的签约品类品规，成为地方大型配送商。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,010,864,711.19 | 1,149,901,709.85 | -12.09 |
| 营业成本 | 787,298,653.68 | 886,647,573.20 | -11.21 |
| 销售费用 | 62,680,585.50 | 64,704,561.58 | -3.13 |
| 管理费用 | 87,458,952.47 | 96,180,653.17 | -9.07 |
| 财务费用 | 37,064,438.98 | 39,732,861.89 | -6.72 |
| 研发费用 | 16,239,322.66 | 13,914,378.73 | 16.71 |
| 公允价值变动收益 | 4,703,105.88 | 0.00 | 不适用 |
| 其他收益 | 2,427,386.54 | 1,607,959.10 | 50.96 |
| 投资收益 | -499,771.86 | -2,898,695.65 | -82.76 |
| 信用减值损失 | -3,149,843.12 | -18,465,396.78 | -82.94 |
| 资产处置收益 | -106,732.91 | 622,695.99 | -117.14 |
| 营业外收入 | 1,520,525.76 | 285,348.85 | 432.87 |
| 营业外支出 | 2,092,234.84 | 794,959.87 | 163.19 |
| 所得税费用 | 237,457.83 | 9,679,996.02 | -97.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 116,341,422.42 | -89,738,025.03 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,613,552.38 | -41,840,691.91 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -233,010,241.11 | -94,383,724.15 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系公司上年末出售子公司淄博塞力斯医疗科技有限公司及部分客户业务量下降所致；营业成本变动原因说明：主要系本期收入减少所致；销售费用变动原因说明：主要系工资减少所致；管理费用变动原因说明：主要系工资、折旧，中介服务费减少所致；财务费用变动原因说明：主要系贷款利息减少所致；研发费用变动原因说明：主要系折旧费、测试费、委外研发费用增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加，购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系收回投资类往来款增加所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系取得借款减少所致；公允价值变动收益变动原因说明：主要系持有远期外汇合约产生公允价值变动损益；其他收益变动原因说明：主要系政府补助增加所致；投资收益变动原因说明：主要系本期转让、注销子公司所致；
信用减值损失变动原因说明：主要系报告期内收回部分应收账款及其他应收款所致；资产处置收益变动原因说明：主要系报告期内处置固定资产产生的收益减少所致；营业外收入变动原因说明：主要系报告期内无需支付的款项增加所致；营业外支出变动原因说明：主要系报告期内固定资产毁损报废损失增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 259,843,714.98 | 6.98 | 394,543,645.52 | 9.99 | -34.14 | 主要系本期银行存款减少所致 |
| 在建工程 | 7,157,255.51 | 0.19 | 3,430,970.84 | 0.09 | 108.61 | 主要系报告期内新增建筑装修工程项目所致 |
| 应收款项融资 | 6,841,068.75 | 0.18 | 14,385,338.41 | 0.36 | -52.44 | 主要系报告期内承兑汇票贴现、到期所致 |
| 应付票据 | 1,205,497.44 | 0.03 | 4,844,819.09 | 0.12 | -75.12 | 主要系票据支付货款减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 10,342,852.43 | 0.28 | 24,286,270.33 | 0.62 | -57.41 | 主要系本报告期内支付上年奖金所 |
| 致 | ||||||
| 一年内到期的非流动负债 | 47,938,104.56 | 1.29 | 97,812,077.98 | 2.48 | -50.99 | 主要系一年内到期长期应付款和长期借款减少所致 |
| 其他流动负债 | 15,129,056.04 | 0.41 | 26,108,347.96 | 0.66 | -42.05 | 主要系未终止确认应收票据减少所致 |
| 长期应付款 | 16,579,647.76 | 0.45 | 33,765,658.93 | 0.86 | -50.90 | 主要系本期支付融资租赁款所致 |
| 递延收益 | 91,691.62 | 0.00 | 144,945.01 | 0.00 | -36.74 | 主要系政府补助在本期转入当期损益所致 |
| 其他综合收益 | -2,954,738.48 | -0.08 | 2,054,448.02 | 0.05 | -243.82 | 主要系参股公司亏损所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产168,628,629.14（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为4.53%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
其他说明无
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见第十节财务报告“七、合并财务报表项目注释、81所有权或使用权受限制的资产”
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析(等财务数据）
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内投资额 | 994.28 |
| 上年同期投资额 | 3,613.00 |
| 投资额增减变动数 | -2,618.72 |
| 投资额增减变动幅度（%） | -72.48% |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 交易性金融资产 | 4,703,105.88 | 4,703,105.88 | ||||||
| 应收款项融资 | 14,385,338.41 | -7,544,269.66 | 6,841,068.75 | |||||
| 其他权益工具投资 | 265,347,729.18 | -8,868,629.31 | 256,479,099.87 | |||||
| 合计 | 279,733,067.59 | 4,703,105.88 | -8,868,629.31 | -7,544,269.66 | 268,023,274.50 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）重要控股子公司经营情况
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 取得方式 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 塞力斯生物 | 体外诊断产品研发、生产及销售 | 50.00 | 100.00 | 设立 | 24423.69 | 10841.30 | 4511.29 | 1520.59 |
| 郑州朗润 | 医疗器械销售 | 350.00 | 73.00 | 收购 | 13671.81 | 3202.91 | 1642.35 | 2.44 |
| 山东塞力斯 | 医疗器械销售 | 500.00 | 51.00 | 设立 | 4526.53 | -8098.77 | 0.23 | 92.46 |
| 京阳腾微 | 医疗器械销售 | 2000.00 | 51.00 | 收购 | 21694.53 | 12703.52 | 12613.93 | 1004.19 |
| 武汉汇信 | 医疗器械销售 | 1000.00 | 80.00 | 收购 | 10434.98 | 8855.82 | 4526.07 | 391.40 |
| 内蒙古塞力斯 | 医疗器械销售 | 2000.00 | 51.00 | 设立 | 43879.74 | -68.87 | 15165.91 | 62.42 |
| 上海塞力斯 | 医疗器械销售 | 10000.00 | 100.00 | 设立 | 14895.13 | 7765.69 | 7241.60 | 1054.22 |
| 阿克苏咏林瑞福 | 医疗器械销售 | 4000.00 | 51.00 | 收购 | 14202.61 | 8287.38 | 3864.41 | 514.43 |
| 山东润诚 | 医疗器械销售 | 1500.00 | 51.00 | 收购 | 9037.75 | 3756.59 | 4071.56 | -27.30 |
| 北京供应链 | 医疗器械销售 | 1000.00 | 51.00 | 设立 | 16648.49 | 3420.55 | 14707.61 | 784.01 |
| 康之益 | 医疗器械销售 | 500.00 | 40.00 | 收购 | 15771.02 | 2856.51 | 6255.85 | 488.93 |
（2）重要参股子公司经营情况
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 主营业务 | 注册资本 | 持股比例（%） | 取得方式 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 华润塞力斯 | 区域医学检验中心、医疗器械销售 | 3500.00 | 49.00 | 设立 | 4697.19 | 2348.66 | 1050.82 | -64.54 |
| 赛维汉普 | 工业大麻种植、加工及销售 | 2248.00 | 14.80 | 增资 | 6308.43 | 3658.10 | 0 | -250.47 |
| 广东医大智能 | 智慧医疗SPD物联网服务技术研发、服务、运营及咨询管理 | 1000.00 | 18.00 | 收购 | 1545.39 | 744.14 | 334.78 | -382.72 |
| 武汉华纪元生物 | 高血压疫苗 | 443.61 | 15.61 | 增资 | 257.44 | -1895.00 | 0 | -110.80 |
| 连州塞力斯博宏 | 区域检验中心 | 3000.00 | 30.00 | 设立 | 5987.27 | -223.67 | 3357.96 | 6.67 |
| 四川携光 | IVD研发制造 | 2051.26 | 8.53 | 增资 | 11700.94 | 2324.92 | 3484.66 | -2953.36 |
| 武汉金豆医疗 | CN-DRG | 1484.47 | 12.83 | 债转股增资 | 8507.04 | 1429.18 | 1201.73 | -1973.55 |
注：
1、参股子公司连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司的全资子公司连州市瑞通医学检验实验室有限公司，因连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司单体报表影响较小，且未对其全资子公司连州市瑞通医学检验实验室有限公司的2023年半年报财务数据合并报表处理，为更真实客观反映重要参股子公司经营实际情况，故披露连州市瑞通医学检验实验室有限公司财务数据。
2、四川携光生物技术有限公司是一家专业从事体外诊断试剂核心原材料研发及生产，并为客户提供一站式解决方案，同时公司专注于为临床用户提供更好的自身免疫性疾病及变态反应（过敏）疾病的诊断产品的高新技术企业。塞力斯在偏早期介入，在携光生物占有一董事席位，具备重大经营决策影响力。携光生物得到在医疗健康和生命科学领域专业化投资机构本草资本和元生创投认可，于2023年完成了B轮融资，投后估值为8亿元人民币。
3、武汉金豆医疗数据科技有限公司是国内医保/医疗数据增值服务一体化解决方案供应商。主要针对在医保业务经办、基金管理与监控、成本与定价、医疗质量评价等领域的产品功能模块的研发，为院方和医保局提供 DRG 整体解系。承接了三大顶层重点科研项目，为“三医联动”改革提供全面的顶层设计及信息化支撑，已打通医保、卫健、医院三端,尤其在医院端利用自身标准、体系优势助力医疗机构医保合规，提升精细化管理水平，构建以成本和质量控制为核心的管理模式促进医院高质量发展。集团对金豆数据的投资符合公司长远发展战略，有利于深化拓展公司在产业布局，增强了公司经营能力以及服务客户的能力，有助于提高公司的核心竞争力。金豆数据
在医保局端和医院端已为50余家医院提供了一体化解决方案。金豆数据医保控费及DRG综合管理应用平台产品已覆盖多省市。DRG综合管理应用平台医院端目前已完成数十家医院端的DRG平台建设，客户以三甲医院为主。包括不限于武汉大学中南医院、潜江中心医院、天津市中西医结合医院(南开医院)、孝感市中心医院均已实现付费。另外，金豆数据的医院端业务与集团公司以医院精细化管理、控费增效为导向的SPD业务具有较强的协同效应。
（3）2023年上半年处置控股参股公司的情况
| 名称 | 注销时间 | 转让时间 |
| 山西塞力斯医疗科技有限公司 | 不适用 | 2023-3-29 |
| 江苏塞力斯医疗科技有限公司 | 2023-4-4 | 不适用 |
| 江西塞力斯供应链管理有限公司 | 2023-6-26 | 不适用 |
| 新疆塞力斯医疗科技有限公司 | 2023-7-21 | 不适用 |
| 南京塞尚医疗科技有限公司 | 2023-7-31 | 不适用 |
注：
1、为专注做好公司主业，聚焦公司战略发展，公司决定转让所持有山西塞力斯医疗科技有限公司51.00%的股权对应人民币510万元注册资本（实缴资本153万元）给受让方山西天利恒德医药科技有限公司，转让价格为153万元人民币。
2、因考虑到当地竞争格局和市场需求的变化影响医疗检验集约化业务的开展，因此决定注销江苏塞力斯医疗科技有限公司（塞力医疗持有51%）。
3、因江西塞力斯供应链管理有限公司结构调整需要，经江西塞力斯供应链管理有限公司股东会决议决定，决定注销江西塞力斯。
4、因考虑未来市场竞争和整体发展情况，经新疆塞力斯医疗科技有限公司股东会会议决定，决定注销新疆塞力斯医疗科技有限公司。
5、南京塞尚医疗科技有限公司因无主营业务经营，故予以注销。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1. 产业政策影响的风险
随着医疗体制改革的进一步推进，相关法律法规也在逐步完善，行业内对产品质量的把控、对供货资质的要求、对采购招标项目的严格筛选等各环节的监管力度均在不断加强，加上集采、价格联动、医保控费和支付方式改革的常态化推进等相关政策均在大范围的落地实施，对公司发展提出了更高要求。公司将密切的关注市场监管的最新政策，主动调整业务模式，加强自主创新
能力，提升服务价值以应对相关政策变化对行业及公司带来的不利影响，从而促进公司可持续发展。
2、市场竞争加剧的风险
公司作为国内较早专业从事医疗检验集约化服务的企业，依靠丰富的行业经验、专业的销售团队和强大的品牌渠道优势，经过多年的发展，公司培育了数量较多、规模较大的客户基础和国际知名品牌供应商，实现了与供应商和客户的长期的战略合作，在行业内有较强的竞争力。但随着行业发展的逐渐成熟及市场需求的快速增长，潜在进入者将增多，加上互联网业务快速发展下，跨区域电商平台和第三方医药物流也纷纷加入市场竞争中，市场格局更加复杂，竞争异常激烈。
3、内部控制、运营管理不能适应公司快速发展的风险
公司下属子公司较多且地域分布较广，带来内部控制和运营管理风险。“两票制”实施后，公司通过渠道并购、空白市场开拓、战略合作相结合等方式加强了全国终端渠道的有效覆盖，同时整合后运管理复杂度增加，对管理团队的管理水平和公司内部控制有效性提出更高的要求。公司内部目前全面推进数字化建设以提升运营管理的效率。同时公司国际化发展战略的推进过程中，由于国际经营环境及管理的复杂性，不排除因政治、经济、自然灾害等其他不可控因素给公司带来不利影响的可能性，公司同时可能面临对海外市场环境不够熟悉、所在国政策环境变化等跨境经营管理风险。此外，公司在投资并购时形成商誉，若未来相应子公司或业务发现减值迹象导致计提商誉减值损失，则会对公司业绩产生直接影响。
4、应收账款和资金压力增大的风险
在试剂耗材产业链中，流通服务商承担了更多上游供应商预采集投入和下游医疗机构账期压力，行业整体回款周期较长。行业整体应收账款的增长将占用较多的营运资金，导致的资金利用率降低和资金成本增加的风险。
公司主要客户是医疗机构，受国家医保结算影响，账期较长。随着公司经营规模的不断增长，公司的应收账款余额仍将保持较高水平，如果公司未能继续加强对应收账款的管理，将面临应收账款难以收回而发生坏账的风险。此外，应收账款的持续增长将占用公司较多的营运资金，导致公司的资金利用率降低和资金成本增加的风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2022年年度股东大会 | 2023年5月18日 | www.sse.com.cn | 2023年5月19日 | 审议通过《关于2022年度董事会工作报告的议 |
案》等12项议案，详见公司披露的《2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：
2023-060）
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 杨赞 | 财务总监 | 离任 |
| 沈燕 | 财务总监 | 聘任 |
| 刘源 | 副总经理 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
杨赞先生于2023年1月20日辞去公司财务总监职务，担任公司投资部海外项目总监，负责公司相关对外投资事宜。2023年1月20日公司召开第四届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》，同意聘任沈燕女士为公司财务总监，任期自董事会审议通过之日起至本届董事会届满之日止。刘源先生因公司组织架构优化调整等原因不再担任公司副总经理职务，其副总经理职务至2023年7月21日截止，且不再担任公司任何职务。
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 经公司2019年8月7日召开的第三届董事会第十五次会议及2019年8月23日召开的2019 | 具体内容详见公司于2019年8月8日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《塞力 |
| 年第五次临时股东大会审议通过《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于公司<2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2019年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见并公开征集投票权，律师出具了法律意见。公司拟向激励对象授予不超过5,053,530股限制性股票。 | 斯医疗科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》、《塞力斯医疗科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法》。 |
| 2019年8月19日，公司监事会出具了《关于公司2019年股权激励对象名单审核及公示情况的说明》，公司对激励对象的姓名和职务进行了公示，公示时间为自2019年8月8日起至2019年8月17日止，截至公示期满，公司监事会未收到针对本次激励对象提出的异议。 | 具体内容详见公司于2019年8月19日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《监事会关于公司2019年股权激励对象名单审核及公示情况的说明》（公告编号：2019-082）。 |
| 公司于2019年9月2日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》及《关于向激励对象授予预留权益的议案》，公司独立董事对预留权益的授予发表了独立意见。确定2019年9月2日为首次授予及预留权益授予的授予日。同日公告《2019年限制性股票激励对象名单（授予日）》。 | 具体内容详见公司于2019年9月3日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》（公告编号：2019-087）、《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的公告》（公告编号：2019-088）及《2019年限制性股票激励对象名单（授予日）》。 |
| 2019年9月12日，公司监事会出具了《关于公司2019年股权激励计划预留权益授予激励对象人员名单审核及公示情况的说明》，公司对预留权益激励对象的姓名及职务进行了公示，公示时间自2019年9月2日起至2019年9月11日止，截至公示期满，公司监事会未收到针对本次激励对象提出的异议。 | 具体内容详见公司于2019年9月13日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《监事会关于公司2019年股权激励计划预留权益授予激励对象人员名单审核及公示情况的说明》。 |
| 2019年10月16日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划权益授予的进展公告》，股权激励计划的119名对象已完成认缴，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）已出具验资报告。公司与上海证券交易所和中国登记结算有限责任公司确认，本次授予给119名激励对象的5,044,530股限制性股票由无限售流通股变更为有限售条件流通股。 | 具体内容详见公司于2019年10月16日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于2019年限制性股票激励计划权益授予的进展公告》（公告编号：2019-094）。 |
| 2019年10月19日，公司收到中国登记结算有限公司出具的《证券变更登记证明》。2019年10月16日，公司本次股权激励计划授予的限制性股票登记手续办理完成。 | 具体内容详见公司于2019年10月16日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）披露的《关于2019年限制性股票激励计划授予结果的公告》（公告编号：2019-095）。 |
| 2020年9月15日，公司第一期限制性股票激励计划首次授予部分第一个解锁期和预留授予部分第一个解锁期均已届满。公司《2019年限制性股票激励计划（草案）》设定的第一个解锁期解锁条件已经成就，激励对象在相关解锁期均满足全额解锁条件，根据公司2019年第一次临时股东大会对董事会的授权，公司董事会将按照相关规定办理首次授予和预留 | 具体内容详见公司于2020年11月14日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露的《关于2019年限制性股票激励计划首次授予部分第一期、预留授予部分第一期解锁暨上市的公告》（公告编号：2020-088）。 |
| 授予限制性股票第一个解除限售期解锁及股份上市的相关事宜。本次限制性股票解限售数量共计1,231,882股，占公司股本总额的0.60%。 | |
| 2021年4月20日、2021年5月19日召开了第三届董事会第三十四次会议和2020年年度股东大会，审议通过了《关于注销2019年激励计划中未授予部分股份的议案》，注销3名激励对象放弃认缴的限制性股票9,000股。 | 具体内容详见公司于2021年4月21日、2021年5月20日在上海证券交易所网站（www.see.com.cn）披露的《第三届董事会第三十四次会议决议公告》（公告编号：2021-022）和《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-040）。 |
| 2021年9月14日召开了第四届董事会第五次会议审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第二期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，对不符合激励条件的1,501,882股限制性股票进行回购注销。 | 具体内容详见公司于2021年9月15日在上海证券交易所网站（www.see.com.cn）披露的《关于2019年限制性股票激励计划第二期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2021-086）。 |
| 2022年10月26日召开了第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第三期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，对不符合激励条件的1,416,132股限制性股票进行回购注销。 | 具体内容详见公司于2022年10月27日在上海证券交易所网站（www.see.com.cn）披露的《关于2019年限制性股票激励计划第三期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：2022-091）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司遵守各项有关的法律法规，每年将应急预案和危险废物管理计划表交至所在区环保局备案，公司日常经营活动中严格按照危险废物管理计划表的内容执行。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司致力于成为医用耗材全生命周期管理服务商，从耗材的生产、耗材供应及医废处理均有所涉及。其中在医废处理过程中利用专有设备对医疗废弃物进行院内处理，医废处理减少运输环节，降低碳排放量，符合“碳达峰、碳中和”要求，同时医疗废物就地处理减少附着在医疗废物上病毒及细菌扩散，引发疫情传播风险。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 股东或关联方名称 | 关联关系 | 占用时间 | 发生原因 | 期初金额 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末余额 | 截至半年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间 | |
| 赛海健康 | 控股股东 | 注 | 注 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | |||
| 合计 | / | / | / | / | / | |||||||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | / | |||||||||||
| 控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序 | ||||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 不适用 | |||||||||||
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 | |||||||||||
| 注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有） | 详见公司于2023年4月27日在上海证券网（www.sse.com.cn）中披露的《关于塞力斯医疗科技集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》（众环专字[2023]第【0101087】号)以及《关于塞力斯医疗科技集团股份有限公司非经营性资金占用及清偿情况的专项审核报告》（众环专字[2023]第【0101086】号) | |||||||||||
注：公司控股股东赛海健康及实际控制人发生资金占用时间为2020年8月-2022年12月，目的是为了资金经营周转，截至2022年12月31日，控股股东赛海健康及实际控制人已向公司归还全部占用资金本金；截至2023年4月21日，控股股东赛海健康及实际控制人已向公司归还全部占用资金利息。报告期内并未新增控股股东及其他关联方对公司非经营性资金占用的情况。
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
√适用 □不适用
2022年度公司聘请的中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告出具了带强调事项段的保留意见的审计报告（报告编号：众审环字[2023]0102798号）。带强调事项段的保留意见涉及事项如下：
（一）保留意见涉及的主要内容
如财务报表附注六、7（2）所述，截至2022年12月31日，塞力医疗公司对联营企业北京塞力斯川凉慧医科技有限公司（以下简称“川凉慧医”）其他应收款余额为5,000.50万元，占其他应收款年末余额合计数的25.19%，账面计提坏账准备103.60万元。川凉慧医未按与塞力医疗公司的约定将塞力医疗公司对其的5,000万元借款用于凉山州政府合作项目，会计师无法就该笔其他应收款的可回收性获取充分、适当的审计证据。
（二）强调事项段涉及的主要内容
如财务报表附注“十一、关联方关系及其交易 5”所述，公司控股股东赛海（上海）健康科技有限公司及实际控制人温伟通过关联方及合作方占用塞力医疗公司大额资金；截止至资产负债表日本金已全部归还；截至报告日已归还全部利息。
报告期内上述事项的变化及相应处理如下：
（一）保留意见涉及的变化及处理情况
公司于2023年4月，向武汉市东西湖区人民法院提交了《民事起诉状》,请求川凉慧医（第三人）股东上海上荆商务咨询有限公司（被告一）李颖（被告二）向公司（原告）支付所欠借款本金5,000万元，利息4,524,198.63元，违约金250万元等。2023年5月29日向武汉市东西湖法院提出财产保全申请，经武汉市东西湖法院裁定作出（2023）鄂0112民初5032号民事裁定书，冻结上海上荆商务咨询有限公司、李颖名下银行存款5700万元或查封、扣押其他等额财产。在提交答辩状期间，被告上海上荆商务咨询有限公司、被告李颖对管辖权提出异议，2023年8月23日武汉市东西湖区人民法院裁定驳回被告上海上荆商务咨询有限公司、被告李颖对本案管辖权提出的异议。公司将持续关注案件的进展情况，并及时履行信息披露义务。
（二）强调事项段涉及的变化及处理情况
控股股东和实际控制人对公司非经营性资金占用，截至2022年12月31日，已向公司归还全部占用资金本金；截至2023年4月21日，已向公司归还全部占用资金利息。该事项的影响已于期后消除，且该事项已在财务报表中恰当列报或披露，不会对报告期内财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。具体情况详见公司于2023年4月27日披露的《关于塞力斯医疗科技集团
股份有限公司2022年度财务报告非标准审计意见的专项说明》（报告编号：众环专字[2023]0101088号）。
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司与上海上荆商务咨询有限公司、李颖保证合同纠纷（2023）鄂0112民初5032号 | 详见2023年5月27日《关于公司及子公司诉讼事项的进展公告》（公告编号：2023-063） |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 青岛市妇女儿童医院 | 塞力医疗、山东塞力斯医疗科技有限公司、华润山东医药有限公司 | 买卖合同纠纷 | 支付设备款及违约金 | 5,573.9 | 已调解结案 | ||||
| 塞力医疗 | 云南赛维汉普科技有限公司、韩乃志、胡瑞佳、云南银特汉普投资有限公司 | 借款纠纷 | 支付借款本金及利息 | 3,607 | 二审已判决 | ||||
| 大检联（北京）国际医疗科技有限公司 | 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 | 买卖合同纠纷 | 支付货款及利息 | 5.8 | 二审已判决 | ||||
| 乔路 | 天津信诺恒宏医疗科技有限公司 | 劳动合同纠纷 | 对方诉求支付失业保险金损失；申请支付年假工资 | 已判决，驳回请求；已裁决支付年假工资 | |||||
| 彭双喜 | 天津信诺恒宏医疗科技有限公司 | 劳动合同纠纷 | 对方诉求支付失业保险金损失；申请支付年假工资 | 已判决，驳回请求；已裁决支付年假工资 | |||||
| 阿克苏市人民医院 | 阿克苏咏林福瑞电子科技有限公司 | 买卖合同纠纷 | 要求解除合同并退还首付款及违约金 | 695.4 | 已开庭 | ||||
| 内蒙古康拓医疗器械有限公司 | 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 | 买卖合同纠纷 | 支付货款及利息 | 114.23 | 已开庭 | ||||
| 郑州朗润医疗器械有限公司 | 南阳市第二人民医院、南阳市宛城区赤虎街道社区卫生服务中心 | 买卖合同纠纷 | 支付货款及利息 | 352.7 | 已受理、已裁定保全 | ||||
| 陈政 | 塞力医疗 | 劳动合同纠纷 | 支付病假工资 | 0.72 | 一审未开庭 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
√适用 □不适用
1、2023年1月16日公司收到中国证券监督管理委员会湖北监管局出具的《关于对塞力斯医疗科技集团股份有限公司、温伟、王政、刘文豪、杨赞、刘源出具责令改正措施的决定》（[2023]3号），决定对公司及当事人采取责令改正的行政监管措施，并按规定记入证券期货市场诚信档案。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2023年1月18日披露的相关的公告。公司已于2023年2月14日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露《关于湖北证监局对公司出具责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2023-019）。
2、2023年7月25日公司收到上海证券交易所《关于塞力斯医疗科技集团股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证公监函[2023]0130号），决定对公司及时任董事会秘书蔡风予以监管警示。
结合公司实际情况，进一步提升公司治理水平，强化规范经营意识，加强全体董事、监事、高级管理人员及相关责任人员对上市公司相关法律法规的学习，不断提高履职能力，完善公司治理，提升信息披露质量，科学决策，稳健经营，推动公司建立更为科学、规范的内部治理长效机制，有效的维护公司及广大投资者的利益，推动实现公司高质量、可持续的发展。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未偿清等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 无 | |||||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0.00 | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 105,990,000.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 50,990,000.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 50,990,000.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 3.64% | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0.00 | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0.00 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0.00 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 上述担保系公司对控股子公司京阳腾微、塞力斯生物、上海塞力斯提供的担保 | ||||||||||||||
3 其他重大合同
√适用 □不适用
（1）2023年1月18日，塞力斯医疗科技集团股份有限公司与开封市中心医院签订了《医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务协议》，由塞力斯医疗科技集团股份有限公司为开封市中心医院提供医用高、低值耗材集约化SPD平台建设及日常运营管理服务，协议服务期3年。开封市中心医院是一所综合性三级甲等公立医院。医院现有职工2200余人，医院学科种类齐全，设86个诊疗专业，52个专业病区，开放床位1800张。
（2）2023年4月20日，塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体与重庆市璧山区第二人民医院签订了《医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务协议》，由塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体为重庆市璧山区第二人民医院提供医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务，自项目验收期5年。重庆市璧山区第二人民医院为一级甲等综合医院（现正在创建二级综合医院，预计5年内创建成功），现有职工200余人，专业技术人员180人，其中高级职称5人，中级职称28人。全院占地35亩，建筑面积1.5万平方米，实际开放床位逾500张。
（3）2023年4月25日，塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体与重庆市璧山区妇幼保健院签订了《医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务协议》，由塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体为重庆市璧山区妇幼保健院提供医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务，项目服务期限5年。重庆市璧山区妇幼保健院，全院建筑面积3.8万平方米，承担璧山区妇产科危急重症的急诊急救工作，拥有职工235人，其中卫生技术人员192人（高级职称20人，中级职称60人），拥有开放床位150张。
（4）2023年5月24日，塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体与重庆市璧山区中医院签订了《医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务协议》，由塞力斯医疗科技集团股份有限公司/重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司联合体为重庆市璧山区中医院提供医用耗材及检验试剂集约化（SPD）平台建设及日常运营管理服务，自项目验收期5年。璧山县中医院为国家二级甲等中医医院，编制床位160张，在职职工165人，占地面积10亩，业务用房面积1万2千平方米。可开展内、外、妇、儿、骨伤、针灸理疗、肿瘤、急诊、医学检验等21个诊疗科目。
（5）2023年6月14日，塞力斯医疗科技集团股份有限公司与宜兴市和桥医院签订了《医用耗材（含试剂）集约化运营平台建设及日常运营管理服务合作协议》，由塞力斯医疗科技集团股份有限公司为宜兴市和桥医院提供医用耗材（含试剂）集约化平台建设和医用耗材（含试剂）运营管理服务，协议服务期5年。宜兴市第六人民医院，又名宜兴市和桥医院，是政府举办的一所
集医疗、预防、保健为一体的公益性二级甲等综合医院，服务区域涵盖和桥镇及片区内屺亭街道、高塍镇、万石镇等周边乡镇，医院现有在职职工346人，设置床位369张，实际开放床位220张。
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√适用 □不适用
公司于2021年9月14日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过《关于2019年限制性股票激励计划第二期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司对不符合激励条件的1,501,882股限制性股票进行回购注销。于2021年9月30日召开2021年第四次临时股东大会，审议通过《关于变更公司注册资本及修订<公司章程>的议案》,公司注册资本相应由205,018,993元变更为203,517,111元。该次回购股份注销已于2022年10月11日完成，详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2022-083）。于2023年5月9日，公司已完成本次变更注册资本的工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得了武汉市市场监督管理局换发的营业执照，详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照公告》（公告编号：2023-058）。公司于2022年10月26日召开第四届董事会第十九次会议和第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第三期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司回购注销已获授但尚未解锁的合计1,416,132股限制性股票。具体内容详见公司于2022年10月27日在上海证券交易所网站（www.see.com.cn）披露的《关于2019年限制性股票激励计划第三期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的公告》（公告编号：
2022-091）。预计本次限制性股票于2023年8月10日完成注销。注销完成后，公司股份总数由203,517,111股变更为202,100,979股，注册资本由目前的203,517,111元变更为202,100,979元，公司将依法办理相关工商变更登记手续。详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于部分股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2023-083）。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 25,463 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 赛海（上海）健康科技有限公司 | -15,626,930 | 23,415,540 | 11.51 | 0 | 质押 | 14,000,000 | 境内非国有法人 |
| 上海盎泽私募基金管理有限公司－盎泽太盈六号私募证券投资基金 | 14,000,000 | 14,000,000 | 6.88 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 黄剑锋 | -2,330,000 | 9,949,500 | 4.89 | 0 | 质押 | 9,823,600 | 境内自然人 |
| 温伟 | - | 9,634,208 | 4.73 | 0 | 质押 | 6,700,000 | 境内自然人 |
| 曲明彦 | 1,000 | 3,151,000 | 1.55 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
| 深圳市华润资本股权投资有限公司－华润医药（汕头）产业投资基金合伙企业（有限合伙） | -2,032,100 | 2,352,800 | 1.16 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 倪子涵 | - | 2,325,200 | 1.14 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 朱晓红 | -85,600 | 1,582,500 | 0.78 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 周永胜 | 3,336,200 | 1,077,000 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 陈根财 | 959,300 | 959,300 | 0.47 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 赛海（上海）健康科技有限公司 | 23,415,540 | 人民币普通股 | 23,415,540 | |||||
| 上海盎泽私募基金管理有限公司－盎泽太盈六号私募证券投资基金 | 14,000,000 | 人民币普通股 | 14,000,000 | |||||
| 黄剑锋 | 9,949,500 | 人民币普通股 | 9,949,500 | |||||
| 温伟 | 9,634,208 | 人民币普通股 | 9,634,208 | |||||
| 曲明彦 | 3,151,000 | 人民币普通股 | 3,151,000 | |||||
| 深圳市华润资本股权投资有限公司－华润医药（汕头）产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 2,352,800 | 人民币普通股 | 2,352,800 | |||||
| 倪子涵 | 2,325,200 | 人民币普通股 | 2,325,200 | |||||
| 朱晓红 | 1,582,500 | 人民币普通股 | 1,582,500 | |||||
| 周永胜 | 1,077,000 | 人民币普通股 | 1,077,000 | |||||
| 陈根财 | 959,300 | 人民币普通股 | 959,300 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 塞力斯医疗科技集团股份有限公司回购专用证券账户持有公司无限售流通股10,391,454股，占公司总股本的5.11%，位于2023年6月30日公司股东名册第三位，根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式（2021 年修订）》规定，公司回购专户不作为十大股东列示。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 温伟先生系赛海（上海）健康科技有限公司控股股东及实际控制人，持有其66.06%股权，温伟先生与赛海（上海）健康科技有限公司为一致行动人。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 温伟 | 董事长 | 9,634,208 | 9,634,208 | 0 | |
| 温小明 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 温一丞 | 董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 王政 | 董事、总经理 | 1,600 | 1,600 | 0 | |
| 范莉 | 董事、副总经理 | 30,000 | 30,000 | 0 | 2019年限制性股票激励计划取得股票已满足行权条件，通过集中竞价交易方式减持 |
| 刘炜 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 张开华 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 姚江 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈德 | 监事会主席 | 0 | 0 | 0 | |
| 涂婧 | 监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 熊飞 | 职工代表监事 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘源 | 副总经理(离任) | 60,000 | 60,000 | 0 | 2019年限制性股票激励计划取得股票已满足行权条件，通过集中竞价交易方式减持 |
| 鲁翌 | 副总经理 | 45,000 | 45,000 | 0 | |
| 蔡风 | 董事会秘书 | 20,000 | 20,000 | 0 | |
| 沈燕 | 财务总监 | 0 | 0 | 0 | |
| 杨赞 | 财务总监（离任） | 0 | 0 | 0 |
注：董事范莉女士、副总经理刘源先生因参加2019年限制性股票激励计划取得的公司股票，且已达到行权条件，于2022年10月1日在上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露《关于董事、高级管理人员减持股份计划公告》（公告编号：2022-085），后因2022年10月11日公司对2019年限制性股票第二期未达成解锁条件及部分员工离职的股份做限制性股票回购注销，注销完成后，公司股份总数由205,018,993股变更为203,517,111股。范莉女士及刘源先生于2023年1月5日完成了减持计划详见上海证券交易所官网（www.sse.com.cn）上披露《关于董事、高级管理人员集中竞价减持股份结果公告》（公告编号：2023-004）。
刘源先生于2023年7月21日离职，已于2023年8月10日完成2019年股权激励第三期股份回购注销，将对其持有的30,000股股权激励股份进行回购注销。其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1033号文核准，公司于2020年8月21日公开发行了543.31万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额54,331万元。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]306号文同意，公司54,331万元可转换公司债券2020年9月15日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“塞力转债”，债券代码“113601”。
根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定和公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司本次发行的“塞力转债”自2021年03月01日起可转换为本公司股份，转股简称“塞力转股”，转股代码“191601”。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 塞力转债 |
| 期末转债持有人数 | 16,072 |
| 本公司转债的担保人 | 无 |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 不适用 |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 中国银行股份有限公司－易方达稳健收益债券型证券投资基金 | 50,061,000 | 9.22 |
| 嘉实元融固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 18,001,000 | 3.32 |
| 兴业银行股份有限公司－天弘多元收益债券型证券投资基金 | 17,159,000 | 3.16 |
| 李继红 | 10,650,000 | 1.96 |
| 嘉实新机遇固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 8,038,000 | 1.48 |
| 中国银行股份有限公司－天弘增强回报债券型证券投资基金 | 7,647,000 | 1.41 |
| 张韵秋 | 6,000,000 | 1.11 |
| 元龙龙 | 4,742,000 | 0.87 |
| 中国邮政储蓄银行股份有限公司－天弘丰利债券型证券投资基金（LOF） | 4,680,000 | 0.86 |
| 华夏基金延年益寿4号固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 4,258,000 | 0.78 |
(三)报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 塞力转债 | 542,853,000 | 30,000 | 542,823,000 | ||
(四)报告期转债累计转股情况
| 可转换公司债券名称 | 塞力转债 |
| 报告期转股额（元） | 30,000 |
| 报告期转股数（股） | 1,762 |
| 累计转股数（股） | 28,615 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.01406 |
| 尚未转股额（元） | 542,823,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9104 |
(五)转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 塞力转债 | ||||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| / | / | / | / | / | |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 16.98 |
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至报告期末，公司资产负债率为59.38%。中证鹏元资信评估股份有限公司从运营环境、经营与竞争、财务状况等方面对公司及公司发行的“塞力转债”进行了跟踪分析和评估，于2023年6月26日出具了《2020年塞力斯医疗科技股份有限公司公开发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第【765】号01），公司主体信用等级为“A”，评级展望为“稳定”，塞力转债信用等级为“A”。
公司采用每年度付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一个计算年度利息。公司经营情况稳定，未来年度公司还债来源于经营活动所产生的现金流及各项融资款。
(七)转债其他情况说明
无
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2023年6月30日编制单位： 塞力斯医疗科技集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 259,843,714.98 | 394,543,645.52 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 4,703,105.88 | |
| 衍生金融资产 | 七、3 | 0.00 | |
| 应收票据 | 七、4 | 24,071,342.15 | 24,055,206.51 |
| 应收账款 | 七、5 | 1,753,280,910.40 | 1,767,063,182.32 |
| 应收款项融资 | 七、6 | 6,841,068.75 | 14,385,338.41 |
| 预付款项 | 七、7 | 100,204,855.13 | 100,109,114.95 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 145,319,601.09 | 189,096,194.45 |
| 其中：应收利息 | 11,074,882.58 | 24,468,330.26 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、9 | 413,433,407.98 | 420,746,738.28 |
| 合同资产 | 七、10 | 26,440,981.86 | 26,876,212.59 |
| 持有待售资产 | 七、11 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | ||
| 其他流动资产 | 七、13 | 13,894,282.27 | 13,687,020.76 |
| 流动资产合计 | 2,748,033,270.49 | 2,950,562,653.79 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 七、14 | ||
| 其他债权投资 | 七、15 | 0.00 | |
| 长期应收款 | 七、16 | 46,420,339.24 | 49,740,277.85 |
| 长期股权投资 | 七、17 | 65,183,654.27 | 67,694,533.31 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 256,479,099.87 | 265,347,729.18 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 0.00 | |
| 投资性房地产 | 七、20 | 0.00 | |
| 固定资产 | 七、21 | 166,850,931.34 | 183,923,704.20 |
| 在建工程 | 七、22 | 7,157,255.51 | 3,430,970.84 |
| 生产性生物资产 | 七、23 | 0.00 | |
| 油气资产 | 七、24 | 0.00 | |
| 使用权资产 | 七、25 | 42,563,913.16 | 46,584,797.56 |
| 无形资产 | 七、26 | 34,094,534.46 | 29,816,653.51 |
| 开发支出 | 七、27 | 730,655.84 | |
| 商誉 | 七、28 | 142,413,853.74 | 142,413,155.53 |
| 长期待摊费用 | 七、29 | 27,488,987.90 | 31,456,450.52 |
| 递延所得税资产 | 七、30 | 132,979,075.31 | 114,769,439.70 |
| 其他非流动资产 | 七、31 | 54,950,749.77 | 61,710,431.30 |
| 非流动资产合计 | 977,313,050.41 | 996,888,143.50 | |
| 资产总计 | 3,725,346,320.90 | 3,947,450,797.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 571,005,861.70 | 778,869,963.50 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | 七、33 | 0.00 | |
| 衍生金融负债 | 七、34 | 0.00 | |
| 应付票据 | 七、35 | 1,205,497.44 | 4,844,819.09 |
| 应付账款 | 七、36 | 785,218,687.68 | 720,036,757.59 |
| 预收款项 | 七、37 | 0.00 | |
| 合同负债 | 七、38 | 33,377,469.73 | 26,847,193.15 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 10,342,852.43 | 24,286,270.33 |
| 应交税费 | 七、40 | 27,818,978.18 | 35,914,227.44 |
| 其他应付款 | 七、41 | 100,029,590.59 | 121,714,244.61 |
| 其中：应付利息 | 4,028,661.91 | 5,907,927.15 | |
| 应付股利 | 6,215,380.84 | 13,215,380.84 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | 七、42 | 0.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 47,938,104.56 | 97,812,077.98 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 15,129,056.04 | 26,108,347.96 |
| 流动负债合计 | 1,592,066,098.35 | 1,836,433,901.65 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 23,850,156.66 | 19,805,784.86 |
| 应付债券 | 七、46 | 527,309,379.70 | 507,562,873.38 |
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 租赁负债 | 七、47 | 31,657,032.00 | 31,742,770.66 |
| 长期应付款 | 七、48 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 |
| 长期应付职工薪酬 | 七、49 | 621,785.36 | 621,785.36 |
| 预计负债 | 七、50 | 14,432,134.80 | 14,432,134.80 |
| 递延收益 | 七、51 | 91,691.62 | 144,945.01 |
| 递延所得税负债 | 七、30 | 5,424,729.72 | 5,969,669.02 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 0.00 | |
| 非流动负债合计 | 619,966,557.62 | 614,045,622.02 | |
| 负债合计 | 2,212,032,655.97 | 2,450,479,523.67 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 203,517,111.00 | 203,517,111.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 94,118,825.36 | 94,124,022.61 |
| 其中：优先股 | 0.00 | ||
| 永续债 | 0.00 | ||
| 资本公积 | 七、55 | 833,709,175.39 | 833,907,992.44 |
| 减：库存股 | 七、56 | 187,647,055.22 | 187,680,928.83 |
| 其他综合收益 | 七、57 | -2,954,738.48 | 2,054,448.02 |
| 专项储备 | 七、58 | 0.00 | |
| 盈余公积 | 七、59 | 45,256,746.24 | 45,256,746.24 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 413,314,713.16 | 411,784,160.60 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,399,314,777.45 | 1,402,963,552.08 | |
| 少数股东权益 | 113,998,887.48 | 94,007,721.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,513,313,664.93 | 1,496,971,273.62 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,725,346,320.90 | 3,947,450,797.29 | |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
母公司资产负债表2023年6月30日编制单位：塞力斯医疗科技集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 106,236,376.72 | 216,519,843.98 | |
| 交易性金融资产 | 4,703,105.88 | 0.00 | |
| 衍生金融资产 | 0.00 | ||
| 应收票据 | 16,620,544.05 | 14,668,941.79 | |
| 应收账款 | 十七、1 | 632,507,380.36 | 630,489,255.04 |
| 应收款项融资 | 76,642.00 | 6,755,594.77 | |
| 预付款项 | 42,643,695.91 | 64,553,232.57 | |
| 其他应收款 | 十七、2 | 667,127,817.22 | 739,260,250.31 |
| 其中：应收利息 | 119,895,837.34 | 123,044,490.04 | |
| 应收股利 | 16,521,470.53 | 12,521,470.53 | |
| 存货 | 128,409,474.73 | 134,403,336.89 | |
| 合同资产 | 0.00 | ||
| 持有待售资产 | 0.00 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 0.00 | ||
| 其他流动资产 | 2,254,193.67 | 743,576.31 | |
| 流动资产合计 | 1,600,579,230.54 | 1,807,394,031.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 740,127,073.24 | 727,496,643.49 |
| 其他权益工具投资 | 210,782,879.75 | 223,347,729.18 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 62,647,501.71 | 66,490,131.82 | |
| 在建工程 | 1,477,545.71 | 1,477,545.71 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 5,074,018.26 | 7,278,358.41 | |
| 无形资产 | 24,218,963.80 | 23,979,393.53 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 594,483.36 | 832,656.48 | |
| 递延所得税资产 | 64,608,541.15 | 50,979,802.31 | |
| 其他非流动资产 | 37,453,911.01 | 51,910,431.30 | |
| 非流动资产合计 | 1,146,984,917.99 | 1,153,792,692.23 | |
| 资产总计 | 2,747,564,148.53 | 2,961,186,723.89 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 403,034,688.64 | 574,330,498.22 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 11,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 103,896,854.29 | 55,076,259.12 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 12,928,244.92 | 7,683,980.57 | |
| 应付职工薪酬 | 194,760.29 | 5,958,218.09 | |
| 应交税费 | 1,090,663.70 | 5,464,476.03 | |
| 其他应付款 | 286,172,389.14 | 264,399,701.65 | |
| 其中：应付利息 | 14,737,191.51 | 8,419,922.59 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 36,976,549.31 | 85,008,418.10 | |
| 其他流动负债 | 525,883.61 | 11,284,839.19 | |
| 流动负债合计 | 844,820,033.90 | 1,020,206,390.97 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 23,850,156.66 | 19,805,784.86 | |
| 应付债券 | 522,615,115.30 | 507,562,873.38 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 5,338,443.24 | 5,176,382.74 | |
| 长期应付款 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 1,175,776.47 | 1,354,182.30 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 569,559,139.43 | 567,664,882.21 | |
| 负债合计 | 1,414,379,173.33 | 1,587,871,273.18 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 203,517,111.00 | 203,517,111.00 | |
| 其他权益工具 | 94,118,825.36 | 94,124,022.61 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 901,949,823.06 | 901,949,823.06 | |
| 减：库存股 | 187,647,055.22 | 187,680,928.83 | |
| 其他综合收益 | -7,367,773.02 | 2,055,864.05 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 44,480,937.93 | 44,480,937.93 | |
| 未分配利润 | 284,133,106.09 | 314,868,620.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,333,184,975.20 | 1,373,315,450.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 2,747,564,148.53 | 2,961,186,723.89 | |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
合并利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,010,864,711.19 | 1,149,901,709.85 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 1,010,864,711.19 | 1,149,901,709.85 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 994,859,347.94 | 1,106,153,751.42 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 787,298,653.68 | 886,647,573.20 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 4,117,394.65 | 4,973,722.85 |
| 销售费用 | 七、63 | 62,680,585.50 | 64,704,561.58 |
| 管理费用 | 七、64 | 87,458,952.47 | 96,180,653.17 |
| 研发费用 | 七、65 | 16,239,322.66 | 13,914,378.73 |
| 财务费用 | 七、66 | 37,064,438.98 | 39,732,861.89 |
| 其中：利息费用 | 39,304,067.21 | 45,687,474.85 | |
| 利息收入 | 2,748,019.31 | 6,117,451.69 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 2,427,386.54 | 1,607,959.10 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -499,771.86 | -2,898,695.65 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | 七、69 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | 4,703,105.88 | 0.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -3,149,843.12 | -18,465,396.78 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -1,490,481.82 | -1,494,023.69 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | -106,732.91 | 622,695.99 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 17,889,025.96 | 23,120,497.40 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 1,520,525.76 | 285,348.85 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 2,092,234.84 | 794,959.87 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 17,317,316.88 | 22,610,886.38 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 237,457.83 | 9,679,996.02 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,079,859.05 | 12,930,890.36 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 17,079,859.05 | 12,930,890.36 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | |
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 1,530,552.56 | 1,680,093.41 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 15,549,306.49 | 11,250,796.95 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、77 | -5,009,186.50 | -12,827,052.46 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,009,186.50 | -12,827,052.46 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -5,727,416.95 | -12,826,954.33 | |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -5,727,416.95 | -12,826,954.33 | |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| 2.将重分类进损益的其他综合 | 718,230.45 | -98.13 | |
| 收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | 0.00 | |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | 0.00 | |
| （5）现金流量套期储备 | 0.00 | 0.00 | |
| （6）外币财务报表折算差额 | 718,230.45 | -98.13 | |
| （7）其他 | 0.00 | 0.00 | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 七、综合收益总额 | 12,070,672.55 | 103,837.90 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -3,478,633.94 | -11,146,959.05 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 15,549,306.49 | 11,250,796.95 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.01 | 0.01 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.01 | 0.01 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
母公司利润表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 232,765,212.46 | 297,779,905.94 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 204,213,355.07 | 229,560,582.40 |
| 税金及附加 | 877,166.54 | 1,483,261.59 | |
| 销售费用 | 8,690,324.45 | 10,548,541.39 | |
| 管理费用 | 27,431,230.17 | 30,832,427.59 | |
| 研发费用 | 2,681,559.29 | 9,533,091.85 | |
| 财务费用 | 26,452,987.38 | 16,600,965.00 | |
| 其中：利息费用 | 35,257,149.62 | 40,416,364.94 | |
| 利息收入 | 9,153,338.60 | 23,868,866.12 | |
| 加：其他收益 | 84,721.11 | 86,773.12 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十七、5 | 669,720.78 | -4,912,247.45 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 4,703,105.88 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -5,659,719.86 | 2,386,376.24 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,490,481.82 | -634,764.51 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -427,373.66 | 67,676.81 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -39,701,438.01 | -3,785,149.67 | |
| 加：营业外收入 | 7,481.50 | 1.46 | |
| 减：营业外支出 | 1,480,651.76 | 540,922.49 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -41,174,608.27 | -4,326,070.70 | |
| 减：所得税费用 | -10,439,093.47 | -386,991.16 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -30,735,514.80 | -3,939,079.54 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -30,735,514.80 | -3,939,079.54 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -9,423,637.07 | -12,826,954.33 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -9,423,637.07 | -12,826,954.33 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -9,423,637.07 | -12,826,954.33 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -40,159,151.87 | -16,766,033.87 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
合并现金流量表2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,114,335,698.14 | 1,018,952,158.08 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 3,649,190.71 | 115,084.39 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78、（1） | 39,729,230.68 | 10,190,816.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,157,714,119.53 | 1,029,258,059.27 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 791,000,157.69 | 853,111,575.37 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 111,602,336.58 | 114,400,831.25 | |
| 支付的各项税费 | 62,871,893.64 | 92,675,274.95 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78、（2） | 75,898,309.20 | 58,808,402.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,041,372,697.11 | 1,118,996,084.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 116,341,422.42 | -89,738,025.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 17,962,470.80 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,787.35 | 71,037.26 | |
| 处置固定资产、无形资产和其 | 9,700.00 | 1,000.00 | |
| 他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -841,821.32 | -4,160,934.53 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78、（3） | 51,018,392.03 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 50,190,058.06 | 13,873,573.53 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 10,483,734.89 | 16,009,865.44 | |
| 投资支付的现金 | 9,942,770.79 | 39,704,400.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78、（4） | 150,000.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 20,576,505.68 | 55,714,265.44 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 29,613,552.38 | -41,840,691.91 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 1,402,500.00 | 35,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,402,500.00 | 35,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 293,998,436.89 | 694,855,529.36 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78、（5） | 71,769,281.21 | 1,346,872.58 |
| 筹资活动现金流入小计 | 367,170,218.10 | 696,237,401.94 | |
| 偿还债务支付的现金 | 475,452,937.53 | 684,080,640.55 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,571,390.42 | 22,733,089.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 0.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78、（6） | 105,156,131.26 | 83,807,395.92 |
| 筹资活动现金流出小计 | 600,180,459.21 | 790,621,126.09 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -233,010,241.11 | -94,383,724.15 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -35,567.91 | 102.70 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -87,090,834.22 | -225,962,338.39 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 337,098,538.85 | 465,876,806.11 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 250,007,704.63 | 239,914,467.72 | |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
母公司现金流量表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2023年半年度 | 2022年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 236,354,302.80 | 229,819,617.48 | |
| 收到的税费返还 | 86,773.12 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 31,813,663.32 | 50,859,288.09 | |
| 经营活动现金流入小计 | 268,167,966.12 | 280,765,678.69 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 164,932,278.59 | 227,653,525.93 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 26,876,054.58 | 32,825,590.98 | |
| 支付的各项税费 | 12,895,061.49 | 28,073,045.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 18,205,464.62 | 17,790,921.77 | |
| 经营活动现金流出小计 | 222,908,859.28 | 306,343,083.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 45,259,106.84 | -25,577,405.02 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 500,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 34,858.61 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 41,034,661.50 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 41,034,661.50 | 2,534,858.61 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,004,807.02 | 7,803,108.58 | |
| 投资支付的现金 | 29,737,203.80 | 54,059,304.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 36,742,010.82 | 61,862,412.58 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,292,650.68 | -59,327,553.97 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 233,167,150.00 | 580,588,692.37 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 570,135,140.60 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 803,302,290.60 | 580,588,692.37 | |
| 偿还债务支付的现金 | 384,731,083.33 | 637,636,640.55 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,288,536.41 | 20,102,124.04 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 529,298,080.89 | 24,389,411.67 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 924,317,700.63 | 682,128,176.26 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -121,015,410.03 | -101,539,483.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -71,463,652.51 | -186,444,442.88 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 171,873,418.88 | 312,617,869.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 100,409,766.37 | 126,173,426.47 |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
合并所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 203,517,111.00 | 94,124,022.61 | 833,907,992.44 | 187,680,928.83 | 2,054,448.02 | 45,256,746.24 | 411,784,160.60 | 1,402,963,552.08 | 94,007,721.54 | 1,496,971,273.62 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控 | |||||||||||||||
| 制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 203,517,111.00 | 94,124,022.61 | 833,907,992.44 | 187,680,928.83 | 2,054,448.02 | 45,256,746.24 | 411,784,160.60 | 1,402,963,552.08 | 94,007,721.54 | 1,496,971,273.62 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,197.25 | -198,817.05 | -33,873.61 | -5,009,186.50 | 1,530,552.56 | -3,648,774.63 | 19,991,165.94 | 16,342,391.31 | |||||||
| （一） | -5,009,186.50 | 1,530,552.56 | -3,478,633.94 | 15,549,306.49 | 12,070,672.55 |
| 综合收益总额 | |||||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,197.25 | -198,817.05 | -33,873.61 | -170,140.69 | 5,441,859.45 | 5,271,718.76 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,084,400.00 | 4,084,400.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持 |
| 有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -33,873.61 | 33,873.61 | 33,873.61 | ||||||||||||
| 4．其他 | -5,197.25 | -198,817.05 | -204,014.30 | 1,357,459.45 | 1,153,445.15 | ||||||||||
| （三）利润分配 | - | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 | - |
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,000,000.00 | -1,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4． |
| 设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储 |
| 备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 203,517,111.00 | 94,118,825.36 | 833,709,175.39 | 187,647,055.22 | -2,954,738.48 | 45,256,746.24 | 413,314,713.16 | 1,399,314,777.45 | 113,998,887.48 | 1,513,313,664.93 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上 | 205,018,993.00 | 94,193,608.93 | 854,433,586.54 | 200,549,549.43 | -2,476,034.32 | 45,256,746.24 | 566,201,390.60 | 1,562,078,741.56 | 180,832,845.12 | 1,742,911,586.68 | |||||
| 年期末余额 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 205,018,993.00 | 94,193,608.93 | 854,433,586.54 | 200,549,549.43 | -2,476,034.32 | 45,256,746.24 | 566,201,390.60 | 1,562,078,741.56 | 180,832,845.12 | 1,742,911,586.68 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -64,840.40 | 626,966.23 | -399,868.37 | -12,827,052.46 | 1,680,093.41 | -10,184,964.85 | 4,002,996.32 | -6,181,968.53 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -12,827,052.46 | 1,680,093.41 | -11,146,959.05 | 11,250,796.95 | 103,837.90 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少 | -64,840.40 | 626,966.23 | -399,868.37 | 961,994.20 | -7,247,800.63 | -6,285,806.43 |
| 资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 535,000.00 | 535,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | 927,984.65 | -399,868.37 | 1,327,853.02 | 1,327,853.02 |
| 权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -64,840.40 | -301,018.42 | -365,858.82 | -7,782,800.63 | -8,148,659.45 | ||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | - | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（ |
| 或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余 |
| 公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5． |
| 其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、 | 205,018,9 | 94,128,7 | 855,060,5 | 200,149,6 | -15,303,0 | 45,256,7 | 567,881,4 | 1,551,893, | 184,835,8 | 1,736,729, |
| 本期期末余额 | 93.00 | 68.53 | 52.77 | 81.06 | 86.78 | 46.24 | 84.01 | 776.71 | 41.44 | 618.15 |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
母公司所有者权益变动表
2023年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 203,517,111.00 | 94,124,022.61 | 901,949,823.06 | 187,680,928.83 | 2,055,864.05 | 44,480,937.93 | 314,868,620.89 | 1,373,315,450.71 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 203,517,111.00 | 94,124,022.61 | 901,949,823.06 | 187,680,928.83 | 2,055,864.05 | 44,480,937.93 | 314,868,620.89 | 1,373,315,450.71 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,197.25 | -33,873.61 | -9,423,637.07 | -30,735,514.80 | -40,130,475.51 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -9,423,637.07 | -30,735,514.80 | -40,159,151.87 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -5,197.25 | -33,873.61 | 28,676.36 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -33,873.61 | 33,873.61 | |||||||||
| 4．其他 | -5,197.25 | -5,197.25 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 203,517,111.00 | 94,118,825.36 | 901,949,823.06 | 187,647,055.22 | -7,367,773.02 | 44,480,937.93 | 284,133,106.09 | 1,333,184,975.20 |
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 205,018,993.00 | 94,193,608.93 | 921,296,722.07 | 200,549,549.43 | -2,476,034.16 | 44,480,937.93 | 373,254,371.93 | 1,435,219,050.27 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 205,018,993.00 | 94,193,608.93 | 921,296,722.07 | 200,549,549.43 | -2,476,034.16 | 44,480,937.93 | 373,254,371.93 | 1,435,219,050.27 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -64,840.40 | 927,984.65 | -399,868.37 | -12,826,954.33 | -3,939,079.54 | -15,503,021.25 | |||||
| （一）综合收益总额 | -12,826,954.33 | -3,939,079.54 | -16,766,033.87 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -64,840.40 | 927,984.65 | -399,868.37 | 1,263,012.62 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 927,984.65 | -399,868.37 | 1,327,853.02 | ||||||||
| 4．其他 | -64,840.40 | -64,840.40 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 205,018,993.00 | 94,128,768.53 | 922,224,706.72 | 200,149,681.06 | -15,302,988.49 | 44,480,937.93 | 369,315,292.39 | 1,419,716,029.02 |
公司负责人：温伟 主管会计工作负责人：沈燕 会计机构负责人：黄思燕
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
塞力斯医疗科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 前身为武汉塞力斯生物科技有限公司，于2004年2月23日由天津市瑞美科学仪器有限公司、法国BMT公司共同出资组建中外合资企业，经武汉市工商行政管理局批准成立，领取了420112400001102号企业法人营业执照。公司成立时公司注册资本20万美元，其中：天津市瑞美科学仪器有限公司(以下简称“赛海”)以折合15万美元的人民币现金出资，占注册资本的75.00%，法国BMT公司以现金和专有技术出资5万美元，占注册资本的25.00%。以上出资经武汉新时代会计师事务有限责任公司“武新验字[2004]第001号”验资报告验证。
2010年3月，根据公司董事会决议，法国BMT公司将持有公司的全部股权无偿转让给赛海，同时公司进行了增资，其中：赛海以折合270.3065万美元的实物及54.0388万美元的人民币现金出资（合计324.3453万美元），全部作为认缴注册资本出资；香港SpilloLimited公司以折合146.4901万美元的外汇现金出资（其中26.4867万美元作为认缴注册资本出资，120.0034万美元作为资本溢价出资）；上海合睿众投资管理有限公司以折合117.1921万美元的人民币现金出资（其中21.1680万美元作为认缴注册资本出资，96.0241万美元作为资本溢价出资）。增资后公司注册资本增至
392.00万美元。本次增资经中勤万信会计师事务所“信验字[2010]1006号、信验字[2010]1010号、信验字[2010]1024号”验资报告验证。
2011年4月，根据公司董事会决议，公司进行了增资，其中：宿迁天沐君合投资管理中心（有限合伙）以折合764.5260万美元的人民币现金出资（其中38.5866万美元作为认缴注册资本出资，
725.9394万美元作为资本溢价出资）；上海传化投资控股集团有限公司（现更名为“传化控股集团有限公司”）以折合764.5260万美元的人民币现金出资（其中38.5866万美元作为认缴注册资本出资，725.9394万美元作为资本溢价出资）；增资后公司注册资本增至469.1732万美元。本次增资经众环会计师事务所（现更名为“中审众环会计师事务所”）“众环验字(2011)032号”验资报告验证。
2011年8月，根据公司董事会决议，公司进行了增资，其中：南京蔚蓝股权投资企业（有限合伙）以折合388.204786万美元的人民币现金出资（其中66.2162万美元作为认缴注册资本出资，
321.988586万美元作为资本溢价出资）；增资后公司注册资本增至535.3894万美元。本次增资经众环会计师事务所（现更名为“中审众环会计师事务所”）“众环验字(2011)080号”验资报告验证。
2011年11月，南京蔚蓝股权投资企业（有限合伙）与厦门市思明区昭丰股权投资合伙企业（有限合伙）签署《股权转让协议》，南京蔚蓝股权投资企业（有限合伙）将持有本公司5.7717%股权转让给厦门市思明区昭丰股权投资合伙企业（有限合伙），上述股权转让的工商变更登记手续于2011年12月6日办理完毕。
2011年12月，根据公司董事会决议，公司进行了增资，其中：海口林沐科技有限公司以折合86.604588万美元的人民币现金出资（其中7.9231万美元作为认缴注册资本出资，78.681488万美元作为资本溢价出资）；增资后公司注册资本增至543.3125万美元。本次增资经众环会计师事务所（现更名为“中审众环会计师事务所”）“众环验字(2011)138号”验资报告验证。
2012年4月28日天津市瑞美科学仪器有限公司、传化控股集团有限公司、宿迁天沐君合投资管理中心（有限合伙）签署股权转让协议，赛海分别向传化控股集团有限公司、宿迁天沐君合投资管理中心（有限合伙）各无偿转让其所持有的塞力医疗公司0.7934%股权，上述股权转让的工商变更登记手续于2012年6月28日办理完毕。
2012年7月6日，经武汉市商务局“武商务【2012】340号”文件批准，公司以2011年12月31日经审计的净资产23,580.90万元（其中：实收资本3,657.96万元，资本公积14,382.71万元，盈余公积590.92万元，未分配利润4,949.30万元），按1:0.1611的比例折股，整体变更为股份有限公司，变更后的注册资本为人民币3,800.00万元，其中：天津市瑞美科学仪器有限公司出资人民币2,348.0998万元，占注册资本的61.7921%；SpilloLimited出资人民币185.25万元，占注册资本的4.8750%；上海合睿众投资管理有限公司出资人民币148.0518万元，占注册资本的3.8961%；宿迁天沐君合投资管理中心（有限合伙）出资人民币300.029万元，占注册资本的7.8955%；传化控股集团有限公司出资人民币300.029万元，占注册资本的7.8955%；南京蔚蓝股权投资企业（有限合伙）出资人民币247.00万元，占注册资本的6.50%；厦门市思明区昭丰股权投资合伙企业（有限合伙）出资人民币216.125万元，占注册资本的5.6875%；海口林沐科技有限公司出资人民币55.4154万元，占注册资本的1.4583%。以上注册资本变更事项经众环海华会计师事务所（现更名为“中审众环会计师事务所”）“众环验字(2012)052号”验资报告验证。
2012年8月，根据公司董事会决议，公司进行了增资，其中：上海朴山投资管理中心（有限合伙）以人民币333.301114万元的现金出资（其中人民币20.00万元作为认缴注册资本出资，人民币313.301114万元作为资本溢价出资）；增资后公司注册资本增至人民币3,820.00万元。本次增资经众环海华会计师事务所（现更名为“中审众环会计师事务所”）“众环验字(2012)075号”验资报告验证。
2016年10月14日，中国证券监督管理委员会证监许可［2016］2352号文核准，公司向社会公开发行股票人民币普通股12,740,000.00股，本次公开发行股票的人民币普通股每股面值为人民币1.00元，每股发行价为人民币26.91元。2016年10月25日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了新增股份1,274万股股份登记手续，同时根据公司第二届董事会第八次会议及2016 年第二次临时股东大会决议，公司于2016年12月30日办理了注册资本变更手续，公司注册资本变更为5,094.00万元，以上注册资本变更事项经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 “众环验字（2016）010129号”验资报告验证。
2017年10月24日公司实施资本公积转增股本，每10股转4股，用资本公积2,037.60万元转增股本，公司股本变更为7,131.60万元。
2018年7月5日公司更名为塞力斯医疗科技股份有限公司。
2018年8月24日公司实施资本公积转增股本，每10股转15股，用资本公积10,697.40万元转增股本，公司股本变更为17,829.00万元。
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准塞力斯医疗科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]2322 号）核准，非公开发行不超过 1,400 万股股份；后经公司第二届董事会第二十三次会议、2017 年年度股东大会决议对本次非公开发行股票的发行数量进行了调整，调整后非公开发行不超过3,500万股股份。2018年9月13日，变更后的股本为人民币20,514.3709万元。
公司于2020年9月15日召开了第三届董事会第二十七会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销2019年限制性股票激励计划中部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》， 2020年11月12日完成回购注销后，变更后的股本为人民币20,502.6709万元。
2021年3月1日，公司发行的“塞力转债”进入转股期，2021年3月1日至2021年3月31日，“塞力转债”共转股1,284股，转股来源全部系新增股份，公司股份总数变更为20,502.7993万股。
公司于2021年4月20日召开了第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于注销2019年激励计划中未授予部分股份的议案》及《关于变更注册资本的议案》。根据《上市公司股权激励管理办法》及《2019年限制性股票激励计划(草案)》的有关规定及公司2019年第五次临时股东大会的授权，在确定授予日后的资金缴纳、股份登记过程中，有3名激励对象放弃认缴限制性股票，涉及股数9,000股将由公司注销。本次注销完成后，公司股份总数由20,502.7993万股变更为20,501.8993万股，公司注册资本也将相应由20,502.7993万元变更为20,501.8993万元。
公司于2021年9月14日召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第二期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的
议案》。2022年11月10日对议案中涉及的激励对象已获授但尚未解锁的 1,501,882 股限制性股票完成回购注销后，公司股份总数由20,501.8993万股变更为20,351.7111万股，注册资本也相应由20,501.8993万元变更为20,351.7111万元。
截至2023年6月30日，本公司注册资本20,351.7111万元，股本20,351.7111万股，股本（股东）情况详见本附注（七）53、股本。
3．本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：武汉市东西湖区金山大道1310号
本公司总部办公地址：武汉市东西湖区金山大道1310号
4. 本公司及子公司（以下合称“本集团”）的主要经营范围为：医疗检验集约化运营服务（IVD集约化）、合作共建区域检验中心、医用耗材集约化运营服务（SPD业务）、单纯销售业务。
本财务报表于2023年8月29日经公司第四届董事会第三十次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至2023年6月30日，本集团纳入合并范围的二级子公司共55户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本集团二级子公司本年合并范围比上年增加2户,减少3户，详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出制定了具体会计政策和会计估计，详见本附注五、38“收入”、 五、29“无形资产”。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅 “重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括公司本部及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、21“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同），或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 |
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收账款，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收账款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：合并报表范围内关联方组合 | 本集团合并范围内公司间应收款项 |
| 组合2：医疗机构 | 本组合为医疗机构的应收款项 |
| 组合3：非医疗机构 | 本组合为非医疗机构的应收款项 |
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：合并报表范围内关联方组合 | 本集团合并范围内公司间应收款项 |
| 组合2：保证金及押金 | 本组合为日常经常活动中应收取的保证金及押金应收款项 |
| 组合3：备用金及员工借支 | 本组合为日常经常活动中应收取的备用金及员工借支应收款项 |
| 组合4：其他往来款 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 组合5：履约保证金及无风险组合 | 本组合为履约保证金及无风险组合应收款项 |
15. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、合同履约成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本集团将客户尚未支付合同对价，但本集团已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
除了单项评估信用风险的合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：合并报表范围内关联方组合 | 本集团合并范围内公司间合同资产 |
| 组合2：医疗机构 | 本组合为医疗机构的合同资产 |
| 组合3：非医疗机构 | 本组合为非医疗机构的合同资产 |
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的合同资产，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的合同资产，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且未包含重大融资成分的，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，且包含重大融资成分的，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于不适用或不选择简化处理方法的应收款项，本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄风险组合 | 本组合以长期应收款的账龄作为信用风险特征。 |
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”
（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 10% | 4.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4 | 10% | 22.50% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 10% | 9.00% |
| 集约化销售业务资产 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3、5 | 10% | 30.00%、18.00% |
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
25. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的构建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
使用权资产的确定方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是：研究阶段支出是指经湖北医疗器械质量监督检验中心进行产品标准制定和审核，进入临床试验并获得医院临床实验报告并经药监局评审中心对质量管理体系考核通过前的所有支出；开发阶段支出是指获得国家食品药品监督管理
部门颁发的产品注册证书前可直接归属的支出，进入注册检测及注册审批阶段以有关管理部门的批准文件为准。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括装修费、供货权转让费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
租赁负债的确认方法及会计处理方法，参见本附注五、42“租赁”。
35. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，公司本部根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司本部承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司本部承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司本部对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职
工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非公司本部取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，公司本部对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司本部将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及公司本部与公司本部股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及公司本部与公司本部股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在公司本部内，另一在公司本部外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向
客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。公司收入包括单纯销售收入、集约化销售及服务收入和提供劳务收入相关收入确认的具体原则如下：
（1）单纯销售
A、销售诊断仪器收入，一般是商品已发出，且已安装调试合格，获取客户签收的装机报告单后，公司依据销售出库单开具发票确认相应销售收入；同时结转相应的诊断仪器采购成本；
B、销售体外诊断试剂收入，一般是商品已发出，且已获取客户确认签收单据后，公司依据销售出库单开具发票确认相应销售收入；同时结转相应的体外诊断试剂成本。
（2）集约化销售及服务收入
A、按确定的商品价格与客户结算。公司与客户一般签订有长期集约化销售合同，并确定了商品的结算价格及方式。公司对市内客户一般送货上门，并收取客户签收回执；对市外省外客户一般通过快递公司送货上门（送达时间一般在48小时内），并由快递公司代本公司收取客户签收回
执；公司于货物发出并确认客户签收后依据销售出库单开具销售发票确认销售收入，并结转相应试剂销售成本；
B、按测试数与客户结算。这种方式是根据公司与客户签订集约化销售合同，确定按实际检测项目的收费标准、检测数量确定公司配送试剂的收费金额。在此情况下，公司先将当期客户所需试剂发往客户使用，于月末根据仪器确定的测试数，与客户进行确认后，开具销售发票确认销售收入；C、按实际耗用、提供服务与客户结算。公司与客户一般签订有长期集约化服务合同，并确定商品或服务结算价格及方式。公司为客户提供全套供应链延伸服务，帮助客户实现“零库存、零投入、零损耗”存货管理模式，月末根据客户实际耗用耗材商品，与客户进行确认后开具销售发票确认销售收入。
（3）提供劳务收入
A、本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入，确定提供劳务交易完工进度的方法：已经发生的成本占估计总成本的比例；
B、本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本集团和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁是指本集团让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本集团作为承租人
本集团租赁资产的类别主要为房屋及建筑物、机器设备。
① 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
② 后续计量
本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、23 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
③ 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、17“持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本集团股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 收入确认
如本附注五、38、“收入”所述，本集团在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：
识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定等。本集团主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2） 租赁
①租赁的识别
本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时，需要评估是否存在一项已识别资产，且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时，需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益，并能够主导该资产的使用。
②租赁的分类
本集团作为出租人时，将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。
③租赁负债
本集团作为承租人时，租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时，本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时，本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况，包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认，并将影响后续期间的损益。
（3） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入按13%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税，冷链运输按金额的9%计缴增值税。此外公司销售生物制品，按照生物制品销售额的3%计算缴纳增值税。 | 13%，9%，3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 | 7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 | 2% |
| 城市堤防费 | 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 | 1% |
| 企业所得税 | 详见下表 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 15 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 15 |
| 塞力斯医疗供应链管理(北京)有限公司 | 15 |
| 河北塞力斯医疗科技有限公司 | 20 |
| 武汉奥申博科技有限公司 | 20 |
| 武汉瑞楚医疗科技有限公司 | 20 |
本集团除子公司武汉塞力斯生物技术有限公司、北京京阳腾微科技发展有限公司、塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司企业所得税税率为15%，河北塞力斯医疗科技有限公司、武汉奥
申博科技有限公司、武汉瑞楚医疗科技有限公司享受小微企业所得税优惠政策外，其余公司企业所得税税率为25%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
本集团的子公司武汉塞力斯生物技术有限公司于2022年11月9日取得高新技术企业证书（证书编号：GR202242003129），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，武汉塞力斯生物技术有限公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2022年）所得税税率为15%。
本集团的子公司北京京阳腾微科技发展有限公司于2022年12月30日取得高新技术企业证书（证书编号：GR202211006147），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，北京京阳腾微科技发展有限公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2022年）所得税税率为15%。
本集团的子公司塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司于2022年12月30日取得高新技术企业证书（证书编号：GR202211006232），有效期为三年。根据《高新技术企业认定管理办法》及《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司自获得高新技术企业认定后三年内（含2022年）所得税税率为15%。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定：自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
根据上述规定，本集团子公司本集团下属河北塞力斯医疗科技有限公司、武汉奥申博科技有限公司、武汉瑞楚医疗科技有限公司享受所得税优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 360,492.85 | 250,895.64 |
| 银行存款 | 249,527,046.51 | 336,726,801.38 |
| 其他货币资金 | 9,956,175.62 | 57,565,948.50 |
| 合计 | 259,843,714.98 | 394,543,645.52 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | ||
| 存放财务公司存款 |
其他说明：
受限货币资金明细详见本财务报表附注七、81 所述
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,703,105.88 | |
| 其中： | ||
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 4,703,105.88 | |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 12,962,875.00 | 8,573,315.00 |
| 商业承兑票据 | 11,108,467.15 | 15,481,891.51 |
| 合计 | 24,071,342.15 | 24,055,206.51 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 21,035,353.50 | 10,860,000.00 |
| 商业承兑票据 | 7,188,712.38 | |
| 合计 | 21,035,353.50 | 18,048,712.38 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 12,962,875.00 | 52.98 | 12,962,875.00 | 8,573,315.00 | 34.81 | 8,573,315.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 11,505,403.57 | 47.02 | 396,936.42 | 3.45 | 11,108,467.15 | 16,053,147.60 | 65.19 | 571,256.09 | 3.56 | 15,481,891.51 |
| 合计 | 24,468,278.57 | / | 396,936.42 | / | 24,071,342.15 | 24,626,462.60 | / | 571,256.09 | / | 24,055,206.51 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 11,505,403.57 | 396,936.42 | 3.45 |
| 合计 | 11,505,403.57 | 396,936.42 | 3.45 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 应收票据 | 571,256.09 | -174,319.67 | 396,936.42 | ||
| 合计 | 571,256.09 | -174,319.67 | 396,936.42 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 1,433,697,579.47 |
| 1年以内小计 | 1,433,697,579.47 |
| 1至2年 | 410,129,289.90 |
| 2至3年 | 96,744,804.08 |
| 3年以上 | 41,926,825.49 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 1,982,498,498.94 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 38,048,053.00 | 1.92 | 34,243,247.70 | 90.00 | 3,804,805.30 | 38,048,053.00 | 1.91 | 34,243,247.70 | 90.00 | 3,804,805.30 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,944,450,445.94 | 98.08 | 194,974,340.84 | 10.03 | 1,749,476,105.10 | 1,958,947,164.94 | 98.09 | 195,688,787.92 | 9.99 | 1,763,258,377.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 非医疗机构 | 126,431,588.79 | 6.50 | 26,796,272.02 | 21.19 | 99,635,316.77 | 132,155,362.52 | 6.75 | 28,283,227.40 | 21.40 | 103,872,135.12 |
| 医疗机构 | 1,818,018,857.15 | 93.50 | 168,178,068.82 | 9.25 | 1,649,840,788.33 | 1,826,791,802.42 | 93.25 | 167,405,560.52 | 9.16 | 1,659,386,241.90 |
| 合计 | 1,982,498,498.94 | / | 229,217,588.54 | / | 1,753,280,910.40 | 1,996,995,217.94 | / | 229,932,035.62 | / | 1,767,063,182.32 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 许昌市第二人民医院 | 1,370,301.90 | 1,233,271.71 | 90.00 | 预计款项无法收回 |
| 许昌市立医院 | 36,677,751.10 | 33,009,975.99 | 90.00 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 38,048,053.00 | 34,243,247.70 | 90.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 229,932,035.62 | 2,566,177.08 | 2,931,859.30 | 348,764.86 | 229,217,588.54 | |
| 合计 | 229,932,035.62 | 2,566,177.08 | 2,931,859.30 | 348,764.86 | 229,217,588.54 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 年末余额 | 占应收账款年末余额合计数的比例（%） | 坏账准备年末余额 |
| 内蒙古医科大学附属医院 | 165,199,051.64 | 8.33 | 10,611,891.49 |
| 济宁市第一人民医院 | 135,104,152.50 | 6.81 | 4,661,093.26 |
| 首都医科大学附属北京佑安医院 | 132,634,246.71 | 6.69 | 4,575,881.51 |
| 内蒙古医科大学附属人民医院 | 108,460,176.27 | 5.47 | 7,046,107.06 |
| 重庆市荣昌区人民医院 | 89,622,983.13 | 4.52 | 7,066,071.50 |
| 合 计 | 631,020,610.25 | 31.82 | 33,961,044.82 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 6,841,068.75 | 14,385,338.41 |
| 合计 | 6,841,068.75 | 14,385,338.41 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项 目 | 年初余额 | 本年变动 | 年末余额 | |||
| 成本 | 公允价 值变动 | 成本 | 公允价 值变动 | 成本 | 公允价值 变动 | |
| 应收票据 | 14,385,338.41 | -7,544,269.66 | 6,841,068.75 | |||
| 合 计 | 14,385,338.41 | -7,544,269.66 | 6,841,068.75 | |||
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 75,162,536.05 | 75.01 | 76,808,710.88 | 76.73 |
| 1至2年 | 13,097,723.30 | 13.07 | 15,385,355.84 | 15.37 |
| 2至3年 | 7,156,130.73 | 7.14 | 3,525,341.52 | 3.52 |
| 3年以上 | 4,788,465.05 | 4.78 | 4,389,706.71 | 4.38 |
| 合计 | 100,204,855.13 | 100.00 | 100,109,114.95 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 国药集团北京医疗器械有限公司 | 7,410,376.93 | 7.40 |
| OMPECO, s.r.l | 6,123,684.49 | 6.11 |
| 湖北汇深医药有限公司 | 4,353,253.04 | 4.34 |
| 艾尔法智慧医疗科技（上海）有限公司 | 4,346,000.00 | 4.34 |
| 上海伟乐建筑装饰设计有限公司 | 4,151,932.00 | 4.14 |
| 合计 | 26,385,246.46 | 26.33 |
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,074,882.58 | 24,468,330.26 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 134,244,718.51 | 164,627,864.19 |
| 合计 | 145,319,601.09 | 189,096,194.45 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收出借资金利息 | 11,074,882.58 | 24,468,330.26 |
| 合计 | 11,074,882.58 | 24,468,330.26 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 45,615,799.38 |
| 1年以内小计 | 45,615,799.38 |
| 1至2年 | 67,490,683.57 |
| 2至3年 | 14,854,123.69 |
| 3年以上 | 39,998,616.74 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 167,959,223.38 |
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 9,273,989.68 | 8,896,868.42 |
| 备用金及员工借支 | 6,380,667.27 | 6,105,716.29 |
| 履约保函及无风险组合 | 16,095,106.50 | 16,394,856.50 |
| 其他往来款 | 136,209,459.93 | 167,103,719.67 |
| 小计 | 167,959,223.38 | 198,501,160.88 |
| 减：坏账准备 | 33,714,504.87 | 33,873,296.69 |
| 合计 | 134,244,718.51 | 164,627,864.19 |
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期 | 整个存续期预期信用 | 整个存续期预期信用 |
| 信用损失 | 损失(未发生信用减值) | 损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 15,273,296.69 | 18,600,000.00 | 33,873,296.69 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 902,176.62 | 902,176.62 | ||
| 本期转回 | 416.80 | 416.8 | ||
| 本期转销 | 1,016,989.47 | 1,016,989.47 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | 43,562.17 | 43,562.17 | ||
| 2023年6月30日余额 | 15,114,921.67 | 18,599,583.20 | 33,714,504.87 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 33,873,296.69 | 902,176.62 | 416.80 | 1,016,989.47 | 43,562.17 | 33,714,504.87 |
| 合计 | 33,873,296.69 | 902,176.62 | 416.80 | 1,016,989.47 | 43,562.17 | 33,714,504.87 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京塞力斯川凉慧医科技有限公司 | 其他往来款 | 50,004,950.00 | 1年以内、1-2年 | 29.77 | 1,060,069.80 |
| 云南赛维汉普科技有限公司 | 其他往来款 | 27,340,000.00 | 1年以内 | 16.28 | 385,494.00 |
| 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 | 其他往来款 | 17,600,000.00 | 1-2年、2-3年 | 10.48 | 544,620.00 |
| 郴州市第一人民医院 | 医院履约保证金 | 10,000,000.00 | 5年以上 | 5.95 | 5,000,000.00 |
| 襄阳市科瑞杰医疗器械有限公司 | 其他往来款 | 7,113,738.34 | 5年以上 | 4.24 | 7,113,738.34 |
| 合计 | / | 112,058,688.34 | / | 66.72 | 14,103,922.14 |
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 354,533,836.93 | 665,098.29 | 353,868,738.64 | 360,879,224.51 | 665,098.29 | 360,214,126.22 |
| 发出商品 | 58,188,556.51 | 58,188,556.51 | 57,267,719.76 | 57,267,719.76 | ||
| 在产品 | 140,137.71 | 140,137.71 | 21,421.71 | 21,421.71 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 在途物资 | 1,235,975.12 | 1,235,975.12 | 3,243,470.59 | 3,243,470.59 | ||
| 合计 | 414,098,506.27 | 665,098.29 | 413,433,407.98 | 421,411,836.57 | 665,098.29 | 420,746,738.28 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 665,098.29 | 1,490,481.82 | 1,490,481.82 | 665,098.29 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 665,098.29 | 1,490,481.82 | 1,490,481.82 | 665,098.29 | ||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 仪器销售 | 26,440,981.86 | 26,440,981.86 | 26,876,212.59 | 26,876,212.59 | ||
| 合计 | 26,440,981.86 | 26,440,981.86 | 26,876,212.59 | 26,876,212.59 | ||
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 待摊费用 | 1,761,443.34 | 1,002,942.50 |
| 待认证进项税额 | 3,465,410.68 | 1,090,957.55 |
| 待抵扣增值税 | 8,178,038.61 | 9,928,329.29 |
| 预交所得税 | 58,328.44 | 1,664,791.42 |
| 待处理财产损益 | 431,061.20 | |
| 合计 | 13,894,282.27 | 13,687,020.76 |
其他说明：
无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | |||||||
| 其中：未实现融资收益 | |||||||
| 分期收款销售商品 | 53,748,786.38 | 7,328,447.14 | 46,420,339.24 | 57,212,499.10 | 7,472,221.25 | 49,740,277.85 | |
| 分期收款提供劳务 | |||||||
| 合计 | 53,748,786.38 | 7,328,447.14 | 46,420,339.24 | 57,212,499.10 | 7,472,221.25 | 49,740,277.85 | / |
(2) 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 7,472,221.25 | 7,472,221.25 | ||
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 |
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 143,774.11 | 143,774.11 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 7,328,447.14 | 7,328,447.14 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华润塞力斯（武 | 12,148,341.68 | -316,247.80 | 11,832,093.88 | ||||||||
| 汉）医疗科技有限公司 | |||||||||||
| 云南赛维汉普科技有限公司 | 11,699,181.32 | -370,690.04 | 11,328,491.28 | 13,488,859.69 | |||||||
| 上海塞斯瑞智能科技有限公司 | -246.84 | -47.80 | -294.64 | ||||||||
| 广东医大智能科技有限公司 | 7,345,375.61 | -688,901.99 | 6,656,473.62 | ||||||||
| 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 | -1,755,629.46 | -445,159.61 | -2,200,789.07 | ||||||||
| 四川携光生物技术有限公司 | 12,656,072.86 | -418,969.44 | 12,237,103.42 | ||||||||
| 武汉华纪元生物技术开 | 7,621,340.30 | -172,960.73 | 7,448,379.57 |
| 发有限公司 | |||||||||||
| 北京康达行健科技发展有限公司 | 16,708,700.00 | -2,657.90 | 16,706,042.10 | 12,361,175.32 | |||||||
| 达碧清诊断技术（上海）有限公司 | 1,273,364.64 | -95,246.61 | 1,178,118.03 | ||||||||
| 北京塞力斯川凉慧医科技有限公司 | -1,966.80 | 2.88 | -1,963.92 | ||||||||
| 小计 | 67,694,533.31 | -2,510,879.04 | 65,183,654.27 | 25,850,035.01 | |||||||
| 合计 | 67,694,533.31 | -2,510,879.04 | 65,183,654.27 | 25,850,035.01 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 苏州苏大赛尔免疫生物技术有限公司 | 6,960,732.17 | 7,174,844.40 |
| 武汉华莱信软件有限公司 | 4,218,313.59 | 3,995,796.51 |
| 襄阳市科瑞杰医疗器械有限公司 | 3,183,008.49 | 3,257,526.79 |
| 武汉和睦康医疗管理有限公司 | 5,901,283.29 | 5,842,458.24 |
| 武汉金豆医疗数据科技有限公司 | 67,408,106.79 | 69,940,177.73 |
| 派乐吉病理科技（武汉）中心（有限合伙） | 179,026.40 | 179,026.40 |
| 感染性分子诊断 | 32,710,216.28 | 32,710,216.28 |
| LevitasBio.Inc | 90,222,192.74 | 100,247,682.83 |
| WANHU HEALTHCARE INC. | 45,696,220.12 | 42,000,000.00 |
| 合计 | 256,479,099.87 | 265,347,729.18 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 苏州苏大赛尔免疫生物技术有限公司 | -214,112.23 | 非交易性 | ||||
| 武汉华莱信软件有限公司 | 222,517.08 | 非交易性 | ||||
| 襄阳市科瑞杰医疗器械有限公司 | -74,518.30 | 非交易性 | ||||
| 武汉和睦康医疗管理有限公司 | 58,825.05 | 非交易性 | ||||
| 武汉金豆医疗数据科技有限公司 | -2,532,070.94 | 非交易性 | ||||
| 派乐吉病理科技（武汉）中心（有限合作） | 非交易性 | |||||
| 感染性分子诊断 | 非交易性 | |||||
| LevitasBio.Inc | -10,025,490.09 | 非交易性 | ||||
| WANHU HEALTHCARE INC. | 3,696,220.12 | 非交易性 | ||||
| 合计 | -8,868,629.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 166,848,441.34 | 183,921,214.20 |
| 固定资产清理 | 2,490.00 | 2,490.00 |
| 合计 | 166,850,931.34 | 183,923,704.20 |
其他说明：
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 集约化销售业务资产 | 办公设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 18,556,039.56 | 24,831,912.43 | 29,183,222.59 | 479,254,106.99 | 22,432,938.68 | 574,258,220.25 |
| 2.本期增加金额 | 120,000.00 | 1,777,421.41 | 579,756.08 | 9,682,265.81 | 797,795.46 | 12,957,238.76 |
| （1）购置 | 120,000.00 | 881,065.00 | 579,756.08 | 7,469,404.43 | 528,167.46 | 9,578,392.97 |
| （2）在建工 | 602,219.09 | 269,628.00 | 871,847.09 | |||
| 程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 库4）存商品转入 | 896,356.41 | 1,610,642.29 | 2,506,998.70 | |||
| 3.本期减少金额 | 929,471.64 | 19,597,224.66 | 468,293.25 | 20,994,989.55 | ||
| （1）处置或报废 | 632,975.64 | 14,915,273.85 | 151,026.25 | 15,699,275.74 | ||
| 12）其他减少 减 | 296,496.00 | 4,681,950.81 | 317,267.00 | 5,295,713.81 | ||
| 4.期末余额 | 18,676,039.56 | 26,609,333.84 | 28,833,507.03 | 469,339,148.14 | 22,762,440.89 | 566,220,469.46 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,522,546.28 | 12,436,015.96 | 19,571,687.92 | 334,706,110.14 | 15,100,645.75 | 390,337,006.05 |
| 2.本期增加金额 | 529,171.85 | 1,507,751.41 | 2,160,733.92 | 20,207,322.91 | 1,336,287.49 | 25,741,267.58 |
| （1）计 | 529,171.85 | 1,507,751.41 | 2,160,733.92 | 20,207,322.91 | 1,336,287.49 | 25,741,267.58 |
| 提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 715,460.62 | 15,685,979.54 | 304,805.35 | 16,706,245.51 | ||
| （1）处置或报废 | 533,115.58 | 9,231,356.95 | 83,435.62 | 9,847,908.15 | ||
| 12）投放转销售减少 | 4,476,546.98 | 4,476,546.98 | ||||
| 13）合并减少 | 182,345.04 | 1,978,075.61 | 221,369.73 | 2,381,790.38 | ||
| 4.期末余额 | 9,051,718.13 | 13,943,767.37 | 21,016,961.22 | 339,227,453.51 | 16,132,127.89 | 399,372,028.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减 | ||||||
| 少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 9,624,321.43 | 12,665,566.47 | 7,816,545.81 | 130,111,694.63 | 6,630,313.00 | 166,848,441.34 |
| 2.期初账面价值 | 10,033,493.28 | 12,395,896.47 | 9,611,534.67 | 144,547,996.85 | 7,332,292.93 | 183,921,214.20 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 笔记本电脑报损 | ||
| 医疗设备报废 | 2,490.00 | 2,490.00 |
| 合计 | 2,490.00 | 2,490.00 |
其他说明：
无
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,157,255.51 | 3,430,970.84 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 7,157,255.51 | 3,430,970.84 |
其他说明：
无
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待安装设备及零星工程 | 7,157,255.51 | 7,157,255.51 | 3,430,970.84 | 3,430,970.84 | ||
| 合计 | 7,157,255.51 | 7,157,255.51 | 3,430,970.84 | 3,430,970.84 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 集约化设备安装 | 自有资金 | |||||||||||
| 建筑装修工程 | 自有资金 | |||||||||||
| 投放设备 | 2,544,020.40 | 1,175,790.24 | 602,219.09 | 3,117,591.55 | 自有资金 | |||||||
| 办公设备安装 | 429,840.70 | 270,628.00 | 269,628.00 | 430,840.70 | 自有资金 | |||||||
| 装修工程 | 457,109.74 | 3,281,389.62 | 129,676.10 | 3,608,823.26 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 3,430,970.84 | 4,727,807.86 | 871,847.09 | 129,676.10 | 7,157,255.51 | / | / | / | 自有资金 |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 54,504,974.35 | 31,436,939.48 | 85,941,913.83 |
| 2.本期增加金额 | 2,458,661.18 | 4,627,618.52 | 7,086,279.70 |
| （1）房屋及建筑物 | 2,458,661.18 | 2,458,661.18 | |
| （2）机器设备 | 4,627,618.52 | 4,627,618.52 | |
| 3.本期减少金额 | 1,524,717.65 | 0.00 | 1,524,717.65 |
| （1）处置 | 376,589.37 | 376,589.37 | |
| （2）处置子公司 | 1,148,128.28 | 1,148,128.28 | |
| 4.期末余额 | 55,438,917.88 | 36,064,558.00 | 91,503,475.88 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 24,295,865.28 | 15,061,250.99 | 39,357,116.27 |
| 2.本期增加金额 | 5,652,595.76 | 4,571,511.65 | 10,224,107.41 |
| (1)计提 | 5,652,595.76 | 4,571,511.65 | 10,224,107.41 |
| 3.本期减少金额 | 641,660.96 | 0.00 | 641,660.96 |
| (1)处置 | |||
| (2)处置子公司 | 641,660.96 | 0.00 | 641,660.96 |
| 4.期末余额 | 29,306,800.08 | 19,632,762.64 | 48,939,562.72 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 26,132,117.80 | 16,431,795.36 | 42,563,913.16 |
| 2.期初账面价值 | 30,209,109.07 | 16,375,688.49 | 46,584,797.56 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专有技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 27,251,611.60 | 15,240,212.92 | 42,491,824.52 | |||
| 2.本期增加金额 | 7,023,424.10 | 10,275.25 | 7,033,699.35 | |||
| (1)购置 | 1,419,324.10 | 2,475.25 | 1,421,799.35 | |||
| (2)内部研发 | -7,800.00 | 7,800.00 | ||||
| (3)企业合并增加 | 5,611,900.00 | 5,611,900.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | 2,730,088.51 | 2,730,088.51 | ||||
| (1)处置 | ||||||
| (2)企业合并减少 | 2,730,088.51 | 2,730,088.51 | ||||
| 4.期末余额 | 27,251,611.60 | 19,533,548.51 | 10,275.25 | 46,795,435.36 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,370,887.47 | 9,304,283.54 | 12,675,171.01 | |||
| 2.本期增加金额 | 288,069.97 | 915,148.62 | 1,203,218.59 | |||
| （1）计提 | 288,069.97 | 915,148.62 | 1,203,218.59 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,177,488.70 | 1,177,488.70 | ||||
| (1)处置子公司 | 1,177,488.70 | 1,177,488.70 | ||||
| 4.期末余额 | 3,658,957.44 | 9,041,943.46 | 12,700,900.90 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余 | ||||||
| 额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 23,592,654.16 | 10,491,605.05 | 10,275.25 | 34,094,534.46 | ||
| 2.期初账面价值 | 23,880,724.13 | 5,935,929.38 | 29,816,653.51 | |||
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 数字腾微增量引擎管理系统2022版 | 730,655.84 | 730,655.84 | ||||||
| 合计 | 730,655.84 | 730,655.84 | ||||||
其他说明：
无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 京阳腾微 | 48,398,334.16 | 48,398,334.16 | ||||
| 天津信诺 | 44,849.28 | 44,849.28 | ||||
| 华裕正和 | 10,686.83 | 10,686.83 | ||||
| 武汉汇信 | 55,621,614.01 | 55,621,614.01 | ||||
| 武汉奥申博 | 8,836,371.63 | 8,836,371.63 | ||||
| 阿克苏咏林 | 8,119,147.58 | 8,119,147.58 | ||||
| 山东润诚 | 32,444,970.75 | 32,444,970.75 | ||||
| 济宁康之益 | 785,123.30 | 785,123.30 | ||||
| 山西江河同辉 | 394,026.92 | 394,026.92 | ||||
| 天津福安康 | 698.21 | 698.21 | ||||
| 合计 | 154,655,124.46 | 698.21 | 154,655,822.67 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 华裕正和 | 10,686.83 | 10,686.83 | ||||
| 山东润诚 | 12,231,282.10 | 12,231,282.10 | ||||
| 合计 | 12,241,968.93 | 12,241,968.93 | ||||
截止2023年6月30日，除华裕正和、山东润诚以外商誉未产生减值。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
由于上述子公司的主要现金流独立于本公司及本公司的其他子公司，因此每个子公司作为一个资产组。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 合并减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 29,987,017.45 | 342,187.52 | 4,165,062.70 | 77,710.80 | 26,086,431.47 | |
| 修建费 | 494,367.95 | 66,876.64 | 427,491.31 | |||
| 供货权转让费 | ||||||
| 服务费 | 975,065.12 | 975,065.12 | ||||
| 合计 | 31,456,450.52 | 342,187.52 | 4,231,939.34 | 77,710.80 | 27,488,987.90 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 274,826,480.42 | 66,847,487.38 | 271,011,943.38 | 66,087,369.04 |
| 内部交易未实现利润 | 13,851,882.97 | 3,462,970.75 | 8,283,134.60 | 2,070,783.65 |
| 可抵扣亏损 | 242,112,784.61 | 60,528,196.15 | 184,976,059.44 | 46,244,014.89 |
| 长期应付职工薪酬 | 621,785.33 | 93,267.80 | 621,785.36 | 93,267.80 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 7,148,120.23 | 1,787,030.06 | ||
| 新租赁准则的影响 | 1,064,916.12 | 260,123.17 | 1,120,440.92 | 274,004.32 |
| 合计 | 539,625,969.68 | 132,979,075.31 | 466,013,363.70 | 114,769,439.70 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 其他债权投资公允价值 | ||||
| 变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 5,416,729.18 | 1,354,182.30 | ||
| 长期资产折旧差异 | 18,101,602.75 | 2,715,240.41 | 18,101,602.73 | 2,715,240.41 |
| 分期收款销售商品收入确认时间性差异 | 6,134,851.36 | 1,533,712.84 | 7,600,985.20 | 1,900,246.31 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 4,703,105.88 | 1,175,776.47 | ||
| 合计 | 28,939,559.99 | 5,424,729.72 | 31,119,317.11 | 5,969,669.02 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 169,460,549.14 | 162,740,091.84 |
| 可抵扣亏损 | ||
| 资产减值准备 | 22,346,129.85 | 27,351,999.56 |
| 新租赁准则的影响 | 524,725.23 | 524,725.23 |
| 合计 | 192,331,404.22 | 190,616,816.63 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023年 | 3,494,210.17 | ||
| 2024年 | 18,997,199.86 | 18,997,199.86 | |
| 2025年 | 23,180,331.92 | 23,180,331.92 | |
| 2026年 | 44,089,083.81 | 44,089,083.81 | |
| 2027年 | 72,979,266.08 | 72,979,266.08 | |
| 2028年 | 10,214,667.47 | ||
| 合计 | 169,460,549.14 | 162,740,091.84 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付装修、设备款 | 8,103,911.01 | 8,103,911.01 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | ||
| 预付投资款 | 46,846,838.76 | 46,846,838.76 | 50,150,000.00 | 50,150,000.00 | ||
| 预付软件款 | 1,760,431.30 | 1,760,431.30 | ||||
| 合计 | 54,950,749.77 | 54,950,749.77 | 61,710,431.30 | 61,710,431.30 |
其他说明：
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 197,699,048.81 | 223,173,158.14 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 306,983,659.96 | 480,000,000.00 |
| 信用借款 | 48,272,124.25 | 69,696,782.72 |
| 未终止确认应收票据 | 17,522,828.77 | 4,708,483.76 |
| 借款利息 | 528,199.91 | 1,291,538.88 |
| 合计 | 571,005,861.70 | 778,869,963.50 |
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 1,205,497.44 | 4,844,819.09 |
| 合计 | 1,205,497.44 | 4,844,819.09 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1 年以内（含 1 年） | 648,256,583.00 | 563,280,601.84 |
| 1 至 2 年（含 2 年） | 103,605,562.57 | 133,747,956.48 |
| 2 至 3 年（含 3 年） | 10,028,695.41 | 18,034,196.04 |
| 3 年以上 | 23,327,846.70 | 4,974,003.23 |
| 合计 | 785,218,687.68 | 720,036,757.59 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 新疆新宇药业集团有限公司 | 8,120,000.00 | 尚未收到付款通知 |
| 合计 | 8,120,000.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 未结算销售商品款 | 33,377,469.73 | 26,847,193.15 |
| 合计 | 33,377,469.73 | 26,847,193.15 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 23,665,631.60 | 92,623,345.98 | 106,698,379.67 | 9,590,597.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 620,638.73 | 7,683,858.84 | 7,552,243.05 | 752,254.52 |
| 三、辞退福利 | 392,573.69 | 392,573.69 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 24,286,270.33 | 100,699,778.51 | 114,643,196.41 | 10,342,852.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,504,552.21 | 81,807,866.40 | 95,952,673.75 | 8,359,744.86 |
| 二、职工福利费 | 64,238.39 | 1,628,164.09 | 1,614,846.45 | 77,556.03 |
| 三、社会保险费 | 268,237.38 | 4,639,647.61 | 4,679,785.49 | 228,099.50 |
| 其中：医疗保险费 | 250,544.73 | 4,368,382.47 | 4,406,339.66 | 212,587.54 |
| 工伤保险费 | 14,014.01 | 205,463.89 | 203,965.94 | 15,511.96 |
| 生育保险费 | 3,678.64 | 65,801.25 | 69,479.89 | |
| 四、住房公积金 | 102,715.88 | 3,615,032.38 | 3,606,895.42 | 110,852.84 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 725,887.74 | 932,635.50 | 844,178.56 | 814,344.68 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 23,665,631.60 | 92,623,345.98 | 106,698,379.67 | 9,590,597.91 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 599,989.80 | 7,404,125.40 | 7,279,473.96 | 724,641.24 |
| 2、失业保险费 | 20,648.93 | 279,733.44 | 272,769.09 | 27,613.28 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 620,638.73 | 7,683,858.84 | 7,552,243.05 | 752,254.52 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,370,366.34 | 15,277,912.34 |
| 消费税 | ||
| 营业税 |
| 企业所得税 | 19,014,972.74 | 17,774,467.65 |
| 个人所得税 | 477,183.01 | 898,764.65 |
| 城市维护建设税 | 390,078.69 | 879,377.07 |
| 城市堤防费 | 8,161.57 | 9,819.01 |
| 教育费附加 | 177,779.22 | 399,771.06 |
| 地方教育附加 | 135,638.35 | 262,136.56 |
| 土地使用税 | 62,624.33 | 62,624.33 |
| 房产税 | 54,339.72 | 54,306.08 |
| 印花税 | 127,834.21 | 290,939.99 |
| 残保金 | 4,108.70 | |
| 地方其他水利建设基金 | ||
| 合计 | 27,818,978.18 | 35,914,227.44 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,028,661.91 | 5,907,927.15 |
| 应付股利 | 6,215,380.84 | 13,215,380.84 |
| 其他应付款 | 89,785,547.84 | 102,590,936.62 |
| 合计 | 100,029,590.59 | 121,714,244.61 |
其他说明：
无
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-应付收购子公司 前股东股利 | 6,215,380.84 | 6,215,380.84 |
| 应付股利-应付子公司小股 东股利 | 7,000,000.00 | |
| 合计 | 6,215,380.84 | 13,215,380.84 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 15,480,409.72 | 4,963,869.43 |
| 对关联方应付款项 | 20,217,117.00 | 12,681,393.57 |
| 对非关联方应付款项 | 41,329,455.83 | 81,377,322.26 |
| 代收代付款 | 12,758,565.29 | 3,568,351.36 |
| 合计 | 89,785,547.84 | 102,590,936.62 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 向永林 | 6,780,399.76 | 未催收 |
| 天津臻谷企业管理咨询企业 有限合伙 | 5,000,000.00 | 未催收 |
| 合计 | 11,780,399.76 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 19,800,000.00 | 51,500,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 16,382,047.04 | 30,678,884.78 |
| 1年内到期的租赁负债 | 11,756,057.52 | 15,633,193.20 |
| 合计 | 47,938,104.56 | 97,812,077.98 |
其他说明：
无
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待确认增值税销项税 | 14,603,172.43 | 12,622,126.24 |
| 未终止确认应收票据 | 525,883.61 | 13,486,221.72 |
| 合计 | 15,129,056.04 | 26,108,347.96 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 保证及抵押借款 | 43,600,000.00 | 71,200,000.00 |
| 减：一年内到期的长期借款（附注七、43） | 19,800,000.00 | 51,500,000.00 |
| 借款利息 | 50,156.66 | 105,784.86 |
| 合计 | 23,850,156.66 | 19,805,784.86 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换债券负债成分 | 527,309,379.70 | 507,562,873.38 |
| 合计 | 527,309,379.70 | 507,562,873.38 |
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 可转换公司债券负债成分 | 100.00 | 2020/8/21 | 6年 | 543,310,000.00 | 507,562,873.38 | 4,694,264.40 | 15,080,918.28 | 28,676.36 | 527,309,379.70 | |
| 合计 | 100.00 | / | / | 543,310,000.00 | 507,562,873.38 | 4,694,264.40 | 15,080,918.28 | 28,676.36 | 527,309,379.70 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经证监会证监许可[2020]1033号文核准，本公司于2020年8月21日发行票面金额为100元的可转换公司债券543.31万张。债券票面年利率为第一年0.50%，第二年0.80%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年2.50%，第六年3.00%，本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发
行首日。每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。本次可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格为16.98元/股，在本次发行之后，若公司发生派送股票股 利、转增股本、增发新股、配股以及派发现金股利等情况，将对转股价格进行相应调整。
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续30个交易日中至少有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的85%时，公司董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
在本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内，公司将以本次发行可转债的票面面值115%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司董事会有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：①在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%（含130%）。②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足3,000万元时。
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若本次发行可转换公司债券募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
本次可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日（2020年8月27日，T+4日）满六个月后的第一个交易日（2021年3月1日）起至可转换公司债券到期日（2026年8月20日）止。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期租赁负债 | 43,413,089.52 | 47,375,963.86 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | 11,756,057.52 | 15,633,193.20 |
| 合计 | 31,657,032.00 | 31,742,770.66 |
其他说明：
无
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 |
其他说明：
无
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款购入资产 | 32,961,694.80 | 64,444,543.71 |
| 减：一年内到期部分（附注 七、43） | 16,382,047.04 | 30,678,884.78 |
| 合计 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 |
其他说明：
无
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | ||
| 二、辞退福利 | ||
| 三、其他长期福利 | 621,785.36 | 621,785.36 |
| 合计 | 621,785.36 | 621,785.36 |
注2：根据公司于2017年5月9日与北京京阳腾微科技发展有限公司股东签署《股权转让协议》约定的业绩完成与奖励条款，截至2023年06月30日，公司需向耿智焱及管理团队支付超额完成利润奖励款621,785.36元。
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | |||
| 未决诉讼 | 14,432,134.80 | 14,432,134.80 | 注1 |
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 应付退货款 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 14,432,134.80 | 14,432,134.80 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：青岛市妇女儿童医院（以下简称“青岛妇幼”）就2016年12月，塞力医疗和华润山东医药有限公司与青岛妇幼签订的《检验试剂、耗材集约化服务项目合同书》（合同编号：SLS-JYH-2016-004）（以下简称“《集约化合同》”）中塞力医疗子公司山东塞力斯医疗科技有限公司未按合同约定履行提供包括设备、装修、LIS系统、试剂条码化费用在内的多项合同义务事项向青岛市市北区人民法院起诉。截止报告日，该案目前仍在诉讼过程中。本公司预计与未履约设备事项的诉讼相关的损失为人民币14,432,134.80元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 144,945.01 | 53,253.39 | 91,691.62 | 与资产相关补贴 | |
| 合计 | 144,945.01 | 53,253.39 | 91,691.62 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 中小企业成长 | 83,945.01 | 9,253.39 | 74,691.62 | 与资产相关 |
| 工程补助 | |||||||
| 科技创新基金 | 61,000.00 | 44,000.00 | 17,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 144,945.01 | 53,253.39 | 91,691.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 203,517,111.00 | 203,517,111.00 | |||||
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
公司2020年发行可转换公司债券54,331万元，在发行日采用未附转股条件的类似债券的市场利率来估计该等债券负债成份的公允价值，剩余部分作为权益成分的公允价值，并计入股东权益，列示在其他权益工具项目。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债权益成分 | 94,124,022.61 | 5,197.25 | 94,118,825.36 | |||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
其他权益工具本期减少，系可转换公司债券转股形成。
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 833,276,486.51 | 198,817.05 | 833,077,669.46 | |
| 其他资本公积 | 631,505.93 | 631,505.93 | ||
| 合计 | 833,907,992.44 | - | 198,817.05 | 833,709,175.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期减少198,817.05 元，系子公司所有者权益份额发生变化，详见本附注九。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股权激励的回购义务 | 17,820,930.70 | 17,820,930.70 | ||
| 为转换本公司发行的可转换为股票的公司债券而收购的本公司股份 | 169,859,998.13 | 33,873.61 | 169,826,124.52 | |
| 合计 | 187,680,928.83 | 33,873.61 | 187,647,055.22 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期可转换公司债券库存股减少33,873.61元系可转换公司债券转股形成。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合计 | 94,124,022.61 | 5,197.25 | 94,118,825.36 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,055,864.05 | -8,868,629.31 | - | - | -3,141,212.36 | -5,727,416.95 | -3,671,552.90 | |
| 其中：重新计量设定 | ||||||||
| 受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,055,864.05 | -8,868,629.31 | -3,141,212.36 | -5,727,416.95 | -3,671,552.90 | |||
| 企业自身信用 |
| 风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,416.03 | 718,230.45 | - | - | - | 718,230.45 | 716,814.42 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他 |
| 债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流 |
| 量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,416.03 | 718,230.45 | 718,230.45 | 716,814.42 | ||||
| 其他综合收益合计 | 2,054,448.02 | -8,150,398.86 | - | - | -3,141,212.36 | -5,009,186.50 | - | -2,954,738.48 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 45,256,746.24 | 45,256,746.24 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 |
| 合计 | 45,256,746.24 | 45,256,746.24 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 411,784,160.60 | 566,201,390.60 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 411,784,160.60 | 566,201,390.60 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,530,552.56 | -154,417,230.00 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 413,314,713.16 | 411,784,160.60 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,004,445,353.12 | 785,427,820.78 | 1,144,009,539.41 | 886,335,721.15 |
| 其他业务 | 6,419,358.07 | 1,870,832.90 | 5,892,170.44 | 311,852.05 |
| 合计 | 1,010,864,711.19 | 787,298,653.68 | 1,149,901,709.85 | 886,647,573.20 |
(2). 合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 集团 | 合计 |
| 商品类型 | 1,010,864,711.19 | 1,010,864,711.19 |
| 单纯销售 | 292,426,378.38 | 292,426,378.38 |
| IVD业务 | 365,075,154.88 | 365,075,154.88 |
| SPD业务 | 353,363,177.93 | 353,363,177.93 |
| 按经营地区分类 | 1,010,864,711.19 | 1,010,864,711.19 |
| 国内 | 1,010,864,711.19 | 1,010,864,711.19 |
| 国外 | ||
| 市场或客户类型 | 1,010,864,711.19 | 1,010,864,711.19 |
| 医疗机构 | 814,623,189.37 | 814,623,189.37 |
| 非医疗机构 | 196,241,521.82 | 196,241,521.82 |
| 合同类型 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||
| 按合同期限分类 | ||
| 按销售渠道分类 | ||
| 合计 | 1,010,864,711.19 | 1,010,864,711.19 |
合同产生的收入说明：
无
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 1,912,419.65 | 2,517,501.69 |
| 教育费附加 | 804,979.30 | 1,080,096.63 |
| 地方教育费附加 | 600,229.13 | 720,760.43 |
| 房产税 | 108,612.16 | 108,612.16 |
| 土地使用税 | 125,248.66 | 125,248.66 |
| 车船使用税 | 13,680.14 | 10,312.15 |
| 印花税 | 537,544.31 | 355,637.18 |
| 堤防维护费 | 201.48 | 14,238.68 |
| 残保金 | 116.25 | |
| 水利基金 | 14,363.57 | 41,315.27 |
| 合计 | 4,117,394.65 | 4,973,722.85 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬及福利费用 | 30,574,024.23 | 33,303,711.79 |
| 业务招待费 | 8,920,987.78 | 9,629,689.85 |
| 宣传费 | 4,683,356.34 | 5,695,123.69 |
| 差旅费 | 5,598,661.08 | 4,181,330.75 |
| 办公费用 | 2,970,208.90 | 3,121,873.73 |
| 租赁费 | 1,641,439.21 | 1,679,086.46 |
| 会务费 | 1,033,307.25 | 539,705.25 |
| 车辆使用费 | 796,845.02 | 758,374.49 |
| 折旧费 | 1,379,698.31 | 689,120.98 |
| 招标费 | 367,946.04 | 326,793.66 |
| 其他费用 | 4,714,111.34 | 4,779,750.93 |
| 合计 | 62,680,585.50 | 64,704,561.58 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬及福利费用 | 48,627,413.83 | 57,058,610.85 |
| 办公费 | 4,660,432.82 | 4,694,155.22 |
| 折旧费与摊销 | 6,985,549.40 | 8,388,352.28 |
| 中介服务费 | 4,463,800.06 | 6,032,573.22 |
| 招待费 | 7,619,420.27 | 5,075,816.41 |
| 差旅费 | 2,662,456.20 | 1,787,490.63 |
| 会务费 | 152,388.68 | 72,477.67 |
| 房租物业费 | 6,703,698.83 | 7,183,407.84 |
| 环保安全费 | 196,193.57 | 215,061.24 |
| 修缮费 | 1,360,369.96 | 2,041,855.18 |
| 其他费用 | 4,027,228.85 | 3,630,852.63 |
| 合计 | 87,458,952.47 | 96,180,653.17 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬及福利费用 | 11,360,293.63 | 10,997,587.10 |
| 研发材料 | 920,107.11 | 285,576.12 |
| 业务招待费 | 28,368.07 | 17,786.40 |
| 折旧及摊销 | 616,349.12 | 296,241.70 |
| 办公费用 | 286,883.51 | 9,032.93 |
| 测试费 | 990,099.05 | 516,119.16 |
| 差旅费 | 429,733.26 | 794,889.85 |
| 委外研发费 | 910,357.24 | 530,000.02 |
| 其他费用 | 697,131.67 | 467,145.45 |
| 合计 | 16,239,322.66 | 13,914,378.73 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 39,304,067.21 | 45,687,474.85 |
| 减：利息收入 | 2,748,019.31 | 6,117,451.69 |
| 汇兑净损失 | 198,734.19 | -172,903.29 |
| 手续费 | 309,656.89 | 335,742.02 |
| 其他 | ||
| 合计 | 37,064,438.98 | 39,732,861.89 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,238,497.93 | 1,395,206.59 |
| 个人所得税手续费返还 | 188,888.61 | 212,752.51 |
| 合计 | 2,427,386.54 | 1,607,959.10 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,007,319.83 | -191,626.85 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 3,787.35 | 71,037.26 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | -499,771.86 | -2,898,695.65 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 4,703,105.88 | - |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 4,703,105.88 | - |
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 4,703,105.88 | - |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 174,319.67 | 680,283.13 |
| 应收账款坏账损失 | -2,566,177.08 | -27,120,193.60 |
| 其他应收款坏账损失 | -901,759.82 | 7,974,513.69 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | 143,774.11 | |
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -3,149,843.12 | -18,465,396.78 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,490,481.82 | -1,494,023.69 |
| 三、长期股权投资减值损失 |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -1,490,481.82 | -1,494,023.69 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得 | -106,732.91 | 622,695.99 |
| 合计 | -106,732.91 | 622,695.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 |
| 无需支付的款项 | 1,042,448.31 | 7.94 | |
| 罚款赔款 | 136.23 | - | |
| 其他 | 477,941.22 | 285,340.91 | |
| 合计 | 1,520,525.76 | 285,348.85 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 1,119,953.00 | 10,713.58 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 1,119,953.00 | 3,225.30 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 375,936.00 | 520,000.00 | |
| 流动资产毁损报废损失 | 43,343.68 | ||
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 358,736.95 | 71,945.77 | |
| 盘亏损失 | 105,278.76 | 158,326.59 | |
| 其他 | 88,986.45 | 33,973.93 | |
| 合计 | 2,092,234.84 | 794,959.87 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 16,322,045.27 | 18,778,108.05 |
| 递延所得税费用 | -16,084,587.44 | -9,098,112.03 |
| 合计 | 237,457.83 | 9,679,996.02 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 17,317,316.88 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,329,329.22 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,250,112.47 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 910,995.53 |
| 非应税收入的影响 | -1,000,000.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,346,968.05 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -48,414.05 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,551,182.60 |
| 加计扣除 | -2,707,625.55 |
| 其他 | 105,134.50 |
| 所得税费用 | 237,457.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 1,121,752.33 | 6,111,162.07 |
| 政府补助收入 | 2,374,133.15 | 1,563,959.10 |
| 往来款、保证金及其他 | 36,233,345.20 | 2,515,695.63 |
| 合计 | 39,729,230.68 | 10,190,816.80 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用、管理费用等支出 | 75,588,652.31 | 56,958,897.51 |
| 银行手续费 | 309,656.89 | 1,849,505.22 |
| 往来款、保证金及其他 | ||
| 合计 | 75,898,309.20 | 58,808,402.73 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回投资类往来款 | 51,018,392.03 | |
| 合计 | 51,018,392.03 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付投资类往来款 | 150,000.00 | |
| 合计 | 150,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与筹资相关往来款 | 23,620,610.49 | 1,322,761.79 |
| 保理本金及相关收支 | 39,290,000.00 | |
| 融资租入固定资产租息 |
| 持股计划 | ||
| 收回保函保证金 | 8,858,670.72 | |
| 其他 | 24,110.79 | |
| 合计 | 71,769,281.21 | 1,346,872.58 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与筹资相关往来款 | 2,836,246.67 | 79,641,500.00 |
| 保理本金及相关收支 | 89,013,864.08 | |
| 融资租入固定资产租息 | 5,493,973.68 | |
| 信用证、保函、票据保证金 | 3,560,280.20 | |
| 持股计划 | 6,698,758.87 | |
| 回购库存股 | 497,421.20 | |
| 偿还租赁负债本金和利息所支 付的现金 | 1,113,287.96 | |
| 其他 | 108,194.52 | |
| 合计 | 105,156,131.26 | 83,807,395.92 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 17,079,859.05 | 12,930,890.36 |
| 加：资产减值准备 | 1,490,481.82 | 1,494,023.69 |
| 信用减值损失 | 3,149,843.12 | 18,465,396.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 25,741,267.58 | 28,712,780.26 |
| 使用权资产摊销 | 10,224,107.41 | 10,472,715.08 |
| 无形资产摊销 | 1,203,218.59 | 1,392,959.39 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,231,939.34 | 6,512,152.42 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 106,732.91 | -622,695.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,119,953.00 | 4,150.93 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -4,703,105.88 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 37,876,534.42 | 39,570,023.16 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 499,771.86 | 2,898,695.65 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -16,893,830.44 | -12,790,541.74 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 809,243.00 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 7,313,330.30 | -48,518,332.22 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 23,988,466.72 | -155,095,270.44 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 3,103,609.62 | 4,835,027.64 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 116,341,422.42 | -89,738,025.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 250,007,704.63 | 239,914,467.72 |
| 减：现金的期初余额 | 337,098,538.85 | 465,876,806.11 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -87,090,834.22 | -225,962,338.39 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 841,821.32 |
| 山西塞力斯医疗科技有限公司 | 841,821.32 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -841,821.32 |
其他说明：
无
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 250,007,704.63 | 337,098,538.85 |
| 其中：库存现金 | 360,492.85 | 250,895.64 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 249,527,046.51 | 336,726,801.38 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 120,165.27 | 120,841.83 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 250,007,704.63 | 337,098,538.85 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | ||
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 |
| 货币资金 | 3,697,600.00 | 保函保证金 |
| 货币资金 | 958,000.00 | 贷款保证金 |
| 货币资金 | 2,400.00 | 信用证贷款保证金 |
| 货币资金 | 5,149,788.76 | 其他保证金 |
| 货币资金 | 28,221.59 | 其他 |
| 应收账款 | 147,154,524.39 | 长期借款质押 |
| 应收账款 | 32,961,694.80 | 长期借款质押 |
| 合计 | 189,952,229.54 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | - | - | 237,472.04 |
| 其中：美元 | 32,740.63 | 7.2258 | 236,577.24 |
| 欧元 | 0.06 | 7.8771 | 0.47 |
| 港币 | 970.01 | 0.92198 | 894.33 |
| 应收账款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 科技创新基金 | 44,000.00 | 其他收益 | 44,000 |
| 稳岗补贴 | 24,815.83 | 其他收益 | 24,815.83 |
| 社会保险费补贴 | 6,106.10 | 其他收益 | 6,106.10 |
| 增值税减免 | 6,455.30 | 其他收益 | 6,455.30 |
| 宝山区大场镇人民政府财政扶持 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 经开区管委会医疗器械产业专项奖 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 个税返还 | 188,888.61 | 其他收益 | 188,888.61 |
| 上海市宝山区经济委员会-进博会扶持资金 | 36,700.00 | 其他收益 | 36,700.00 |
| 中小企业成长工程补助 | 9,253.39 | 其他收益 | 9,253.39 |
| 省级专精特新奖励 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 高新年审通过补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 贷款利息补贴 | 212,361.11 | 其他收益 | 212,361.11 |
| 入规企业奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 人力资源服务中心政府奖补资金 | 40,000.00 | 其他收益 | 40,000.00 |
| 经开区管委会招商引资奖励 | 210,000.00 | 其他收益 | 210,000.00 |
| 合计 | 2,427,386.54 | 2,427,386.54 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 天津福安康医疗科技有限公司 | 2023年6月 | 0 | 55% | 货币资金 | 2023年6月 | 控制 | 0 | -37.89 |
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合并成本 | 天津福安康医疗科技有限公司 |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 0 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -698.21 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 698.21 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
根据本公司与天津福安康医疗科技有限公司（以下简称天津福安康）签订的股权转让约定，天津福安康原股东未足额实缴出资，即本公司作为新股东不用向原股东支付股权转让款，因此截至2023年6月30日尚未支付投资款。本公司已委派温伟为公司执行董事。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 天津福安康医疗科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 3,730.53 | 3,730.53 |
| 货币资金 | 3,730.53 | 3,730.53 |
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | -1,269.47 | -1,269.47 |
| 减：少数股东权益 | -571.26 | -571.26 |
| 取得的净资产 | -698.21 | -698.21 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 山西塞力斯医疗科技有限公司 | 1,530,000.00 | 51% | 转让 | 2023-3-29 | 完成工商变更 | 2,049,269.83 | 0 | |||||
| 江苏塞力斯医疗科技有限公司 | 0 | 51% | 注销 | 2023-4-4 | 完成注销登记 | -41,950.00 | ||||||
| 江西塞力斯医疗供应链管理有限公司 | 0 | 100% | 注销 | 2023-6-26 | 完成注销登记 | - |
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）新设主体
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 塞力（云南）医疗供应链管理有限公司 | 2023-3-17 |
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 100 | 同一控制下企业合并 | |
| 郑州朗润医疗器械有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 医疗器械销售 | 73 | 非同一控制企业合并 | |
| 湖南捷盈生物科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 医疗器械销售 | 95 | 设立 | |
| 山东塞力斯医疗科技有限公司 | 青岛市 | 青岛市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 南昌塞力斯医疗器械有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 河南华裕正和实业有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 天津信诺恒宏医疗科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 医疗器械销售 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汇信科技发展有限责任公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 80 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉奥申博科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 80 | 非同一控制企业合并 | |
| 广东塞力斯医疗科技有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 重庆塞力斯医疗科技有限公 | 重庆市 | 重庆市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 司 | ||||||
| 黑龙江塞力斯医疗科技有限公司 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 黄石塞力斯医学检验实验室有限公司 | 黄石市 | 黄石市 | 医学检验检测服务 | 100 | 设立 | |
| 北京塞力斯医疗科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 成都塞力斯医疗科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 河南塞力斯医疗科技有限公司 | 郑州市 | 郑州市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 河北塞力斯医疗科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 生物技术开发、医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 济南塞力斯医疗科技有限公司 | 济南市 | 济南市 | 医疗器械销售 | 100 | 设立 | |
| 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 | 呼和浩特市 | 呼和浩特市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯（上海）医疗科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 100 | 设立 | |
| 南京赛鼎医疗科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 南京塞尚医疗科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 南京塞诚医疗科技有限公司 | 南京市 | 南京市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯（江门）医疗科技有限公司 | 台山市 | 台山市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 |
| 提喀科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 信息技术服务 | 51 | 设立 | |
| 阿克苏咏林瑞福电子科技有限公司 | 阿克苏市 | 阿克苏市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 新疆塞力斯医疗科技有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 浙江塞力斯医疗科技有限公司 | 杭州市 | 杭州市 | 医疗器械销售 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 山东润诚医学科技有限公司 | 济南市 | 济南市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 新疆塞力斯通达医疗科技有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯（宁夏）医疗科技有限公司 | 银川市 | 银川市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯（深圳）医疗科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司 | 北京市 | 北京市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 武汉瑞楚医疗科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 山西江河同辉医疗设备股份有限公司 | 长治市 | 长治市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 大连塞力斯医疗科技有限公司 | 大连市 | 大连市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 济宁市康之益医疗器械有限公司 | 济宁市 | 济宁市 | 医疗器械销售 | 40 | 非同一控制企业合并 | |
| 塞力斯（山 | 济宁市 | 济宁市 | 医疗器械销 | 51 | 设立 |
| 东）供应链有限公司 | 售 | |||||
| 塞立世（上海）医疗科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 58 | 设立 | |
| 福州塞力斯智慧医疗供应链有限公司 | 福州市 | 福州市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯醫療科技(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 医疗器械销售 | 100 | 设立 | |
| 上海亥起医疗科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 万户良方塞力斯（武汉）健康管理有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 慢病管理服务 | 51 | 设立 | |
| 塞力斯医疗管理（山东）有限公司 | 济南市 | 济南市 | 医疗器械销售、医学检验检测服务 | 51 | 设立 | |
| 力微拓生物技术（上海）有限公司 | 上海市 | 上海市 | 生物技术开发 | 51 | 设立 | |
| 北京爱智嘉诚科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 生物技术开发 | 40 | 设立 | |
| 道戎联智（上海）医疗科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 耐科（上海）环保科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 货物进出口 | 65 | 设立 | |
| 湖北塞力斯医疗科技有限公司 | 荆州市 | 荆州市 | 医疗器械销售 | 51 | 设立 | |
| 重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 医疗器械销售 | 54 | 设立 |
| 凉山塞力斯智慧医疗科技有限公司 | 凉山市 | 凉山市 | 生物技术开发 | 51 | 设立 | |
| 艾科普诺（武汉）智能医疗科技有限公司 | 武汉市 | 武汉市 | 医疗器械销售 | 40 | 设立 | |
| 塞力（云南）医疗供应链管理有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 医疗器械销售 | 53 | 设立 | |
| 天津福安康医疗科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 技术咨询 | 55 | 非同一控制企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注 1： 塞力医疗对济宁市康之益医疗器械有限公司持股比例 40%但仍控制被投资单位的依据为：
济宁康之益未设置董事会，塞力医疗实际控制人温伟为其执行董事，同时塞力医疗为第一大股东，三个自然人股东承诺与其他股东不存在一致行动人等情形。注2：塞力医疗对北京爱智嘉诚科技有限公司持股比例 40%但仍控制被投资单位的依据为：塞力医疗与爱智嘉诚董事长耿智焱签订一致行动人协议，双方共占爱智嘉诚 65.2439%股权，且一致行动人协议中也约定若塞力医疗与耿智焱意见不一致时，应按照塞力医疗意见作一致行动的决定。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
不适用
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 郑州朗润 | 27 | 6,578.56 | 8,619,530.77 | |
| 山东塞力斯 | 49 | 453,041.27 | -40,193,983.81 | |
| 南昌塞力斯 | 49 | 2,750,196.61 | 11,071,936.55 | |
| 北京京阳腾 | 49 | 4,920,551.70 | 62,608,601.44 |
| 微 | ||||
| 武汉汇信 | 20 | 782,792.22 | 17,669,693.58 | |
| 重庆塞力斯 | 49 | -502,636.12 | -2,225,594.50 | |
| 内蒙塞力斯 | 49 | 305,871.30 | -1,420,813.34 | |
| 阿克苏咏林 | 49 | 2,520,725.45 | 40,550,908.99 | |
| 山东润诚 | 49 | -133,769.51 | 18,325,066.46 | |
| 北京供应链 | 49 | 3,841,650.44 | 16,760,693.31 | |
| 济宁康之益 | 60 | 2,933,590.78 | 17,139,049.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 郑州朗润 | 114,469,286.72 | 22,248,780.73 | 136,718,067.45 | 104,689,004.40 | - | 104,689,004.40 | 108,008,795.49 | 23,551,289.51 | 131,560,085.00 | 99,555,386.98 | - | 99,555,386.98 |
| 山东塞力斯 | 36,887,316.45 | 8,377,981.61 | 45,265,298.06 | 111,820,885.28 | 14,432,134.80 | 126,253,020.08 | 82,539,254.60 | 10,876,415.07 | 93,415,669.67 | 160,895,830.92 | 14,432,134.80 | 175,327,965.72 |
| 南昌塞力斯 | 40,293,931.25 | 10,595,478.76 | 50,889,410.01 | 27,385,938.08 | 739,883.03 | 28,125,821.11 | 35,407,093.89 | 11,980,916.03 | 47,388,009.92 | 23,237,067.17 | - | 23,237,067.17 |
| 北京京阳腾微 | 210,976,529.43 | 5,968,757.51 | 216,945,286.94 | 89,147,997.52 | 762,062.39 | 89,910,059.91 | 224,402,227.25 | 5,189,153.23 | 229,591,380.48 | 111,976,310.34 | 621,785.36 | 112,598,095.70 |
| 武汉汇信 | 93,163,975.58 | 11,185,781.37 | 104,349,756.95 | 15,791,539.02 | - | 15,791,539.02 | 94,792,791.73 | 13,361,027.19 | 108,153,818.92 | 23,509,562.10 | - | 23,509,562.10 |
| 重 | 93,94 | 9,20 | 103,1 | 107,9 | 400, | 108,3 | 89,63 | 9,70 | 99,34 | 103,4 | 83,9 | 103,5 |
| 庆塞力斯 | 1,956.27 | 2,111.65 | 44,067.92 | 56,689.37 | 734.65 | 57,424.02 | 9,474.22 | 0,647.11 | 0,121.33 | 43,744.43 | 45.01 | 27,689.44 |
| 内蒙塞力斯 | 430,654,510.42 | 8,142,885.01 | 438,797,395.43 | 439,486,130.82 | - | 439,486,130.82 | 373,794,758.81 | 10,718,361.70 | 384,513,120.51 | 385,826,083.05 | - | 385,826,083.05 |
| 阿克苏咏林 | 90,927,878.78 | 51,098,213.33 | 142,026,092.11 | 57,618,600.96 | 1,533,712.84 | 59,152,313.80 | 93,565,918.57 | 54,544,031.14 | 148,109,949.71 | 68,480,262.75 | 1,900,246.31 | 70,380,509.06 |
| 山东润诚 | 74,862,875.63 | 15,514,594.82 | 90,377,470.45 | 52,569,670.94 | 241,904.66 | 52,811,575.60 | 85,426,304.91 | 18,377,758.72 | 103,804,063.63 | 65,965,169.79 | - | 65,965,169.79 |
| 北京供应链 | 161,494,813.19 | 4,990,101.78 | 166,484,914.97 | 132,279,418.43 | - | 132,279,418.43 | 157,493,985.99 | 5,738,557.35 | 163,232,543.34 | 136,867,149.73 | - | 136,867,149.73 |
| 济宁康之益 | 153,442,527.27 | 4,267,714.80 | 157,710,242.07 | 129,145,158.82 | - | 129,145,158.82 | 161,438,969.84 | 4,732,044.42 | 166,171,014.26 | 142,495,248.97 | - | 142,495,248.97 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 郑州朗润 | 16,423,510.61 | 24,365.03 | 24,365.03 | -5,043,424.54 | 14,923,840.52 | -3,767,786.19 | -3,767,786.19 | 36,606,654.59 |
| 山东塞力斯 | 2,336.28 | 924,574.03 | 924,574.03 | 49,543,964.60 | 16,222,697.77 | -16,548,243.66 | -16,548,243.66 | 531,360.47 |
| 南昌塞力 | 28,376,601.18 | 5,612,646.15 | 5,612,646.15 | 14,651,291.02 | 28,078,717.30 | 2,487,930.53 | 2,487,930.53 | -5,374,417.36 |
| 斯 | ||||||||
| 北京京阳腾微 | 126,139,299.71 | 10,041,942.25 | 10,041,942.25 | 11,188,127.40 | 122,530,484.95 | 10,290,941.38 | 10,290,941.38 | -2,734,004.19 |
| 武汉汇信 | 45,260,661.33 | 3,913,961.11 | 3,913,961.11 | 1,683,744.38 | 40,709,575.33 | 1,919,270.28 | 1,919,270.28 | -6,491,006.98 |
| 重庆塞力斯 | 24,602,246.03 | -1,025,787.99 | -1,025,787.99 | -5,657,000.94 | 29,770,678.56 | -1,320,385.26 | -1,320,385.26 | -5,413,305.67 |
| 内蒙塞力斯 | 151,659,062.61 | 624,227.15 | 624,227.15 | 10,189,245.18 | 126,584,440.35 | 345,687.74 | 345,687.74 | -4,671,680.39 |
| 阿克苏咏林 | 38,644,120.88 | 5,144,337.66 | 5,144,337.66 | 16,028,501.93 | 18,798,893.37 | 1,933,981.08 | 1,933,981.08 | -22,521,852.94 |
| 山东润诚 | 40,715,558.72 | -272,998.99 | -272,998.99 | 8,212,966.02 | 108,837,895.99 | 12,209,402.93 | 12,209,402.93 | 281,880.67 |
| 北京供应链 | 147,076,113.06 | 7,840,102.93 | 7,840,102.93 | -1,078,930.78 | 140,334,562.75 | 6,089,637.37 | 6,089,637.37 | 11,241,488.64 |
| 济宁康之益 | 62,558,488.32 | 4,889,317.96 | 4,889,317.96 | 119,004.50 | 68,692,572.33 | 7,789,425.76 | 7,789,425.76 | -5,599,182.49 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
2023年1月15日，本公司与张德龙、塞立世（上海）医疗科技有限公司（以下简称“塞立世”）签订《股权转让协议》，协议约定张德龙愿意将持有塞立世17%股权对人民币170万元注册资本（实缴人民币0元），以人民币0元对价转给塞力医疗。塞立世于2023年3月27日完成工商变更。
2023年3月1日，本公司与久合智汇（上海）管理咨询合伙企业（有限合伙）、重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司（以下简称“重庆铭陇智慧医疗”）签订《股权转让协议》，协议约定久合智汇（上海）管理咨询合伙企业（有限合伙）愿意将持有重庆铭陇智慧医疗3%股权对人民币30万元注册资本（实缴人民币0元），以人民币0元对价转给塞力医疗。重庆铭陇智慧医疗于2023年4月19日完成工商变更。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 塞立世 | 重庆铭陇智慧医疗 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| --现金 | ||
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | ||
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -170,024.60 | -28,792.45 |
| 差额 | 170,024.60 | 28,792.45 |
| 其中：调整资本公积 | 170,024.60 | 28,792.45 |
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 | ||
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 65,183,654.27 | 67,694,533.31 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 |
其他说明无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本集团采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1） 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币、日元、英镑有关，除本公司的几个下属子公司以美元、港币、日元、英镑进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，与银行签订协议开展外汇掉期交易业务，以规避经营中面临的汇率风险。于2023年6月 30 日，本集团的外币货币性项目余额参见本附注七、82 “外币货币性项目”。
（2） 利率风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。本公司带息债务情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 带息债务类型 | 期末余额 | 年初余额 |
| 固定利率带息债务 | 659,373,770.68 | 930,253,485.27 |
| 其中：短期借款 | 571,005,861.70 | 778,869,963.50 |
| 一年内到期的非流动负债 | 47,938,104.56 | 97,812,077.98 |
| 长期借款 | 23,850,156.66 | 19,805,784.86 |
| 长期应付款 | 16,579,647.76 | 33,765,658.93 |
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
? 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
? 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
? 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；
? 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债
的公允价值变化。
本期浮动利率金融资产和负债为 0，对利润及股东权益无影响。
（3） 其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
2、信用风险
2023年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
? 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。最大风险敞口等于这些工具的账面金
额。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项账面余额 3,804.81 万元，由于许昌市立医院及许昌市第二人民医院重整方案尚未确定，对应收款项账面余额的 90%进行单项计提坏账准备；单项确定已发生减值的其他应收款项账面余额2,359.96万元，由于款项可能无法收回，除郴州市第一人民医院以50%单项计提坏账准备，其余款项本公司已按100%单项计提坏账准备。
本公司因应收账款、应收款项融资和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注七、5、本附注七、6 和本附注七、8 的披露。
3、流动性风险
管理流动性风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于2023年6月30日，本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 1年以内 | 1-5年 | 5年以上 |
| 短期借款 | 57,100.59 | ||
| 应付票据 | 120.55 | ||
| 应付账款 | 78,521.87 | ||
| 其他应付款 | 10,002.96 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,793.81 | ||
| 长期借款 | 2,385.02 | ||
| 应付债券 | 52,730.94 | ||
| 租赁负债 | 3,165.70 |
| 长期应付款 | 1,657.96 |
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 4,703,105.88 | 4,703,105.88 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,703,105.88 | 4,703,105.88 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | 4,703,105.88 | 4,703,105.88 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 256,479,099.87 | 256,479,099.87 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 6,841,068.75 | 6,841,068.75 | ||
| 1.应收票据 | 6,841,068.75 | 6,841,068.75 | ||
| 2.应收账款 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 4,703,105.88 | 263,320,168.62 | 268,023,274.50 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
按照第二层次公允价值计量项目主要为外汇相关的远期合约，本公司根据期末能够取得的外汇远期牌价作为公允价值的计量依据。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为理财产品、应收款项融资为应收银行承兑汇票，其剩余期限较短，账面价值与公允价值相近，采用账面价值作为公允价值。
其他权益工具投资以公允价值计量，估值技术及重要参数输入值如下：
| 项目 | 2023年06月30日的公允价值 | 估值技术 | 输入值 |
| 其他权益工具投资-对非上市公司权益工具投资 | 256,479,099.87 | 收益法、可比公司法 | 未来现金流量、折现率 |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 赛海（上海）健康科技有限公司 | 上海市宝山区 | 一般项目：从事健康科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；健康咨询服务（不含诊疗服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） | 300.00 | 11.51 | 11.51 |
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是温伟其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1、在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
无
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 北京塞力斯川凉慧医科技有限公司 | 联营企业 |
| 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 | 联营企业 |
| 云南赛维汉普科技有限公司 | 联营企业 |
| 广东医大智能科技有限公司 | 联营企业 |
| 四川携光生物技术有限公司 | 联营企业 |
| 连州市瑞通医学检验实验室有限公司 | 联营企业子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 武汉联智赛维医疗服务有限公司 | 实控人对其有重大影响 |
| 赛医（上海）企业管理合伙企业（有限合伙） | 子公司少数股东 |
| 涂婧 | 公司董监高 |
| 温东 | 控股法人股东的董监高 |
| 熊飞 | 公司董监高 |
| 刘源 | 公司董监高 |
| 徐金连 | 子公司少数股东 |
| 力迩斯区块链安防科技(武汉)有限公司 | 实控人对其有重大影响 |
| 于昊正 | 子公司少数股东 |
| 淦风妹 | 子公司少数股东 |
| 李子熹 | 子公司少数股东 |
| 陈咏虹 | 子公司少数股东 |
| 向永林 | 子公司少数股东 |
| 王绪新 | 子公司少数股东 |
| 黄平显 | 子公司少数股东 |
| 天津臻谷企业管理咨询企业有限合伙 | 子公司少数股东 |
| 成都卫轩数字科技有限公司 | 子公司少数股东 |
| 蔡风 | 公司董监高 |
| 乐涵钧 | 子公司少数股东 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 力迩斯区块链安防科技(武汉)有限公司 | 采购医疗设备 | 113,207.54 |
| 广东医大智能科技有限公司 | 采购软硬件 | 93,329.43 | 36,283.19 | ||
| 武汉联智赛维医疗服务有限公司 | 医疗设备维保服务 | 1,306,240.93 | |||
| 四川携光生物技术有限公司 | 采购试剂 | 452,035.08 | |||
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 连州市瑞通医学检验实验室有限公司 | 试剂耗材 | 13,441,226.88 | |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 10,000,000 | 2022/2/28 | 2023/2/28 | 是 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 15,000,000 | 2022/1/20 | 2023/2/28 | 是 |
| 阿克苏咏林瑞福电子科技有限公司 | 10,000,000 | 2022/3/18 | 2023/3/17 | 是 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 10,000,000 | 2022/6/23 | 2023/6/22 | 是 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 10,000,000 | 2022/6/28 | 2023/6/27 | 是 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 9,990,000 | 2022/8/30 | 2023/8/15 | 否 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 10,000,000 | 2023/1/12 | 2024/1/12 | 否 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 1,850,000 | 2023/5/12 | 2023/11/12 | 否 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 3,500,000 | 2023/5/15 | 2023/11/15 | 否 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 60,000 | 2023/5/15 | 2023/11/15 | 否 |
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 1,590,000 | 2023/5/22 | 2023/11/22 | 否 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 10,000,000 | 2023/6/21 | 2024/6/20 | 否 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 9,000,000 | 2023/6/27 | 2024/6/27 | 否 |
| 塞力斯（上海）医疗科技有限公司 | 5,000,000 | 2023/1/18 | 2024/1/18 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 200,000,000 | 2022/4/29 | 2027/4/28 | 否 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有 | 50,000,000 | 2022/11/10 | 2023/11/9 | 否 |
| 限公司 | ||||
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 60,000,000 | 2022/11/10 | 2023/11/9 | 否 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司、戴帆 | 30,000,000 | 2022/6/15 | 2024/6/15 | 否 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 12,000,000 | 2022/3/2 | 2025/3/2 | 是 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 18,000,000 | 2022/3/2 | 2025/3/2 | 是 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 30,000,000 | 2022/3/2 | 2025/3/2 | 是 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 30,000,000 | 2022/3/2 | 2025/3/2 | 是 |
| 霍菲 | 2,000,000 | 2022/3/15 | 2023/3/9 | 是 |
| 北京石创同盛融资担保有限公司、邢冰琦、耿智焱 | 4,000,000 | 2022/4/13 | 2023/4/12 | 是 |
| 北京石创同盛融资担保有限公司、邢冰琦、耿智焱 | 1,000,000 | 2022/4/27 | 2023/4/22 | 是 |
| 亓新、山东省科技融资担保有限公司、蒲洁、黄平显 | 5,000,000 | 2022/4/26 | 2023/4/26 | 是 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司、戴帆 | 55,000,000 | 2023/6/20 | 2026/6/20 | 否 |
| 温伟、赛海（上海）健康科技有限公司 | 79,161,200 | 2023/1/3 | 2024/1/2 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 赛医（上海）企业管理合伙企业（有 | 100,000.00 | 2023/3/29 | 2023/12/31 | |
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 限合伙） | ||||
| 赛医（上海）企业管理合伙企业（有限合伙） | 300,000.00 | 2023/3/30 | 2023/12/31 | |
| 赛医（上海）企业管理合伙企业（有限合伙） | 610,000.00 | 2023/3/31 | 2023/12/31 | |
| 拆出 | ||||
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 325.00 | 539.16 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 武汉联智赛维医疗服务有限公司 | 3,582,134.95 | 1,725,156.19 | 3,582,134.95 | 1,264,252.19 |
| 应收账款 | 连州市瑞通医学检验实验室有限公司 | 22,734,118.48 | 784,327.09 | 11,697,487.94 | 403,563.33 |
| 应收账款 | 合计 | 26,316,253.43 | 2,509,483.28 | 15,279,622.89 | 1,667,815.52 |
| 预付账款 | 成都卫轩数字科技有限公司 | 2,788,118.80 | 2,788,118.80 | ||
| 预付账款 | 武汉联智赛维医疗服务有限公司 | 1,329,317.83 | 2,635,558.76 | ||
| 预付账款 | 广东医大智能科技有限公司 | 428,291.24 | 418,221.24 | ||
| 预付账款 | 四川携光生物技术有限公司 | 10,560.00 | 476,801.25 | ||
| 预付账款 | 合计 | 4,556,287.87 | 6,318,700.05 | ||
| 其他应收款 | 北京塞力斯川凉慧医科技有限公司 | 50,004,950.00 | 1,060,069.80 | 50,004,950.00 | 1,035,957.75 |
| 其他应收款 | 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 | 17,600,000.00 | 544,620.00 | 17,600,000.00 | 354,896.91 |
| 其他应收款 | 涂婧 | 69,908.00 | 69,908.00 | 50,958.00 | 35,567.81 |
| 其他应收款 | 温东 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||
| 其他应收款 | 云南赛维汉普科技有限公司 | 27,340,000.00 | 385,494.00 | 27,340,000.00 | 385,472.87 |
| 其他应收款 | 熊飞 | 5,000.00 | 326.00 | 5,000.00 | 1,012.93 |
| 其他应收款 | 刘源 | 90,000.00 | 90,000.00 | ||
| 其他应收款 | 徐金连 | 501,539.00 | 501,539.00 | 12,000.00 | 781.82 |
| 其他应收款 | 广东医大智能科技有限公司 | 200,000.00 | 4,240.00 | 200,000.00 | 4,243.19 |
| 其他应收款 | 蔡风 | 0.00 | 0.00 | 39,033.00 | 27,244.36 |
| 其他应收款 | 乐涵钧 | 0.00 | 0.00 | 5,000.00 | 325.76 |
| 其他应收款 | 合计 | 95,861,397.00 | 2,706,196.80 | 95,256,941.00 | 1,845,503.40 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 力迩斯区块链安防科技(武汉)有限公司 | 63,100.27 | 183,100.27 |
| 应付账款 | 广东医大智能科技有限公司 | 2,253,744.00 | 2,825,220.78 |
| 应付账款 | 合计 | 2,316,844.27 | 3,008,321.05 |
| 其他应付款 | 于昊正 | 38,204.00 | 38,204.00 |
| 其他应付款 | 淦风妹 | 1,680,000.00 | |
| 其他应付款 | 李子熹 | 1,680,000.00 | |
| 其他应付款 | 陈咏虹 | 16,801.00 | 16,801.00 |
| 其他应付款 | 向永林 | 6,780,399.76 | 6,780,399.76 |
| 其他应付款 | 广东医大智能科技有限公司 | 265,500.00 | 265,500.00 |
| 其他应付款 | 王绪新 | 220,468.92 | 140,468.92 |
| 其他应付款 | 黄平显 | 90,843.75 | 90,843.75 |
| 其他应付款 | 天津臻谷企业管理咨询企业有限合伙 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 其他应付款 | 杨帆 | 39,580.00 | |
| 其他应付款 | 乐涵钧 | 309,596.14 | |
| 其他应付款 | 赛医（上海）企业管理合伙企业（有限合伙） | 1,010,000.00 | |
| 其他应付款 | 合计 | 16,782,217.43 | 12,681,393.57 |
| 预收账款 | 连州塞力斯博宏区域 | 680,373.71 |
| 医学检验有限公司 | |||
| 预收账款 | 合计 | 680,373.71 | |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制性股票首次授予价格为8.3元，履行期限：2019年9月2日至2023年9月1日。 限制性股票预留权益授予价格为8.35元，履行期限：2019年9月2日至2023年9月1日。 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
其他说明
注：
根据公司2019年第三届董事会第十五次会议、2019年第五次临时股东大会审议通过的《关于公司<2019年限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》，以及2019年第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》、《关于向2019年限制性股票激励计划激励对象授予预留权益的议案》，确定以2019年9月2日作为公司股权激励计划的首次授予日，对激励对象授予限制性股票。
(1)股票期权的授予情况
限制性股票的授予日：2019年9月2日
限制性股票首次授予人数为111名，授予数量为4,615,000.00股，授予价格为每股人民币
8.30元
预留权益授予人数为11名，授予数量为438,530.00股，授予价格为每股人民币8.35元
股票来源：公司从二级市场回购本公司A股普通股
授予人数与对象：激励计划涉及的激励对象共计122人，包括在公司任职的董事、高级管理人员及董事会认为需要激励的其他人员。
授予数量：5,053,530.00 股
实际授予情况：
公司本次实际向119名激励对象授予5,044,530股，其中，限制性股票首次实际授予数4,606,000股，实际授予价格为8.3元/股，实际授予人数为108名；限制性股票预留部分实际授予数量为438,530股，实际授予价格为8.35元/股，实际授予人数为11名。
截至2019年9月26日，公司已收到119名激励对象以货币资金认购的限制性股票款41,891,525.50元，认购限制性股票5,044,530.00股。上述事项已经中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具了验资报告(众环验字（2019）010068号)。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日的股票市场价格-授予价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 以管理层预期的最佳估计数确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 不适用 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 10,330,075.05 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0 |
其他说明无
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 402,827,746.25 |
| 1年以内小计 | 402,827,746.25 |
| 1至2年 | 256,439,353.38 |
| 2至3年 | 24,903,036.99 |
| 3年以上 | 23,643,319.87 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 707,813,456.49 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 43,144.00 | 0.01 | 38,829.60 | 90.00 | 4,314.40 | 43,144.00 | 0.01 | 38,829.60 | 90.00 | 4,314.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 707,770,312.49 | 75,267,246.53 | 10.63 | 632,503,065.96 | 704,155,503.01 | 99.99 | 73,670,562.37 | 10.46 | 630,484,940.64 | |
| 其中： | ||||||||||
| 非医疗机构 | 9,129,703.64 | 1.29 | 4,764,131.28 | 52.18 | 4,365,572.36 | 15,334,784.74 | 2.18 | 4,879,226.19 | 31.82 | 10,455,558.55 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 115,544,290.31 | 16.33 | 115,544,290.31 | 89,278,039.96 | 12.68 | 89,278,039.96 | ||||
| 医疗机构 | 583,096,318.54 | 82.38 | 70,503,115.25 | 12.09 | 512,593,203.29 | 599,542,678.31 | 85.14 | 68,791,336.18 | 11.47 | 530,751,342.13 |
| 合计 | 707,813,456.49 | / | 75,306,076.13 | / | 632,507,380.36 | 704,198,647.01 | / | 73,709,391.97 | / | 630,489,255.04 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 许昌市第二人民医院 | 40,924.00 | 36,831.60 | 90.00 | 预计款项无法收回 |
| 许昌市立医院 | 2,220.00 | 1,998.00 | 90.00 | 预计款项无法收回 |
| 合计 | 43,144.00 | 38,829.60 | 90.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 非医疗机构 | 9,129,703.64 | 4,764,131.28 | 52.18 |
| 医疗机构 | 583,096,318.54 | 70,503,115.25 | 12.09 |
| 合计 | 592,226,022.18 | 75,267,246.53 | / |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款 | 73,709,391.97 | 4,528,423.46 | 2,931,739.30 | 75,306,076.13 | ||
| 合计 | 73,709,391.97 | 4,528,423.46 | 2,931,739.30 | 75,306,076.13 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 武汉市第四医院 | 65,574,786.02 | 9.26 | 8,600,940.41 |
| 鄂东医疗集团市中心医院 | 60,790,492.72 | 8.59 | 2,097,272.00 |
| 安康市中心医院 | 50,781,519.16 | 7.17 | 4,079,956.53 |
| 徐州市中心医院 | 40,299,503.63 | 5.69 | 6,061,045.35 |
| 湖北省中医院 | 29,143,223.37 | 4.12 | 1,005,441.21 |
| 合计 | 246,589,524.90 | 34.84 | 21,844,655.49 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 119,895,837.34 | 123,044,490.04 |
| 应收股利 | 16,521,470.53 | 12,521,470.53 |
| 其他应收款 | 530,710,509.35 | 603,694,289.74 |
| 合计 | 667,127,817.22 | 739,260,250.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 应收出借资金利息 | 119,895,837.34 | 123,044,490.04 |
| 合计 | 119,895,837.34 | 123,044,490.04 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收子公司分配股利 | 16,521,470.53 | 12,521,470.53 |
| 合计 | 16,521,470.53 | 12,521,470.53 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内 | 163,613,458.24 |
| 1年以内小计 | 163,613,458.24 |
| 1至2年 | 164,341,285.49 |
| 2至3年 | 149,645,747.71 |
| 3年以上 | 77,571,773.33 |
| 3至4年 | |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 555,172,264.77 |
(8). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 2,478,959.54 | 2,533,959.54 |
| 备用金及员工借支 | 1,642,257.84 | 1,481,217.84 |
| 合并报表范围内关联方组合 | 416,926,132.18 | 476,333,440.14 |
| 履约保函及无风险组合 | 4,310,000.00 | 4,310,000.00 |
| 其他往来款 | 129,814,915.21 | 143,578,568.34 |
| 合计 | 555,172,264.77 | 628,237,185.86 |
(9). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2023年1月1日余额 | 10,942,896.12 | 13,600,000.00 | 24,542,896.12 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 935,782.63 | 935,782.63 | ||
| 本期转回 | 416.80 | 416.80 | ||
| 本期转销 | 1,016,506.53 | 1,016,506.53 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2023年6月30日余额 | 10,862,172.22 | 13,599,583.20 | 24,461,755.42 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款 | 24,542,896.12 | 935,782.63 | 416.80 | 1,016,506.53 | 24,461,755.42 | |
| 合计 | 24,542,896.12 | 935,782.63 | 416.80 | 1,016,506.53 | 24,461,755.42 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 北京塞力斯川凉慧医科技有限公司 | 其他往来款 | 50,004,950.00 | 1年以内、1-2年 | 9.01 | 1,060,069.80 |
| 山东塞力斯医疗科技有限公司 | 合并范围内关联往来 | 48,442,603.39 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 8.73 | |
| 重庆塞力斯医疗科技有限公司 | 合并范围内关联往来 | 42,323,354.08 | 1年以内 | 7.62 | |
| 浙江塞力斯医疗科技有限公司 | 合并范围内关联往来 | 35,665,000.00 | 1年以内、1-2年、2-3年、3-4年、4-5年 | 6.42 | |
| 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 | 合并范围内关联往来 | 34,530,000.00 | 1-2年、2-3年、3-4年 | 6.22 | |
| 合计 | / | 210,965,907.47 | / | 38.00 | 1,060,069.80 |
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 710,017,250.19 | 35,073,831.22 | 674,943,418.97 | 694,875,941.40 | 35,073,831.22 | 659,802,110.18 |
| 对联营、合营企业投资 | 91,033,689.28 | 25,850,035.01 | 65,183,654.27 | 93,544,568.32 | 25,850,035.01 | 67,694,533.31 |
| 合计 | 801,050,939.47 | 60,923,866.23 | 740,127,073.24 | 788,420,509.72 | 60,923,866.23 | 727,496,643.49 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 武汉塞力斯生物技术有限公司 | 12,290,411.30 | 12,290,411.30 | ||||
| 郑州朗润医疗器械有限公司 | 14,189,875.00 | 14,189,875.00 | ||||
| 湖南捷盈生物科技有限公司 | 23,372,725.00 | 23,372,725.00 | ||||
| 山东塞力斯医疗科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||
| 南昌塞力斯医疗器械有限公司 | 5,267,800.00 | 3,570,000.00 | 1,697,800.00 | |||
| 河南华裕正和实业有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 天津信诺恒宏医疗科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 北京京阳腾微科技发展有限公司 | 67,487,800.00 | 67,487,800.00 | ||||
| 武汉汇信科技发展有限 | 126,129,750.00 | 126,129,750.00 |
| 责任公司 | ||||||
| 武汉奥申博科技有限公司 | 13,080,212.50 | 13,080,212.50 | ||||
| 广东塞力斯医疗科技有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 重庆塞力斯医疗科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 黑龙江塞力斯医疗科技有限公司 | 10,325,100.00 | 10,325,100.00 | ||||
| 黄石塞力斯医学检验实验室有限公司 | 10,020,975.00 | 10,020,975.00 | ||||
| 北京塞力斯医疗科技有限公司 | 10,200,000.00 | 203,948.30 | 9,996,051.70 | |||
| 江苏塞力斯医疗科技有限公司 | 5,141,950.00 | 5,141,950.00 | - | |||
| 成都塞力斯医疗科技有限公司 | 10,405,430.88 | 10,405,430.88 | ||||
| 河南塞力斯医疗科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 河北塞力斯医疗科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 济南塞力斯医疗科技有限公司 | 140,307.75 | 140,307.75 | ||||
| 内蒙古塞力斯医疗科技有限公司 | 10,451,700.00 | 10,451,700.00 | ||||
| 塞力斯（上海）医疗科技有限公司 | 74,229,298.00 | 14,845,000.00 | 89,074,298.00 | |||
| 南京赛鼎医疗科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 南京塞尚医疗科技有限公司 | 5,100,000.00 | 618,078.29 | 5,718,078.29 | |||
| 南京塞诚医疗科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 |
| 塞力斯（江门）医疗科技有限公司 | 5,225,100.00 | 5,225,100.00 | ||||
| 提喀科技有限公司 | 25,604,875.00 | 25,604,875.00 | 17,527,502.26 | |||
| 阿克苏咏林瑞福电子科技有限公司 | 30,251,700.00 | 30,251,700.00 | ||||
| 新疆塞力斯医疗科技有限公司 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 浙江塞力斯医疗科技有限公司 | 5,246,076.00 | 5,246,076.00 | ||||
| 山东润诚医学科技有限公司 | 43,007,800.00 | 43,007,800.00 | 9,771,228.96 | |||
| 新疆塞力斯通达医疗科技有限公司 | - | |||||
| 山西塞力斯医疗科技有限公司 | 5,298,075.00 | 5,298,075.00 | - | |||
| 塞力斯（宁夏）医疗科技有限公司 | 5,225,100.00 | 5,225,100.00 | 5,225,100.00 | |||
| 塞力斯（深圳）医疗科技有限公司 | - | |||||
| 塞力斯医疗供应链管理（北京）有限公司 | 4,080,000.00 | 4,080,000.00 | ||||
| 武汉瑞楚医疗科技有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 山西江河同辉医疗设备股份有限公司 | 408,000.00 | 408,000.00 | ||||
| 大连塞力斯医疗科技有限公司 | - | |||||
| 济宁市康之益医疗器械有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 塞力斯（山东）供应链有限公司 | - | |||||
| 江西塞力斯 | - | - |
| 医疗供应链管理有限公司 | ||||||
| 塞立世（上海）医疗科技有限公司 | 1,560,000.00 | 220,000.00 | 1,780,000.00 | |||
| 福州塞力斯智慧医疗供应链有限公司 | 1,741,000.00 | 82,000.00 | 1,823,000.00 | |||
| 塞力斯医疗科技(香港)有限公司 | 42,016,879.97 | 10,020,203.80 | 52,037,083.77 | |||
| 上海亥起医疗科技有限公司 | 4,350,000.00 | 4,350,000.00 | ||||
| 万户良方塞力斯（武汉）健康管理有限公司 | - | |||||
| 塞力斯医疗管理（山东）有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 力微拓生物技术（上海）有限公司 | 7,328,000.00 | 920,000.00 | 8,248,000.00 | |||
| 北京爱智嘉诚科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 道戎联智（上海）医疗科技有限公司 | - | |||||
| 耐科（上海）环保科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2,500,000.00 | 7,500,000.00 | |||
| 湖北塞力斯医疗科技有限公司 | - | |||||
| 重庆塞力斯铭陇智慧医疗科技有限公司 | - | |||||
| 凉山塞力斯智慧医疗科技有限公司 | 252,000.00 | 252,000.00 | ||||
| 艾科普诺（武汉）智能医疗科技有限公司 | 13,748,000.00 | 150,000.00 | 13,898,000.00 |
| 合计 | 694,875,941.40 | 29,355,282.09 | 14,213,973.30 | 710,017,250.19 | 35,073,831.22 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华润塞力斯(武汉)医疗科技有限公司 | 12,148,341.68 | -316,247.80 | 11,832,093.88 | ||||||||
| 云南赛维汉普科技有限公司 | 11,699,181.32 | -370,690.04 | 11,328,491.28 | 13,488,859.69 | |||||||
| 上海塞斯瑞智能科技有限公司 | -246.84 | -47.80 | -294.64 | ||||||||
| 广东医大智能 | 7,345,375.61 | -688,901.99 | 6,656,473.62 | ||||||||
| 科技有限公司 | |||||||||||
| 连州塞力斯博宏区域医学检验有限公司 | -1,755,629.46 | -445,159.61 | -2,200,789.07 | ||||||||
| 四川携光生物技术有限公司 | 12,656,072.86 | -418,969.44 | 12,237,103.42 | ||||||||
| 武汉华纪元生物技术开发有限公司 | 7,621,340.30 | -172,960.73 | 7,448,379.57 | ||||||||
| 北京康达行健科技发展有限公司 | 16,708,700.00 | -2,657.90 | 16,706,042.10 | 12,361,175.32 | |||||||
| 达碧清诊断技术（上海）有限公司 | 1,273,364.64 | -95,246.61 | 1,178,118.03 | ||||||||
| 北京塞力斯川凉慧 | -1,966.80 | 2.88 | -1,963.92 |
| 医科技有限公司 | |||||||||||
| 小计 | 67,694,533.31 | -2,510,879.04 | 65,183,654.27 | 25,850,035.01 | |||||||
| 合计 | 67,694,533.31 | -2,510,879.04 | 65,183,654.27 | 25,850,035.01 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 232,179,903.85 | 204,213,355.07 | 296,237,005.46 | 229,560,582.40 |
| 其他业务 | 585,308.61 | 1,542,900.48 | ||
| 合计 | 232,765,212.46 | 204,213,355.07 | 297,779,905.94 | 229,560,582.40 |
(2). 合同产生的收入情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,510,879.04 | -2,778,106.06 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -819,400.18 | -2,169,000.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收 | 34,858.61 |
| 益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 对子公司长期股权投资的股利收益 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 669,720.78 | -4,912,247.45 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,900,586.92 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,427,386.54 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 4,706,893.23 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -571,709.08 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -593,027.36 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -275,674.50 | |
| 合计 | 7,594,455.75 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.12 | 0.0075 | 0.0075 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.46 | -0.0298 | -0.0298 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称。
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：温伟董事会批准报送日期：2023年8月29日
修订信息
□适用 √不适用