隆鑫通用2018年年度报告全文（修订版）

公司代码：603766 公司简称：隆鑫通用

隆鑫通用动力股份有限公司

2018年年度报告（修订版）

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人高勇、主管会计工作负责人王建超及会计机构负责人（会计主管人员）杨俐娟声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

根据公司2019年4月1日召开的第三届董事会第二十次会议决议，考虑到2018年度已实施的现金分红金额共计443,747,787.76元（其中，实施股票回购所支付的现金299,999,858.26元，实施2018年半年度利润分配支付的现金红利143,747,929.50元），占 2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为48.27%，已满足上市公司利润分配政策的相关规定。结合公司发展需要，拟定2018年度不进行利润分配，即不派发现金股利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司的未来计划、战略的实现，以及对未来的分析或测算，系需要依托客观条件不发生重大变化，该等计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

是报告期内，公司由于与控股股东下属企业重庆镁业科技股份有限公司生产地址相邻而共用一个水表，从而形成公司向其收取水费11.46万元情况，本年全部应收水费均于本年末收回。除上述特殊情况影响外，公司不存在其他资金占用情形。

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析公司关于公司未来发展的讨论与分析中有可能面对的风险的有关内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 10

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 43

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 62

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70

第九节 公司治理 ...... 79

第十节 公司债券相关情况 ...... 81

第十一节 财务报告 ...... 82第十二节 备查文件目录 ................................................................................... 错误！未定义书签。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
隆鑫通用、公司、本公司	指	隆鑫通用动力股份有限公司
控股股东、隆鑫控股	指	隆鑫控股有限公司
隆鑫集团	指	隆鑫集团有限公司
报告期、期内	指	2018年度
元/万元/亿元	指	人民币元/万元/亿元
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
上交所网站	指	公司信息披露指定网络，上海证券交易所官方网站（www.sse.com.cn）
登记公司上海分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
信永中和	指	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
隆鑫机车	指	重庆隆鑫机车有限公司
隆鑫发动机	指	重庆隆鑫发动机有限公司
重庆莱特威	指	重庆莱特威汽车零部件有限公司
珠海隆华	指	珠海隆华直升机科技有限公司
重庆领直航	指	重庆领直航科技有限公司
山东丽驰	指	山东丽驰新能源汽车有限公司
广州威能	指	广州威能机电有限公司
超能投资	指	广东超能投资集团有限公司
CMD/CMD公司	指	意大利Costruzioni Motori diesel S.p.A
金业机械	指	遵义金业机械铸造有限公司
CAD	指	计算机辅助设计(Computer Aided Design)
CAE	指	工程设计中的计算机辅助工程 (Computer Aided Engineering)
EASA认证	指	欧洲航空安全局(EASA-European Aviation Safety Agency)认证
ODM	指	Original Design Manufacturer,原始设计制造
OEM	指	Original Equipment Manufacturer，代工生产制造
增程式混合动力系统（串联式）	指	在纯电动车辆基础上，装备小型辅助发电机组以备电池电量不足时，利用发动机为电池充电，由电动机直接驱动车辆，发动机不参与驱动
欧V	指	欧洲汽车尾气排放第五代标准
国Ⅳ	指	国四排放标准，即是国家第四阶段机动车污染物排放标准

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	隆鑫通用动力股份有限公司
公司的中文简称	隆鑫通用
公司的外文名称	Loncin Motor Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	LONCIN
公司的法定代表人	高勇

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	黄经雨	叶珂伽
联系地址	重庆市经济技术开发区白鹤工业园	重庆市经济技术开发区白鹤工业园
电话	023-89028829	023-89028829
传真	023-89028051	023-89028051
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号
公司注册地址的邮政编码	400052
公司办公地址	重庆市经济技术开发区白鹤工业园
公司办公地址的邮政编码	400060
公司网址	www.loncinindustries.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	ww.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	隆鑫通用	603766	无

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦
	签字会计师姓名	郭东超、佘爱民
公司聘请的会计师事务所（境外）	名称	Deloitte & Touche S.p.A.
	办公地址	Riviera di Chiaia，180，80122 Napoli，Italia
	签字会计师姓名	Mariano Bruno

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
营业收入	11,203,793,392.01	10,572,102,650.03	5.98	8,483,233,407.85
归属于上市公司股东的净利润	919,284,265.12	964,550,908.31	-4.69	865,593,757.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	740,075,704.19	808,527,233.52	-8.47	793,321,784.01
经营活动产生的现金流量净额	1,386,887,519.72	1,169,219,267.37	18.62	1,273,632,652.85
	2018年末	2017年末	本期末比上年同期末增减（%）	2016年末
归属于上市公司股东的净资产	6,398,010,158.59	6,625,258,067.28	-3.43	6,082,847,622.81
总资产	11,982,623,219.48	11,380,100,043.17	5.29	9,876,174,908.02

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2018年	2017年	本期比上年同期增减(%)	2016年
基本每股收益（元／股）	0.44	0.46	-4.35	0.42
稀释每股收益（元／股）	0.44	0.46	-4.35	0.42
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.35	0.38	-7.89	0.38
加权平均净资产收益率（%）	14.18	15.89	减少1.71个百分点	15.47
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	11.42	13.32	减少1.90个百分点	14.18

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	2,400,570,072.72	2,732,608,309.89	2,847,547,697.16	3,223,067,312.24
归属于上市公司股东的净利润	210,704,150.20	206,682,906.67	192,416,421.02	309,480,787.23
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	204,878,138.02	175,220,386.88	173,764,974.24	186,212,205.05
经营活动产生的现金流量净额	86,097,158.81	196,701,255.04	294,318,389.07	809,770,716.80

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2018年金额	附注（如适用）	2017年金额	2016年金额
非流动资产处置损益	-1,876,091.26		-1,147,976.23	-987,350.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	116,041,812.53		151,899,419.82	45,247,498.84
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-442,722.00		7,858,999.23
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	7,808,016.34		5,041,204.83	15,959,167.61
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	7,271,358.47		330,000.00	-19,620.35
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	106,732,925.89		50,503,467.45	38,128,751.10
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,631,362.37		-2,036,931.45	1,822,562.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-22,211,711.13		-21,220,317.62	-12,629,504.12
所得税影响额	-35,746,390.28		-35,204,191.24	-15,249,531.03
合计	179,208,560.93		156,023,674.79	72,271,973.74

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
可供出售债务工具	4,846,581.42	5,638,673.28	792,091.86	-
投资性房地产	473,867,585.54	480,712,437.00	6,844,851.46	106,732,925.89
衍生金融负债	-	89,986,839.00	89,986,839.00	-219,972,470.00
其他	465,165.32	231,409.02
合计	479,179,332.28	576,569,358.30	97,623,782.32	-113,239,544.11

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式

公司属机械制造行业，现有主营业务包括发动机、摩托车、发电机组、四轮低速电动车、汽车零部件等业务。公司通过合资合作和对外并购，已经涉足无人直升机和通用航空活塞式发动机等业务领域。公司经营涵盖上述业务的研发、生产及销售，主要针对国内外市场进行终端产品销售、中间产品配套和OEM/ODM供货。公司在产品销售及服务过程中，主要使用“隆鑫”、“劲隆”、“丽驰”、“威能”商标。其中：

? 发动机业务：国内销售主要采取为主机厂提供产品配套和区域代理模式；出口销售主要采取OEM/ODM供货模式。

? 摩托车业务：国内销售主要采取直接对终端经销商销售和区域代理销售模式，出口销售

主要采取通过区域客户进行分销的模式。

? 发电机组业务：国内销售主要采取招标供货、区域代理销售、租赁等；出口销售主要采

取ODM供货和区域代理销售模式。

? 四轮低速电动车业务：国内销售主要采取直接对终端经销商销售和区域代理销售模式。

? 汽车零部件业务：作为汽车主机厂的二级供方，开展汽车零部件的铸造和加工业务。

? 无人机业务：珠海隆华主要从事各类专业级无人直升机的研发、生产和销售业务；领直

航主要为高标准农业大田提供植保作业服务，市场主要集中在新疆、东北、华北以及南方部分区域。

? 通航活塞式发动机业务：主要包括通航活塞式发动机的研发、生产和销售业务。

报告期内，公司现有主营业务构成公司营业收入及利润的主要来源。其中，发动机业务占公司营业收入的比重为23.19%,同比降低0.34个百分点，摩托车业务占公司营业收入的比重为

36.12%，同比降低3.24个百分点，发电机组业务占公司营业收入的比重为23.28%，同比增长5.08个百分点，四轮低速电动车业务占公司营业收入的比重为9.18%，同比降低3.10个百分点，汽车零部件业务占公司营业收入的比重为7.26 %，同比增长1.64个百分点。

报告期内，公司出口营业收入占总营业收入的比重为56.40%。

（二）行业发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

? 发动机业务

? 道路用发动机

2018年，受国内摩托车整车销量规模的影响，摩托车发动机行业产销总规模为1,791.5万台，同比下降11.75%，其中250CC以上发动机销量38.9万台，同比增长12.73%，而400CC-750CC发动机销量达8.95万台，同比增长34.8%，中大排量发动机产品成为升级发展的主要方向。

两轮摩托车（以下简称为两轮车）发动机方面，市场需求结构进一步分化，随着摩托车消费升级，代步、载重为主的中小排量发动机销量规模同比下降，运动、休闲型的中大排量发动机的市场需求持续增长。

三轮摩托车（以下简称为三轮车）发动机方面，国内市场受三轮车整车市场下滑的影响而持续下滑。出口市场，三轮车整车出口呈小幅下降，行业三轮车发动机出口总体保持平稳。

满足用户长续航里程和减少充电次数等要求的增程式混合动力系统产品在四轮低速电动车市场的需求开始凸显。

? 非道路用发动机主要以出口市场为主，广泛应用于园林、灌溉、扫雪、清洗、空压、发电和小型工程机械等终端机械设备。产品包括水平轴动力和垂直轴动力。垂直轴动力主要用于园林机械、工程机械等终端产品，市场应用广泛，市场销量超过水平轴动力。终端产品市场总体成熟、规模大，以欧美发达国家市场需求较大。2018年，行业出口销量为1,101万台，同比提升3.9%；出口创汇10.4亿美元，同比增长10.8%。其中出口北美市场4.8亿美元，同比增长11.8%，出口欧洲市场1.4亿美元，同比下降6.6%，出口南美市场0.66亿美元，同比增长18.1%。

美国于2018年8月23日对中国实施的160亿美元加征关税产品清单中包含中国对美国出口的非道路用发动机产品，会对行业出口美国的产品竞争力产生影响。

2018年，公司发动机销量规模居行业第2位。（数据来源：中国汽车工业协会摩托车分会《产销快讯》、全国海关信息中心、《中国三轮》杂志）

? 摩托车业务

2018年，行业销售摩托车1,557.05万辆，同比下降9.13%。其中，两轮车销售1,395.54万辆，同比下降7.5%；三轮车销售161.56万辆，同比下降21.12%。

摩托车出口销售730.92万辆，同比下降2.7%。出口市场方面，发展中国家对中国摩托车产品保持较大需求，摩托车出口市场规模较大。两轮车中，150-250CC出口58.45万辆，同比增长

0.94%；250CC以上系列出口5.62万辆，同比增长5.78%，中大排量摩托车需求继续保持增长。三轮车出口35.06万台，同比下降4.84%。

摩托车国内销售826.13万辆，同比下降14.14%。国内两轮车市场处于需求升级调整之中，150CC以上产品销售同比增长2.82%，其中250CC及以上大排量两轮车销售同比增长24.31%，继续保持增长。国内三轮车销量同比下降24.7%，市场总体规模下滑。

国际品牌方面，2018年宝马摩托中国市场销量达7,561辆，同比增长35%以上。

2018年，公司摩托车产销总量居行业第2位，摩托车出口创汇居行业第1位。（数据来源：全国海关信息中心、中国汽车工业协会摩托车分会《产销快讯》、中国摩托白皮书）

? 发电机组业务

全球小型家用发电机组市场，主要集中在北美、非洲、亚洲等地区，主要用于家庭备用或常用发电，受出口目的地市场气候变化、基础电力设施建设状况，以及发展中国家购买能力变化等因素影响，我国总体出口规模近年来波动较大。2018年，中国小型家用发电机组累计出口742万台，同比增长13.7%；出口创汇15.8亿美元，同比增长26.8%，其中，对北美市场的出口增幅为

53.6%。美国、欧洲、日本等发达国家随着消费升级，市场需求逐步向拥有便携、环保、低噪音等特点的变频发电机组产品方向发展。美国于2018年9月24日对中国实施的 2,000 亿美元加征关税产品清单中包含中国对美国出口的发电机组产品，会对行业出口美国的产品竞争力产生影响。

大型商用发电机组主要用于通信、电力、石油、金融、野外施工、高层建筑、市政设施和分布式能源等行业，目前全球市场规模约220亿美元。国内市场规模约256亿元，需求主要集中在IDC数据中心、通讯基站、分布式能源、商业中心、交通设施、国防建设等方面；出口市场需求主要集中在电力发电、“一带一路”基础设施建设等方面。2018年行业大型商用发电机组市场总体出口创汇23.65亿美元，同比增长30.49%。

目前，康明斯、卡特彼勒、科勒、威尔信等众多国际品牌参与了国内大型发电机组市场竞争并取得了领先的国内市场份额，而泰豪科技、科泰电源、广州威能等企业在国内品牌中处于领先地位。2018年，公司小型家用发电机组出口创汇保持行业第1位，公司大型商用发电机组出口（含国内外资企业）创汇居行业第8位，其中在国内发电机组企业出口创汇排名中位居第4位。

（数据来源：中国产业信息网、全国海关信息中心、中国电器工业协会内燃发电设备分会）

? 四轮低速电动车

四轮低速电动车是由于价格合理、经济性较好、使用便利以及节能环保等优点，得到普通大众消费者青睐，主要面向广大农村用户和三四线城市、城郊用户，解决其短距离出行代步需求，是两轮车和电动自行车的替代升级产品，国内市场目前主要集中在山东、河南、河北、山西、江苏、安徽等省份，西南、西北、湖南、湖北市场呈快速发展趋势。

为贯彻落实2018年11月国家六部委联合下发的《关于加强低速电动车管理的通知》，各地方政府开展了对四轮低速电动车行业的整顿清理工作（如山东省政府办公厅出台了《关于加强低速电动车管理工作的实施意见》），以促进国家相关标准出台后四轮低速电动车行业的规范发展，导致市场销售出现阶段性下滑。

2019年2月1日，山东省工信厅下发了《关于引导有条件的低速电动车生产企业提质升级的通知》，确定在国家四轮低速电动车标准和管理政策出台前，先行开展四轮低速电动车生产企业提质升级引导工作，指导已形成一定规模、有较强创新能力、工艺装备水平好、生产经营规范的企业，按照国家有关要求整改升级。这标志着低速电动车行业规范化管理进入新的时期。

根据2019年3月21日工信部发布的《公开征集对<胶粘剂挥发性有机化合物限量>等9项强制性国家标准计划项目的意见》，其中，明确了《四轮低速电动汽车技术条件》的制定完成期限为2021年。

公司2018年四轮低速电动车销量规模位居全国第2位。（数据来源：中国汽车工程协会、山东省汽车协会）

? 无人机业务

报告期内，工业级无人机行业仍处于起步阶段。

2018年1月，国家民航总局发布《无人驾驶航空器飞行管理暂行条例（征求意见稿）》，明确了无人机分类、应用、驾驶资质、飞行空域、飞行管理及法律责任等事项；2018年12月，国务院发布的《关于加快推进农业机械化和农机装备产业转型升级的指导意见》指出，积极发展农用航空，规范和促进植保无人机推广应用；同月，国家工信部发布了《无人机制造企业规范条件（征求意见稿）》，旨在加强无人机制造企业的规范管理。2019年2月，国家民航总局发布《特定类无人机试运行管理规程（暂行）》，对无人机试运行的职责分工、审定流程等具体问题明确了细则规范。2019年2月，国家发改委、工信部、民航局、证监会等24部委联合发文《关于推动物流高质量发展 促进形成强大国内市场的意见》，鼓励和支持在具备条件的地区探索发展无人机配送等创新模式。

据《无人机系统发展白皮书(2018)》显示，目前，全球无人机系统产业投资规模比20年前增长了30倍，全球年产值约150亿美元。另外，据《2018-2023年中国无人机市行业场前景及投资机会研究报告》显示，2018年我国无人机市场规模已达257亿元，其中，民用无人机市场规模突破至134亿元。

报告期内，无人机行业逐渐形成了“无人机+应用场景”的专业性应用模式。其中，消费级无人机随着产业链的成熟，价格竞争成为其主要竞争方式，虽然得益于操作简便、方便携带和智能

化提升而使“无人机+应用场景”的运用范围较广，但因续航时间短、载重量小等因素制约，并未形成规模化应用；而工业级无人机的大载重、长航时、智能化和信息化更符合各类“无人机+应用场景”的实际情况，但其行业壁垒主要体现在能够适应复杂应用场景下的较高的技术门槛和产业化难度，尤其是具有完全自主知识产权的整机产品和关键零部件产品在研发、应用方面仍处于起步阶段。（数据来源：中国民用航空局、中国农业部、工业和信息化部、中商产业研究院、中国航空工业集团）

? 通航发动机业务

报告期内，通航发动机行业仍处于培育阶段。2018年，全球通用航空市场开始复苏但增长乏力，目前通用航空器约44万架；而我国通用航空市场则稳中有升，据中国民航局统计，截至2018年底，我国通用航空飞机2,415架，通用航空企业新增58家，达到423家，完成飞行时间94.1万小时，同比增长12.4%；通用航空数据统计首次将无人机纳入通用航空领域。在应用结构方面，美国每年实现的2,500万飞行小时中消费类通用航空飞行小时占比约75% ，而我国每年实现的80万飞行小时中消费类用途的飞行小时不足5%，因此，我国通用航空市场的未来发展空间广阔。2018年8月，国务院发布的《关于完善促进消费体制机制进一步激发居民消费潜力的若干意见》中，将通用航空列为大众化消费行为，鼓励通用航空消费类飞行，从而促进通用飞机销售市场的进一步增长。目前国内通航发动机研发、制造基础薄弱，产品主要以进口为主，难以满足国内通航产业快速发展的需要。

（数据来源：中国民航局、中国民航网、中国航空工业集团）

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

? 发动机

在发动机性能与燃烧、整车动力匹配、发动机结构强度、三维流体分析、冷却润滑、噪声振动等多个领域具备CAE分析能力，公司正向设计能力显著提升，从而有效提升了发动机产品的动力性、耐久性、商品性和经济性。

新能源业务方面已逐步建立自主研发能力。在产品动力、电喷控制、电控系统等方面，已实现电喷系统自我标定、电控系统自我设计策略等能力，同时已实现增程式混合动力产品系统化和系列化。

小排量垂直轴非道路用发动机方面，在行业内率先达到欧V排放标准；运用锂电池启动的非道路用发动机产品已实现上市。

商用发动机方面，在国内率先形成大排量双缸发动机的技术突破和规模化销售优势。

建成行业领先的通用动力检测中心，具有燃油蒸发、尾气排放、3D打印、高精测功等100多个项目的检测能力，获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）的实验室认可。

? 摩托车

公司生产的宝马大排量摩托车实现稳定批量供货，标志着公司在大排量摩托车的制造和品控方面达到国际领先水平；集合核心部件的自制能力、工业设计引领能力、正向开发的流程整合能

力，公司的正向开发能力得到进一步提升 ，尤其在中大排量车型的整体设计研发方面具有行业竞争优势，成功推出自主高端大排量摩托车品牌“无极”。新技术方面，车载智能终端T-BOX、大功率锂电技术等新技术已实现运用，新能源摩托车研发工作取得突破。

? 小型家用发电机组

变频发电机组方面，公司自主研发的新一代倍频正弦逆变技术的产品，其功能、性能指标及可靠性达到行业领先水平。以发动机电子调速控制为基础的新型电控系统，显著提升了发电机转速控制的响应速度及稳定性。开架式发电机组方面，在国内率先实现电喷技术在开架发电机产品上的运用并在美国市场批量销售。

? 大型商用发电机组

在大型柴油发电机组的研发过程中有效运用了CAE分析技术，实现了在使用同功率发动机的情况下的轻量化、发电功率、噪声控制等方面的综合竞争优势。公司在云控制、燃气（生物质）发电、智能化能源管理技术、模块化技术、冷热电联供以及工程安装等方面能够给用户提供差异化的定制解决方案和产品。

? 四轮低速电动车

行业内率先运用了增程式混合动力技术（串联式），提高了产品的续航里程、减少了充电次数，满足了用户需求。

? 无人机业务

XV-2型工业级无人机，进一步积累了在植保作业方面的经验和数据，提升了平台满足植保作业需求的能力。

新开发的XV-3和XV-5产品，实现了长时间无地效悬停、中长距离复杂地形条件下的自主编队飞行，以及空中发射测试等产品性能验证。

? 通航发动机

公司正向设计研发的CMD22和GF56两款通航发动机产品，其中，CMD22产品已完成EASA认证。公司成立了通航发动机事业部，专注于通航发动机的研发和制造，成功开发的一款小功率的通航汽油发动机完成了客户产品测试工作。

? 知识产权

报告期内，公司新增国外专利1项，国内专利423项，其中发明专利52项，实用新型专利153项，外观设计专利218项。新获得注册商标31件。截止2018年12月31日，公司已累计取得国外有效专利64项，国内有效专利1,746项，国内有效专利中发明专利245项,实用新型专利667项，外观设计专利834项，获得注册商标765件。

新获得授权的“增程式电动车车载动力系统及其电动车（专利号：ZL201310072473.8）”发明专利荣获国家知识产权局授予的第20届中国专利奖优秀奖。

公司注册的“隆鑫”商标经重庆市商标品牌奖励评审委员会评审，获得重庆市市场监管局授予的2018年度重庆市商标品牌奖励。

获评2018年度“重庆市优秀创新型企业”、“重庆企业专利创新百强”。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入112.04亿元，同比增长5.98%，其中实现出口营业收入63.19亿元，同比增长19.23%，占总营业收入比重为 56.40%，同比提升 6 个百分点。受人民币对美元汇率变动、原材料价格上涨和政府补贴减少的综合影响，实现归属于母公司的净利润9.19亿元，同比下降4.69%；实现扣非后归属母公司净利润7.40亿元，同比下降8.47%。实现综合毛利率

18.52%，同比下降 0.65 个百分点，比上半年提升 0.61 个百分点。

? 发动机业务

报告期内，公司发动机业务实现营业收入25.99亿元，同比增长4.44%，产品毛利率同比提高1.15 个百分点至 20.09%。其中：

? 道路用发动机

道路用发动机实现销售收入13.02亿元，同比持平，毛利率同比增长2.82个百分点。其中，受国内三轮摩托车整车销售下滑的影响，国内道路用发动机销售收入同比下降19.90%

公司生产的宝马 850CC 大排量双缸发动机供货 2.48万台，实现了稳定批量生产。

500CC大排量双缸水冷电喷发动机实现销售1,487台，同比增长45.6%。

用于四轮低速电动车的增程式混合动力发动机实现销量 11,025 台，同比增长10.84%。

宝马项目“高端大排量发动机装配数字化车间”被重庆市经信委认定为 “重庆市数字化车间”。

? 非道路用发动机

公司非道路用发动机业务实现销售收入12.76亿元，同比增长9.42%。其中，出口创汇1.30亿美元，同比增长9.9%，其中，对北美市场（主要为美国）实现出口创汇8,079万美元，同比增长10.12%；受欧V产品切换影响，欧洲市场实现出口创汇2,565万美元，同比降低9.97%。

积极推进产品结构优化，400cc排量以上商用机动力产品收入同比增长24.57%，占比达到

37.12%，同比提升4.40个百分点，其中，双缸大排量产品销量达到13.7万台，同比增长31.76%。以终端产品应用规模最大的园林机械动力为代表的垂直轴发动机销量占比达到48.81%，同比提升

2.09个百分点。出口欧洲市场的非道路发动机产品已顺利完成欧V切换。

在行业内率先实现了垂直轴小排量发动机满足欧V排放法规要求，并已批量生产出口欧洲市场。

在制造能力方面，逐步实现了智能化生产，提高了产品交付效率和质量水平。“非道路用机械产品制造智能工厂”被重庆市经信委认定为“重庆市智能工厂”。

? 摩托车业务

报告期内，公司摩托车业务实现营业收入40.47亿元，同比下降2.74%，毛利率下降0.49个百分点至17.73%。其中两轮车实现营业收入28.82亿元，同比增长4.14%，三轮车实现营业收入

11.65亿元，同比下降16.41%。摩托车出口实现营业收入30.96亿元，同比增长7.07%，占摩托车业务总收入的比重达到76.49%，实现出口创汇4.41亿美元，同比增长2.42%，创汇总额保持行业首位。三轮车出口实现收入3.31亿元，同比下降9.98%。

摩托车国内实现营业收入9.52亿元，同比下降25.08%。2018年9月21日，隆鑫旗下中大排量高端运动机车品牌“VOGE 无极”在第十六届中国国际摩托车博览会上正式发布，无极系列全年累计实现销售3,340台；三轮车国内实现营业收入8.34亿元，同比下降18.72%。

公司生产的宝马大排量踏板摩托车C400实现批量供货 5,080台。

? 发电机组业务

报告期内，公司发电机组业务实现营业收入26.08亿元，同比增长35.58%。发电机组产品毛利率21.26%，同比下降0.32个百分点

? 小型家用发电机组业务

实现营业收入14.22亿元，同比增长65.93%，其中，出口创汇2.03亿美元，同比增长71.02%，继续保持行业首位。其中，出口美国市场1.74亿美元，同比增长91.30%。其中，变频发电机组实现创汇6,642万美元，同比增长119.69%，在行业内的优势持续增强。

? 大型商用发电机组业务实现营业收入11.65亿元，同比增长13.28%。其中，国内市场营业收入同比增长 9.46%，主要体现在数据中心、市政基础设施、金融、房地产和交通运输等领域的增长；其中在数据中心方面，实现营业收入15,657万元，同比增长166.28%。出口市场营业收入同比增长30.4%，非洲和南美区域有较大幅度增长，分别增长341.81%和218.92%。报告期内，公司系统大客户中标项目累计金额为人民币约4.07亿元，同比增长37.5%，项目主要集中在商业地产、数据中心、畜牧业、电站、市政基础设施以及一带一路等领域。公司在以下重点领域取得新的突破：数据中心方面，成功中标宁夏中卫云计算数据中心、武汉众维数据中心和珠海横琴数据中心等7个大型数据中心项目；通信方面，成功中标中国铁塔集团2018年集采项目，成功入围中国移动2018年至2019年集采项目；商业地产方面：成功中标万达集团2018-2019年集采、龙湖集团集采及广州长隆集团集采项目；与国内企业共同参与“一带一路”国家和地区的建设项目，包括雅万高铁、洪都拉斯电站、柬埔寨高速公路等项目。

广州威能获得《装备承制单位资格证书》以及中国核工业集团公司的供货资质。

? 四轮低速电动车业务

报告期内，受行业规范整顿的影响，公司四轮低速电动车实现销量5.28万辆，同比下滑20.04%，实现营业收入 10.28亿元，同比下滑20.80%。实现产品毛利率11.65%，同比下降0.14个百分点。2019年2月1日，山东省工信厅为有效落实六部委通知要求，下发了《关于引导有条件的低速电动车生产企业提质升级的通知》，确定在国家四轮低速电动车标准和管理政策出台前，率先组织低速电动车提质升级工作，通过审核的企业可以在山东省内生产和销售四轮低速电动车产品，山东丽驰已经率先申请并完成了现场审核工作。2018年5月，山东省发改委的核准批复了山东丽驰的 “5万辆新能源商用车项目”，同年9月30日，山东丽驰申报的纯电动厢式运输车产品通过技术审查，获得国家工信部产品公告。目前正积极开展量产准备工作，计划于2019年上市销售。

? 无人机业务

报告期内，公司根据专业级无人机市场不同应用场景的差别化特点，实现了向专业级无人直升机平台及服务供应商的初步转型，构建了200公斤级同一动力和升力平台下的三款专业级燃油直升机产品，旨在针对不同的客户群充分发挥其大载重、长航时的产品优势：XV-2专业植保无人直升机、XV-3大载重多用途无人直升机和XV-5长航时多用途无人直升机，并于2018年11月集体亮相珠海举办的第十二届中国国际航空航天博览会。

在产品研发方面，为进一步满足植保作业需求，XV-2专业植保无人机持续开展了在结构减重、振动优化、耐久测试、操作系统优化、地面站集成化等方面的改善型工作。XV-3大载重多用途无人机根据客户需求完成整机结构设计、测试及飞行演示，并于2018年9月完成空中发射试验，试验中飞行姿态平稳，机弹兼容性良好。XV-5长航时多用途无人机根据长航时的特点完成了整机设计，并于2018年10月完成4小时50分钟的无地效悬停飞行试验，试验中飞行姿态平稳，高度控制精确，建立了行业新标杆；完成了在真实复杂严酷地形条件下的中长距离编队自主飞行性能测试工作。公司在报告期内开展了混合动力单元基础研发工作、飞控系统升级、掉电保护模块设计和自主研发ECU产品的研发及测试等提升无人机安全性、可靠性和智能化的相关工作。

在产品制造方面，珠海隆华全年生产53架无人直升机，其中向重庆领直航提供28架XV-2植保无人机用于植保作业。

在农业植保方面，公司在新疆、内蒙古、东北地区等地区的累计作业服务面积35,000亩次，2018年作业服务面积未达目标主要是受部分地区作业条件限制以及无人机出勤率的影响。

截至报告期末，公司无人直升机累计飞行时间超过1,500小时。

? 通航发动机业务

报告期内，CMD公司的航空发动机业务未实现营业收入。2018年1月，CMD公司的CMD22汽油航空发动机通过了EASA颁发的CMD22系列航空汽油发动机《型号认证证书》；2018年9月，公司成立通航发动机事业部，专门从事通航发动机的研发、生产等工作；2018年12月，GF56航空发动机向EASA提交了认证申请，开始了相关认证工作。EASA已于2019年1月18日回函确认接受GF56航空发动机认证申请，预计将于2021年取得GF56航空发动机型号认证证书。成功开发一款中小功率的通航汽油发动机，并已完成客户产品测试工作。

? 汽车零部件业务

报告期内，公司汽车零部件业务实现营业收入8.14亿元，同比增长36.78%。其中，CMD汽车零部件实现营业收入2.09亿元，同比增长6.57%；重庆莱特威和南京隆尼合计实现营业收入5.76亿元，同比增长57.95%。报告期内，公司获得上汽通用公司的缸盖加工项目、Vinfast的汽车缸体加工项目，目前正按计划推进。报告期内，长安福特Maverick、Dragon GTDI等发动机缸体项目通过量产审核，奔驰M254发动机平台缸盖、捷豹路虎P3、P4发动机平台缸盖加工项目实现批量供货；同时，沃尔沃T5-MP发动机平台缸盖和菲亚特克莱斯勒GSE发动机平台缸盖的开发和量产准备工作推进顺利。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入112.04亿元，同比增长5.98%，实现归属于母公司的净利润9.19亿元，同比下降4.69%；实现扣非后归属母公司净利润7.40亿元，同比下降8.47%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	11,203,793,392.01	10,572,102,650.03	5.98
营业成本	9,129,392,180.31	8,545,821,374.56	6.83
销售费用	274,312,127.21	244,032,966.64	12.41
管理费用	400,148,610.83	376,810,268.04	6.19
研发费用	242,855,703.63	212,544,797.37	14.26
财务费用	-41,020,405.93	99,252,826.48	-141.33
资产减值损失	20,973,234.59	15,772,880.55	32.97
公允价值变动收益	15,564,671.45	49,328,170.56	-68.45
投资收益	-109,229,647.20	19,901,780.81	-648.84
资产处置收益	-1,876,091.26	-1,147,976.23	-63.43
其他收益	135,688,238.83	160,289,819.82	-15.35
营业外收入	7,572,670.03	13,709,901.30	-44.76
营业外支出	6,384,029.66	7,887,833.52	-19.06

经营活动产生的现金流量净额	1,386,887,519.72	1,169,219,267.37	18.62
投资活动产生的现金流量净额	-138,603,315.18	-871,698,228.48	84.10
筹资活动产生的现金流量净额	-858,380,156.88	-504,386,026.79	-70.18

? 财务费用变动原因说明：主要系人民币兑美元贬值，本年汇兑损失减少所致。? 资产减值损失变动原因说明：主要系本年在建工程减值损失增加以及确认商誉减值损失所致。? 公允价值变动收益变动原因说明：主要系与金融机构签订的远期结售汇合约年末按公允价值计量损失,以及投资性房地产按公允价值计量收益所致。? 投资收益变动原因说明：主要系在金融机构开展远期结售汇业务，本年结汇时产生交割损失所致。? 资产处置收益变动原因说明：主要系本年固定资产处置收益减少所致。? 营业外收入原因说明：主要系上年发生CMD公司提前偿还以前年度欠缴税金的债务重组利得所致。? 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系出口规模扩大，出口退税较同期增加所

致。? 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本年国债逆回购到期收回所致。? 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期现金支付的红利增加及实施股份回购所支付现金所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

详见下表

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
机械制造	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	17.97	6.00	6.78	减少0.59个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
发动机	2,598,561,170.20	2,076,446,967.10	20.09	4.44	2.96	增加1.15个百分点
摩托车	4,047,204,285.03	3,329,627,282.20	17.73	-2.74	-2.16	减少0.49个百分点
发电机组	2,608,491,487.03	2,054,033,328.24	21.26	35.58	36.13	减少0.31个百分点
四轮低速电	1,028,378,673.74	908,576,378.19	11.65	-20.80	-20.67	减少0.14

动车						个百分点
无人机植保	345,012.55	1,828,537.50	-429.99	20.80	605.60	减少439.25个百分点
汽车零部件	813,871,440.00	732,451,456.11	10.00	36.78	62.86	减少14.41个百分点
其他	270,939.65	251,409.82	7.21	-81.21	-79.35	减少8.35个百分点
合计	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	17.97	6.00	6.78	减少0.59个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
国内	4,809,467,815.44	4,110,170,165.52	14.54	-7.61	-2.75	减少4.27个百分点
国外	6,287,655,192.76	4,993,045,193.64	20.59	19.47	16.14	增加2.28个百分点
合计	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	17.97	6.00	6.78	减少0.59个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

√适用 □不适用

? 报告期内，公司活塞式通航发动机未实现收入；

? 报告期内，珠海隆华实现的无人直升机的销售收入1,624.48万元全部来源于重庆领直航，故在合并报表层面抵消后，无人直升机业务仅为无人机植保服务收入。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
发动机（万台）	386.66	304.45	3.97	-6.48	-5.37	-47.80
摩托车（万辆）	102.67	104.11	0.62	-8.86	-7.06	-83.04
发电机组（万台）	70.87	70.98	0.18	54.41	53.90	-68.57
四轮低速电动车（万辆）	5.48	5.28	0.31	-17.12	-20.04	180.65

产销量情况说明

2018年，公司发动机生产量386.66万台，其中对外销售量为304.45万台、库存量3.97万台，上述销量未包括公司生产摩托车自用的发动机部分数量。

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成	本期金额	本期占总成本比	上年同期金额	上年同期	本期金额	情况

	项目		例(%)			占总成本比例(%)	较上年同期变动比例(%)	说明
制造行业	直接材料	8,486,847,141.52	93.23		7,989,948,368.44	93.72	6.22
	人工工资	289,745,000.98	3.18		237,807,967.91	2.79	21.84
	制造费用	326,623,216.66	3.59		297,660,224.06	3.49	9.73
	合计	9,103,215,359.16	100.00		8,525,416,560.41	100.00	6.78
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)		上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
发动机	直接材料	1,880,890,681.72	90.58		1,835,230,470.29	91.00	2.49
	人工工资	74,632,793.09	3.59		62,256,250.49	3.09	19.88
	制造费用	120,923,492.29	5.82		119,286,410.77	5.91	1.37
	小计	2,076,446,967.10	100.00		2,016,773,131.54	100.00	2.96
摩托车	直接材料	3,159,952,490.92	94.90		3,268,029,484.28	96.03	-3.31
	人工工资	93,568,363.49	2.81		75,989,507.97	2.23	23.13
	制造费用	76,106,427.80	2.29		59,201,398.99	1.74	28.56
	小计	3,329,627,282.20	100.00		3,403,220,391.24	100.00	-2.16
发电机组	直接材料	1,997,510,374.56	97.25		1,467,753,279.06	97.28	36.09
	人工工资	30,699,436.98	1.49		22,204,630.72	1.47	38.26
	制造费用	25,823,516.70	1.26		18,893,762.94	1.25	36.68
	小计	2,054,033,328.24	100.00		1,508,851,672.73	100.00	36.13
四轮低速电动车	直接材料	853,054,080.04	93.89		1,080,703,448.43	94.36	-21.06
	人工工资	24,014,907.78	2.64		30,426,786.46	2.66	-21.07
	制造费用	31,507,390.37	3.47		34,228,282.91	2.99	-7.95
	小计	908,576,378.19	100.00		1,145,358,517.80	100.00	-20.67
无人机植保	直接材料					-
	人工工资	1,153,096.39	63.06			-
	制造费用	675,441.11	36.94		259,147.44	100.00	160.44
	小计	1,828,537.50	100.00		259,147.44	100.00	605.60
汽车零部件	直接材料	595,285,109.87	81.27		337,014,234.78	74.94	76.64
	人工工资	65,634,293.12	8.96		46,930,792.26	10.44	39.85
	制造费用	71,532,053.12	9.77		65,791,221.02	14.63	8.73
	小计	732,451,456.11	100.00		449,736,248.06	100.00	62.86
其它	直接材料	154,404.41	61.42		1,217,451.60	100.00	-87.32
	人工工资	42,110.14	16.75
	制造费用	54,895.27	21.83
	小计	251,409.82	100.00		1,217,451.60	100.00	-79.35
合计		9,103,215,359.16			8,525,416,560.41		6.78

成本分析其他情况说明

□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

?前五名客户销售额340,720.83万元，占年度销售总额30.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

? 前五名供应商采购额116,868.88万元，占年度采购总额12.80%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额49,056.00万元，占年度采购总额5.37%。上述关联方采购额为公司汽车零部件业务向诺玛科（NEMAK）公司采购汽车零部件压铸毛坯件所致。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
销售费用	274,312,127.21	244,032,966.64	12.41
管理费用	400,148,610.83	376,810,268.04	6.19
研发费用	242,855,703.63	212,544,797.37	14.26
财务费用	-41,020,405.93	99,252,826.48	-141.33

? 财务费用变动原因主要系人民币兑美元贬值，本年汇兑损失减少所致。

4. 研发投入

研发投入情况表

√适用 □不适用

单位：元

本期费用化研发投入	242,855,703.63
本期资本化研发投入	96,150,911.01
研发投入合计	339,006,614.64
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.03
公司研发人员的数量	1,173
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	11.95
研发投入资本化的比重（%）	28.36

情况说明

√适用 □不适用

报告期内公司开展的主要研发项目进展：

业务类别	研发产品或项目	技术特点	市场需求	研发 进度
道路用发动机	入门级单缸街跑专用水冷发动机	高转速、高动力、轻量化水冷发动机	入门级街车、休旅车及跑车用发动机	在研
	中大排量双缸高速平衡轴发	高动力性、低振动及优良的操控舒适	街车、休旅车及跑车	在研

	动机	性	专用发动机
	低速重载三轮专用发动机	模块化、集成式变速、可靠性高	低速、重载货运三轮车专用	在研
	大排量单缸无极变速水冷发动机	多档位、无级变速、操作简单	多功能型整车	在研
	增程式混合动力（4kw）	操作简便、低油耗、低振动、低噪声、节能减排	三轮电动摩托车、四轮低速电动车	在研
	增程式混合动力（7.5kw）	操作简便、低油耗、低振动、低噪声、节能减排、带空调集成	四轮低速电动车	上市
通航发动机	CMD22汽油航空发动机	通航专用发动机	满足EASA认证标准	通过认证
	GF56柴油航空发动机	通航专用发动机	满足EASA认证标准	在研
	LA100汽油航空发动机	通航专用发动机	满足市场需要	完成
非道路用发动机	小排量垂直轴欧V发动机	功重比大、结构紧凑、欧V排放	家用园林机械	上市
	635cc垂直轴发动机	功重比大、低排放	家用或商用	在研
	小排量垂直轴锂电启动发动机	锂电启动	家用园林机械	上市
	房车备用电源动力	结构紧凑、低排放	房车市场	在研
	V型双缸商用垂直轴发动机	高性能、长寿命、低排放	商用园林机械	在研
两轮摩托车	PR61平台（AC6）	桁架式车架、DOHC水冷发动机	中高端复古车	上市
	PR61平台（DS6）	桁架式车架、DOHC水冷发动机	中高端休旅车	在研
	PR62平台（HR6）	桁架式车架、双缸水冷发动机	中高端运动车	在研
	PR71平台（HR7）	桁架式车架、双缸水冷发动机	高端运动车	上市
	PR71平台（DS7）	桁架式车架、双缸水冷发动机	高端休旅车	在研
	PR71平台（AC7）	桁架式车架、双缸水冷发动机	高端复古车	在研
	PR71平台（500RR）	桁架式车架、双缸水冷发动机	高端跑车	在研
	PR81平台（DS8）	桁架式车架、DOHC水冷发动机	中长途高端休旅车	在研
	e-CRX	大功率电机	电动摩托车	在研
三轮摩托车	电动物流车	平板车型、带货蓬、操作简便、环保节能、用于城市邮政、物流	商用中小型载荷车型	上市
	专用环卫车	平板车型、操作简便、用于市政环卫	商用中小型载荷车型	上市
小型家用发电机组	大功率双电压变频发电机	双电压、大功率	常用电源	在研
	LCWG135i变频电焊发电机	变频静音、电焊	民用、商用	上市
	3kW双燃料开架发电机	双燃料	常用电源	在研
大型商用发电机组	700m3/h垃圾填埋气预处理设备	一体式智能控制、一机两用、废弃垃圾回收利用、绿色能源供应装置	生物质气燃料领域	上市
	500kW分布式能源站	适用于新能源业务板块，采用模块化设计思路，各功能模块可选配组合成产品，也可做为独立功能产品	适用于新能源业务板块	上市
	400kW中型超静音发电机组	大功率超静音、通过CE测试	环保要求高以及军用市场	在研

	20KW小功率可再生能源机组	一体式智能控制、一机两用、废弃垃圾回收利用、绿色能源供应装置	应用于生物质气燃料领域	在研
	1mW低噪声集装箱电站	该功率级别产品在多个项目中客户提出噪声控制要求	适用于噪音要求高的市场	在研
	船舶岸基电源系统	用于船舶靠港时，替代船舶自备发电设备的供电系统	为船舶岸基提供供电系统	在研
四轮低速电动车	低速V平台	为后续开发车辆提供平台支撑及轻量化、安全技术，具备较高的轻量化水平、较高的车身安全性能、较高的行驶品质、较高的舒适性能、较好的操控性、低成本优势等	增强竞争优势	完成
	K5H商用车	可搭载智能混合动力系统	满足城市商用物流需要	样车试验
	V5征途锂电	智能串联混合动力系统、超长续航、噪音低、使用成本低，满足国标对锂电池的要求	解决续航里程＜300km、充电困难等的问题。	在研
无人直升机	XV-2	专业植保无人直升机	大田无人植保机作业市场	小批量产
	XV-3	大载重多用途无人直升机	专用无人机市场	在研
	XV-5	长航时多用途无人直升机	专用无人机市场	在研

5. 现金流

√适用 □不适用

项目	本期数	上年同期数	变动比例（%）	变动原因
一、经营活动产生的现金流量：
经营活动现金流入小计	11,195,172,954.50	10,600,689,618.21	5.61
经营活动现金流出小计	9,808,285,434.78	9,431,470,350.84	4.00
经营活动产生的现金流量净额	1,386,887,519.72	1,169,219,267.37	18.62	主要系出口规模扩大，出口退税较同期增加所致。
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动现金流入小计	14,612,116,656.86	12,475,125,836.89	17.13
投资活动现金流出小计	14,750,719,972.04	13,346,824,065.37	10.52
投资活动产生的现金流量净额	-138,603,315.18	-871,698,228.48	84.10	主要系本年国债逆回购到期收回所致。
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动现金流入小计	1,174,139,921.38	816,403,394.98	43.82	主要系本期收到新增流动资金贷款4.5亿元所致。

筹资活动现金流出小计	2,032,520,078.26	1,320,789,421.77	53.89	主要系本期现金支付的红利增加及实施股份回购所支付现金所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-858,380,156.88	-504,386,026.79	-70.18	主要系本期现金支付的红利增加及实施股份回购所支付现金所致。
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-111,683,928.31	-49,162,569.17	-127.17	主要系人民币对美元的波动影响所致。
五、现金及现金等价物净增加额	278,220,119.35	-256,027,557.07	208.67
六、期末现金及现金等价物余额	1,309,051,337.39	1,030,831,218.04	26.99

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
应收票据及应收账款	2,226,089,756.54	18.58	2,133,263,285.49	18.75	4.35
其中：应收票据	242,842,198.90	2.03	399,703,464.82	3.51	-39.24	主要系本年应收票据背书转让支付货款增加所致。
应收账款	1,983,247,557.64	16.55	1,733,559,820.67	15.23	14.40
存货	818,194,870.17	6.83	629,100,321.18	5.53	30.06	主要系商用发电机组业务年末备货增加，以及宝马项目量产存货增加所致。
持有待售资产	100,144,500.00	0.84	-	-	100.00	系河南隆鑫将拟被政府收储的位于河南平顶山叶县迎宾大道北段建筑面积7.80万平方米、占地面积11.59万平方米的老厂区房屋建筑物及土地的公允价值，从投资性房地产项目转入持有待售资产所致。
其他流动资产	139,898,212.55	1.17	418,635,595.38	3.68	-66.58	主要系年末购买银行理财产品减少所致。
可供出售金融资产	5,985,829.98	0.05	14,789,590.67	0.13	-59.53	主要系CMD公司转让其持有的PRIMUS MANAGEMENT Srl公司股权所致。
持有至到期投资	538,411,590.40	4.49	859,746,781.50	7.55	-37.38	主要系年末持有未到期的国债逆回购额度减少所致。
长期待摊费用	8,122,040.57	0.07	5,766,346.53	0.05	40.85	主要系南京隆尼本年新增DML生产线厂房改造以及电力增容工程所致。

短期借款	506,795,722.26	4.23	53,958,690.15	0.47	839.23	主要系向中国进出口银行新增4.5亿元的借款所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	89,986,839.00	0.75	-	-	100.00	主要系与银行签订的美元远期结汇合约，年末公允价值根据相关银行报价计算确定所致。
一年内到期的非流动负债	30,193,685.15	0.25	12,951,949.94	0.11	133.12	主要系CMD公司将于1年内偿还的长期借款和应付债券所致。
递延所得税负债	80,661,149.31	0.67	59,220,876.00	0.52	36.20	主要系投资性房地产评估增值产生的递延所得税负债增加所致。
资本公积	148,979,024.58	1.24	401,457,656.95	3.53	-62.89	主要系本年回购公司股份并注销所致。
盈余公积	408,925,445.61	3.41	306,561,531.90	2.69	33.39	系根据公司章程规定，按本年实现净利润的10%计提的法定盈余公积金所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	年末账面价值	受限原因
银行存款	214,201,207.14	注1
其他货币资金	522,042,987.90	注2
应收票据	32,539,464.00	注3
可供出售金融资产	3,746,567.55	注4
投资性房地产	480,712,437.00	注5
固定资产	141,361,069.98	注5
无形资产	16,121,648.18	注5

? 注1：系山东丽驰向浙商银行德州分行开具银行承兑汇票质押的银行定期存款。

? 注2：所有权受限制的其他货币资金为向银行存付的银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、信用证保证金、远期结售汇保证金和贷款质押保证金。

? 注3：详见本报告第十一节“七、4.应收票据及应收账款”相关内容

? 注4：详见本报告第十一节“七、11.可供出售金融资产”相关内容

? 注5：详见本报告第十一节“七、15.投资性房地产”、“七、16.固定资产”、“七、20.无形资

产”、“七、26.短期借款”、“七、37.长期借款”相关内容

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

请参考第三节、第四节相关内容

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内，公司发布了《未来五年（2018-2022） 战略规划纲要》，在保持现有业务稳步发展的同时，将重点发展航空装备制造产业，以“无人机+通航发动机”为突破口，通过对外股权收购，整合资源，逐步将公司产业升级聚焦到航空装备制造业务，加快推进向高端制造业的升级转型。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1、南京隆鑫

公司第三届董事会第十一次会议于2018年4月2日审议通过了《关于成立全资子公司的议案》，公司拟出资3,000 万元设立全资子公司南京隆鑫实业发展有限公司（最终名称以工商行政管理部门核准的具体公司名称为准）。

南京隆鑫科技有限公司已于2018年7月26日完成工商登记。

2、广州鑫达特

公司第三届董事会第十六次会议于2018年9月21日审议通过了《关于在广东从化设立全资子公司的议案》，公司全资子公司重庆隆鑫机车有限公司拟以自有土地使用权及地上建筑物等实物资产进行出资，在广州市从化区设立全资子公司（最终名称以工商行政管理部门核准的具体公司名称为准）。广州鑫达特机械零部件制造有限公司已于2018年10月16日完成工商登记。

3、金业机械

报告期内，公司与金业机械于2018年12月25日签订《关于对遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让框架协议》，拟通过增资和股权转让的方式取得金业机械66%的股份。

公司第三届董事会第十九次会议于2019年2月18日审议通过了《关于公司对遵义金业机械铸造有限公司增资和收购股权的议案》，同日，公司与交易各方签订《关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》，公司以人民币6,500万元对金业机械增资并取得10%的股权，增资完成后，公司以人民币36,400万元的价格以现金方式受让转让方合计持有的金业机械56%的股权，交易完成后，公司持有金业机械66%的股份。

截至目前，国防科工局正在对上述收购所涉及的事项进行专项审核。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

公司2018年资本性投入计划投资支出100,475.50万元，实际支出71,475.95万元：

项目名称	2018年计划支出 金额（万元）	2018年实际支出 金额（万元）
1.发动机	33,429.17	22,394.14
其中：①宝马大排量发动机项目	1,653.60	3,746.00
②非道路用商用发动机产能建设项目	9,672.85	4,905.31
③通用航空发动机产能建设项目	6,197.53	3,302.80
④道路用大排量发动机产能建设项目	2,453.78	1,892.75
⑤非道路用发动机及终端产品检测中心建设项目	2,431.18	1,875.46
⑥技术中心发动机研发及检测能力建设项目	2,151.64	413.13
2.摩托车	21,244.23	22,578.37
其中：①宝马大排量摩托车项目	828.04	2,459.79
②机器人焊接生产线建设项目	6,368.39	4,590.94
③广东江门摩托车出口制造基地建设项目	5,651.40	3,852.44
④技术中心摩托车研发及检测能力建设项目	980.91	289.01
⑤大排量摩托车项目	1,350.00	572.00
3.发电机组	4,824.33	485.14
其中：①大型发电机组新工厂建设项目	2,890.55	4.87
②大型发电机组研发及检测能力建设项目	835.14	34.86
4.四轮低速电动车	14,552.24	10,359.63
其中：①四轮低速电动车产能提升项目	3,157.07	1,933.12
②四轮低速电动车研发及检测能力建设项目	11,395.17	8,426.51
5.无人直升机	9,364.54	2,857.24

其中：①无人直升机研发及生产能力建设项目	4,240.18	1,017.36
②无人植保作业能力建设项目	4,764.36	1,824.10
6.汽车零部件	13,690.10	10,221.39
7.其它	3,370.89	2,580.04
合计	100,475.50	71,475.95

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

截止报告期末，公司共有24家控股参股子公司，具体情况如下（以下子公司财务数据经信永中和审计，单位：元）：

1) 重庆隆鑫机车有限公司

成立时间	2007年7月13日	注册资本	50,000万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	开发、生产摩托车整车及摩托车发动机。 销售摩托车整车及摩托车发动机、摩托车零部件、汽车零部件(不含发动机)、通用汽油机、沙滩车(不含机动车)、儿童娱乐车(不含机动车)、四轮卡丁车(不含机动车)、机电产品,发动机装配及零件加工,销售、生产润滑油,货物进出口、技术进出口,加工、销售金属材料(不含稀贵金属)、服装、日用百货；仓储服务(不含危险化学品)；摩托车及其零部件相关信息咨询服务；摩托车及其零部件技术检测服务。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	3,212,329,162.37	1,295,854,144.23	282,211,296.22	3,209,431,381.92

2) 重庆隆鑫发动机有限公司

成立时间	2008年12月4日	注册资本	3,050万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	开发、生产、销售:内燃机、摩托车零部件、摩托车发动机及零部件、汽车发动机及零部件、普通机械及电器产品；开发、销售：摩托车；销售：润滑油、金属材料、橡塑制品；金属铸造；模具制造；货物进出口(不含国家禁止进出口货物)；技术进出口；商贸信息咨询；货物打包、整理、筛选服务；搬运装卸服务；仓储管理；发动机及零部件技术检测服务。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	1,113,950,223.50	643,953,765.45	146,739,367.06	1,761,946,289.38

3) 重庆宝鑫镀装科技有限公司

成立时间	2014年7月31日	注册资本	2,000万元
法定代表人	何军
股东构成	隆鑫发动机100%
主营业务	发动机零部件、其他机械及电子产品零部件电镀技术的研发；电镀加工及销售。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	20,653,507.36	19,950,013.28	3,787,344.32	10,629,212.03

4) 重庆隆鑫进出口有限公司

成立时间	2007年8月24日	注册资本	1,000万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	1,992,418,177.32	98,991,756.19	27,366,558.62	1,831,368,895.68

5) 重庆隆鑫压铸有限公司

成立时间	2007年7月24日	注册资本	500万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	金属铸造、模具制造,开发、生产、销售:汽车零部件(不含发动机)、摩托车零部件(不含发动机)、普通机器设备及零部件；货物进出口及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	219,817,013.08	138,435,678.58	1,452,200.87	260,586,657.56

6) 重庆同升产业投资有限公司

成立时间	2014年3月28日	注册资本	30,000万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	从事投资业务、投资管理、投资咨询服务(以上均不得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务)；受托资产管理、企业资产重组、并购；资产租赁。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	9,999,765.62	9,997,130.20	17,875.39	0.00

7) 重庆莱特威汽车零部件有限公司（原重庆隆鑫动力部件有限公司）

成立时间	2007年7月19日	注册资本	500万元
法定代表人	田进
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	开发、生产、加工、销售：汽车零部件、摩托车零部件、机电产品，镁合金、镁基材料、其他有色金属材料及相关咨询服务，货物进出口、技术进出口；企业管理咨询、工业设计、工艺设计；场地租赁、设备租赁。

2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	352,893,990.45	119,775,943.02	-14,955,582.48	260,731,545.05

注：重庆隆鑫动力部件有限公司于2018年1月11日办理公司名称变更登记手续，即变更为“重庆莱特威汽车零部件有限公司”。

8) 珠海隆华直升机科技有限公司

成立时间	2014年11月05日	注册资本	10,000万元
法定代表人	贺臻
股东构成	隆鑫通用50%，王浩文26.6%，力合科创集团有限公司17.4%，珠海清华科技园创业投资有限公司6%
主营业务	无人航空器（无人直升机）整机系统及零部件的研发、制造、销售和服务。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	98,502,063.82	58,191,977.27	-1,469,810.31	16,244,827.58

9) 重庆领直航科技有限公司

成立时间	2017年05月19日	注册资本	5,000万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用90%，珠海隆华10%
主营业务	无人机应用技术开发；无人机销售和租赁；农业信息化及现代农业综合农事服务（国家有专项管理规定的除外）；无人机装配及零件加工（不含须经审批或许可的项目）；生产、销售通用机械零部件；货物进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）；加工、销售：金属材料、服装、日用百货；仓储服务(不含化危品）；无人机及其应用信息咨询；无人机及其零部件技术检测。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	43,763,506.29	39,215,683.38	-7,546,104.01	345,012.55

10) 山东丽驰新能源汽车有限公司

成立时间	2011年01月17日	注册资本	36,000万元
法定代表人	张华军
股东构成	隆鑫通用51%，陆云然39.15%，德州富路车业有限公司6.4%，德州聚才企业管理咨询中心（有限合伙）3.45%。
主营业务	汽车、汽车零部件、汽车车身系统研发、设计、制造、销售；制造、销售场（厂）内专用旅游观光车辆（级别：B，型式：蓄电池观光车、内燃观光车）；电动自行车、残疾人用车及零部件制造、销售。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	1,151,259,254.60	574,435,375.05	55,212,338.64	1,044,390,234.24

11) 广州威能机电有限公司

成立时间	2005年03月08日	注册资本	11,050万元
法定代表人	邵剑梁
股东构成	隆鑫通用75%，超能投资15%，邵剑梁5%，邵剑钊2.5%，黎柏荣2.5%。
主营业务	发电机及发电机组制造；配电开关控制设备制造；电器辅件、配电或控制设备的零件制造；内燃机及配件制造；机械零部件加工；金属密封件制造；金属结

	构制造；金属包装容器制造；金属制品修理；通用设备修理；电气设备修理；建筑物电力系统安装；监控系统工程安装服务；保安监控及防盗报警系统工程服务；机电设备安装服务；专用设备安装(电梯、锅炉除外)；机械设备租赁；建筑工程机械与设备租赁；通用机械设备销售；电气机械设备销售；销售本公司生产的产品(国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营)；电气设备批发；金属制品批发；货物进出口(专营专控商品除外)；技术进出口。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	1,007,328,964.03	502,918,941.99	119,445,935.03	1,172,320,775.59

12) Costruzioni Motori Diesel S.p.A.

成立时间	1991年02月	注册资本	1,682.99万欧元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫通用67%，Mariano Negri 26.81%，Giorgio Negri 6.19%。
主营业务	C.28.11:制造内燃式活塞发动机，机动车辆及飞机和循环推进发动机除外 C.30.3 :航空和航天器及相关机械制造 C.33.12:机械维修
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	685,903,508.51	298,233,366.89	17,026,687.21	253,450,565.25

13) 重庆赛益塑胶有限公司

成立时间	2009年2月9日	注册资本	3,050万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫机车100%
主营业务	开发、生产、销售:橡塑制品、非公路用车及其零部件(不含发动机)、摩托车零部件(不含发动机)、汽车零部件、普通机械及电子产品;开发、制造、销售:模具;销售:两轮摩托车、三轮摩托车、发动机、润滑油、文体用品、电器;批发、零售农机;货物进出口(不含国家禁止进出口货物);技术进出口;商贸信息咨询(国家有专项规定的除外)。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	146,561,437.42	77,908,024.19	3,769,729.14	162,717,109.07

14) 广东隆鑫机车有限公司

成立时间	2017年04月12日	注册资本	8,000万元
法定代表人	高勇
股东构成	隆鑫机车100%
主营业务	开发、生产摩托车整车及摩托车发动机。销售摩托车整车及摩托车发动机、摩托车零部件、汽车零部件(不含发动机)、通用汽油机、沙滩车(不含机动车)、儿童娱乐车(不含机动车)、四轮卡丁车(不含机动车)、机电产品,发动机装配及零件加工,销售、生产润滑油,货物进出口、技术进出口,加工、销售金属材料(不含稀贵金属)、服装、日用百货;仓储服务(不含危险化学品);摩托车及其零部件相关信息咨询服务;摩托车及其零部件技术检测服务。
2018年度主要财	总资产	净资产	净利润	营业收入

务数据

88,057,359.34

79,415,572.54

-266,264.32

0.00

15) 河南隆鑫机车有限公司

成立时间	2010年11月23日	注册资本	8,000万元
法定代表人	曾长飞
股东构成	隆鑫机车79.8%，平顶山奥兴机电设备有限公司10%，平顶山兆民实业有限公司10.2%。
主营业务	摩托车及摩托车零部件制造、销售；电动车及电动车零部件制造、销售；本公司产品及原材料的进出口；房屋租赁；五金家电、日用品、润滑油、针纺织品销售。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	736,387,079.24	480,990,112.54	81,987,055.75	954,124,514.57

16) LONCIN MOTOR EGYPT（隆鑫（埃及）动力股份有限公司）

成立时间	2016年12月01日	注册资本	1,300万埃磅
法定代表人	龚晖
股东构成	隆鑫机车50%。
主营业务	安装并销售两轮摩托车、三轮摩托车、四轮摩托车（全地形车、轻型多功能车）及相关零部件、配件和组件。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	28,194,080.63	22,138,556.45	-2,907,891.27	10,455,647.13

17) 南京隆尼精密机械有限公司

成立时间	2012年9月11日	注册资本	5,000万元
法定代表人	田云伟
股东构成	莱特威65%，Nemak Exterior S.L.U. 35%
主营业务	汽车零部件（发动机缸盖）的研发、生产、销售自产产品
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	225,747,883.02	102,188,562.88	9,693,367.04	378,772,227.93

18) 山东骐风新能源汽车有限公司（原德州骐风汽车设计有限公司）

成立时间	2015年11月24日	注册资本	1,000万元
法定代表人	张华军
股东构成	山东丽驰100%
主营业务	新能源汽车设计、研发、制造、销售。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	10,245,125.55	7,104,184.71	-4,929.65	33,676,673.24

注：德州骐风汽车设计有限公司于2018年11月23日办理公司名称变更登记手续，即变更为“山东骐风新能源汽车有限公司”。

19) 广东超能动力科技有限公司

成立时间

2015年02月06日

注册资本

1,000万元

法定代表人	邵剑梁
股东构成	广州威能100%
主营业务	工程和技术研究和试验发展;电子、通信与自动控制技术研究、开发;能源技术研究、技术开发服务;发电机及发电机组制造;配电开关控制设备制造;电器辅件、配电或控制设备的零件制造;内燃机及配件制造;机械零部件加工;金属密封件制造;金属结构制造;金属包装容器制造;金属制品修理;通用设备修理;电气设备修理;建筑物电力系统安装;监控系统工程安装服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;机电设备安装服务;专用设备安装(电梯、锅炉除外);机械设备租赁;建筑工程机械与设备租赁;通用机械设备销售;电气机械设备销售;销售本公司生产的产品;电气设备批发;金属制品批发;货物进出口(专营专控商品除外);技术进出口。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	15,148,015.16	8,457,725.17	-391,410.86	0.00

20) 广州康动机电工程有限公司

成立时间	2004年08月03日	注册资本	1,010万元
法定代表人	邵剑钊
股东构成	广州威能100%
主营业务	通用机械设备销售;技术进出口;货物进出口(专营专控商品除外);金属制品批发;电气机械设备销售;电线、电缆批发;五金产品批发;电工器材的批发;监控系统工程安装服务;机电设备安装服务;楼宇设备自控系统工程服务;保安监控及防盗报警系统工程服务;建筑物电力系统安装;机械设备租赁;开关、插座、接线板、电线电缆、绝缘材料零售;电工器材零售;电气设备零售;五金零售;电气设备修理;通用设备修理;金属制品修理。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	31,020,791.01	15,104,899.41	-2,603,390.79	28,958,241.14

21) 超能（香港）国际有限公司

成立时间	2011年05月25日	注册资本	15万美元
法定代表人	邵剑梁
股东构成	广州威能100%
主营业务	柴油发电机组、发动机、发电机、工程机械等产品的进出口贸易
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	69,267,652.13	18,266,609.96	6,022,875.80	277,491,432.03

22) 北京兴农丰华科技有限公司

成立时间	2011年10月26日	注册资本	1,000万元
法定代表人	张俊青
股东构成	朱德海30.24%，隆鑫通用28%，张俊青27.36%，吴春莲14.4%。
主营业务	技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务；经济贸易咨询；市场调查；企业策划；营销策划；企业管理咨询；投资咨询；电脑动画设计；销售计算机、软件及辅助设备、仪器仪表、电子元器件、通讯设备、金

	属材料、建筑材料、文化用品、体育用品（不含弩）、工艺品、五金交电。
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	7,016,121.45	5,989,705.18	-4,585,167.40	3,385,469.43

23）南京隆鑫科技有限公司

成立时间	2018年7月26日	注册资本	3,000万元
法定代表人	田进
股东构成	隆鑫通用100%
主营业务	汽车零部件研发、制造、销售
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	5,500,670.30	5,500,603.27	603.27	0.00

24）广州鑫达特机械零部件制造有限公司

成立时间	2018年10月16日	注册资本	1,000万元
法定代表人	田进
股东构成	隆鑫机车100%
主营业务	铸造机械制造；房屋租赁；机械零部件加工
2018年度主要财务数据	总资产	净资产	净利润	营业收入
	0	0	0	0

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

? 发动机业务

? 行业发展趋势1）道路用发动机随着国Ⅳ的推行，对于国内大部分企业的核心研发技术提出了更高的要求，能够提供成套动力系统的技术优势企业将获得更大的市场份额。

未来几年，道路用发动机市场需求将会出现结构性变化，一是传统中小排量发动机销量将出现下滑；二是中大排量发动机市场需求将出现上升；三是满足三轮车发动机出口市场需求将持续提升，尤其是非洲、中东及东南亚地区；四是面对三轮车、四轮低速电动车和A00级乘用车增程式混合动力系统需求将凸显；五是商用化需求（产品从个人需求向商业用途转变，如市政专用车、物流车等）增加。从供给层面看，由于国家实施国Ⅳ标准的环保法规要求，将促使发动机企业由单纯的产品配套向提供系统服务解决方案转变。

2）非道路用发动机

作为扫雪机、园林机械、小型工程机械等通机终端产品使用量最大欧美市场的需求将保持稳步增长。国内市场将随着农业机械化、减灾应急等领域的需求而出现增长。

美国作为全球最大的通机市场，市场规模约3,000万台，2018年中国出口美国的通机产品超过730万台，占美国市场规模的24%左右，因为受到美国增加进口关税的影响，中国对美国的产品出口会受到一定程度的影响。

同时，美国市场主要厂商对400cc以上商用发动机的需求目前仍依靠本土企业和日本企业满足，对中国企业来讲是新的产品升级的机会，国内优势企业有望获得更大的市场替代份额，实现产品升级。

此外，对于通用机械产品电动化的需求趋势将更加明显，电动化产品的研发、制造将成为另一个产品升级方向。

（数据来源：中国汽车工业协会、美国通机协会）

? 区域市场地位的变动趋势

公司发动机销量规模保持行业第2位，预计未来将保持行业领先的趋势。

非道路用发动机方面，预计中美贸易摩擦对公司出口将会造成一定影响。

? 主要优势和困难

道路用发动机：公司借助与宝马公司的合作，具有大排量发动机方面的研发和制造优势，能够顺应专业化、个性化发展的行业变革趋势以及消费升级趋势要求；增程式混合动力系统具有先发优势。 但目前国内大排量发动机销量仍处于起步阶段，市场销量占比还比较低，传统道路用发动机规模会进一步下滑，产品结构调整成为主要方向。

非道路用发动机：公司持续加大在技术研发方面的投入，CAE分析手段全面运用于产品研发的各个环节，新建的检测中心全面投入使用， 机内净化技术处于行业领先水平。同时公司通过已经启动的大排量商用发动机研发项目，将有利于产品结构调整，进入全球商用机市场。

公司持续加大在数字化工厂建设方面的投入，通过与全球领先品牌客户开展ODM深度合作，品控能力和交付能力稳居行业前列，能够快速满足市场的新增需求。

国外品牌客户对配套产品的认证、试用及批量采购的时间周期较长，要求较高，国内市场紧跟消费需求的变化趋势进一步提升市场份额。

公司应该积极拓展国内市场，进一步优化市场结构。

? 摩托车业务

? 行业发展趋势

中国汽车工业协会预计，随着国Ⅳ标准全面实施，以及150及以下排量摩托车购置税免除政策的落地实施，2019年中国摩托车行业产销状况将会有所改善。

按照国Ⅳ标准的实施计划，从2019年7月起将停止销售非国Ⅳ标准车型，行业生产集中度将进一步提升，随着行业结构调整深入，优势品牌将继续扩大自身的优势地位，市场份额将不断扩大，促进行业持续健康发展。

两轮车国内市场方面，随着消费升级，摩托车排量将逐渐趋向于大排量，特别是作为休闲娱乐使用的250CC及以上排量摩托车市场前景较好。随着国家市场监督管理总局在2018年9月发布新版的《电动摩托车和电动轻便摩托车通用技术条件》，给摩托车行业带来新的机遇。

两轮车出口市场方面，我国摩托车出口主要集中在亚非拉地区，发展中国家仍将保持较大需求，具有较大市场空间，市场总体将稳中有增，其中200CC以上中大排量摩托车需求将保持增长趋势。

三轮车方面，传统三轮车的市场体量将会下降；但物流、环卫、消防等专用三轮摩托车的市场需求将会上升；三轮车的出口将保持稳定。

（数据来源：中国汽车工业协会摩托车分会、中国摩托车网、中国摩托白皮书）

? 区域市场地位的变动趋势

2018年，公司摩托车出口创汇保持行业第1位，摩托车产销总量保持第2位。预计公司摩托车出口创汇仍将保持行业领先地位。

? 主要优势和困难

公司在行业内具有较强的集合核心部件的自制能力、工业设计能力、正向开发的流程整合能力，以整体优势发展整车平台系列车型，尤其在中大排量运动机车的研发方面具有竞争优势。

公司仍将面临国内摩托车需求调整，人民币汇率变化以及出口国家和地区经济下行、消费者购买力下降等不利因素的压力。

? 发电机组业务

? 行业发展趋势

小型家用发电机组方面，受天气因素影响，产销规模每年有所波动，但是在非洲、亚洲等发展中国家，性价比较高的经济型开架式发电机组市场规模仍然较大。

变频发电机既可作备用电源，也可作常用电源，使用频次较高、使用场景较为广泛，是未来发达国家家庭消费升级的主要方向。2019年，欧洲市场实施欧V排放标准，市场需求向变频发电机组及大功率发电机组产品方向发展，产品进入门槛进一步提高，给技术优势企业带来商机。

大型商用发电机组方面，根据中国产业信息网发布的《2014-2019年中国柴油发电机组产业竞争态势及投资前景分析报告》预测，2019年中国柴油发电机组市场规模预计将达到270亿元，全球市场的产品需求逐渐向中高端定制化的差异化产品方向发展，包括高品质电源、智能化联网、远程遥控、生物质发电、分布式能源方面和燃气发电机组等方向。

国内市场，随着国家基础设施建设投入加大、国家信息化工作推进加快、移动互联网需求增加、环境保护规定的趋严、社会消费能力的增强，在基础设施、数据中心、通信基站、生物质发电等分布式能源、商业地产、国防基础设施等领域的需求将会快速增长，尤其是5G通信发展会带动数据中心增容和5G基站建设，将会给大型、小型机组带来较大的市场机遇。

海外市场，新兴经济体经济复苏力度回升，国家“一带一路”战略的有效推进等利好因素影响，大型柴油发电机组产品的需求将逐步提升，预计未来几年市场规模将保持增长势头。

（数据来源：中国产业信息网、全国海关信息中心、中国电器工业协会内燃发电设备分会）

? 区域市场地位的变动趋势

报告期内，公司小型家用发电机组出口创汇保持行业第1位，预计中美贸易摩擦对公司出口将会造成一定影响。

公司大型柴油发电机组业务，出口创汇行业排名第8位(含国内外资企业)，国内主要竞争对手排名第4位，预计2019年会进一步提高排名地位。

? 主要优势和困难

公司小型发电机组业务，自主研发的电喷技术、一键启动、远程监控、倍频正弦逆变技术、双电压技术，保持国内变频发电机组的领先优势。

公司应该积极拓展发展中国家和地区市场，进一步优化市场结构。

公司大型发电机组具有在云控制、燃气（生物质）发电、智能化能源管理、模块化、冷热电联供以及工程安装等方面提供差异化的定制解决方案和产品的经验。但应进一步提高产品竞争力，完善产品性能，满足不同行业客户的深层次需求。

? 四轮低速电动车业务

? 行业发展趋势

为贯彻落实2018年11月国家六部委联合下发的《关于加强低速电动车管理的通知》和山东省政府办公厅《关于加强低速电动车管理工作的实施意见》，2019年2月1日山东省工信厅下发

《关于引导有条件的低速电动车生产企业提质升级的通知》，确定在国家四轮低速电动车标准和管理政策出台前，先行开展四轮低速电动车生产企业提质升级引导工作，指导已形成一定规模、有较强创新能力、工艺装备水平好、生产经营规范的企业，按照国家有关要求整改升级。根据2019年3月21日工信部发布的《公开征集对<胶粘剂挥发性有机化合物限量>等9项强制性国家标准计划项目的意见》，其中，明确了《四轮低速电动汽车技术条件》的制定完成期限为2021年。这标志着低速电动车行业规范化管理进入新的时期。

? 区域市场地位的变动趋势受行业规范整顿影响，会出现一定时期的行业销售下滑。? 主要优势和困难山东丽驰作为四轮低速电动车行业的领先企业，已经率先完成了山东省组织的四轮低速电动车生产企业提质升级的现场审核工作，有利于后期可持续发展，但在一定时期内，其生产和销售仍会受到行业下滑的影响。公司向新能源商用车领域拓展有利于公司的产品升级和结构优化。

无人机业务? 行业发展格局和趋势据《无人机系统发展白皮书2018》预测，未来十年全球无人机系统领域年均增速在20%以上，产值累计超过4,000亿美元，将带动万亿美元级的产业配套拓展和创新服务市场。根据国家工信部发布的《关于促进和规范民用无人机制造业发展的指导意见》，民用无人机到2020年产值达到600亿元，年增速40%以上；2025年产值达到1,800亿元，年增速25%以上。

在政策支持方面，随着国内无人机行业的监管体系涵盖范围扩大、管理体系日益成熟，将有利于无人机行业的进一步发展。未来，无人机行业仍将在专业性领域持续发生结构性的变化，其中，专业级无人机的应用将在农业植保、巡线巡检、物流运输、森林防火、警用安防等应用领域不断扩大。? 区域市场地位的变动趋势报告期内，公司XV-2专业植保无人机在新疆、内蒙古和东北地区等大田作业区域的植保作业服务面积有所提升，作业效果逐步得到用户认可。而XV-3、XV-5产品在针对不同用户需求的性能测试中，逐步积累了竞争优势和口碑，有利于拓展在其他领域的市场运用。? 主要优势和困难公司研发的无人直升机产品属于自主创新开发，没有原型机可借鉴，需要花费较长的时间来进行平台系统的验证和不断改进，并针对不同客户的需求订制开发专用机型，以逐步满足不同领域细分市场的需求。

? 通航发动机业务

? 行业发展趋势

国务院发布的《关于促进通用航空发展的指导意见》 中提出“5521”的发展目标，即到2020年，建成500个以上通用机场，通用飞机机队规模达到5,000 架以上，年飞行量200万小时以上，通用航空业经济规模超过1万亿元，培育一批具有市场竞争力的通用航空企业，初步形成安全、有序、协调的发展格局。根据中国航空工业发展研究中心的研究，预计到2035年我国通用航空网络将初步形成，通用航空年飞行小时将达到600万，机队规模将达到20,000架以上。未来，具有核心技术能力的国产化通航发动机产品具有核心竞争优势，以实现进口替代，助力国内通用航空飞行器的发展。

? 区域市场地位的变动趋势

报告期内，公司通航发动机尚未实现对外销售。? 主要优势和困难公司通航发动机产品属于正向设计研发，在ECU电子控制单元方面具有设计、匹配和标定能力，并且通过了EASA的TC认证。但仍存在国产化进度及取证时间、市场化推广等多方面的风险。

? 汽车零部件业务

? 行业发展趋势报告期内，国内汽车行业产销分别完成2,780.9万辆和2,808.1万辆，产销量同比分别下降

4.2%和2.8%。其中，新能源汽车依然保持高速增长，新能源汽车产销分别完成127万辆和125.6万辆，产销量同比分别增长59.9%和61.7%。汽车产业的轻量化、电动化、智能化等方向发展愈加明确，汽车零部件行业规模将受传统燃油车市场变化的影响。

? 区域市场地位的变动趋势预计公司汽车零部件业务受行业变化出现一定程度的波动。? 主要优势和困难公司拥有先进的铸造及机加生产线，具有从铸造到加工的垂直整合能力，在汽车零部件行业占据优势地位。同时，公司已经拥有符合行业要求的项目管理和技术团队，能为客户提供优质的产品和服务。

由于客户数量较少，受客户产品结构和市场表现的影响较大。公司需要从发动机零部件机加业务积极向新能源汽车零部件、传动系统部件、结构件的方向拓展，同时整合资源，开始从粗加工到精加工业务升级。（数据来源：中国汽车工业协会）

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司以“成为中国清洁动力紧相关领域的榜样企业”为愿景，坚持“一体两翼”发展战略：

“一体”是指公司布局摩托车、发动机、发电机组三大主营业务，保持行业内“数一数二”的市场地位；“两翼”是指公司布局“航空装备制造”与“新能源汽车及汽车零部件”等新兴产业，实现公司业务发展从摩托车制造向新能源汽车制造升级，从地面交通工具向航空装备制造领域升级。

在立足于摩托车、发动机、发电机组等业务基础上，持续推动新能源汽车业务发展，实现从四轮低速电动车向商用新能源汽车的拓展。同时着力发展航空装备制造产业，以“无人机+通航发动机”为突破口，逐步将公司产业升级聚焦到航空装备制造业务，加快推进向高端制造业的升级转型，努力做大做强航空产业链，坚持技术创新、资源协同，实现从零部件供应、分系统供应到整机平台服务供应商的不断拓展，成为拥有核心竞争力的航空装备制造/服务企业。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、2018年经营计划完成情况

公司在2017年年度报告中披露的2018年经营计划为：力争实现营业收入120亿元。2018年度实际完成情况为112.04亿元，计划完成率93.36%。

2、2019年度资金预算

公司2019年资金预算预计支出总额76,774.88万元，主要包括：

业务板块	2019年资金支出预算（万元）
1.发动机	25,481.45
其中：①宝马大排量发动机项目	2,107.50
②道路用大排量发动机产能建设项目	2,073.38
③非道路用商用发动机产能建设项目	6,406.28
④通用航空发动机产能建设项目	5,915.39
⑤技术中心发动机研发及检测能力建设项目	2,089.55
⑥其它	6,889.36
2.摩托车	22,012.32
其中：①宝马大排量摩托车项目	803.44
②大排量摩托车项目	527.91
③机器人焊接生产线建设项目	2,774.39
④广东江门摩托车出口制造基地建设项目	8,296.00
⑤技术中心摩托车研发及检测能力建设项目	2,234.95
⑥其它	7,375.63
3.发电机组	6,708.58
其中：①大型发电机组新工厂建设项目	6,013.21
②其它	695.37
4.四轮低速电动车	7,265.50
其中：①四轮低速电动车产能提升项目	4,090.85
②商用车研发能力建设	3,141.03
③其它	33.62
5.无人直升机	4,269.66
6.汽车零部件	9,839.01
7.其它	1,198.36
合计	76,774.88

3、2019年经营计划

2019年公司力争实现营业收入120亿元以上。为此，公司将重点做好以下工作：

? 发动机业务

? 道路用发动机积极开展OEM合作，构建全球中大排量发动机制造平台；从单一发动机产品销售向整体动力平台解决方案提供商转化；发挥技术优势，向三轮车、低速四轮车、小型新能源汽车的增程式混合动力提供商转变。

在确保完成宝马850cc双缸发动机产量目标的前提下，持续稳定交付高质量水准的产品，提升体系保证能力，打造公司高端发动机领域的新的业务增长点。同时寻求新的国际品牌合作机会，扩大高端摩托车发动机制造规模。

? 非道路用发动机

坚持“不同终端类别专用动力”的发展方向， “主动策划、成就客户”，实现市场的“广覆盖、深替代”，尤其加大“广覆盖”的力度，培育多元化的出口市场体系；打造不同终端产品的专用动力；以商用机为突破口，形成全产品链的整体竞争优势；巩固中大排量发动机和机内净化在行业内的技术优势；完善锂电、电喷技术、多燃料、混合动力等产品技术平台。

? 摩托车业务

推广“无极”自主品牌与产品，进一步实现“自主产品+自主品牌+自主渠道”，实现从国际贸易向国际品牌营销的转变；保持出口优势，存量市场，凸显产品的性价比，深耕销售渠道，增量市场，优化产品结构（重点是中大排量产品），扩展产品品类，提升市场份额；三轮摩托车，打造独一无二的产品优势，重点拓展专用车市场（快递+市政）及出口市场，扩大销售规模。

在国际合作方面，运用与宝马合作的项目经验，积极开展与其他国外高端品牌的ODM 整车合作，打造全球高端摩托车定制基地。

? 发电机组业务

小型汽油发电机方面，进一步巩固变频发电机在行业中的领先优势，通过新的产品组合形成差异化竞争优势；提升小型开架发电机产品性价比，通过开架变频产品满足非洲市场新的需求增长，扩大非洲、亚洲的市场份额；通过大功率机组和房车电源管理系统的产品布局，拓展国内通讯和房车市场。

大型发电机组方面，一是备用电源业务实现从区域市场向全国市场的突破，重点在通信基站建设、石油/天燃气钻井平台等细分市场扩大规模；力争在为实现5G通讯提供服务的数据中心（增容）建设和通讯基站项目上实现突破；二是常用电源业务实现从设备供应商向电力供应商的突破，实现由柴油发电向清洁燃料发电的转化，在燃气分布式能源建设方面实现突破；三是顺应行业趋势，紧跟国家政策方向，积极开拓“一带一路”市场，提升市场占比。

? 四轮低速电动车

完成新能源商用车资质的申报工作，力争完成两款新能源商用车的研发和产品公告申报工作，实现K5H新能源厢式货车的小批量上市。

针对现有四轮低速电动车产品，推进“对标”优化工作，做好锂电产品的对标和上市工作。根据目前市场情况，重点跟进区域市场及产品结构变化，主动开展精益化经营，应对现阶段行业规范整顿过程中市场变化的局面。

? 无人机业务

产品研发方面，一是进一步提升XV-2产品的可靠性、出勤率和作业效率；二是加强市场推广，针对不同领域用户的需求，XV-3和XV-5产品将积极按项目进度完成任务演练和定制化服务，树立国内外200公斤级工业级无人机应用的良好口碑，实现销售的突破；三是开展400公斤级工业级无人机的预研工作。

工厂建设方面，一是进一步完善工厂装配能力、测试能力和核心零部件自制能力建设；二是在当地政府支持下，在珠海完善试飞和测试条件。

农业植保方面，聚焦高频次作业粮食作物和地区，集中力量进一步提高飞行品质和作业能力，

培育在北方大田的植保作业优势。兴农丰华，一是扩大种业大数据的服务范围；二是将种业大数据积累的技术优势用于北方土地资源保护中的农业大数据项目建设；三是做好绿色农业（全过程大数据跟踪分析）的试点项目技术支持工作。

? 通航发动机业务

一是持续推进GF56柴油航空发动机研发及EASA认证工作；二是推进CMD22汽油发动机的优化和提升工作；三是开展中小功率通航发动机的研发工作，满足市场客户需要。

? 汽车零部件业务

按计划有序推进Vinfast的汽车缸体加工项目，奔驰M254发动机平台缸盖、沃尔沃T5-MP发动机平台缸盖和菲亚特克莱斯勒GSE项目。顺应电动化和轻量化趋势，积极参与结构件和新能源汽车零部件项目，促进产品结构优化。

? 航空航天装备业务

按计划完成对金业机械的收购工作，开展与金业机械在轻量化铝合金零部件上的业务协同工作，推进金业机械管理水平的不断提升。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、宏观经济变化风险

中美贸易摩擦可能会带来公司对美国市场出口业务下滑的风险。

新时代的中国经济继续保持中速发展，但国内生产总值增长调整至6%-6.5%，经济下行压力明显，可能会影响公司的产品销售和市场拓展，最终影响公司的经营状况和盈利水平。

2、汇率变动风险

公司出口业务超过50%，人民币对美元的汇率波动对公司汇兑损益影响较大。公司通过调整产业结构、运用银行衍生金融工具、与客户建立汇率变动分摊机制、对部分客户采用人民币结算等多种措施，以减少人民币汇率变化对公司的影响。

3、市场风险

国内市场，摩托车产销规模下滑，以及消费结构及消费能力的变化，将会增加公司产品结构调整的压力。国家对四轮低速电动车行业的规范整顿，会在一定时间内带来公司四轮低速电动车业务下滑的风险。

国外市场，发达国家的市场需求结构变化、发展中国家用户的消费能力的变化，将对公司的出口业务带来一定影响。

4、主要客户依赖风险

2018年度，公司前五名客户的营业收入占公司营业收入的30.42%，其中，公司出口业务中的国外主要客户集中度相对较高，存在对主要客户的依赖风险。

5、成本风险

大宗原材料价格上涨将给公司带来成本上升的风险。

6、新业务推进风险

在航空装备制造业务方面，存在无人直升机产品向其他应用领域拓展不达预期、植保作业业务规模化推进进度不达预期、通航发动机认证及量产化工作不达预期的风险。

与金业机械在业务协同、管理协同方面存在由于市场需求变化、技术能力满足、管理整合效率、团队建设能力等方面的不达预期的风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1. 现金分红政策的制定

? 《公司章程》第8.1.8 公司利润分配政策（四）“在公司当年盈利且累计未分配利润为正数

且保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事

项（募集资金投资项目除外）发生，公司应当采取现金方式分配股利，公司每年以现金方式

分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的10%，且任意连续三年以现金方式累计分配

的利润原则上应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由董

事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。”

2. 近三年现金分红政策的执行

? 公司2016年度股东大会审议通过了《2016年度利润分配方案》，以2016年度利润分配股权

登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派送红股5股（含税），每10股派发现金股利5

元（含税），同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股。共计派发现金股利

422,580,590.00元，占2016年归属于上市公司股东的净利润比例为48.82%。该项利润分配

方案于2017年5月18日实施完毕。

? 公司2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配预案》，以2017年度利润分配股权

登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.3元（含税），共计派发现金股

利697,315,525.50元，占2017年归属于上市公司股东的净利润比例为72.29%。不送红股，

不以资本公积金转增股本。该项利润分配方案于2018年5月18日实施完毕。

? 报告期内，公司实施了股份回购和2018年半年度利润分配，具体情况如下：

? 公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购股份59,535,500股，支付的

现金总额为299,999,858.26元(含印花税、佣金等交易费用) 。具体详见公司于2018年9月26日在上交所网站www.sse.com.cn发布的《关于股份回购实施结果及股份变动公告》 （临2018-080）。

? 公司2018年第三次临时股东大会于2018年9月1日审议通过了《关于2018年半年度利润分配预案》，以方案实施前的公司总股本2,053,541,850股为基数，每股派发现金红利0.07元（含税），共计派发现金红利 143,747,929.50元。具体详见公司于2018年9月29日在上交所网站www.sse.com.cn发布的《公司2018年半年度权益分派实施公告》（临2018-081）

? 根据上交所2019年1月发布的《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》中：“上

市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回

购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”的规定，公司在报告期内已实施的现金分红金额共计443,747,787.76元（其中实施股份回购支付现金总额299,999,858.26元，实施2018年半年度利润分配支付现金总额143,747,929.50元），占 2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为48.27%，已满足上市公司利润分配政策的相关规定。考虑到公司发展的需要，拟2018年度不进行利润分配，即不派发现金红利、不送红股、不以资本公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年	0	0.07	0	443,747,787.76	919,284,265.12	48.27
2017年	0	3.30	0	697,315,525.50	964,550,908.31	72.29
2016年	5	5.00	10	422,580,590.00	865,593,757.75	48.82

2018年度，公司以集中竞价交易方式已回购股份数量为59,535,500股，支付现金总额为299,999,858.26元（含佣金、过户费等交易费用）。该回购金额与已经实施的公司2018年半年度利润分配方案的现金红利合并计算后，公司2018年度现金分红总额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为 48.27%。

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预

案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺	股份限售	超能投资	详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书（草案）》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于认购隆鑫通用动力股份有限公司非公开发行股份锁定的承诺”	2015年6月17日；限售期满后按照协议分批解锁股份	是	是
	解决同业竞争	隆鑫控股、隆鑫集团、涂建华	详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书（草案）》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于避免与上市公司同业竞争的承”	2015年6月17日；长期有效	否	是
	解决关联交易	隆鑫控股、隆鑫集团、涂建华	详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产交易报告书（草案）》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于规范与上市公司关联交易的承诺”	2015年6月17日；长期有效	否	是
	解决同业竞争	超能投资、邵剑	详见上交所网站公司于2015年6月2日公告的《隆鑫通用动力股份有限公司发行股份及支	2015年6月17日；在超能投	是	是

		梁	付现金购买资产交易报告书（草案）》中“重大事项提示”中“11、本次交易相关方所作出的重要承诺”中“关于广东超能投资集团有限公司/邵剑梁关于避免与上市公司同业竞争的承诺函”。	资作为上市公司股东期间和之后的24个月内
与首次公开发行相关的承诺	解决同业竞争	隆鑫控股、隆鑫集团、涂建华	详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第七节同业竞争部分。	2011年3月22日；长期有效	否	是
	解决同业竞争	隆鑫集团	详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第七节	2011年3月22日至2019年12月31日	是	是
	股份限售	全体董监高人员	详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第五节	离职后半年内	是	是
	解决土地等产权瑕疵	隆鑫控股	详见上交所网站公司于2012年8月9日公告的《首次公开发行股票招股说明书》第六节	2019年12月31日	是	是
与股权激励相关的承诺	其他	隆鑫控股	第一期员工持股计划存续期满或终止时，若预计员工持股计划持有人从资管计划中获兑付或分配的资金少于其认购员工持股计划的本金，控股股东隆鑫控股有限公司承诺对差额部分以现金方式向员工持股计划予以补足。若预计资管计划产生的收益不足以全额负担员工持股计划涉及的管理费、托管费等其他费用，控股股东隆鑫控股有限公司承诺对差额部分以现金方式向员工持股计划全额补足。	2015年5月12日 2020年1月11日	是	是

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

√已达到 □未达到 □不适用

1、广州威能

公司通过发行股份及支付现金购买广州威能资产项目时，超能投资承诺广州威能2018年将实现扣非净利润11,500万元人民币；经信永中和审计，广州威能2018年实现扣非净利润11,885.03万元人民币，达到承诺值。

2、金业机械

公司于2018年12月25日与金业机械及其股东苏黎、吴启权、刘江华签署了《关于对遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让框架协议》，拟以增资及现金支付的方式购买金业机械55%的股权。同时，金业机械股东苏黎、吴启权、刘江华承诺2018年实现的净利润（扣非后）不低于4,000万元。

公司于2019年2月18日召开了第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司对遵义金业机械铸造有限公司增资和收购股权的议案》，并于同日与金业机械及其股东苏黎、吴启权、刘江华签署了正式的《关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》（取代此前各方签署的《框架协议》）。根据信永中和出具的《遵义金业机械铸造有限公司专项审计报告》（XYZH/2019CDA80006），金业机械2018年实现净利润（扣非后）为4,077.08万元，达到承诺值。

根据《股权转让协议》，金业机械股东苏黎、吴启权、刘江华承诺2019年和2020年（扣非后）的净利润数额分别不低于5,500万元和7,500万元。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

详见本报告第十一节“五、33 重要会计政策和会计估计的变更”

（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四） 其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	127.2
境内会计师事务所审计年限	9

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）	42.4

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

√适用 □不适用

2018年2月1日，上海证券交易所监管一部对公司时任董事王泰松先生下发行政监管措施决定书《关于对王泰松予以监管关注的决定》，鉴于其违反了《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》第十一条、第十三条，《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》第八条，《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）第1.4 条、第 3.1.6 条，《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》第十三条等有关规定及其在《董事声明及承诺书》中做出的承诺，对王泰松先生予以监管关注。具体详见上交所网站（http://www.sse.com.cn/）。

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2018年4月2日召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第三次持股计划（草案）》及摘要等议案。	相关公告具体详见2018年4月4日刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站的《隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第三次持股计划（草案）》及摘要。
根据信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于2018年4月2日出具的《隆鑫通用动力股份有限公司2017年年度审计报告》，公司2017年度归属于母公司的净利润较2016年度的增长率为11.42%，即第二期员工持股计划之第二次持股计划项下的公司业绩考核指标（2017年度归属于母公司的净利润增长率较2016年度不低于10%）已达成	相关公告具体详见2018年4月4日刊登于《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站的《关于第二期员工持股计划之第二次持股计划额度分配及权益归属的公告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

√适用 □不适用

? 隆鑫通用第一期员工持股计划

公司第一期员工持股计划经公司2015年第三次临时股东大会审议通过后，于2015年6月5日购买完成，合计买入本公司股票3,498,419股。2017年5月17日实施《2016年度利润分配方案》后，持股数量变更为8,746,048股，占公司总股本的0.43%。

? 隆鑫通用第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之首次持股计划

公司第二期员工持股计划之首次持股计划经公司2015年年度股东大会审议通过后，于2016年6月13日购买完成，合计买入本公司股票1,308,200股。2017年5月17日实施《2016年度利润分配方案》后，持股数量变更为3,270,500股，占公司总股本的0.15%。

公司于2017年4月11日发布《关于第二期员工持股计划之首次持股计划额度分配及权益归属的公告》，第二期首次持股计划设置的业绩考核指标为2016年度归属于母公司的净利润增长率较2015年度不低于11%。根据信永中和出具的公司《2016年年度审计报告》，公司2016年度归属于母公司的净利润较2015年度的增长率为11.76%，即第二期员工持股计划之首次持股计划项下

的公司业绩考核指标已达成。

截止公告披露日，第二期员工持股计划之首次持股计划持有本公司股票1,100,500股，占公司总股本0.05%。

? 隆鑫通用第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第二次持股计划

公司第二期员工持股计划之第二次持股计划经公司第三届董事会第三次会议审议通过后，于2017年5月12日购买完成，合计买入本公司股票497,900股。2017年5月17日实施《2016年度利润分配方案》后，持股数量变更为1,244,750股，占公司总股本的0.06%。

公司于2018年4月4日发布《关于第二期员工持股计划之第二次持股计划额度分配及权益归属的公告》，公司第二期第二次持股计划设置的业绩考核指标为2017年度归属于母公司的净利润增长率较2016年度不低于10%，根据信永中和出具的公司《2017年年度审计报告》，公司2017年度归属于母公司的净利润较2016年度的增长率为11.42%，即第二期员工持股计划之第二次持股计划项下的公司业绩考核指标已达成。

截止公告披露日，第二期员工持股计划之第二次持股计划持有本公司股票1,244,750股，占公司总股本0.06%。

? 隆鑫通用第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”之第三次持股计划

公司第二期员工持股计划之第三次持股计划经公司第三届董事会第十一次会议审议通过后，于2018年5月28日购买完成，合计买入本公司股票1,052,495股，占公司总股本的0.05%。

公司第二期第三次持股计划设置的业绩考核指标为2018年度归属于母公司的净利润增长率较2017年度不低于10%，根据信永中和出具的《2018年年度审计报告》，公司2018年度归属于母公司的净利润为919,284,265.12万元，较2017年度下降4.69%，第二期第三次员工持股计划项下业绩考核指标未完成，本次持股计划项下标的股票权益均全部归属于公司享有，本次持股计划下的所有持有人不再享受本次持股计划项下的标的股票权益。

详见上交所网站www.sse.com.cn相关公告。

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司2017年度股东大会审议通过了《公司2018年度日常关联交易议案》，预计2018年全年发生的日常关联交易总额为243,900万元。

由于2018年1-9月公司营业收入同比增长9.81%，截止2018年9月30日，公司与其中一家关联企业的实际发生额已经接近年初预计金额，考虑到该部分业务所在行业的周期性，经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司于2018年10月31日披露了《关于调整公司2018年日常关联交易预计金额的公告》（该议案于2018年11月15日提交2018年第四次临时股东大会审议并通过），具体内容如下：

公司拟将该部分业务2018年的全年预计关联交易合计金额由6,500万元调增至15,000万元,

合计增加8,500万元，占公司2018年全年预计总额的3.49%，占公司2017年度经审计净资产的

1.28%

详见上交所网站www.sse.com.cn相关公告。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额 （元）	关联交易结算方式	市场 价格
重庆宝汇钢结构工程有限公司	其他	其它流出	厂房钢结构	项目招标	366元/平方	1,589,538.26	按进度付款	400元/平方
合计				/	/	1,589,538.26	/	/
关联交易的说明： ① 重庆宝汇钢结构工程有限公司为公司实际控制人涂建华先生的胞妹涂建敏女士所控制的企业，同时涂建敏女士为公司第三届董事会董事； ② 报告期内的1,589,538.26元关联交易为其中标公司2017年厂房钢结构项目（中标金额883万元，2017年度已支付628.29万元）的进度款，非日常生产经营相关的关联交易。 ③ 详见公司2017年年度报告全文相关内容。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁资产涉及金额	租赁起始日	租赁终止日	租赁收益	租赁收益确定依据	租赁收益对公司影响	是否关联交易	关联关系
隆鑫机车	重庆金菱车世界有限公司	84,835 平方米		2017年12月31日	2032年12月31日	2,260.15	租赁价格及实际租赁天数		是	股东的子公司

? 租赁情况说明

1、公司全资子公司隆鑫机车重新与重庆金菱实业有限公司于2017年10月签订租期15年，租赁面积84,835平方米的《厂房租赁合同》；

2、重庆金菱实业有限公司于2018年12月18日更名为“重庆金菱车世界有限公司”。

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保

担保

被担

担保金

担保

担保

担保

担保

担保

担保

担保逾

是否

是否

关联

方

方与上市公司的关系

保方

额

发生日期(协议签署日)

起始日

到期日

类型

是否已经履行完毕

是否逾期

期金额

存在反担保

为关联方担保

关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

23,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

23,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

23,000

担保总额占公司净资产的比例(%)

3.59

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

上述三项担保金额合计（C+D+E）

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

威能机电经营状况良好，具备债务偿还能力；被担保人为公司控股子公司，可有效控制和防范担保风险；由威能机电股东邵剑梁先生、超能投资为该项担保提供连带责任的反担保，足以保证上市公司股东权益不会因此受到损害。

担保情况说明

截止2018年12月31日，为广州威能向工商银行授信和融资提供担保6,000万元；为广州威能向中信银行授信和融资提供担保3,000万元；为广州威能向广州农村商业银行授信和融资提供担保3,000万元；为广州威能向广发银行授信和融资提供担保4,000万元；为广州威能向交通银行授信和融资提供担保7,000万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
理财	自有资金	10,000	0	0
货币基金	自有资金		2,003.44	0
国债逆回购	自有资金		53,841.16	0
合计			55,844.60	0

? 董事会审议情况

2017年10月16日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于公司开展短期理财业务的议案》，同意公司（含下属子公司）使用总额度不超过人民币15亿元购买短期低风险或保本浮动收益型理财类产品、债券（含国债、企业债等）、债券逆回购、货币理财型基金等的人民币一年期以内的理财产品。2018年10月29日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司开展短期理财业务的议案》，同意公司（含下属子公司）使用总额度不超过人民币10亿元购买短期低风险或保本浮动收益型理财类产品、债券（含国债、企业债等）、债券逆回购、货币理财型基金等的人民币一年期以内的理财产品。相关公告详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn

? 货币基金系公司购买的嘉实快线基金2,000.00万元，年末价值按照期末基金公司确认的收益进行计量

? 国债逆回购系公司通过长江证券股份有限公司购买的上交所的国债逆回购产品40,140.67万元，通过国泰君安证券股份有限公司购买的上交所国债

逆回购产品3,510.00万元，通过中信证券股份有限公司购买的上交所国债逆回购产品10,190.49万元。

? 货币基金和国债逆回购交易周期短、交易次数频繁，但前述理财产品的单日峰值均未超过董事会批准之权限。

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

中国国际金融有限公司

本金保障型

10,000

2018年6月8日

2018年12月15日

自有资金

协议约定

4.60%

226.85

226.85

10,226.85

是

否

中国工商银行股份有限公司

非保本浮动收益型

10,000

2017年11月13日

2018年2月7日

自有资金

协议约定

5.10%

121.56

121.56

10,121.56

是

否

15,000

2017年12月8日

2018年6月5日

4.90%

360.45

360.45

15,360.45

是

否

合计

35,000

708.86

35,708.86

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

报告期内，公司采购麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司等精准扶贫单位的扶贫产品11.90万元。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况	11.90
其中：1.资金	0
2.物资折款	11.90
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	0
二、分项投入
1.产业发展脱贫	11.90
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	2
1.3产业扶贫项目投入金额	11.90
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	0
2.转移就业脱贫	无
3.易地搬迁脱贫	无
4.教育脱贫	无
5.健康扶贫	无
6.生态保护扶贫	无

7.兜底保障	无
8.社会扶贫	无
9.其他项目	无
三、所获奖项（内容、级别）	无

4. 后续精准扶贫计划

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

报告期内，公司积极履行社会责任，维护股东利益，维护中小投资者权益。公司严格按照国家相关法律法规、相关部门规章制度及公司章程的有关规定，及时、准确、完整地披露公司相关信息，积极履行信息披露义务，公司共计发布公告99个，积极主动向市场公开公司生产经营情况和发展战略等信息，详细披露公司相关重大事项的进展情况，保证信息披露的公开、透明。公司积极通过电话互动、接待投资者来访、投资者关系平台、上证E互动等多种渠道与投资者进行沟通交流，耐心解答投资者咨询，与投资者建立了较好的沟通关系。

公司在保证自身发展的同时，注重对投资者的回报和维护投资者利益，坚持与投资者共享公司成长收益，增强投资者对公司发展信心和价值认可。报告期内，公司实施了股份回购计划和2018年半年度利润分配，合计支付现金共计443,747,787.76元，占 2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为48.27%。

公司2012年8月上市以来，公司以现金方式分红合计金额19.21亿元,以其他方式现金分红

3.91亿元（公司分别在2015年和2018年推出股份回购计划，合计支付现金3.91亿元），合计实施的现金分红总额达23.12亿元。

公司严格执行国家及重庆市关于劳动用工的相关法律法规，制订了明确的人事用工、薪酬福利，考核晋升等制度，公司严格履行国家工资、休假、福利、安全卫生、劳动保险等方面的法规和制度，全面保障员工权益。公司积极开展安全、环保、职业卫生工作，近三年在安全、环保方面的投入超过5,000万元，通过推进节能降耗、技术改造、原材料更换等从源头保障职工身心健康。2018年获得重庆市安监局《安全生产标准化二级企业》证书。

(三) 环境信息情况环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

? 隆鑫通用动力股份有限公司B区

污染物种类	污染因子	排放方式	排污口数量	排放标准	排放浓度	许可证排放总量（吨）	实际排放量（吨）	有无超标情况	备注
废水	C0D	处理达标后排放入	3个，位于隆鑫	《污水综合排放标准》 B8978-1996一级标准	≤100mg/L	11.245	6.85	无	污水站托管给有资质的第三

		大九排污水站	B区园区内						方环保运营公司运营
	氨氮				≤15mg/L	1.685	0.72	无
	悬浮物				≤70mg/L	7.872	3.65	无
	石油类				≤5mg/L	0.356	0.08	无
废气	二氧化硫	处理达标后排放入	20个，位于厂房楼顶	《大气污染物排放标准》DB50/418-2016主城区	≤50mg/m?	/	/	无
	氮氧化物				≤200mg/m?	0.651	0.23	无
	颗粒物				≤20mg/m?	5.823	2.307	无
	油烟			《饮食业油烟排放标准》GB18483-2001	≤2mg/m?	0.18	0.08	无

? 隆鑫通用动力股份有限公司C区

污染物种类	污染因子	排放方式	排污口数量	排放标准	排放浓度	许可证排放总量（吨）	实际排放量（吨）	有无超标情况	备注
废水	C0D	处理达标后排放入九龙园C区污水站	1	《污水综合排放标准》GB8978-1996三级标准	≤500mg/L	149.76	86	无	污水站托管给有资质的第三方环保运营公司运营
	氨氮				-	13.478	2.96	无
	总磷				-	3.564	1.3	无
	悬浮物				≤400mg/L	119.808	34	无
	石油类				≤100mg/L	29.592	21.3	无
废气	二氧化硫	处理达标后排放入	20个，位于厂房楼顶	《工业窑炉大气污染物排放标准》DB50/659-2016主城区	≤100mg/m?	4.708	0.97	无
	氮氧化物				≤500mg/m?	1.22	0.81	无
	颗粒物				≤50mg/m?	2.353	0.98	无
	油烟			《饮食业油烟排放标准》GB18483-2001	≤2mg/m?	0.258	0.16	无
	苯			《摩托车及汽车配件制造表面涂装大气污染物排放标准》DB50/660-2016	≤1mg/m?	1.253	0.46	无
	甲苯与二甲苯的合计				≤40mg/m?	36.127	4.96	无

? 山东丽驰新能源汽车有限公司

污染物种类

污染因子

排放方式

排污口数量

排放标准

排放浓度

许可证排放总量（吨）

实际排放量（吨）

有无超标情况

废水	C0D	处理达标后排放入第二污水处理厂	1个位于扶风街北首	《污水排入城镇下水道水质标准》GB/T31962-2015 A级标准	≤500mg/L		7.31吨/年(折算浓度：80mg/L)	无
	氨氮				≤45mg/L		0.822吨/年（折算浓度9mg/L）	无
废气	二氧化硫	处理达标后排放	1个,集中排放	《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）二级排放标准	≤50mg/m?，4.3kg/h		12mg/m?，0.019kg/h	无
	氮氧化物				≤200mg/m?，1.3kg/h		39mg/m?、0.064kg/h	无

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司上述生产基地的废气、废水、噪声、固体废弃物（危险废物）防治设施全部按照环评要求落实到位。各类环境污染防治设备设施处于完好状态并有效运行。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司均进行了环境影响评价。公司严格遵守国家规定的各项环保法律法规，对产生的各类污染物进行严格管控。在项目建设时严格执行环境影响评价制度和“三同时”制度，并按照《建设项目环境保护管理条例》的相关规定，在建设项目竣工后，向环境保护主管部门申请新建设项目和改造项目需要配套建设的环境保护设施竣工验收。

取得的排污许可证如下：

公司名称	排污许可证编号	有效期	备注
隆鑫通用动力股份有限公司（B区）	渝（九）环排证【2018】0770号	自2018年10月10日至2019年10月9日
隆鑫通用动力股份有限公司（C区）	渝（九）环排证【2018】号0439号	自2018年7月02号至2019年7月03日
山东丽驰新能源汽车有限公司	暂无		山东丽驰于2017年9月通过德州市陵城区环境保护局的环保验收（陵环验【2017】75号），根据山东省德州市环境保护局2017年6月发布的《关于排污许可证受理与核发情况说明》的相关内容，非重点行业及产能过剩行业企业预计在2020年完成排污许可证的核发。根据进度安排，汽车行业预计2019年开始推进上述工作。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

按照国家环保、安全法律法规，确保在突发环境事件发生后能及时予以控制，防止重大事故的蔓延及污染，有效地组织抢险和救助，保障员工人身安全及公司财产安全，依据《国家突发环境事件应急预案》等相关文件，并结合企业实际情况，公司前述生产基地均编制了相应的突发环

境事件应急预案，并向上级环保主管部门备案。同时，在企业内部定期开展现场应急预案培训、预案演练，以全面提升公司及子公司应对突发环境事件的能力。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司及子公司根据环境主管部门要求，定期开展环境监测，每年度委托具有资质的第三方至少进行一次废水、废气、噪声检测，并及时将环境监测结果上报环保主管部门及环境信息公开。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司环境管理体系认证2018年顺利通过复审，证书有效期至2021年9月16日。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况

□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	35,398,375	1.68				-16,012,675	-16,012,675	19,385,700	0.94
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	35,398,375	1.68				-16,012,675	-16,012,675	19,385,700	0.94
其中：境内非国有法人持股	35,398,375	1.68				-16,012,675	-16,012,675	19,385,700	0.94
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	2,077,678,975	98.32				-43,522,825	-43,522,825	2,034,156,150	99.06
1、人民币普通股	2,077,678,975	98.32				-43,522,825	-43,522,825	2,034,156,150	99.06
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数	2,113,077,350	100				-59,535,500	-59,535,500	2,053,541,850	100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

? 限售股解除限售

2018年4月19日，公司非公开发行的16,012,675股限售股份解除了限售并上市流通。

? 股份回购

公司第二次临时股东大会于2018年7月6日审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》，并于2018年7月18日披露了《隆鑫通用动力股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份的报告书》，具体回购方案为：回购资金总额不低于人民币2亿元（含），不超过人民币3亿元（含），回购股份价格不超过人民币8.5元/股的条件下，本次回购股份数量将不少于2,353万股。截止2018年9月21日，公司累计回购股份数量为59,535,500股，占公司总股本的比例为

2.82%，成交的最高价为5.75元/股，成交的最低价为4.76元/股，支付的总金额为299,999,858.26元（含印花税、佣金等交易费用）。

公司于2019年9月26日在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购的59,535,500股股份，公司总股本从2,113,077,350股变更为2,053,541,850股。

具体详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用 □不适用

报告期内，由于注销回购股份，公司总股本由2,113,077,350减少至2,053,541,850股，减少59,535,500股，对公司最近一年和最近一期的每股收益、每股净资产等财务指均标无重大影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
超能投资	35,398,375	16,012,675	0	19,385,700	非公开发行	2018年4月19日
合计	35,398,375	16,012,675	0	19,385,700	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内，由于注销回购股份，公司总股本由2,113,077,350减少至2,053,541,850股，减少59,535,500股，对公司资产和负债均不构成重大影响，公司实际控制人也未发生变化，股东结构变动详见本节“一、普通股股本变动情况”之“普通股股本变动情况表”。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	49,716
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	48,129

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
隆鑫控股有限公司	5,734,586	1,045,591,564	50.92		质押	1,029,024,083	境内非国有法人
广东超能投资集团有限公司	-4,239,184	77,424,191	3.77	19,385,700	质押	57,900,000	境内非国有法人
爱尔医疗投资集团有限公司	12,785,775	32,020,425	1.56		未知		未知
高勇	0	17,990,600	0.88		质押	5,592,327	境内自然人
刘琳	0	17,435,400	0.85		未知		境内自然人
中国对外经济贸易信托有限公司－锐进12期鼎萨证券投资集合资金信托计划	-9,519,100	16,360,000	0.80		未知		未知
山东省国际信托股份有限公司－鼎萨2期证券投资集合资金信托计划	-10,912,600	11,861,000	0.58		未知		未知
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金	6,542,650	11,021,593	0.54		未知		未知
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金	10,939,200	10,939,200	0.53		未知		未知
段秀峰	-9,605,342	10,220,000	0.50		未知		境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		种类	数量
隆鑫控股有限公司	1,045,591,564	人民币普通股	1,045,591,564
广东超能投资集团有限公司	58,038,491	人民币普通股	58,038,491
爱尔医疗投资集团有限公司	32,020,425	人民币普通股	32,020,425
高勇	17,990,600	人民币普通股	17,990,600
刘琳	17,435,400	人民币普通股	17,435,400
中国对外经济贸易信托有限公司－锐进12期鼎萨证券投资集合资金信托计划	16,360,000	人民币普通股	16,360,000
山东省国际信托股份有限公司－鼎萨2期证券投资集合资金信托计划	11,861,000	人民币普通股	11,861,000
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金	11,021,593	人民币普通股	11,021,593
招商银行股份有限公司－上证红利交易型开放式指数证券投资基金	10,939,200	人民币普通股	10,939,200
段秀峰	10,220,000	人民币普通股	10,220,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	广东超能投资集团有限公司	19,385,700	公司2018年年报披露5个交易日后可办理相关上市流通手续	19,385,700	自股票上市之日起12个月后，若完成每年的业绩承诺则按比例解锁公司股份
上述股东关联关系或一致行动的说明		广东超能投资集团有限公司为公司控股子公司广州威能的少数股东

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	隆鑫控股有限公司
单位负责人或法定代表人	涂建敏
成立日期	2003年1月22日
主要经营业务	向工业、房地产、高科技项目进行投资(不含金融业务)及投资咨询、管理；制造、销售金属制品(不含稀贵金属)、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品(不含电子出版物）、通信设备(不含发射及接收设施)；货物进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	1、上海丰华(集团)股份有限公司（股票名称:丰华股份,600615.sh)，成立于1992年6月6日，同年9月10日在上海证券交易所挂牌上市，隆鑫控股持有其33.53%的股份。 2、重庆农村商业银行股份有限公司（股票名称:CQRC BANK,03618.HK)，成立于2008年6月27日，2010年12月16日在香港H股主板挂牌上市，隆鑫控股持有其5.70%的股份。 3、瀚华金控股份有限公司（股票名称：瀚华金控，03903.HK）成立于2004年7月28日，2014年6月19日在香港H股主板挂牌上市，隆鑫控股持有其9.40%的股份。 4、齐合环保集团有限公司（股票名称：齐合环保，00976.HK）2010年7月12日香港联合交易所有限公司主板挂牌上市，隆鑫控股通过渝商投资持有其62.85%的股份。
其他情况说明	报告期内，隆鑫控股出售其持有的瀚华金控的7.7亿股内资股，持股比例从26.13%降低至9.49%，仍为瀚华金控第一大股东。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	涂建华
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	通过隆鑫控股有限公司间接控股的境内外上市公司如下： 1、上海丰华(集团)股份有限公司（股票名称:丰华股份,600615.sh) ，隆鑫控股持有上海丰华33.53%的股份。 2、瀚华金控股份有限公司（股票名称：瀚华金控，03903.HK），报告期内，隆鑫控股对瀚华金控的持股比例从26.13%降低至9.40%的股份，仍为瀚华金控第一大股东。 3、齐合环保集团有限公司（股票名称：齐合环保，00976.HK），渝商投资（集团）香港有限公司持有齐和环保62.85%的股份。

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

1、控股股东股权质押情况

截止本报告披露日，隆鑫控股共持有公司1,045,591,564 股股票，占公司总股本50.92%，均为非限售流通股。累计质押股票为 1,029,024,083 股，占隆鑫控股所持公司股份比例为 98.42%，占公司总股本比例为 50.11%。

2、控股股东质押风险分析和采取的相关措施

隆鑫控股正在通过处置非核心资产、回收应收账款和通过股权或债务重组等方式获取增量资金，补充流动性及降低资产负债率。目前隆鑫控股质押的相关风险在可控范围之内，不存在导致隆鑫通用实际控制权发生变更的实质性因素。未来，隆鑫控股将根据其资金情况对应控制股权质押率。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
高勇	董事长	男	51	2016年12月8日	2019年12月7日	17,990,600	17,990,600	0		116	否
涂建华	董事	男	55	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		0	是
涂建敏	董事	女	51	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		0	是
江积海	独立董事	男	43	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		10	否
周煜	独立董事	女	63	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		10	否
周建	独立董事	男	63	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		10	否
李林辉	董事	男	46	2018年1月16日	2019年12月7日	0	0	0		0	是
张国祥	监事会主席	男	54	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		0	是
徐建国	监事	女	63	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		8	是
叶珂伽	职工监事	女	36	2016年12月8日	2019年12月7日	0	0	0		17.71	否
黄经雨	常务副总	男	51	2016年12	2019年12	373,750	373,750	0		64	否

	经理兼董事会秘书			月8日	月7日
龚晖	副总经理	男	48	2016年12月8日	2019年12月7日	1,429,250	1,429,250	0		70.3	否
文晓刚	副总经理	男	54	2016年12月8日	2019年12月7日	1,836,000	1,836,000	0		69.3	否
何军	副总经理	男	49	2016年12月8日	2019年12月7日	1,888,500	1,888,500	0		54	否
汪澜	副总经理	男	49	2016年12月8日	2019年12月7日	388,500	388,500	0		48	否
王建超	财务总监	男	47	2016年12月8日	2019年12月7日	408,750	408,750	0		50	否
曾长飞	副总经理	男	45	2016年12月8日	2019年12月7日	265,375	265,375	0		49.4	否
刘鑫鹏	副总经理	男	40	2018年4月4日	2019年12月7日	0	0	0		30.5	否
田进	副总经理	男	45	2018年9月22日	2019年12月7日	0	0	0		36	否
梁冰	董事	男	55	2017年11月1日	2018年10月12日	0	8,000	8,000	二级市场买入	0	是
杨虹	董事	男	54	2016年12月8日	2019年1月30日	0	0	0		0	是
合计	/	/	/	/	/	24,580,725	24,588,725	8,000	/	643.21	/

姓名	主要工作经历
高勇	1967年4月出生，注册会计师（CPA），2002年取得重庆大学工商管理硕士学位。中国汽车工业协会摩托车分会副理事长。高勇先生曾就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团），任董事、副总经理、财务负责人；2003年1月至2007年6月任重庆隆鑫工业（集团）有限公司总裁；2007年6月至2010年10月任隆鑫工业有限公司董事长兼总裁；2010年10月至2016年11月任隆鑫通用动力股份有限公司第一届、第二届董事会董事、董事长兼总经理。2016年12月至今任公司第三届董事会董事、董事长兼总经理。

涂建华	1963年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权。 2007年至2010年6月隆鑫控股有限公司董事长。2009 年至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事，2014 年至今任渝商投资集团股份有限公司董事长，2015 年4 月至今任齐合环保集团有限公司董事会主席、执行董事。第十三届全国政协委员，第十一届、十二届全国人大代表，第二届、三届、四届重庆市人大代表及市人大财经委委员，全国工商联执委、常委，重庆市工商联主席、总商会会长，重庆市科技装备业协会会长，重庆企业联合会常务副会长，重庆市民营企业家联合会副会长，重庆市慈善总会“爱心慈善顾问”，重庆市摩托车行业协会理事长，西部教育促进会副会长。2010年10月至今任隆鑫通用董事会董事。2016年12月至今任公司第三届董事会董事。
涂建敏	1967年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权。高级会计师，1998年毕业于重庆教育学院经济管理专业。1990年至2001年先后就任鑫华金属结构加工厂财务主管，重庆隆鑫金属厂财务经理，重庆隆鑫汽油机制造有限公司财务部长、基建部部长，重庆隆鑫集团基建公司副总经理。2002年至今，任重庆宝汇钢结构工程有限公司总经理；2012年11月至今任上海丰华（集团）股份有限公司董事、董事长；2013年12月至今任隆鑫集团有限公司、隆鑫控股有限公司董事长；2014年9月至今任重庆金菱汽车（集团）有限公司董事。2016年12月至今任公司第三届董事会董事。
李林辉	1972年6月出生，中国国籍，无境外永久居留权。西南政法大学法学学士、英国苏塞克斯大学国际商法硕士、同济大学/法国桥路大学EMBA。曾任广西万益律师事务所执业律师， 广西柳工机械股份有限公司、柳工集团总法律顾问、总裁助理等职务，2017年2 月起任隆鑫控股有限公司副总裁、总法律顾问，2017年10月起任上海丰华（集团）股份有限公司董事。 2018年1月至今任公司第三届董事会董事。
周煜	1955年5月出生，大学本科，高级会计师。1995年8月至1997年12月在中共中央党校函授学院经济管理专业本科毕业。2000年7月至2002年6月在工商银行重庆市分行票据中心工作，任总经理。2002年6月至2003年9月在工商银行重庆市分行片区支行筹备组工作，任筹备组组长（正处级）。2003年9月至2008年8月在工商银行重庆市分行人力资源部工作，任总经理、组织部长、宣传部长。2008年8月至2010年5月在工商银行重庆市分行人力资源部工作，任调研员（正处级）。2001年8月经中国工商银行高级经济师、高级会计师评审委员会审议确认具备高级会计师任职资格。2002年1月工商银行重庆市分行聘任为高级会计师。2016年12月至今任公司第三届董事会独立董事。参加2018年第一期上市公司独立董事后续培训并通过考核。
周建	1955年7月出生，大学本科学历，高级经济师，1999 年毕业于中央党校函授学院。1998年8月至2011年7月在中国工商银行重庆分行担任总经理职务，曾先后负责管理信息、金融调研分析、信贷评估、授信审批、不良资产处置及风险管理部门工作；2011年7月至2012年3月任中国工商银行重庆分行高级经理，负责全面风险管理；2012年3月至2015年7月任中国工商银行重庆分行资深经理，负责全面风险管理；2015年8月31日至2016年12月任隆鑫通用第二届董事会独立董事。2016年12月至今任隆鑫通用第三届董事会独立董事。参加2017年第三期上市公司独立董事后续培训并通过考核。
江积海	1975年6月出生，博士后，毕业于上海交通大学安泰管理学院，现任重庆大学经济与工商管理学院教授。2005年6月至2007年8月任

	重庆大学经济与工商管理学院讲师；2007年9月至2013年8月任重庆大学经济与工商管理学院副教授；2008年9月至2009年1月在北京大学光华管理学院进修访问；2012年1月至2013年1月任Temple University，Fox School of Business 访问学者；2013年8月至今任重庆大学经济与工商管理学院教授；2015年10月至2016年6月任世纪游轮公司的独立董事，2017年4月至今任再升科技公司的独立董事。2015年6月至2016年12月任公司第二届董事会独立董事。2016年12月至今任公司第三届董事会独立董事。参加上交所2017年第二期上市公司独立董事后续培训并通过考核。
张国祥	1964年11月出生,中国国籍，无境外永久居留权。硕士学位,1996年和1997年分别取得律师资格及金融中级资格。1988年至1998年任工商银行辽宁省分行资产保全处科长,1998年至1999年任中信银行重庆分行信用审查部副总经理,1999年至2004年任招商银行重庆分行渝北支行副行长,分行风险管理部副总经理、公司业务部总经理,2004年至2009年任瀚华担保集团有限公司总裁, 2009年至2017年担任瀚华融资担保股份有限公司董事长，2013年至2016年担任瀚华金控股份有限公司总裁，2016年至今担任重庆富民银行股份有限公司董事长，现任瀚华金控股份有限公司董事长。现任公司第三届监事会监事会主席。
徐建国	1954年12月出生,本科,高级经济师。1995年12月毕业于中央党校函授学院本科班经济管理专业,2001年7月被工商银行总行评为高级经济师。1972年11月至1984年5月在工商银行重庆沙坪坝区大坪分理处先后从事过:储蓄、出纳、会计、信贷(组长、股长)工作,1984年6月至1987年11月任工商银行重庆分行派驻橡胶公司信贷工作组组长,1987年12月至1992年11月任工商银行沙坪坝区大坪分理处副主任,1992年12月至1997年7月任工商银行重庆高科技支行办公室主任,1997年8月至2009年12月任工商银行重庆高科技支行副行长、纪委书记、工会主席,2012年10月至今任上海丰华(集团)股份有限公司监事长。2016年12月至今任公司第三届监事会监事。
叶珂伽	1982年8月出生,毕业于重庆工商大学国际经济与贸易本科专业,2005年加入隆鑫工业集团,先后在战略合作部、企业管理部、战略推进部担任行政主管工作，2010年10月至今任证券投资部副部长，证券事务代表。2016年12月至今任公司第三届监事会职工监事。
黄经雨	1967年12月出生，学士学位，高级经济师。1989年毕业于郑州航空工业管理学院。1989年至2007年就职于中国嘉陵工业股份有限公司(集团)，历任总经理助理、财务负责人、董事、副总经理、董事会秘书；2007年6月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司，历任副总会计师、总会计师、重庆隆鑫发动机有限公司副总经理；2010年10月至2016年11月任公司第一届、第二届董事会秘书；2014年8月至2017年12月任公司副总经理兼董事会秘书，2017年获“第十三届新财富金牌董秘”。2017年12月至今任公司常务副总经理兼董事会秘书。
龚晖	1970年7月出生，1992年毕业于杭州电子工业学院，2010年取得重庆大学工商管理硕士学位。2000年至2007年历任隆鑫集团进出口有限公司副总经理、重庆隆鑫工业（集团）有限公司总裁助理；2007年6月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司，任副总裁、重庆隆鑫进出口有限公司总经理；2010年10月至今任公司副总经理。
文晓刚	1965年3月出生，1984年毕业于包头机械工业学校，2002年取得首都经济贸易大学企业管理研究生学历。1984年至2007年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团），历任总经理助理、副总经理；2007年10月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司，任副总裁兼任摩

	托车本部总经理、发动机本部总经理；2010年10月至今任副总经理
何军	1969年10月出生，1993年毕业于重庆大学，2002年取得南京理工大学工程硕士学位。1993年至2003年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团），历任研究所副所长、所长；2003年8月至2007年6月就职于重庆隆鑫工业（集团）有限公司，历任技术中心副主任、主任；2007年7月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司，任副总裁； 2017年被“中国电子学会、中国首席信息官联盟” 评为“中国首席信息官领军人物”。 2010年10月至今任公司副总经理。
汪澜	1970年2月出生，学士学位，1991年毕业于成都科技大学。1991年至1996年就职于四川仪表九厂；1996年至2001年就职于北京瑞诚管理集团，任总裁助理；2001年9至2007年6月，就职于隆鑫集团有限公司、重庆隆鑫工业（集团）有限公司； 2007年6月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司，任副总裁；2010年10月至今任公司副总经理。
王建超	1972年出生，学士学位，1993年毕业于西安工业学院。1993年至2000年就职于中国嘉陵工业股份有限公司(集团)；2003年至2007 年期间就职于重庆隆鑫工业（集团）有限公司；2008年1月至2010年10月就职于隆鑫工业有限公司；2010年10月到 2012年8月任公司副总会计师，2012年9月至今任公司财务总监。
曾长飞	1974年1月出生，学士学位，1996年毕业于重庆大学。1996年至2002年就职于中国嘉陵工业股份有限公司（集团）。2011年7月至2014年1月就职于公司控股子公司河南隆鑫机车有限公司，任总经理；2014年1月至2016年4月任公司总经理助理；2016年4月至今任公司副总经理。
刘鑫鹏	1979年12月出生，2000年毕业于南京理工大学，2014年取得中国人民大学人力资源管理硕士学位。2000年-2002年，就职于广东科龙电器股份有限公司，2002年至今就职于隆鑫工业集团、隆鑫通用动力股份有限公司，2007年起先后担任隆鑫通用动力股份有限公司人力资源部部长、企业管理部部长、宝马项目本部副总经理、通机事业部总经理助理、副总经理，2016年4月至2018年4月任公司总经助理职务，2018年4月至今任公司副总经理。
田进	1974年1月出生，1995年毕业于北京理工大学，本科学历。1995年-2006年，就职于中国嘉陵工业股份有限公司，2002年起先后担任财务部部长助理、财务部副部长。2006年-2010年，就职于重庆皇嘉大酒店，担任副总经理。2010年至今就职于隆鑫通用动力股份有限公司，2010年6月至2018年9月任公司总经理助理职务，2017年8月至今兼任重庆莱特威汽车零部件有限公司董事长，2018年9月至今任公司副总经理。
梁冰	1962年11月出生，北京人，汉族，2000年加州美国大学MBA毕业， 现任隆鑫控股有限公司副总裁，首席人力资源官。从2010年起至2016年分别担 任中国平安首席学习官，企业知识共享联盟（WEKA）秘书长，中国保险协会人力资源专业委员会副主任委员，复星集团管理学院副院长，人力资源副总经理等职位，从1990年至2000年曾在包括IBM, GE, Ameritech, Asiainfo等着名跨国企业工作，分别担任公司人力资源总监、培训经理等职务。 2017年4月至2018年10月任隆鑫控股有限公司副总裁、首席人力资源官，2017年11至2018年10月任渝商投资集团股份有限公司董事。2017年11月至2018年10月12日任公司第三届董事会董事。

杨虹	1964年8月出生，大学本科，毕业于北京外经贸大学。1984年8月至1988年4月就职于贵州省财政厅；1988年5月至1992年就职于深圳市政府管理办公室、接待办；1993年至2000年就职于香港深业集团、深业电子公司、深业国际商业数据公司；2000年-2015年就职于西藏布达拉旅游有限公司、西藏布达拉实业有限公司、西藏大道堂养生研究院有限公司；2016年6月至2016年7月就职于隆鑫控股有限公司；2016年8月至2018年1月任渝商投资集团有限公司总裁；2018年1月至2019年1月任重庆隆鑫文化旅游产业有限公司董事长。2016年12月至2019年1月30日任公司第三届董事会董事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
涂建华	隆鑫控股有限公司	董事
涂建敏	隆鑫控股有限公司	董事长
李林辉	隆鑫控股有限公司	副总裁兼总法律顾问	2017年2月
梁冰	隆鑫控股有限公司	副总裁兼首席人力官	2017年4月	2018年10月
在股东单位任职情况的说明	梁冰先生于2018年10月辞去隆鑫控股副总裁兼首席人力官职务。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
涂建华	隆鑫集团有限公司	董事
涂建华	北京盛世华隆管理咨询有限公司	执行董事、经理
涂建华	渝商投资集团股份有限公司	董事长
涂建华	齐合环保集团有限公司	执行董事	2015年4月
涂建华	重庆创本动力机械有限公司	董事
涂建华	瀚华金控股份有限公司	非执行董事	2014年2月
涂建敏	重庆宝汇钢结构工程有限公司	总经理
涂建敏	重庆隆鑫投资有限公司	董事长
涂建敏	隆鑫集团有限公司	董事长
涂建敏	重庆鑫路投资有限公司	执行董事
涂建敏	重庆鑫乔投资咨询有限公司	执行董事
涂建敏	重庆金菱汽车（集团）有限公司	董事
涂建敏	上海丰华（集团）股份有限公司	董事长	2016年6月	2019年6月
涂建敏	重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司	执行董事
涂建敏	北京隆鑫矿业资源投资有限公司	执行董事
涂建敏	隆鑫国际有限公司	董事
涂建敏	金联环球投资有限公司	董事
涂建敏	鹰益环球有限公司	董事
李林辉	上海丰华（集团）股份有限公司	董事	2017年10月	2019年6月
江积海	重庆再升科技股份有限公司	独立董事	2017年4月	2020年4月
徐建国	上海丰华（集团）股份有限公司	监事长	2016年6月	2019年6月
张国祥	瀚华金控股份有限公司	董事长	2013年3月
张国祥	重庆富民银行股份有限公司	董事长	2016年8月
张国祥	辽宁瀚华融资担保有限公司	董事长
张国祥	北京瀚华融资担保有限公司	董事长
张国祥	重庆市瀚华小额贷款有限责任公司	执行董事
张国祥	四川瀚华融资担保有限公司	董事长兼总经理
张国祥	重庆惠微投资有限公司	董事

张国祥	重庆慧泰投资有限公司	执行董事兼总经理
张国祥	天津中微国际保理有限公司	经理、执行董事
张国祥	长春市瀚华小额贷款有限公司	执行董事
张国祥	西安市瀚华小额贷款有限公司	执行董事
张国祥	贵阳市南明区瀚华小额贷款有限公司	执行董事兼总经理
张国祥	南京市瀚华科技小额贷款有限公司	执行董事
张国祥	重庆长江金融保理有限公司	董事长
张国祥	瀚华互联网金融服务（深圳）有限公司	董事长
杨虹	重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司	董事长	2018年1月	2019年1月
梁冰	渝商投资集团股份有限公司	董事	2017年11月	2018年10月
在其他单位任职情况的说明	1、杨虹先生于2019年1月辞去重庆隆鑫文化旅游产业集团有限公司董事长职务。 2、梁冰先生于2018年10月辞去渝商投资集团股份有限公司董事职务。

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司高级管理人员薪酬经董事会薪酬与考核委员会研究制定，提交董事会审议；独立董事和外部监事津贴经董事会薪酬与考核委员会研究制定，经董事会审议通过后提交股东大会审议
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	根据公司经营规模 /经营业绩，高级管理人员承担的经营目标和工作职责，确定相应报酬，并按年度考核兑现。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	董事、监事和高级管理人员的报酬已按相关规定支付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	643.21万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
李林辉	董事	选举	经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，选举李林辉先生为公司第三届董事会董事
刘鑫鹏	副总经理	聘任	经公司第三届董事会第十一次会议审议通过，聘任刘鑫鹏先生为公司副总经理
田进	副总经理	聘任	经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，聘任田进先生为公司副总经理
梁冰	董事	离任	个人原因
杨虹	董事	离任	个人原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2017年11月9日，重庆证监局对公司时任董事王泰松先生下发行政监管措施决定书《关于对王泰松采取出具警示函措施的决定。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	2,144
主要子公司在职员工的数量	7,671
在职员工的数量合计	9,815
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	104
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	4,854
销售人员	693
技术人员	1,173
财务人员	172
行政人员	588
管理干部	450
生产辅助人员	1,731
后勤人员	154
合计	9,815
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士研究生及以上	205
大学本科	1,137
大专	1,827
高中/中专	2,907
初中及以下	3,739
合计	9,815

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规的要求，结合公司实际情况，建立了与公司发展战略相符合的用工制度与薪酬体系。公司依法与员工签订劳动合同，并为员工缴纳各类社会保障费用。配合公司战略和经营情况，针对不同的人群制定相应的薪酬政策，保证员工收入具有市场竞争力。通过制定多种形式的员工激励方案，形成长期激励机制，实现员工与公司的共同成长。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司培训旨在提高员工专业知识水平及综合素质，提高生产效率和服务水平，实现公司和员工的双重发展。公司建立了分层分类的培训体系，采取内训和外训相结合的培训方式，为各类人员制定出个人成长及企业需要相结合的培训计划；公司又有计划外派管理干部到国内名校继续学习，提升专业知识能力，与各类高校联合开办工程硕士班，打造专业技术队伍，对一线工人侧重技能培训，提升岗位胜任力。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，建立现代企业制度，股东会、董事会、监事会、董事会四大委员会和管理层各司其职、协调运转，很好地维护了公司的整理利益和全体股东尤其是广大中小股东的合法权益：

1、股东大会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求，规范执行股东大会的召集、召开和议事程序。聘请律师出席股东大会，并对会议审议事项以及参会人员进行严格审查，除现有的网络投票、累积投票制、表决权代理以外，采取多种途径积极主动加强与投资者沟通，为中小投资者行使自己的话语权创造条件，确保所有股东尤其是中小股东对重大事项的平等知情权和决策权。

2、董事会

公司董事会由9名董事组成（目前空缺2名非独立董事待补选），其中独立董事3名。公司董事会下设战略决策委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会共四个专门委员会，协助董事会履行决策和监控职能，充分发挥各委员会的专业优势，保证董事会决策的合法性、科学性、正确性。

3、监事会

公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名。公司监事认真履行职责，对公司运作流程和董事、高级管理人员的履职情况进行了监督，定期检查公司财务、投资等重要事项，充分维护了公司和股东的利益。

4、员工激励

公司注重中长期的员工激励机制，陆续推出股权激励计划、员工持股计划，实现管理层、核心技术人员全面持股，实现关键/重要岗位员工与公司价值的共同成长，与全体股东利益的长期趋同，从而提升公司价值。

5、信息披露

公司高度重视信息披露工作，严格执行信息披露的法律法规及有关规定,确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平，切实保护广大投资者的合法权益。公司发布的定期报告、临时公告从未出现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，所披露的信息能够保证前后口径统一，内容完整，披露及时。

6、投资者关系管理

公司积极开展投资者交流沟通活动，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，准确传递公司在转型过程中形成的差异化特色和核心优势，展现经营发展成果，增进投资者对公司的了解和认同，树立了资本市场上公开透明、负责任的上市公司形象。通过上证E互动，现场调研，各地路演，网上投资者接待日，投资者热线，投资者专用邮箱等多种形式与市场互动，充分听取、正视中小投资者的意见与诉求。

7、内幕知情人登记管理

报告期内，公司严格按照法律法规及《公司内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求，对

重大事项内幕知情人及时做好备案工作，并编制内幕知情人登记备案表，通过缜密的记录，有效规避内幕交易行为，保证信息披露的公开、公平、公正。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会	2018年1月16日	www.sse.com.cn	2018年1月17日
2017年年度股东大会	2018年4月25日	www.sse.com.cn	2018年4月26日
2018年第二次临时股东大会	2018年7月6日	www.sse.com.cn	2018年7月7日
2018年第三次临时股东大会	2018年8月31日	www.sse.com.cn	2018年9月1日
2018年第四次临时股东大会	2018年11月15日	www.sse.com.cn	2018年11月16日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
高勇	否	7	2	5		0	否	4
涂建华	否	7		5	2	0	否	0
涂建敏	否	7	1	6		0	否	0
李林辉	否	7	2	5		0	否	3
江积海	是	7	2	5		0	否	4
周煜	是	7	2	5		0	否	5
周建	是	7	2	5		0	否	4
梁冰	否	6	1	5		0	否	1
杨虹	否	7	2	5		0	否	0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	7
其中：现场会议次数	1
通讯方式召开会议次数	5
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司对高级管理人员的短期激励方式为：以年度工资收入加绩效收入的方法，根据高级管理人员的业绩和履职情况实施奖惩；长期激励方式为：公司高级管理人员在公司上市时均持有公司一定份额的股票，报告期内通过实施股票期权激励计划所授予的股份、实施员工持股计划所间接持有的股份，保证了高管团队与公司股东利益趋同，有利于公司的长期发展。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 的《隆鑫通用2018年度内部控制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

隆鑫通用动力股份有限公司全体股东：

（一）审计意见

我们审计了隆鑫通用动力股份有限公司（以下简称隆鑫通用）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆鑫通用2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于隆鑫通用，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

1. 收入确认事项
关键审计事项	审计中的应对
如隆鑫通用财务报表附注六、39所述，隆鑫通用2018年营业收入为1,120,379.34万元，较上年度增长5.98%；营业收入确认是否适当对隆鑫通用经营成果产生很大影响。因此，我们将收入确认视为关键审计事项。	对于产品销售收入的发生和完整，我们执行的主要程序如下： 1) 了解、评价并测试隆鑫通用与营业收入相关的关键内部控制。重点关注不同交易方式下营业收入确认时点的适当性。 2）获取隆鑫通用与重要客户签订的购销合同及补充协议，关注交易价格、交易数量、交货方式、货权转移，以及货款结算等相关条款，并与相应营业收入确认凭证进行核对，以验证营业收入确认时点的适当性、确认金额的准确性。 3）执行分析性程序。分析本年营业收入的变动是否与同行业趋势一致；分析各月、本年与上年相比销售单价、销售数量和销售毛利的变化是否合理。 4）检查重要客户的销售合同、销售订单、出库单、销售发票、运输单、客户提货单或验收单、报关单及提单等原始单据；向重要客户发函询证本年交易发生额和应收账款年末余额；关注国外客户的回款期并检查重要客户的回款，以验证营业收入金额的准确性、真实性。 5）针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性

	测试。国内销售业务，关注发货单、客户签收单及收货日期；国外销售业务，在电子口岸查询报关和产品发运离境日期；对货物存放第三方库房的，关注客户提货日期，以验证确认的营业收入是否计入适当的会计期间。
2. 商誉减值测试事项
关键审计事项	审计中的应对
如隆鑫通用财务报表附注六、16所述，隆鑫通用期末商誉100,880.84万元，商誉余额占公司总资产比例约8.42%。由于商誉减值测试需要评估相关资产组预计未来现金流量的现值，涉及管理层的重大判断和估计，同时考虑商誉对于财务报表整体的重要性，因此我们将商誉减值作为关键审计事项。	对于商誉的减值测试，我们执行的主要程序如下： 1）了解并测试隆鑫通用与商誉减值相关的关键内部控制的有效性； 2）复核隆鑫通用对各资产及资产组的认定和商誉的分摊方法，了解各资产组的历史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势。 3）隆鑫通用已聘请国内具有证券资质的评估机构进行了以财务报告为目的的商誉减值测试的专项评估，我们获取并审阅评估报告，评价了独立评估师的胜任能力、专业素质和客观性；复核估值方法和采用的主要假设，包括折现率和永续增长率；复核现金流量预测的合理性，包括所属资产组的预计产量、未来销售价格、增长率、预计毛利率以及相关费用等，并与相关资产组的历史数据及行业水平进行比较。 4） 复核隆鑫通用对商誉减值测试披露的适当性。

（四）其他信息

隆鑫通用管理层（以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括隆鑫通用2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

（五）管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估隆鑫通用的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算隆鑫通用、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督隆鑫通用的财务报告过程。

（六）注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审

计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对隆鑫通用持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致隆鑫通用不能持续经营。

（5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6） 就隆鑫通用中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 隆鑫通用动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	七.1	2,045,295,532.43	1,724,071,265.98
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	七.4	2,226,089,756.54	2,133,263,285.49
其中：应收票据		242,842,198.90	399,703,464.82
应收账款		1,983,247,557.64	1,733,559,820.67
预付款项	七.5	64,752,106.11	52,552,071.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七.6	162,459,627.72	168,276,634.06
其中：应收利息		1,504,109.52	1,707,486.05
应收股利
买入返售金融资产
存货	七.7	818,194,870.17	629,100,321.18
持有待售资产	七.8	100,144,500.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七.10	139,898,212.55	418,635,595.38
流动资产合计		5,556,834,605.52	5,125,899,174.01
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产	七.11	5,985,829.98	14,789,590.67
持有至到期投资	七.12	538,411,590.40	859,746,781.50
长期应收款
长期股权投资	七.14	27,847,992.04	27,674,190.25
投资性房地产	七.15	480,712,437.00	473,867,585.54
固定资产	七.16	2,890,357,328.61	2,593,085,585.73
在建工程	七.13	418,926,279.74	327,289,193.32
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七.20	822,800,002.60	723,143,494.85
开发支出	七.21	53,612,012.71	55,294,645.29
商誉	七.22	1,008,808,416.55	1,009,902,115.85
长期待摊费用	七.23	8,122,040.57	5,766,346.53
递延所得税资产	七.18	81,801,688.57	68,438,523.66
其他非流动资产	七.25	88,402,995.19	95,202,815.97
非流动资产合计		6,425,788,613.96	6,254,200,869.16
资产总计		11,982,623,219.48	11,380,100,043.17
流动负债：

短期借款	七.26	506,795,722.26	53,958,690.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	七.27	89,986,839.00
衍生金融负债
应付票据及应付账款	七.29	2,815,977,344.05	2,675,574,422.78
预收款项	七.30	135,531,711.67	144,684,666.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	七.31	125,265,691.18	126,225,361.94
应交税费	七.32	169,420,339.60	160,804,965.46
其他应付款	七.33	710,198,014.11	657,480,752.16
其中：应付利息		792,180.12
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七.35	30,193,685.15	12,951,949.94
其他流动负债	七.43	8,380,812.99	7,707,808.84
流动负债合计		4,591,750,160.01	3,839,388,618.17
非流动负债：
长期借款	七.37	46,821,085.13	61,549,201.76
应付债券	七.38	23,541,900.00	31,209,200.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七.42	184,161,072.18	161,269,634.01
递延所得税负债	七.24	80,661,149.31	59,220,876.00
其他非流动负债
非流动负债合计		335,185,206.62	313,248,911.77
负债合计		4,926,935,366.63	4,152,637,529.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七.44	2,053,541,850.00	2,113,077,350.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七.46	148,979,024.58	401,457,656.95
减：库存股	七.47	20,980,021.09	25,514,243.33
其他综合收益	七.48	164,792,168.34	162,780,977.02
专项储备
盈余公积	七.50	408,925,445.61	306,561,531.90
一般风险准备
未分配利润	七.51	3,642,751,691.15	3,666,894,794.74

归属于母公司所有者权益合计		6,398,010,158.59	6,625,258,067.28
少数股东权益		657,677,694.26	602,204,445.95
所有者权益（或股东权益）合计		7,055,687,852.85	7,227,462,513.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,982,623,219.48	11,380,100,043.17

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:隆鑫通用动力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		718,442,277.93	501,463,118.89
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	十七.1	737,936,881.71	774,417,581.26
其中：应收票据		94,518,288.11	201,383,803.90
应收账款		643,418,593.60	573,033,777.36
预付款项		164,772,380.16	89,650,202.86
其他应收款	十七.2	898,921,078.66	416,667,612.68
其中：应收利息
应收股利
存货		66,397,548.68	69,021,687.48
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		40,951,941.21	307,605,491.27
流动资产合计		2,627,422,108.35	2,158,825,694.44
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资		401,406,695.40	538,545,226.50
长期应收款
长期股权投资	十七.3	2,060,532,721.57	2,056,316,568.44
投资性房地产
固定资产		1,114,696,086.38	1,122,104,739.92
在建工程		118,389,305.80	70,428,082.62
生产性生物资产
油气资产
无形资产		391,298,930.60	396,090,079.07
开发支出
商誉
长期待摊费用		138,414.94
递延所得税资产		30,064,785.49	28,058,930.43
其他非流动资产		6,515,377.74	6,421,967.17
非流动资产合计		4,123,042,317.92	4,217,965,594.15
资产总计		6,750,464,426.27	6,376,791,288.59
流动负债：

短期借款		450,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债		40,352,508.00
应付票据及应付账款		952,754,739.08	772,924,816.55
预收款项		19,049,479.67	20,656,841.83
应付职工薪酬		27,229,289.32	26,084,711.80
应交税费		30,858,458.45	11,168,285.93
其他应付款		1,252,000,929.64	1,439,161,641.45
其中：应付利息		506,687.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		6,118,949.69	5,654,419.78
流动负债合计		2,778,364,353.85	2,275,650,717.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		74,409,562.36	79,016,512.05
递延所得税负债		1,333,435.83	2,114,182.58
其他非流动负债
非流动负债合计		75,742,998.19	81,130,694.63
负债合计		2,854,107,352.04	2,356,781,411.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,053,541,850.00	2,113,077,350.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		158,533,960.63	409,761,167.40
减：库存股		20,980,021.09	25,514,243.33
其他综合收益
专项储备
盈余公积		408,925,445.61	306,561,531.90
未分配利润		1,296,335,839.08	1,216,124,070.65
所有者权益（或股东权益）合计		3,896,357,074.23	4,020,009,876.62
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,750,464,426.27	6,376,791,288.59

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入		11,203,793,392.01	10,572,102,650.03
其中：营业收入	七.52	11,203,793,392.01	10,572,102,650.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		10,093,941,204.68	9,564,390,624.83
其中：营业成本	七.52	9,129,392,180.31	8,545,821,374.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七.53	67,279,754.04	70,155,511.19
销售费用	七.54	274,312,127.21	244,032,966.64
管理费用	七.55	400,148,610.83	376,810,268.04
研发费用	七.56	242,855,703.63	212,544,797.37
财务费用	七.57	-41,020,405.93	99,252,826.48
其中：利息费用		22,422,658.76	16,110,473.28
利息收入		21,849,708.05	21,172,787.28
资产减值损失	七.58	20,973,234.59	15,772,880.55
加：其他收益	七.59	135,688,238.83	160,289,819.82
投资收益（损失以“－”号填列）	七.60	-109,229,647.20	19,901,780.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,737,792.51	-2,090,341.63
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七.61	15,564,671.45	49,328,170.56
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七.62	-1,876,091.26	-1,147,976.23
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,149,999,359.15	1,236,083,820.16
加：营业外收入	七.63	7,572,670.03	13,709,901.30
减：营业外支出	七.64	6,384,029.66	7,887,833.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,151,187,999.52	1,241,905,887.94
减：所得税费用	七.65	151,917,838.84	181,305,267.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		999,270,160.68	1,060,600,620.25
（一）按经营持续性分类		999,270,160.68	1,060,600,620.25
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		999,270,160.68	1,060,600,620.25
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类		999,270,160.68	1,060,600,620.25
1.归属于母公司股东的净利润		919,284,265.12	964,550,908.31
2.少数股东损益		79,985,895.56	96,049,711.94
六、其他综合收益的税后净额		2,738,439.57	16,817,636.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		2,011,191.32	11,173,955.60
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益		2,011,191.32	11,173,955.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益		-34,879.16	20,909.84

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		1,703,492.74	11,649,697.55
6.其他		342,577.74	-496,651.79
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		727,248.25	5,643,681.06
七、综合收益总额		1,002,008,600.25	1,077,418,256.91
归属于母公司所有者的综合收益总额		921,295,456.44	975,724,863.91
归属于少数股东的综合收益总额		80,713,143.81	101,693,393.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.44	0.46
（二）稀释每股收益(元/股)		0.44	0.46

定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	十七.4	3,039,635,958.50	2,463,863,480.54
减：营业成本	十七.4	2,372,310,810.26	1,939,555,816.73
税金及附加		24,804,312.41	24,718,999.23
销售费用		60,950,053.29	53,447,502.94
管理费用		163,894,796.14	162,957,914.15
研发费用		51,294,747.61	42,955,567.68
财务费用		-27,131,046.08	28,363,001.64
其中：利息费用		6,479,458.34
利息收入		5,461,460.32	4,355,763.83
资产减值损失		727,098.70	2,082,954.60
加：其他收益		36,630,816.60	90,997,584.54
投资收益（损失以“－”号填列）	十七.5	682,703,879.97	17,668,686.45
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,283,846.87	-1,491,707.54
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-41,533,923.44	-1,175,296.89
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-244,914.81	-428,128.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		1,070,341,044.49	316,844,569.00
加：营业外收入		381,323.41	872,862.71
减：营业外支出		620,178.81	657,400.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		1,070,102,189.09	317,060,031.26
减：所得税费用		46,463,051.95	38,141,639.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		1,023,639,137.14	278,918,391.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		1,023,639,137.14	278,918,391.71
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额		1,023,639,137.14	278,918,391.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

合并现金流量表2018年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,209,264,268.28	9,771,960,234.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		814,573,457.37	601,170,419.57
收到其他与经营活动有关的现金	七.67	171,335,228.85	227,558,964.39
经营活动现金流入小计		11,195,172,954.50	10,600,689,618.21
购买商品、接受劳务支付的现金		8,436,792,478.34	8,036,598,619.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		720,472,667.91	642,671,132.11
支付的各项税费		299,802,785.46	382,154,921.05
支付其他与经营活动有关的现金	七.67	351,217,503.07	370,045,678.11
经营活动现金流出小计		9,808,285,434.78	9,431,470,350.84
经营活动产生的现金流量净额		1,386,887,519.72	1,169,219,267.37

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		14,564,706,089.31	12,434,799,991.84
取得投资收益收到的现金		42,425,540.47	25,230,738.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,985,027.08	3,026,738.07
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			10,815,095.62
收到其他与投资活动有关的现金	七.67		1,253,272.97
投资活动现金流入小计		14,612,116,656.86	12,475,125,836.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		738,365,643.62	630,286,575.63
投资支付的现金		14,012,354,328.42	12,537,147,144.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			179,390,344.98
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		14,750,719,972.04	13,346,824,065.37
投资活动产生的现金流量净额		-138,603,315.18	-871,698,228.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-	30,672,282.88
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			29,400,000.00
取得借款收到的现金		503,279,873.44	83,435,515.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	七.67	670,860,047.94	702,295,596.93
筹资活动现金流入小计		1,174,139,921.38	816,403,394.98
偿还债务支付的现金		89,729,020.41	131,631,270.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		895,746,874.35	445,543,357.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		22,491,321.10	6,364,800.00
支付其他与筹资活动有关的现金	七.67	1,047,044,183.50	743,614,793.49
筹资活动现金流出小计		2,032,520,078.26	1,320,789,421.77
筹资活动产生的现金流量净额		-858,380,156.88	-504,386,026.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-111,683,928.31	-49,162,569.17
五、现金及现金等价物净增加额		278,220,119.35	-256,027,557.07
加：期初现金及现金等价物余额		1,030,831,218.04	1,286,858,775.11
六、期末现金及现金等价物余额		1,309,051,337.39	1,030,831,218.04

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

母公司现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,942,765,217.01	2,420,580,455.61
收到的税费返还		285,776,753.38	192,057,454.15

收到其他与经营活动有关的现金		2,584,675,219.97	2,404,091,519.37
经营活动现金流入小计		5,813,217,190.36	5,016,729,429.13
购买商品、接受劳务支付的现金		2,457,841,688.49	1,873,130,941.74
支付给职工以及为职工支付的现金		177,512,805.83	146,804,798.38
支付的各项税费		62,114,602.49	74,402,913.75
支付其他与经营活动有关的现金		3,090,959,875.37	2,232,340,439.90
经营活动现金流出小计		5,788,428,972.18	4,326,679,093.77
经营活动产生的现金流量净额		24,788,218.18	690,050,335.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		9,204,272,898.31	11,958,226,487.50
取得投资收益收到的现金		737,128,637.02	20,617,430.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		212,110.00	1,349,674.35
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		9,941,613,645.33	11,980,193,592.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		131,205,011.30	200,609,519.50
投资支付的现金		8,861,168,530.18	12,126,174,785.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		8,992,373,541.48	12,326,784,304.50
投资活动产生的现金流量净额		949,240,103.85	-346,590,712.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			1,272,282.88
取得借款收到的现金		450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		238,943,902.95	186,715,486.80
筹资活动现金流入小计		688,943,902.95	187,987,769.68
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		847,036,225.84	424,322,355.10
支付其他与筹资活动有关的现金		506,497,286.88	250,180,107.03
筹资活动现金流出小计		1,353,533,512.72	674,502,462.13
筹资活动产生的现金流量净额		-664,589,609.77	-486,514,692.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-53,352,000.25	-17,609,550.13
五、现金及现金等价物净增加额		256,086,712.01	-160,664,619.51
加：期初现金及现金等价物余额		262,519,215.94	423,183,835.45
六、期末现金及现金等价物余额		518,605,927.95	262,519,215.94

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,113,077,350.00				401,457,656.95	25,514,243.33	162,780,977.02		306,561,531.90		3,666,894,794.74	602,204,445.95	7,227,462,513.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,113,077,350.00				401,457,656.95	25,514,243.33	162,780,977.02		306,561,531.90		3,666,894,794.74	602,204,445.95	7,227,462,513.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-59,535,500.00				-252,478,632.37	-4,534,222.24	2,011,191.32		102,363,913.71		-24,143,103.59	55,473,248.31	-171,774,660.38
（一）综合收益总额							2,011,191.32				919,284,265.12	80,713,143.81	1,002,008,600.25
（二）所有者投入和减少资本	-59,535,500.00				-252,478,632.37	-4,534,222.24					-	-2,748,574.40	-310,228,484.53
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					-10,814,222.24	-4,534,222.24							-6,280,000.00
4．其他	-59,535,500.00				-241,664,410.13							-2,748,574.40	-303,948,484.53
（三）利润分配									102,363,913.71		-943,427,368.71	-22,491,321.10	-863,554,776.10
1．提取盈余公积									102,363,913.71		-102,363,913.71
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-841,063,455.00	-22,491,321.10	-863,554,776.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,053,541,850.00				148,979,024.58	20,980,021.09	164,792,168.34		408,925,445.61		3,642,751,691.15	657,677,694.26	7,055,687,852.85

项目	上期
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	845,091,420.00				1,255,082,583.06	23,000,000.00	151,607,021.42		278,669,692.73		3,575,396,905.60	451,277,426.76	6,534,125,049.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	845,091,420.00				1,255,082,583.06	23,000,000.00	151,607,021.42		278,669,692.73		3,575,396,905.60	451,277,426.76	6,534,125,049.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,267,985,930.00				-853,624,926.11	2,514,243.33	11,173,955.60		27,891,839.17		91,497,889.14	150,927,019.19	693,337,463.66
（一）综合收益总额							11,173,955.60				964,550,908.31	101,693,393.00	1,077,418,256.91
（二）所有者投入和减少资本	422,824,750.00				-8,463,746.11	2,514,243.33					-	55,598,426.19	467,445,186.75
1．所有者投入的普通股	244,160.00				3,542,366.21							29,400,000.00	33,186,526.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益						2,514,243.33							-2,514,243.33

的金额
4．其他	422,580,590.00				-12,006,112.32							26,198,426.19	436,772,903.87
（三）利润分配									27,891,839.17		-873,053,019.17	-6,364,800.00	-851,525,980.00
1．提取盈余公积									27,891,839.17		-27,891,839.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-845,161,180.00	-6,364,800.00	-851,525,980.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转	845,161,180.00				-845,161,180.00
1．资本公积转增资本（或股本）	845,161,180.00				-845,161,180.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,113,077,350.00				401,457,656.95	25,514,243.33	162,780,977.02		306,561,531.90		3,666,894,794.74	602,204,445.95	7,227,462,513.23

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积		减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,113,077,350.00					409,761,167.40	25,514,243.33			306,561,531.90	1,216,124,070.65	4,020,009,876.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,113,077,350.00					409,761,167.40	25,514,243.33			306,561,531.90	1,216,124,070.65	4,020,009,876.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-59,535,500.00					-251,227,206.77	-4,534,222.24			102,363,913.71	80,211,768.43	-123,652,802.39
（一）综合收益总额											1,023,639,137.14	1,023,639,137.14
（二）所有者投入和减少资本	-59,535,500.00					-251,227,206.77	-4,534,222.24				-	-306,228,484.53
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						-10,814,222.24	-4,534,222.24					-6,280,000.00
4．其他	-59,535,500.00					-240,412,984.53	-					-299,948,484.53
（三）利润分配										102,363,913.71	-943,427,368.71	-841,063,455.00
1．提取盈余公积										102,363,913.71	-102,363,913.71
2．对所有者（或股东）的分配											-841,063,455.00	-841,063,455.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,053,541,850.00				158,533,960.63	20,980,021.09			408,925,445.61	1,296,335,839.08	3,896,357,074.23

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	845,091,420.00				1,251,379,981.19	23,000,000.00			278,669,692.73	1,810,258,698.11	4,162,399,792.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	845,091,420.00				1,251,379,981.19	23,000,000.00			278,669,692.73	1,810,258,698.11	4,162,399,792.03
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,267,985,930.00				-841,618,813.79	2,514,243.33			27,891,839.17	-594,134,627.46	-142,389,915.41
（一）综合收益总额										278,918,391.71	278,918,391.71
（二）所有者投入和减少资本	422,824,750.00				3,542,366.21	2,514,243.33					423,852,872.88
1．所有者投入的普通股	244,160.00				3,542,366.21						3,786,526.21

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						2,514,243.33					-2,514,243.33
4．其他	422,580,590.00										422,580,590.00
（三）利润分配									27,891,839.17	-873,053,019.17	-845,161,180.00
1．提取盈余公积									27,891,839.17	-27,891,839.17
2．对所有者（或股东）的分配										-845,161,180.00	-845,161,180.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转	845,161,180.00				-845,161,180.00
1．资本公积转增资本（或股本）	845,161,180.00				-845,161,180.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,113,077,350.00				409,761,167.40	25,514,243.33			306,561,531.90	1,216,124,070.65	4,020,009,876.62

法定代表人：高勇 主管会计工作负责人：王建超 会计机构负责人：杨俐娟

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

隆鑫通用动力股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包含子公司时统称本集团）系由隆鑫工业有限公司于2010年10月18日整体变更设立的股份有限公司。本公司取得重庆市工商行政管理局九龙坡区分局核发的营业执照，统一社会信用代码：915001076608997871，公司法定代表人：高勇，公司注册地为重庆市九龙坡区九龙园区华龙大道99号，总部办公地为重庆市经济技术开发区白鹤工业园。经中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）以证监许可[2012]858 号文批准，本公司于2012 年8 月1日公开发行人民币普通股8,000 万股，并于2012 年8 月10 日在上海证券交易所上市交易，本次公开发行后股本变更为80,000万股。历经员工股票期权激励计划行权、回购注销无限售股份、发行股份购买广州威能机电有限公司（以下简称广州威能公司）股权、派送红股和资本公积金转增股本等股份增减变动事项后，截止2017年12月31日，本公司总股本为211,307.735万股。根据2018年7月6日本公司2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份预案的议案》，本公司于2018年7月19日至2018年9月21日，累计回购股份数量为59,535,500股，占公司总股本的比例为2.82%。截止2018年12月31日，本公司总股本为205,354.185 万股，其中有限售条件股份1,938.57万股，占总股本的0.94%；无限售条件股份203,415.615万股，占总股本的99.06%。本公司属机械制造行业，经营范围主要包括：开发、生产、销售内燃机（在许可证核定范围及有效期内经营）；开发、销售摩托车及零部件、汽油机及零部件、汽车零部件；开发、生产、销售农业机具、林业机具、园林机械、非公路用车、普通机械及电器产品；批发、零售金属材料、橡塑制品、货物及技术进出口(不含国家禁止或限制进出口项目)；商贸信息咨询。（法律、行政法规禁止的不得经营；法律、行政法规规定需许可审批的，取得许可审批后从事经营）。本集团的主要产品包括：发动机（道路用发动机和非道路用发动机）、摩托车、发电机组（小型家用发电机和大型商用发电机组）、四轮低速电动车、无人机、汽车零部件等。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团本年度合并财务报表范围，包括重庆隆鑫机车有限公司（以下简称隆鑫机车）、重庆隆鑫发动机有限公司（以下简称隆鑫发动机）等21家子公司。与上年相比，本年度新设南京隆鑫科技有限公司（以下简称南京隆鑫科技）、广州鑫达特机械零部件制造有限公司（以下简称广州鑫达特）2家子公司。详见本报告第十一节“八、合并范围变更” 及 “九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本报告第十一节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以12个月为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用资产负债表日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10. 金融资产和金融负债

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1）金融资产

1）金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2）金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；

③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。

（2）金融负债

1）金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11. 应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

计提坏账准备时，首先对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试，需要单独计提的则按下述（1）中所述方法处理；其次，可以考虑单项金额不重大的应收款项是否需要单独计提，需要单独计提的则按下述（3）中所述方法处理。除上述以外的应收款项，应按照信用风险特征组合计提的，按下述（2）中所述方法处理。

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准	将单项金额超过500万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
确定组合的依据

账龄组合	以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合	按账龄分析法计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
其中：1年以内分项，可添加行
3个月以内（含3个月，下同）	0	0
3个月-1年	5	5
1－2年	10	10
2－3年	20	20
3年以上
3－4年	50	50
4－5年	80	80
5年以上	100	100

注：不含Costruzioni Motori Diesel S.p.A.（以下简称意大利CMD）

意大利CMD采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年，下同）	0	0
1-2年	10	10
2-3年	35	35
3年以上	100	100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备

12. 存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、半成品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本，或采用计划成本核算，每月末，按当月实际领用或发出数及材料成本差异率分摊材料成本差异，确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法或分次摊销法进行摊销。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现

净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

(2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。

(3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

(5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。

（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

本集团投资性房地产包括出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。采用公允价值模式计量。

(1). 如果采用公允价值计量模式的：

1）选择公允价值模式计量的依据

①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。

②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

2）投资性房地产公允价值确定原则

本集团采用审慎、稳健的原则进行投资性房地产公允价值估价，并按市场交易情况，采用以下不同的估价方法：

①本集团投资性房地产本身有交易价格时，本集团以投资性房地产同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值。

②本集团投资性房地产本身无交易价格时，由本集团聘请信誉良好的资产评估机构对本集团期末投资性房地产公允价值做出合理的估计。

3）投资性房地产公允价值确定方法

①有条件选用市场比较法进行估价的，应以市场比较法为主要方法，但有长期租约的除外。对于签有长期租约的投资性房地产，需采用收益法进行估值。

②收益性房产的估价，采用收益法。

采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销。本集团以单项投资性房地产为基础估计其期末公允价值。对于单项投资性房地产的期末公允价值发生变动时，以资产负债表日单项投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，单项投资性房地产的期末公允价值与期初公允价值之间的差额计入当期损益，同时考虑递延所得税资产或递延所得税负债的影响。

自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

4）投资性房地产的处置

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000元的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、检测检验设备、动力设备、运输设备、办公设备和其他、模具、无人机等。

(2). 折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下（不含意大利CMD）：

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋建筑物	平均年限法	20-40	5%	2.38%-4.75%
机器设备	平均年限法	10	5%	9.5%
检测检验设备	平均年限法	5-10	5%	9.5%-19%
动力设备	平均年限法	10	5%	9.5%
运输设备	平均年限法	5	5%	19%
办公设备及其他	平均年限法	5	5%	19%
模具
单价100万元以下	平均年限法	1-3		33.33%-100%
单价100万元以上	工作量法
无人机
发电机组	平均年限法	5	5%	19.00%
机身及发动机	工作量法

意大利CMD固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下

序号	类别	折旧年限（年）	预计残值率(%)	年折旧率(%)
1	房屋建筑物	66.67	0	1.50
2	机器设备	4-40	0	2.50-25.00
3	办公设备及其他	5-8.33	0	12.00-20.00
4	运输设备	4	0	25.00

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

18. 借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

□适用 √不适用

20. 油气资产

□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括土地使用权、应用软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；应用软件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用主要为租入厂房办公室装修改造费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指在企业与职工签订的劳动合同未到期之前，提前终止劳动合同而辞退员工产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 预计负债

√适用 □不适用

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

26. 股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

28. 收入确认原则和计量方法

√适用 □不适用

（1）本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：

销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

提供劳务收入：本集团在劳务已经提供、劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团时，确认劳务收入的实现。

让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。

（2）收入确认具体方法

出口销售业务：本集团绝大部分出口业务采用FOB交易方式，本集团以装船并完成报关手续时确认收入。

国内销售业务：对工厂提货的，以发货时确认收入；对本集团负责运输的，以运输到客户，取得客户签收单时确认收入；对货物存放客户库房、客户以实际领用确认采购的，以每月与客户结算时确认收入；对负责安装的，以取得安装验收报告时确认收入；对租机收入，按实际租赁天数确认收入。

29. 政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照平均分配的方法分期计入当期损益。

相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：

1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。

3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的租赁业务为经营租赁。

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

32. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)，本公司已采用上述通知编制2018年度财务报表，合并及母公司比较财务报表已相应调整，对合并及母公司财务报表的影响列示如下：

1）合并财务报表影响

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本集团将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款项目	第三届董事会第十一次会议	应收票据-399,703,464.82 应收账款-1,733,559,820.67 应收票据及应收账款+2,133,263,285.49
本集团将应收利息合并计入其他应收款项目	第三届董事会第十一次会议	应收利息-1,707,486.05 其他应收款+1,707,486.05
本集团将应付票据和应付账款合并计入应付票据及应付账款项目	第三届董事会第十一次会议	应付票据-966,409,679.41 应付账款-1,709,164,743.37 应付票据及应付账款+2,675,574,422.78
本集团将原计入管理费用项目的研发费用单独列示为研发费用项目	第三届董事会第十一次会议	管理费用-212,544,797.37 研发费用+212,544,797.37

其他说明详见公司审计报告相关内容

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	内销商品销售收入	境内企业17%、16%；意大利CMD22%
	工程施工收入	11%、10%
	仓储收入	6%
	房屋出租简易征收	5%
消费税	两轮摩托车、三轮摩托车整车收入	气缸容量250毫升，税率3%；250毫升以上，税率10%
营业税
城市维护建设税	应纳流转税额	7%、5%
企业所得税
教育费附加	应纳流转税额	3%
地方教育费附加	应纳流转税额	2%
房产税	自用房产以房产原值的70%；出租房产以租赁收入	1.2%、12%

增值税税率调整，根据2018年4月4日财政部、国家税务总局联合发部的《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号），自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率(%)	备注
本公司、隆鑫发动机（注）、重庆隆鑫压铸有限公司（以下简称隆鑫压铸）、重庆隆鑫进出口有限公司（以下简称隆鑫进出口）、重庆莱特威汽车零部件有限公司（以下简称重庆莱特威）、重庆赛益塑胶有限公司（以下简称赛益塑胶）	15	西部大开发优惠
隆鑫机车、河南隆鑫机车有限公司（以下简称河南隆鑫）、广州威能机电有限公司（以下简称广州威能）、山东丽驰新能源汽车有限公司(以下简称山东丽驰)、南京隆尼精密机械有限公司（以下简称南京隆尼）	15	高新技术企业优惠
南京隆鑫科技、重庆领直航科技有限公司（以下简称重庆领直航）、重庆同升产业投资有限公司（以下简称重庆同升投资）	20	小微企业
其他7户企业	25
超能（香港）国际有限公司（以下简称超能香港）	16.5
意大利CMD	24
	3.9	大区所得税

注：隆鑫发动机无锡分公司，属小型微利企业，在经营所在地缴纳企业所得税，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

（1）西部大开发税收优惠政策

根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）和国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题

的公告》（国家税务总局公告[2012]12号）的规定，本公司及隆鑫发动机、隆鑫压铸、隆鑫进出口、重庆莱特威和赛益塑胶经各自主管税务机关备案确认， 2017年度企业所得税按照西部大开发优惠税率15%计算缴纳。以上各公司管理层认为，企业向各自主管税务机关提交《2018年度享受西部大开发所得税优惠政策申请备案表》，适用优惠条件未发生变化情况下，2018年度企业所得税均按西部大开发企业优惠税率15%计缴。

（2）高新技术企业税收优惠政策

根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的有关规定，隆鑫机车及河南隆鑫、广州威能公司、山东丽驰、南京隆尼分别经重庆市、河南省、广东省和山东省、全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室认定为高新技术企业，并经向各自主管税务机关备案确认，2017年度企业所得税按照高新技术企业优惠税率15%计算缴纳。以上各公司管理层认为，自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠，企业按规定向各自主管税务机关办理备案手续，2018年度企业所得税均按高新技术企业优惠税率15%计缴。

（3）根据《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微型利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号），自2018年1月1日至2020年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。南京隆鑫科技、重庆领直航、重庆同升投资符合小型微利企业条件，2018年企业所得税按小微企业优惠税率20%计缴。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	38,886.48	59,454.54
银行存款	1,523,104,233.71	1,052,587,297.55
其他货币资金	522,152,412.24	671,424,513.89
合计	2,045,295,532.43	1,724,071,265.98
其中：存放在境外的款项总额	24,462,313.27	45,010,357.81

受限制的货币资金如下：

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行定期存款	214,201,207.14	20,000,000.00
银行保证金	522,042,987.90	670,860,047.94
冻结银行存款		2,380,000.00
合计	736,244,195.04	693,240,047.94

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	242,842,198.90	399,703,464.82
应收账款	1,983,247,557.64	1,733,559,820.67
合计	2,226,089,756.54	2,133,263,285.49

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

（1）.应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	242,642,198.90	399,543,464.82
商业承兑票据	200,000.00	160,000.00
合计	242,842,198.90	399,703,464.82

本集团年末应收票据余额较年初减少156,861,265.92元，减少39.24%，主要系本公司减少向银行质押银行承兑汇票业务，应收票据背书转让支付货款所致。

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	32,539,464.00
商业承兑票据	0
合计	32,539,464.00

本集团年末用于质押的应收票据，系本集团以收取的大额应收票据作为申请开具小额银行承兑汇票的质押物。

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	1,013,898,092.88
商业承兑票据	100,000.00
合计	1,013,998,092.88

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款	8,537,282.45	0.41	8,537,282.45	100		27,644,163.84	1.54	14,958,678.31	54.11	12,685,485.53
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	2,042,798,554.37	99.1	59,550,996.73	2.92	1,983,247,557.64	1,760,346,791.08	98.13	39,472,455.94	2.44	1,720,874,335.14
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	10,060,990.95	0.49	10,060,990.95	100		5,976,853.38	0.33	5,976,853.38	100
合计	2,061,396,827.77	/	78,149,270.13	/	1,983,247,557.64	1,793,967,808.30	/	60,407,987.63	/	1,733,559,820.67

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 （按单位）	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
REPUESTOLANDIA C.A.	8,537,282.45	8,537,282.45	100	信保赔付后不能收回的金额
合计	8,537,282.45	8,537,282.45	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
3个月以内	1,383,549,477.93		0
3个月至1年	249,314,539.77	12,465,726.99	5
3个月至1年	137,142,348.28		0
1年以内小计	1,770,006,365.98	12,465,726.99
1至2年	199,349,808.65	19,934,980.86	10
2至3年	55,325,629.88	11,160,611.08	20/35
3年以上
3至4年	7,067,989.19	5,343,105.96	50/100
4至5年	6,474,716.69	6,072,527.86	80/100
5年以上	4,574,043.98	4,574,043.98	100
合计	2,042,798,554.37	59,550,996.73

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

√适用 □不适用

单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
NORTHSHOREPOWERLLC	4,980,540.10	4,980,540.10	100	公司破产
兆虎机车制造有限责任公司	1,062,360.57	1,062,360.57	100	多次催收无果，已诉讼，预计难以收回
Imm.Gest. s.r.l.	957,449.08	957,449.08	100	预计难以收回
IMPRESA BOSCHIVA RUGGERI EUSTACCHIO	909,502.07	909,502.07	100	预计难以收回
Savesystem S.r.l.	688,835.99	688,835.99	100	预计难以收回
重庆双庆产业集团有限公司	443,447.97	443,447.97	100	根据信保赔付后的余额计提
重庆文殊物资有限公司（HJ）	381,108.62	381,108.62	100	多次催收无果，已诉讼，预计难以收回
河南嘉陵三轮摩托车有限公司	150,716.72	150,716.72	100	根据信保协议计提坏账准备
重庆圣邦机械制造有限责任公司	97,474.00	97,474.00	100	已无法取得联系，回收可能性极低
灌南县万运汽车销售有限公司	71,636.74	71,636.74	100	经济纠纷，经诉讼未收回部分
贵阳凯富祥贸易有限公司等22家客户	317,919.09	317,919.09	100	商家流失/公司破产/已无法取得联系等原因，预计无法收回
合计	10,060,990.95	10,060,990.95

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额24,738,293.42元；本期收回或转回坏账准备金额6,997,010.92元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式
JIANGSU WINSUN POWER CO.,LTD.	6,830,646.05	货币资金
灌南县万运汽车销售有限公司	160,800.00	货币资金
合计	6,991,446.05	/

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	账龄	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	288,928,669.04	3个月以内	14.02
第二名	191,902,651.29	3个月以内	9.31
第三名	160,662,786.48	1年以内	7.79	3,020,023.07
第四名	97,273,176.67	3个月以内	4.72
第五名	57,446,045.86	2年以内	2.79	2,928.37
合计	796,213,329.34		38.63	3,022,951.44

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

√适用 □不适用

本集团子公司南京隆尼与花旗银行（中国）有限公司南京分行于2016年9月20日签订了应收账款保理协议，本年以不带追索权的形式转让了对诺玛科（南京）汽车零部件有限公司应收账款365,325,655.97元，取得回款净额362,921,026.78元。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	61,039,589.71	94.27	48,526,014.75	92.34
1至2年	1,199,012.42	1.85	3,993,345.53	7.60
2至3年	2,480,943.08	3.83	32,711.64	0.06
3年以上	32,560.90	0.05

合计

64,752,106.11

100

52,552,071.92

100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

本集团年末账龄超过1年的预付款项，主要系广州威能公司预付国外的采购货款，尚未到货结算。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	账龄	占预付款项今年期末余额合计数的比例（%）
第一名	6,395,744.22	1年以内	9.88
第二名	5,347,611.00	1年以内	8.26
第三名	3,183,806.56	1年以内	4.92
第四名	3,165,869.63	1年以内	4.89
第五名	2,964,416.67	1年以内	4.58
合计	21,057,448.08		32.52

其他说明

□适用 √不适用

6、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,504,109.52	1,707,486.05
应收股利
其他应收款	160,955,518.20	166,569,148.01
合计	162,459,627.72	168,276,634.06

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

（1）.应收利息分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款	1,504,109.52	1,707,486.05
委托贷款
债券投资
合计	1,504,109.52	1,707,486.05

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

（2）重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款	57,868,748.76	33.91			57,868,748.76	48,137,575.67	27.25			48,137,575.67
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	105,950,282.96	62.08	2,910,613.95	2.75	103,039,669.01	121,608,173.48	68.85	3,282,676.75	2.7	118,325,496.73
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	6,850,818.90	4.01	6,803,718.47	99.31	47,100.43	6,879,228.82	3.89	6,773,153.21	98.46	106,075.61
合计	170,669,850.62	/	9,714,332.42	/	160,955,518.20	176,624,977.97	/	10,055,829.96	/	166,569,148.01

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额
其他应收款 （按单位）	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
应收意大利政府补贴	57,868,748.76	0	0	应收政府补贴，无收回风险
合计	57,868,748.76	0	/	/

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
3个月以内	85,646,103.76		0
3个月至1年	7,370,515.06	368,525.77	5
3个月至1年	4,994,103.25		0
1年以内小计	98,010,722.07	368,525.77
1至2年	4,605,958.84	460,595.89	10
2至3年	907,872.19	181,574.43	20
3年以上
3至4年	722,782.46	361,391.23	50
4至5年	822,103.84	657,683.07	80
5年以上	880,843.56	880,843.56	100
合计	105,950,282.96	2,910,613.95

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款	60,571,509.94	72,188,758.69
应收意大利政府补贴	57,868,748.76	48,137,575.67
股权出售分期收款		13,654,025.00
保证金及押金	9,209,094.35	13,619,162.16
预付款项	7,614,737.53	12,507,347.21
备用金	7,468,949.57	6,608,829.09
代收代付款项	20,107,542.00	4,233,501.76
暂收款	636,265.68	438,182.43
其他	7,193,002.79	5,237,595.96
合计	170,669,850.62	176,624,977.97

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-67,149.99元；本期收回或转回坏账准备金额274,347.55元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
广州市瑞日机电设备有限公司	99,662.00	到货
广州捷玛换热设备有限公司	61,440.00	到货
上海东风柴油机研究所	26,400.00	到货

重庆聚兴交通机械有限公司	20,000.00	货币资金
重庆全发摩托车部件有限公司	20,000.00	货币资金
重庆歇马机械曲轴有限公司	12,500.00	货币资金
广州市安赢电子科技有限公司	10,457.04	到货
江苏省泷腾组合机床有限公司	10,000.00	保证金抵账
深圳市联盛滤清器有限公司	5,144.00	到货
李君合	5,000.00	货币资金
中国移动通信集团广东有限公司	2,258.51	收到发票，结转费用
上海苏驰电子科技有限公司	650.00	到货
银联商务有限公司重庆分公司	500.00	货币资金
广州航天信息有限公司	336.00	收到发票，结转费用
合计	274,347.55	/

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	29,000

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
江苏省泷腾组合机床有限公司	设备款	29,000	供应商已被吊销营业执照	内部审批	否
合计	/	29,000	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
应收意大利政府补贴	应收意大利政府补贴	57,868,748.76	1年以内	33.91
应收出口退税	应收出口退税款	55,570,393.74	3个月以内	32.56
BMW(BayerischeMotorenWerke)	代垫款	6,451,772.85	3个月以内	3.78
浙江省长兴天能电源有限公司	代收代付款	4,200,000.00	2年以内	2.46	260,000.00
东莞丰裕电机有限公司	预付款项	2,140,000.00	2-3年	1.25	2,140,000.00
合计	/	126,230,915.35	/	73.96	2,400,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄	预计收取的时间、金额及依据
CREDITI CONTR.PROGETTI	CONTR.Progetti R&D	19,240,865.50	3个月-1年	2019年；19,240,865.50元； 与Invitalia签订的投资开发协议《N.cds 000595》
REGIONE BASILICATA	EX Cutolo	15,694,615.77	3个月-1年	2019年；15,694,615.77元；DGR 1333/2013号文件，关于CONTRIBUTO REG.BASILICATA 固定资产购置补贴
MIUR (Ministry of Education - Department of Government)	TIMA	11,736,779.09	3个月-1年	2019年；11,736,779.09元；意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件
MIUR (Ministry of Education - Department of Government)	MALET	3,101,386.36	1-2年	2019年；3,101,386.36元；意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件
MIUR (Ministry of Education - Department of Government)	AVIO	2,038,281.24	1-2年	2019年；2,038,281.24元；意大利教育研究部MIUR《PON REC 2007-2013 MIUR TITOLO III》文件
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government)	PIA Networking	2,760,915.56	1-2年	2019年；2,760,915.56元；70630-12号文件，关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government)	PIACE	1,954,621.18	1-2年	2019年；1,954,621.18元；70630-12号文件，关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴
MISE (Ministry of the Economy - Department of Government)	AMICO	81,721.78	1-2年	2019年；81,721.78元；70630-12号文件，关于CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴
REGIONE CAMPANIA	CDP	1,259,562.28	1-2年	2019年；1,259,562.28元；《CUCP ZNO5D-000095 - R&D PROGRAM》，关于CONTRIBUTO REG.CAMPANIA 3缸发动机开发补贴
合计		57,868,748.76

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	331,211,238.82	2,777,240.33	328,433,998.49	240,586,156.97	4,252,747.87	236,333,409.10
在产品	78,944,343.50	3,333.54	78,941,009.96	53,943,011.12		53,943,011.12
库存商品	285,083,521.73	2,942,857.95	282,140,663.78	241,104,099.19	4,170,985.36	236,933,113.83
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品	103,640,401.66	67,884.90	103,572,516.76	91,857,786.77		91,857,786.77
低值易耗品	25,747,730.86	897,408.56	24,850,322.30	10,611,721.28	740,590.23	9,871,131.05
委托加工物质	256,358.88		256,358.88	167,019.57	5,150.26	161,869.31
合计	824,883,595.45	6,688,725.28	818,194,870.17	638,269,794.90	9,169,473.72	629,100,321.18

本集团年末存货余额较年初增加186,613,800.55元，增加29.24%，主要系广州威能年末备货，以及隆鑫机车宝马项目量产存货增加所致。

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,252,747.87	497,900.38		1,973,407.92		2,777,240.33
在产品		3,333.54				3,333.54
库存商品	4,170,985.36	970,821.65		2,198,949.06		2,942,857.95
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品		67,884.90				67,884.90
低值易耗品	740,590.23	254,953.21		98,134.88		897,408.56
委托加工物质	5,150.26			5,150.26
合计	9,169,473.72	1,794,893.68		4,275,642.12		6,688,725.28

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

8、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
河南隆鑫老厂区房屋建筑物及土地	100,144,500.00	100,144,500.00		2019年
合计	100,144,500.00	100,144,500.00		/

其他说明：

（1）2018年5月30日，河南隆鑫于与叶县人民政府签订《土地收储协议》，叶县人民政府将河南隆鑫位于河南平顶山叶县迎宾大道北段建筑面积75,978.73平方米、占地面积115,907.35平方米的房屋建筑物及土地（老厂区），以评估价10,014.45万元为对价收储。待叶县人民政府招挂牌出让土地并取得出让金后，支付给河南隆鑫收储费用。截止2018年12月31日，该宗土地的土地证已被叶县国土资源局收回，但因该宗土地未达到收储协议约定的交割条件，故尚未通过叶县国土资源局验收，并未办理移交手续，土地仍为河南隆鑫持有。该宗土地预计将在一年内完成出售。

（2）上述持有待售资产累计产生其他综合收益1,249,585.00元，累计产生公允价值变动损益17,759,023.80 元。

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	性质
货币基金	20,034,376.39
银行理财产品		282,681,415.44
待抵扣增值税进项税	86,408,168.26	115,786,248.46
预缴企业所得税	13,623,093.48	2,725,349.60
意大利CMD可抵扣税金	19,266,999.91	16,623,635.00
意大利CMD预付能源税等	565,574.51	818,946.88
合计	139,898,212.55	418,635,595.38

其他说明

（1）本集团年末其他流动资产余额较年初减少278,737,382.83元，减少66.58%，主要系本公司年末购买银行理财产品减少所致。

（2）年末银行理财产品，系本集团购买的嘉实快线基金2,000.00万元，年末价值按照期末基金公司确认的收益进行计量。

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	5,638,673.28		5,638,673.28	4,846,581.42		4,846,581.42
可供出售权益工具：	115,747.68		115,747.68	9,477,843.93		9,477,843.93
按公允价值计量的
按成本计量的	115,747.68		115,747.68	9,477,843.93		9,477,843.93
意大利CMD理财产品	231,409.02		231,409.02	465,165.32		465,165.32
合计	5,985,829.98		5,985,829.98	14,789,590.67		14,789,590.67

1)本集团年末可供出售金融资产余额较年初减少8,803,760.69元，减少59.53%，主要系2018年12月意大利转让PRIMUS MANAGEMENT Srl股权所致。2）本集团年末可供出售债务工具，系超能香港2013年、2014年为其原实际控制人邵剑梁购买的人寿保险，邵剑梁为被保险人，超能香港为投保人及受益人。根据保险合同，保费及其利息在扣除相关费用后将作为保险合同项下的账户价值，超能香港可申请退保以取回全部或部分账户价值（需由投保人根据保险合同承担退保费），该保单年末公允价值根据保险公司提供的保单账户价值确定。上述保单中，超能香港2014年向汇丰人寿购买的翡翠环球世代万用寿险（保单号码：28008686-50），投保额200万美元，保费53.3万美元，其中

34.045万美元由超能香港通过借款支付，剩余金额由超能香港以自有资金支付。同时以该保单作为借款质押物。截止2018年12月31日长期借款余额133,771.10美元，质押保单价值545,892.23美元。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本
公允价值		5,638,673.28		5,638,673.28
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额		277,316.56		277,316.56

已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资 单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例(%)	本期现金红利
	期初	本期 增加	本期 减少	期末	期初	本期 增加	本期 减少	期末
PRIMUS MANAGEMENT Srl	9,362,760.00		9,362,760.00
PART.NE ZEFIRO	62,418.40	360.00		62,778.40					3.95%
PART.NE DISTR.AEROSPAZ	11,703.45	67.50		11,770.95					1.00%
PART.NE GA.FI SUD	1,950.58	11.25		1,961.83
PART.NE RITAM	31,209.20	180.00		31,389.20
PART.NE SISTEMA CAMPANIA	7,802.30	45.00		7,847.30					2.63%
合计	9,477,843.93	663.75	9,362,760.00	115,747.68					/

本集团年末按成本计量的可供出售权益工具，系意大利CMD持有的对外投资。

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
国债逆回购	538,411,590.40		538,411,590.40	859,746,781.50		859,746,781.50
合计	538,411,590.40		538,411,590.40	859,746,781.50		859,746,781.50

本集团年末持有至到期投资余额较年初减少321,335,191.10元，减少37.38%，主要系本公司年末持有未到期的国债逆回购减少所致。

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
LONCIN MOTOR EGYPT	13,306,623.67	2,569,016.56		-1,453,945.64					342,577.74	14,764,272.33
小计	13,306,623.67	2,569,016.56		-1,453,945.64					342,577.74	14,764,272.33
二、联营企业
北京兴农丰华科技有限公司（以下简称兴农丰华公司）	14,367,566.58			-1,283,846.87						13,083,719.71
小计	14,367,566.58			-1,283,846.87						13,083,719.71
合计	27,674,190.25	2,569,016.56		-2,737,792.51					342,577.74	27,847,992.04

其他说明

（1）根据隆鑫通用2015年7月24日第二届董事会第十六次会议审议通过《关于增资埃及公司的议案》，为进一步扩大公司在非洲等地区的市场占有率，本公司拟以现金出资160万美元及实物出资224万美元的形式对埃及LONCIN MOTOR EGYPT公司进行增资，增资后公司将持有其50%的股权。本公司2018年以实物出资折合408,259.95美元，截止2018年12月31日，累计出资2,567,413.15美元。

（2）本年其他变动342,577.74元，系按权益法核算的合营企业LONCIN MOTOR EGYPT本年的外币报表折算差额，本集团按股权比例计算享有部分。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	368,071,972.39	105,795,613.15		473,867,585.54
二、本期变动	29,767,123.77	-22,922,272.31		6,844,851.46
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入	256,425.57			256,425.57
企业合并增加
减：处置
其他转出	59,461,000.00	40,683,500.00		100,144,500.00
公允价值变动	88,971,698.20	17,761,227.69		106,732,925.89
三、期末余额	397,839,096.16	82,873,340.84		480,712,437.00

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 固定资产

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	2,890,357,328.61	2,593,085,585.73
固定资产清理
合计	2,890,357,328.61	2,593,085,585.73

其他说明：

□适用 √不适用

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	生产设备	检测检验设备	运输工具	动力设备	模具	无人机	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,684,929,953.58	1,221,087,729.82	190,354,448.45	39,053,956.51	40,791,286.45	337,659,417.35	6,413,906.96	392,318,322.11	3,912,609,021.23
2.本期增加金额	41,525,654.97	326,806,303.30	58,170,658.47	7,475,956.47	22,042,207.25	99,491,195.81	8,139,907.70	15,963,919.79	579,615,803.76
（1）购置	3,057,443.74	28,894,544.22		216,390.17	55,440.00	2,436,462.80		354,457.85	35,014,738.78
（2）在建工程转入	37,714,837.05	296,185,392.94	58,170,658.47	7,259,566.30	21,986,767.25	97,054,733.01	8,139,907.70	15,483,024.41	541,994,887.13
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差异	753,374.18	1,726,366.14						126,437.53	2,606,177.85
3.本期减少金额		37,161,142.32	2,250,827.73	2,982,359.24	1,932,200.11	6,841,174.96		2,351,993.41	53,519,697.77
（1）处置或报废		37,161,142.32	2,250,827.73	2,982,359.24	1,932,200.11	6,841,174.96		2,351,993.41	53,519,697.77
4.期末余额	1,726,455,608.55	1,510,732,890.80	246,274,279.19	43,547,553.74	60,901,293.59	430,309,438.20	14,553,814.66	405,930,248.49	4,438,705,127.22
二、累计折旧
1.期初余额	394,793,089.91	480,121,461.28	97,128,268.46	22,643,053.87	13,645,242.78	143,053,135.14	62,912.79	143,474,679.80	1,294,921,844.03
2.本期增加金额	69,062,284.51	105,841,854.32	14,122,134.80	4,600,613.74	15,205,011.01	32,597,308.86	186,770.72	29,676,459.39	271,292,437.35
（1）计提	68,880,285.44	104,890,747.33	14,122,134.80	4,600,613.74	15,205,011.01	32,597,308.86	186,770.72	29,578,339.51	270,061,211.41
（2）外币折算差	181,999.07	951,106.99						98,119.88	1,231,225.94
3.本期减少金额		27,786,384.32	1,443,474.73	2,258,899.97	1,815,350.79	6,245,256.75		2,602,707.72	42,152,074.28
（1）处置或报废		27,786,384.32	1,443,474.73	2,258,899.97	1,815,350.79	6,245,256.75		2,602,707.72	42,152,074.28
4.期末余额	463,855,374.42	558,176,931.28	109,806,928.53	24,984,767.64	27,034,903.00	169,405,187.25	249,683.51	170,548,431.47	1,524,062,207.10
三、减值准备
1.期初余额	89,401.71	2,678,963.31	216,224.68	43,922.72		21,558,463.99		14,615.06	24,601,591.47
2.本期增加金额						284,482.76			284,482.76
（1）计提						284,482.76			284,482.76
3.本期减少金额		410,086.34	146,473.66	43,922.72					600,482.72
（1）处置或报废		410,086.34	146,473.66	43,922.72					600,482.72
4.期末余额	89,401.71	2,268,876.97	69,751.02			21,842,946.75		14,615.06	24,285,591.51
四、账面价值
1.期末账面价值	1,262,510,832.42	950,287,082.55	136,397,599.64	18,562,786.10	33,866,390.59	239,061,304.20	14,304,131.15	235,367,201.96	2,890,357,328.61
2.期初账面价值	1,290,047,461.96	738,287,305.23	93,009,955.31	16,366,979.92	27,146,043.67	173,047,818.22	6,350,994.17	248,829,027.25	2,593,085,585.73

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值
机器设备	10,591,360.58
合计	10,591,360.58

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
隆鑫机车广东分公司宿舍楼	3,511,557.41	目前该宿舍楼正按程序申请办理不动产权证，预计2019年内办理完成。

其他说明：

√适用 □不适用

本集团年末用于抵押的固定资产账面价值为141,361,069.98元，详见本报告第十一节“七、

26.短期借款”和“七、37.长期借款”。

固定资产清理

□适用 √不适用

17、 在建工程

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	418,926,279.74	327,289,193.32
工程物资
合计	418,926,279.74	327,289,193.32

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
广东江门摩托车出口制造基地建设	39,793,238.38		39,793,238.38
关键零部件(焊接机加)产能建设项目	66,130,924.74		66,130,924.74	30,091,657.33		30,091,657.33
摩托车关重零部件产能提升	3,561,983.60		3,561,983.60	40,202,055.72		40,202,055.72
非道路用发动机关重零部件产能提升	38,577,456.32		38,577,456.32	24,009,309.86		24,009,309.86
道路用大排量发动机产能建设项目	4,876,800.00		4,876,800.00
宝马摩托车及大排量发动机产能建设	9,538,274.47	122,876.07	9,415,398.40	55,213,788.02		55,213,788.02
全地形四轮摩托车建设项目	4,414,580.03	4,414,580.03		4,414,580.03	4,414,580.03
广东大型发电机组产能建设项目	1,360,031.76		1,360,031.76	834,633.99		834,633.99
四轮低速电动车产能提升	51,138,876.74		51,138,876.74	36,244,576.50		36,244,576.50
四轮低速电动车研发能力提升	26,426,724.60		26,426,724.60	3,846.15		3,846.15
无人直升机及植保服务项目	1,837,143.91		1,837,143.91
通航发动机项目	5,668,710.49		5,668,710.49
汽车零部件产能提升	105,952,798.43	3,813,169.74	102,139,628.69	93,632,791.23		93,632,791.23
信息化建设项目	3,492,607.48		3,492,607.48
其他	64,957,609.33	450,854.70	64,506,754.63	47,982,688.36	926,153.84	47,056,534.52
合计	427,727,760.28	8,801,480.54	418,926,279.74	332,629,927.19	5,340,733.87	327,289,193.32

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
广东江门摩托车出口制造基地建设	101,914,000	6,433,162.38	41,751,304.38	8,391,228.38		39,793,238.38	47.28	40.00				自筹
关键零部件(焊接机加)产能建设项目	70,318,700	30,091,657.33	36,704,224.70	664,957.29		66,130,924.74	89.74	80.00				自筹
摩托车关重零部件产能提升	126,477,300	33,768,893.34	16,969,363.73	46,999,775.71	176,497.76	3,561,983.60	75.82	90.00				自筹
非道路用发动机关重零部件产能提升	151,761,400	24,009,309.86	46,179,937.24	31,611,790.78		38,577,456.32	67.41	90.00				自筹
道路用大排量发动机产能建设项目	24,537,800		12,410,015.08	7,533,215.08		4,876,800.00	50.58	50.00				自筹
宝马摩托车及大排量发动机产能建设项目	169,210,700	55,213,788.02	63,032,041.69	108,707,555.24		9,538,274.47	125.06	97.00				自筹
全地形四轮摩托车建设项目	145,910,800	4,414,580.03				4,414,580.03	103.00	100.00				自筹
广东大型发电机组产能建设项目	65,000,000	834,633.99	525,397.77			1,360,031.76	18.03	30.00				自筹
四轮低速电动车产能提升	236,875,000	36,244,576.50	94,380,309.32	79,486,009.08		51,138,876.74	92.26	90.00%				自筹
四轮低速电动车研发能力提升	61,669,400	3,846.15	26,879,828.04	456,949.59		26,426,724.60	72.66	98.00				自筹

无人直升机及植保服务项目	45,081,600		17,274,750.47	15,338,408.28	99,198.28	1,837,143.91	38.32	40.00				自筹
通航发动机项目	61,975,300		5,668,710.49			5,668,710.49	9.15	10.00				自筹
汽车零部件产能提升	522,356,800	93,632,791.23	103,227,709.10	87,118,611.43	3,789,090.47	105,952,798.43	72.16	90.00				自筹
信息化建设项目	14,045,000		4,218,825.71		726,218.23	3,492,607.48	30.04	30.00				自筹
其他		47,982,688.36	187,010,204.04	155,686,386.27	14,348,896.80	64,957,609.33						自筹
合计	1,797,133,800	332,629,927.19	656,232,621.76	541,994,887.13	19,139,901.54	427,727,760.28					/	/

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提金额	计提原因
汽车零部件产能提升	3,813,169.74	设备存在质量问题，无法正常生产
宝马摩托车及大排量发动机产能建设项目	122,876.07	项目开发未达目标，账面价值高于可收回净值
合计	3,936,045.81	/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

19、 油气资产

□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专利技术	应用软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	599,735,234.52		335,314,719.76	55,962,778.42	81,175,570.65	1,072,188,303.35
2.本期增加金额	52,621,029.09		103,166,460.09	1,399,252.31	8,812,742.04	165,999,483.53
(1)购置	52,621,029.09		33,953,260.13	1,348,336.27	8,793,454.29	96,716,079.78
(2)内部研发			67,634,353.09			67,634,353.09
(3)企业合并增加
(4)外币折算折算差额			1,578,846.87	50,916.04	19,287.75	1,649,050.66
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	652,356,263.61		438,481,179.85	57,362,030.73	89,988,312.69	1,238,187,786.88
二、累计摊销
1.期初余额	49,987,014.88		243,911,398.74	16,184,233.04	38,962,161.84	349,044,808.50
2.本期增加金额	12,664,786.56		31,124,300.98	8,272,943.20	12,893,821.44	64,955,852.18
（1）计提	12,664,786.56		31,124,300.98	8,272,943.20	12,893,821.44	64,955,852.18
3.本期减少金额
(1)处置

4.期末余额	62,651,801.44	0.00	275,035,699.72	24,457,176.24	51,855,983.28	414,000,660.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	589,704,462.17		162,109,468.17	32,867,908.20	38,118,164.06	822,800,002.60
2.期初账面价值	549,748,219.64		91,403,321.02	39,778,545.38	42,213,408.81	723,143,494.85

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例19.56%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

集团年末用于抵押的无形资产账面价值为16,121,648.18元，详见本报告第十一节“七、26.短期借款”。

21、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
宝马整车项目	33,175,634.84	24,913,674.90			58,089,309.74
无人机项目	6,596,078.83	20,990,155.59						27,586,234.42
大排量发动机项目	10,673,782.57	2,953,771.93						13,627,554.50
样车设计开发项目	1,713,207.55	11,125,531.69			5,747,875.45			7,090,863.79
K5H专用物流车	3,135,941.50	661,226.40			3,797,167.90
摩托车电喷控制技术项目		5,307,360.00						5,307,360.00
合计	55,294,645.29	65,951,720.51			67,634,353.09			53,612,012.71

其他说明

本集团开发支出系，在能投入批量生产或销售前进行开发测试发生的研发人工、材料成本等归集在开发支出核算（通常包括产品立项、设计定型、生产定型、产品试制、试销发生成本），以开发阶段中《产品立项报告》作为开发支出核算的起始点。本集团本年新增摩托车电喷控制技术项目，系本公司根据国家对摩托车行业的产业政策、法规要求及市场竞争等综合因素考虑，将现有车型全面升级为电喷车型而开发的项目。预计完工时间2019年。截至2018年12月31日，该项目已完成总体设计、样机试制、样机测试、关重零部件工工艺优化工作等。自开发项目批准立项后，对项目开始资本化。

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
山东丽驰	369,155,965.66					369,155,965.66
广州威能	496,618,962.03					496,618,962.03
意大利CMD	143,033,488.86					143,033,488.86
山东骐风新能源汽车有限公司（注）	1,093,699.30					1,093,699.30
合计	1,009,902,115.85					1,009,902,115.85

注：山东骐风新能源汽车有限公司原名为德州骐风汽车设计有限公司，以下简称山东骐风。本公司委托上海立信资产评估有限公司、重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司基于财务报告目的，对山东丽驰、广州威能及意大利CMD以2018年12月31日为基准日进行资产评估。根据上海立信资产评估有限公司对山东丽驰、广州威能分别出具的信资评咨字（2019）第30014号评估报告、信资评咨字（2019）第40011号评估报告，重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司对意大利CMD出具的重康评资报字（2019）第8号评估报告，经测试本集团年末对山东丽驰、广州威能及意大利CMD商誉不存在减值的情况。

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
山东骐风		1,093,699.30				1,093,699.30
合计		1,093,699.30				1,093,699.30

山东骐风原业务为生产销售骐风牌低速电动四轮车，与山东丽驰的低速电动四轮车业务有所重合，为进一步整合供销渠道、提高生产经营效率，经山东丽驰管理层决议，于2018年6月底，山东骐风将其与低速电动四轮车相关资产及人员转移至山东丽驰，山东骐风不再从事低速电动四轮车的生产销售业务。

由于山东丽驰业务与山东骐风原业务重合，山东骐风相关资产及人员转移后，与非同一控制下企业合并山东骐风形成商誉相关的资产组不易再单独核算经营成果，出于成本效益原则考虑，山东丽驰本年未对山东骐风商誉进行减值测试，山东丽驰预计山东骐风未来不能再获得超额收益。因此，本年山东丽驰对非同一控制下企业合并山东骐风所形成的商誉全额计提减值准备。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入厂房办公室装修改造费用等	5,766,346.53	3,660,371.78	1,304,677.74		8,122,040.57
合计	5,766,346.53	3,660,371.78	1,304,677.74		8,122,040.57

其他说明：

本集团年末长期待摊费用余额较年初增加2,355,694.04元，增加40.85%，主要系本年新增DML生产线厂房改造款以及厂房电力增容工程改造款所致。

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
递延收益	123,219,070.19	20,354,860.53	127,605,136.10	21,224,770.41
预提费用	65,674,286.97	9,866,492.74	81,599,431.94	12,335,192.57
坏账准备	82,916,940.81	13,766,947.07	66,261,549.13	11,293,944.49
未实现内部销售利润	19,162,107.01	2,874,316.07	13,473,666.47	2,021,049.97
存货跌价准备	6,688,725.28	1,003,308.79	9,169,473.72	1,375,421.05
固定资产减值准备	24,386,939.29	3,658,040.89	24,557,793.75	3,683,669.06
在建工程减值准备	8,801,480.54	1,320,222.09	5,340,733.87	801,110.08
固定资产折旧差异	2,820,617.76	465,306.64	6,211,598.96	957,727.09
同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异	55,291,756.30	8,293,763.45	56,711,910.22	8,506,786.53
交易性金融资产公允价值变动	89,986,839.00	13,498,025.85
股权激励摊销成本	14,700,021.09	2,205,003.16	26,139,830.55	3,920,974.58
可弥补亏损	24,820,499.90	3,805,164.53	10,102,244.24	1,563,927.04
CMD可抵扣差异	4,250,906.72	690,236.76	4,508,496.25	753,950.79
合计	522,720,190.86	81,801,688.57	431,681,865.20	68,438,523.66

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差	递延所得税	应纳税暂时性差	递延所得税

	异	负债	异	负债
交易性金融资产			1,181,415.44	177,212.32
应收利息	1,384,926.06	208,793.08	1,449,152.67	218,006.45
同一控制下业务合并以账面值计价与评估价差异	21,026,909.34	3,154,036.40	30,311,427.58	4,546,713.89
固定资产折旧差异	69,661,261.76	10,449,189.26	42,209,573.00	6,331,435.95
无形资产摊销差异	400,420.33	100,105.08	590,093.11	147,523.28
投资性房地产公允价值变动	396,819,167.27	59,522,875.09	286,644,599.20	42,996,689.88
投资性房地产折旧差异	48,174,336.00	7,226,150.40	32,021,961.51	4,803,294.23
合计	537,467,020.76	80,661,149.31	394,408,222.51	59,220,876.00

本集团年末递延所得税负债余额较年初增加21,440,273.31元，增加36.20%，主要系隆鑫机车持有投资性房地产评估增值产生的递延所得税负债增加所致。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	74,554,969.34	45,618,372.93
可抵扣亏损	26,638,255.37	7,723,957.78
合计	101,193,224.71	53,342,330.71

本年未确认递延所得税资产系：①意大利CMD收到项目补贴根据意大利法律规定，计入递延收益的政府补助在计入当期损益时才产生纳税义务，没有账面价值与计税基础差异，不需确认递延所得税资产；②超能（香港）国际有限公司（以下简称超能香港）执行利得税，没有账面价值与计税基础差异，无需确认递延所得税资产；③广州康动机电工程有限公司（以下简称康动机电）、山东骐风、重庆领直航、珠海隆华直升机科技有限公司（以下简称珠海隆华）由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年		125,361.39
2020年	122,686.30	850,005.09
2021年	1,332,891.40	1,332,891.40
2022年	5,415,699.90	5,415,699.90
2023年	19,766,977.77
合计	26,638,255.37	7,723,957.78	/

其他说明：

□适用 √不适用

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	83,902,995.19	95,202,815.97
预付土地款	4,500,000.00
合计	88,402,995.19	95,202,815.97

其他说明：

本集团年末预付土地款，系2018年6月，本公司与南京溧水经济开发区管理委员会签订《工业项目投资协议书》，约定在溧水经济开发区内投资建设隆鑫通用轻量化汽车零部件研发创新产业园项目，以26万/亩价格购买位于溧水经济开发区徐母塘路的50亩土地，土地价款共1,300万，南京隆尼按合同约定预付土地定金450万元。

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	50,621,677.12	34,728,614.67
抵押借款	450,000,000.00	5,000,000.00
保证借款	6,174,045.14	11,075,813.60
信用借款		3,154,261.88
合计	506,795,722.26	53,958,690.15

短期借款分类的说明：

1）本集团年末短期借款余额较年初增加452,837,032.11元，增加8.39倍，主要系出口规模增长，为解决出口业务流动资金需求，本年本公司新增4.5亿元借款所致。

2）本集团年末短期质押借款，系意大利CMD以212笔应收款进行质押向Groupama SGR取得的短期借款；以34笔应收款进行质押向Banca IFIS取得的短期借款；以2份合同进行质押向BancaUBAE取得的短期借款。

3）本集团年末短期抵押借款，系本公司以位于九龙坡区园华大道99号18处工业房地产，房屋建筑面积合计110,883.42平方米，土地使用权面积合计210,653.60平方米，和以隆鑫机车拥有的位于重庆经开区白鹤路工业园区4处工业房地产，房屋建筑面积合计141,597.31平方米，土地使用权面积合计185,961.30平方米为抵押，分别向中国进出口银行取得的2亿元、2.5亿元短期借款。

4）本集团年末短期保证借款，系超能香港分别以广州威能为担保人向汇丰银行取得的682,974.19元短期借款、向恒生银行取得的5,491,070.95元短期借款。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	89,986,839.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	89,986,839.00
合计	89,986,839.00

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付票据	1,119,621,395.81	966,409,679.41
应付账款	1,696,355,948.24	1,709,164,743.37
合计	2,815,977,344.05	2,675,574,422.78

其他说明：

□适用 √不适用

应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票		2,549,856.86
银行承兑汇票	1,119,621,395.81	963,859,822.55
合计	1,119,621,395.81	966,409,679.41

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料、产品采购款	1,567,564,076.15	1,610,114,268.37
应付设备款	79,155,042.00	50,188,216.40
应付工程款	19,955,947.35	12,562,283.68
应付劳务费	18,877,509.56	26,423,209.15
其他	10,803,373.18	9,876,765.77

合计

1,696,355,948.24

1,709,164,743.37

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
MAPAL ITALIA S.R.L. a socio unico	2,558,512.43	按协议分期付款
APICOM SPA	2,010,478.26	未验收，未达到付款条件
泊头市启航汽车模具有限责任公司	1,778,333.33	对方单位尚未结算
RESET S.R.L.	1,738,202.06	反向保理延长付款期
DOKTAS DOKUMCULUK TICARET VE SANAYI	1,697,319.20	按协议分期付款
合计	9,782,845.28	/

其他说明

□适用 √不适用

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收材料、产品销售款	135,531,711.67	144,684,666.90
合计	135,531,711.67	144,684,666.90

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广州市番禺区第二人民医院	1,665,000.00	项目未完工结算
广东领尚环球之家商贸发展有限公司	1,509,750.00	项目未完工结算
广州佳郡置业有限公司	1,149,064.00	项目未完工结算
中建四局安装工程有限公司	1,035,794.44	项目未完工结算
惠州南昆恒福置业有限公司	700,000.00	项目未完工结算
合计	6,059,608.44	/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	121,723,029.64	691,991,175.66	692,032,136.30	121,682,069.00
二、离职后福利-设定提存计划	1,128,927.06	33,822,517.92	34,734,278.09	217,166.89

三、辞退福利	3,373,405.24	258,669.33	265,619.28	3,366,455.29
合计	126,225,361.94	726,072,362.91	727,032,033.67	125,265,691.18

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	115,915,448.11	616,244,491.50	616,000,041.27	116,159,898.34
二、职工福利费	136,696.35	38,325,977.30	38,437,776.55	24,897.10
三、社会保险费	5,345,080.15	25,782,724.89	25,944,513.35	5,183,291.69
其中：医疗保险费	70,865.56	18,846,017.25	18,841,841.58	75,041.23
工伤保险费	20,569.11	2,435,170.62	2,434,594.16	21,145.57
生育保险费	7,341.28	433,633.29	432,534.63	8,439.94
意大利CMD社保费	5,246,304.20	4,067,903.73	4,235,542.98	5,078,664.95
四、住房公积金	75,070.40	8,165,784.95	8,175,076.35	65,779.00
五、工会经费和职工教育经费	250,734.63	3,472,197.02	3,474,728.78	248,202.87
合计	121,723,029.64	691,991,175.66	692,032,136.30	121,682,069.00

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
基本养老保险	1,127,086.45	33,033,936.10	33,945,969.67	215,052.88
失业保险费	1,840.61	788,581.82	788,308.42	2,114.01
合计	1,128,927.06	33,822,517.92	34,734,278.09	217,166.89

其他说明：

□适用 √不适用

32、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	22,188,760.84	69,678,533.49
消费税	777,327.17	645,009.83
营业税	127,803.57	127,803.57
企业所得税	70,507,799.65	53,341,624.46
个人所得税	988,964.25	1,323,796.37
城市维护建设税	1,122,207.15	1,170,805.13
房产税	2,099,864.54	1,508,679.02
土地使用税	6,283,190.33	1,052,533.81
教育费附加	348,590.80	619,296.82
地方教育费附加	232,393.86	412,864.56
印花税	696,995.41	910,036.59
水利基金	1,040.31	61,676.11
残疾人就业保障金	2,332.34	3,392.73
意大利CMD欠缴税金	64,043,069.38	29,948,912.97
合计	169,420,339.60	160,804,965.46

33、 其他应付款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	792,180.12
应付股利
其他应付款	709,405,833.99	657,480,752.16
合计	710,198,014.11	657,480,752.16

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	792,180.12
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	792,180.12

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质量保证金及押金	586,286,606.43	464,097,928.53
应付运保费、返利等	77,214,317.94	90,098,873.12
山东丽驰股权收购款		50,000,000.00
关联方资金往来	22,699,032.95	14,628,334.12
委外设计费		10,291,262.14
应付工程设备质保金		8,443,534.39
代收员工持股计划分红	7,404,124.05

暂扣职工考核款等	240,605.34	8,741,383.35
其他	15,561,147.28	11,179,436.51
合计	709,405,833.99	657,480,752.16

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
重庆长兴工业有限公司等3678家	356,605,198.38	配套保证金、招投标保证金、经销商保证等保证金
Nemak Exterior S.L.U等12家	20,864,275.62	未到约定付款期
重庆金菱车世界有限公司	2,000,000.00	租赁押金
合计	379,469,474.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	22,346,385.15	5,149,649.94
1年内到期的应付债券	7,847,300.00	7,802,300.00
1年内到期的长期应付款
合计	30,193,685.15	12,951,949.94

其他说明：

年末一年内到期的非流动负债主要系意大利CMD将于1年内偿还的长期借款和应付债券。

36、 其他流动负债

（1）其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
政府补助	8,380,812.99	7,707,808.84
合计	8,380,812.99	7,707,808.84

（2）政府补助

单位：元 币种：人民币

政府补助项目	年初余额	本年新增补助金额	本年计入其他收益金额	其他变动	年末余额	类型
九龙园C区土地整治补助	4,154,226.11		4,154,226.11	4,154,226.11	4,154,226.11	与资产相关

九龙园C区土石方补助	172,000.00		172,000.00	172,000.00	172,000.00	与资产相关
节能技术改造补贴	650,000.00		650,000.00	650,000.00	650,000.00	与资产相关
节能专项补助	20,000.01		20,000.01	20,000.01	20,000.01	与资产相关
轻量化高品质摩托车研发能力建设补助	388,193.66		388,193.66	348,723.57	348,723.57	与资产相关
增程式电动（汽）车研制补助	53,064.96		53,064.96	53,064.96	53,064.96	与资产相关
产业结构调整扶持资金	369,855.36		369,855.36	369,975.36	369,975.36	与资产相关
三轮车及增程式专用发动机建设项目补助	200,000.00		200,000.00	200,000.00	200,000.00	与资产相关
高品质大排量摩托车及发动机研发	346,211.86		346,211.86	7,147.62	7,147.62	与资产相关
民营企业资金资助	500,000.00		500,000.00	500,000.00	500,000.00	与资产相关
土地使用权税费返还	220,164.72		220,164.72	220,164.72	220,164.72	与资产相关
先进制造业发展专项资金	264,092.16		264,092.16	363,922.44	363,922.44	与资产相关
高端850双缸发动机研发专项补助	270,000.00		270,000.00	270,000.00	270,000.00	与资产相关
重庆市民营经济发展专项资金项目	100,000.00		100,000.00	100,000.00	100,000.00	与资产相关
工业和信息化专项资金（智能工厂项目）				504,000.00	504,000.00	与资产相关
高端大排量发动机智能装配车间				70,588.20	70,588.20	与资产相关
汽车发动机铝合金零部件生产线LC01项目				377,000.00	377,000.00	与资产相关
合计	7,707,808.84		7,707,808.84	8,380,812.99	8,380,812.99

其他变动，系从递延收益转入、预计未来一年内结转其他收益的政府补助，详见本报告第十一节六、31所述。

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	918,097.81
抵押借款	15,810,853.20	21,562,089.57
保证借款	18,845,977.57	31,805,543.09
信用借款	11,246,156.55	8,181,569.10
合计	46,821,085.13	61,549,201.76

长期借款分类的说明：

1）本集团年末长期借款余额较年初减少14,728,116.63元，减少23.93%，主要系本年意大利CMD将于一年内偿还的借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。2）本集团年末长期质押借款，包括：超能香港以编号为28008686-50的保单为质押物向香港汇丰银行有限公司取得的133,771.10美元（折合人民币918,097.81元）保险贷款，该借款同时由威能机电、邵剑梁提供保证担保，并由超能香港以在汇丰银行存入港币200万元或上浮5%的美元/人民币作为保证担保；

3）本集团年末长期抵押借款，包括：意大利CMD以拥有的地址为Nucleo Industriale"Vitalba" - snc 85020 Atella (PZ)、Loc. Cartofiche Atella (PZ)及MORRA DE SANCTIS (AV)ZONA INDUSTRIALE, SN Piano T的三处厂房为抵押物向BCP及BPA银行取得的长期借款2,014,814.42欧元（折合人民币15,810,853.20元）；

4）本集团年末长期保证借款，包括：意大利CMD由BASILICATA大区政府提供80%担保，意大利CMD向Banca Apulia银行取得借款971,467.51欧元（折合人民币7,623,396.99元）；由意大利经济发展部提供80%担保，意大利CMD向Monte dei Paschi di Siena银行取得借款896,715.64欧元（折合人民币7,036,796.65元）；由GAFI SUD 提供80%担保，意大利CMD向Banca Popolaredi Ancona银行取得借款430,371.32欧元（折合人民币3,377,252.86元）；超能香港由邵剑梁、威能机电、香港政府机构HKMC担保向香港汇丰银行有限公司取得借款922,770.00港币（折合人民币808,531.07元人民币）。

5）本集团年末长期信用借款，包括：意大利CMD向Monte dei Paschi di Siena取得的183,572.00欧元（折合人民币1,440,544.56元）信用借款、向FCA Bank取得的43,733.24欧元（折合人民币343,187.84元）信用借款、向VW Bank取得的17,672.83欧元（折合人民币138,684.00元）信用借款、向LENDIX银行取得的1,188,146.26欧元（折合人民币9,323,740.15元）信用借款。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

本集团年末长期借款的借款利率为2.75%—7.05%。

38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
迷你债券	23,541,900.00	31,209,200.00
合计	23,541,900.00	31,209,200.00

本集团年末应付债券系意大利CMD在意大利债券市场向公众投资者（指专业投资机构，不含个人）公开发行的债券。债券票面原值500万欧元，发行日期为2015年6月30日，债券期限6.5年，票面年利率5%，每半年按面值计提并支付利息；本金自2018年至2021年每年的12月31日依次偿还，2018年、2019年分别偿还100万欧元，2020年、2021年分别偿还150万欧元。

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 长期应付款

总表情况

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债

□适用 √不适用

42、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	161,269,634.01	58,009,749.36	35,118,311.19	184,161,072.18
合计	161,269,634.01	58,009,749.36	35,118,311.19	184,161,072.18	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
九龙园C区土地整治补助	70,621,843.67				4,154,226.11	66,467,617.56	与资产相关
九龙园C区土石方补助	3,096,000.00				172,000.00	2,924,000.00	与资产相关
节能技术改造补贴	1,956,766.82				650,000.00	1,306,766.82	与资产相关
节能专项补助	53,480.88				20,000.01	33,480.87	与资产相关
轻量化高品质摩托车研发能力建设补助	1,533,420.68				348,723.57	1,184,697.11	与资产相关
高端850双缸发动机研发专项补助	1,755,000.00				270,000.00	1,485,000.00	与资产相关
高品质大排量摩托车及发动机研发项目补助	33,937.94				7,147.62	26,790.32	与资产相关
增程式电动（汽）车研制项目补助	393,195.29				53,064.96	340,130.33	与资产相关
产业结构调整扶持资金	2,729,708.12			2,203,705.96	369,975.36	156,026.80	与资产相关
三轮车及増程式专用发动机建设补助	821,666.59			0.04	200,000.00	621,666.55	与资产相关
汽车发动机关键零部件生产线建设项目专项发展补助	3,125,000.00				500,000.00	2,625,000.00	与资产相关
重庆市民营经济发展专项资金项目	616,666.67				100,000.00	516,666.67	与资产相关

清华大学无人机项目的研发资金	19,040,000.00			2,120,000.00		16,920,000.00	与资产相关
土地使用权税费返还	10,035,843.62				220,164.72	9,815,678.90	与资产相关
先进制造业发展专项资金	1,280,833.82	750,000.00		8,318.47	363,922.44	1,658,592.91	与资产相关
市科技局财政补贴	1,000,000.00			829,059.65		170,940.35	与资产相关
财务信息系统建设	3,963.17			3,290.60		672.57	与资产相关
200kg级油动专用农业植保无人直升机大田作业模式关键技术研究	1,800,000.00					1,800,000.00	与资产相关
ACCRUED LIABILITIES FOR INTERESTS	98,478.68				98,478.68		与资产相关
CONTR.IMP PRG42750L488/92 固定资产购置补贴	314,840.75			315,746.33	-905.58		与资产相关
CONTRIBUTO REG.BASILICATA 固定资产购置补贴	35,606,060.08			3,537,183.94	-195,189.20	32,264,065.34	与资产相关
CONTRIBUTO REG.CAMPANIA 3缸发动机开发补贴	5,352,927.23			145,072.10	-30,455.15	5,238,310.28	与资产相关
CONTR.PRG.TIMA GF56项目补贴-2		2,168,515.03		2,162,297.41	6,217.62		与资产相关
工业和信息化专项资金（智能工厂项目）		2,520,000.00		1,008,000.00	504,000.00	1,008,000.00	与资产相关
CONTR. Progetti R&D		19,240,857.65		2,916,357.73	8,385.91	16,316,114.01	与资产相关
Tax Credit r&s dl145/2013		23,806,182.15		11,562,802.82	33,248.52	12,210,130.81	与资产相关
Tax Credit "bonus Sud"		3,294,194.53				3,294,194.53
汽车发动机铝合金零部件生产线LC01项目		3,770,000.00			377,000.00	3,393,000.00
高端大排量发动机智能装配车间		500,000.00		5,882.35	70,588.20	423,529.45
摩托车车架和通机机架机器人自动焊接生产线		1,960,000.00				1,960,000.00
合计	161,269,634.01	58,009,749.36		26,817,717.40	8,300,593.79	184,161,072.18

其他变动，系转入其他流动负债的预计未来一年内结转其他收益的政府补助及意大利CMD因外币报表折算影响。

其他说明：

□适用 √不适用

43、 其他非流动负债

□适用 √不适用

44、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	2,113,077,350				-59,535,500	-59,535,500	2,053,541,850

其他说明：

本公司本年股份变动，系回购公司股份所致，详见本报告第十一节“三、1.公司概况”所述。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	372,240,811.75		241,664,410.13	130,576,401.62
其他资本公积	29,216,845.20		10,814,222.24	18,402,622.96
合计	401,457,656.95		252,478,632.37	148,979,024.58

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）股本溢价减少，包括：

1）根据2018年7月6日本公司2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份预案的议案》，本公司于2018年7月19日至2018年9月21日，累计回购59,535,500股无限售股份，支付的总金额为299,999,858.26元（包括印花税、佣金等交易费用 51,373.73元），减少资本公积240,412,984.53元；

2）子公司山东丽驰购买其子公司山东骐风少数股东股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额2,453,775.69元冲减其留存收益，在本公司合并层面按51%的股权比例冲减资本公积1,251,425.60元。

（2）其他资本公积减少，系本公司第二期员工持股计划之首次持股计划的第二次行权转出7,565,756.67元和第二期员工持股计划之第二次持股计划的第一次行权转出3,248,465.57元。

47、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
员工持股计划	25,514,243.33	306,228,484.53	310,762,706.77	20,980,021.09
合计	25,514,243.33	306,228,484.53	310,762,706.77	20,980,021.09

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本年增加的库存股，包括：

1）2018 年 4 月 2 日，本公司第三届董事会第十一次会议通过《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“共同成长计划”之第三次持股计划（草案）> 及其摘要的议案》，第二期首次员工持股之第三次持股计划计提的持股计划专项基金为 628 万元，截止 2018 年 5月 28 日，公司第二期员工持股计划已通过二级市场购买的方式完成公司股票的购买。

2) 根据2018年7月6日本公司2018年第二次临时股东大会审议通过的《关于回购公司股份预案的议案》，本公司于2018年7月19日至2018年9月21日，累计回购股份金额299,948,484.53元。

（2）本年减少的库存股，包括：

1）本公司第二期员工持股计划之首次持股计划的第二次行权，转销库存股7,565,756.67元和第二期员工持股计划之第二次持股计划的第一次行权，转销库存股3,248,465.57元。

2）注销库存股299,948,484.53元。

48、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额					期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
二、将重分类进损益的其他综合收益	162,780,977.02	2,738,439.57			2,011,191.32	727,248.25	164,792,168.34
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额	11,961,020.48	2,459,547.72			1,703,492.74	756,054.98	13,664,513.22
可供出售金融资产公允价值变动损益	78,591.45	-63,685.89			-34,879.16	-28,806.73	43,712.29
其他	150,741,365.09	342,577.74			342,577.74		151,083,942.83
其他综合收益合计	162,780,977.02	2,738,439.57			2,011,191.32	727,248.25	164,792,168.34

49、 专项储备

□适用 √不适用

50、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	306,561,531.90	102,363,913.71		408,925,445.61
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	306,561,531.90	102,363,913.71		408,925,445.61

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本年增加的盈余公积，系根据公司章程规定，按照本公司本年实现净利润的10%计提的法定盈余公积金。

51、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	3,666,894,794.74	3,575,396,905.60
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	3,666,894,794.74	3,575,396,905.60
加：本期归属于母公司所有者的净利润	919,284,265.12	964,550,908.31
减：提取法定盈余公积	102,363,913.71	27,891,839.17
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	841,063,455.00	422,580,590.00
转作股本的普通股股利		422,580,590.00
期末未分配利润	3,642,751,691.15	3,666,894,794.74

本年应付普通股股利，系经2018 年4月25日本公司2017年度股东大会审议，向全体股东分派的2017年度现金红利697,315,525.50元，和经2018 年8月31日本公司2018 年第三次临时股东大会审议，向全体股东分派的2018年半年度现金红利143,747,929.50元。

少数股东权益

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股权比例	期末金额	期初金额
河南隆鑫	20.2%	97,160,002.73	85,809,268.07
南京隆尼	35%	35,765,997.01	32,373,318.54
珠海隆华	50%	10,095,988.63	10,830,893.79
广州威能	25%	130,281,452.65	101,232,753.61
山东丽驰	49%	285,957,242.17	277,951,031.29
意大利CMD	33%	98,417,011.07	92,269,037.78
山东骐风	0%		1,738,142.87
合计		657,677,694.26	602,204,445.95

2018年9月25日，经山东骐风股东会决议，山东骐风股东张志国、德州聚贤企业管理咨询中心(有限合伙）分别将其持有山东骐风10%的股权转让给山东丽驰，本次股权转让后，山东丽驰持有山东骐风100%股权。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	10,468,575,422.71	8,525,416,560.41
其他业务	106,670,383.81	26,176,821.15	103,527,227.32	20,404,814.15
合计	11,203,793,392.01	9,129,392,180.31	10,572,102,650.03	8,545,821,374.56

1）主营业务-按行业分类 单位：元 币种：人民币

行业名称	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
机械制造	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	10,468,575,422.71	8,525,416,560.41
合计	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	10,468,575,422.71	8,525,416,560.41

2）主营业务-按产品分类 单位：元 币种：人民币

产品名称	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
发动机	2,598,561,170.20	2,076,446,967.10	2,488,070,246.39	2,016,773,131.54
摩托车	4,047,204,285.03	3,329,627,282.20	4,161,373,254.92	3,403,220,391.24
发电机组	2,608,491,487.03	2,054,033,328.24	1,923,899,833.63	1,508,851,672.73
四轮低速电动车	1,028,378,673.74	908,576,378.19	1,298,498,048.70	1,145,358,517.80
汽车零部件	813,871,440.00	732,451,456.11	595,006,664.55	449,736,248.06
无人直升机植保	345,012.55	1,828,537.50	285,597.17	259,147.44
其他	270,939.65	251,409.82	1,441,777.35	1,217,451.60
合计	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	10,468,575,422.71	8,525,416,560.41

3）主营业务-按地区分类 单位：元 币种：人民币

地区名称	本期金额		上期金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	4,809,467,815.44	4,110,170,165.52	5,205,600,797.21	4,226,212,910.51
国外	6,287,655,192.76	4,993,045,193.64	5,262,974,625.50	4,299,203,649.90
合计	11,097,123,008.20	9,103,215,359.16	10,468,575,422.71	8,525,416,560.41

4）本期前五名客户的营业收情况单位：元 币种：人民币

客户名称	本年发生额	占全部营业收入的比例(%)
第一名	1,362,112,279.37	12.16
第二名	669,515,967.65	5.98
第三名	547,794,217.46	4.89
第四名	449,021,061.97	4.01
第五名	378,764,790.31	3.38

合计

3,407,208,316.76

30.42

53、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	7,375,431.15	5,657,961.78
营业税
城市维护建设税	11,064,358.08	14,510,071.09
教育费附加	4,866,535.74	6,483,286.36
资源税	25,866.00
房产税	13,864,635.16	12,585,124.35
土地使用税	19,029,242.96	18,568,170.64
车船使用税	39,077.48	29,505.37
印花税	6,390,529.92	7,121,392.56
地方教育费附加	3,244,318.09	4,322,190.94
意大利CMD通用税等	899,614.83	394,193.21
意大利CMD房产土地税	422,539.20	386,080.44
水利基金	5,216.43	97,534.45
环境税	52,389.00
合计	67,279,754.04	70,155,511.19

54、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运输费	116,561,780.42	106,292,517.36
工资薪酬	66,052,621.45	62,630,061.10
广告宣传及市场推广费	21,102,791.12	21,136,098.27
差旅费	20,392,633.99	18,033,867.38
进出口规费	17,857,524.95	14,878,769.85
佣金、折扣、返利	7,388,668.49	-4,825,951.83
业务招待费	4,453,487.53	5,179,135.13
财产保险费	4,044,992.00	4,808,714.37
售后服务费	4,010,488.61	348,834.75
租赁费	2,334,253.62	2,414,359.38
汽车费用	1,729,388.71	1,986,412.22
办公费	1,079,301.49	1,135,515.78
其他	7,304,194.83	10,014,632.88
合计	274,312,127.21	244,032,966.64

55、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	182,077,085.54	171,465,727.41

折旧费及摊销	121,291,813.54	106,873,829.83
汽车费用	10,394,909.68	9,594,322.98
中介服务费	11,770,470.68	13,586,878.48
低值易耗品	7,516,505.69	7,349,573.36
租赁费	9,693,683.07	9,703,403.85
差旅费	6,744,086.49	6,427,393.12
水电气费	8,067,337.88	7,707,859.13
修理费	7,297,079.23	6,746,986.30
办公费	5,023,080.56	5,297,014.21
清洁绿化费	4,756,788.74	4,758,333.81
其他	25,515,769.73	27,298,945.56
合计	400,148,610.83	376,810,268.04

56、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	97,419,178.10	72,449,616.60
材料费	75,926,383.80	82,807,824.57
折旧费及摊销	21,223,850.59	19,924,570.91
技术研发及试验检验费	12,433,810.29	7,640,463.72
无形资产摊销	6,356,473.34	5,350,543.30
租赁费	5,211,481.13	3,797,429.04
低值易耗品及其摊销	4,631,979.65	2,884,294.35
差旅费	3,864,397.92	3,168,736.00
公告认证费	3,365,278.43	1,415,369.19
水电气费	2,822,626.90	1,146,789.87
汽车费用	2,453,434.78	2,250,566.33
检测试验费	1,843,300.04	1,545,774.31
其他	5,303,508.66	8,162,819.18
合计	242,855,703.63	212,544,797.37

57、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	22,422,658.76	16,110,473.28
利息收入	-21,849,708.05	-21,172,787.28
汇兑损失	-42,614,244.86	102,374,271.31
其他支出	1,020,888.22	1,940,869.17
合计	-41,020,405.93	99,252,826.48

其他说明：

本集团本年财务费用较上年减少140,273,232.41元，减少1.41倍，主要系人民币兑美元贬值，本年汇兑损失减少所致。

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	17,428,784.96	14,838,509.64
二、存货跌价损失	-1,485,295.49	-516,293.09
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	284,482.77	524,510.16
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失	3,651,563.05	926,153.84
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失	1,093,699.30
十四、其他
合计	20,973,234.59	15,772,880.55

59、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	135,688,238.83	160,289,819.82
合计	135,688,238.83	160,289,819.82

政府补助明细

项目	本年发生额	上年发生额	来源和依据	与资产相关/ 与收益相关
直接计入损益：
产业扶持资金	45,257,300.00	77,914,972.00	①	与收益相关
科技资金补助	21,280,000.00	9,309,530.00	②	与收益相关
税收返还	10,180,492.12	12,599,611.31	③	与收益相关
对外投资补贴	15,000,000.00		④	与收益相关
出口信保补贴	1,571,000.00	2,447,500.00	⑤	与收益相关
企业研发经费投入后补助专项资金	1,530,000.00	2,464,780.00	⑥	与收益相关
专利资助	1,203,050.00	821,870.00	⑦	与收益相关
商标奖励	1,000,000.00		⑧	与收益相关
企业发展资金	488,400.00	805,100.00	⑨	与收益相关
稳岗补贴	403,070.47	468,395.00	⑩	与收益相关
高新技术项目补助	18,000.00	300,000.00		与收益相关
意大利CMD研发补助		16,064,244.13		与收益相关
税收奖返		4,338,000.00		与收益相关
珠海隆华房租补贴		1,357,182.90		与收益相关

项目	本年发生额	上年发生额	来源和依据	与资产相关/ 与收益相关
工业振兴专项补助		1,000,000.00		与收益相关
重点工业企业招工补贴		307,300.00		与收益相关
其他政府补助	3,231,400.00	4,190,735.93		与收益相关
直接计入损益小计	101,162,712.59	134,389,221.27
递延收益转入	34,525,526.24	25,900,598.55	?	与资产相关
合计	135,688,238.83	160,289,819.82

其他说明：

①根据河南叶县产业聚集区管理委员会《关于拨付新能源车产业发展扶持奖励资金的函》（叶集聚函[2018]17号）、根据《龙头企业产业链培育提升项目资金用于购买配套企业产品》、根据重庆市财政局《关于下达2018年外贸稳增长专项资金的通知》（渝财产业（2018）111号）、《关于下达2018年外贸稳增长专项资金的通知》（渝财产业[2018]111号）、根据重庆市九龙坡区财政局《关于下达2018年第二批重庆市工业和信息化专项资金项目计划的通知》（渝经信产业[2018]54号）、根据重庆市九龙坡区商务局《关于下达2016年全区实体外贸企业进出口扶持资金的函》（九龙坡商务函[2018]8号）、根据重庆市南岸区经济和信息化委员会《关于划拨2018年工业和信息化大会扶持资金通知》（南岸经信发[2018]150号），本年隆鑫机车、本公司、隆鑫进出口、重庆莱特威分别收到3,131.80万元、902.33万元、439.10万元、52.50万元产业扶持资金；

②根据山东德州市陵城区财政局《关于下达预算指标的通知》（陵财预指[2018]107号）、根据江苏南京市财政局《关于下达南京市2018年度科技发展计划及科技经费指标的通知（第二十批）》、根据中共重庆市委组织部、重庆市科学技术局《关于印发2018年度重庆市创新创业示范团队支持计划名单的通知》（渝科局发[2018]38号）、根据重庆市科学技术委员会《关于印发2017年度重庆市创新创业示范团队支持计划名单的通知》（渝科委发[2017]128号）、根据重庆市九龙坡区人民政府、重庆高新区管理委员会《关于印发2018年度重庆市创新创业示范团队支持计划名单的通知》（渝科局发[2018]38号），本年山东丽驰、隆鑫发动机、广州威能、重庆莱特威分别收到2,000.00万元、65.00万元、35.00万元、28.00万元科技资金补助；

③根据德州艾狄新能源科技有限公司（现更名为山东丽驰）与陵县人民政府2012年2月5日签订的项目协议书，陵县人民政府自山东丽驰取得企税务登记证开始起5年内，将企业缴纳的营业税、增值税、企业所得税、个人所得税、房产税和土地税中属于地方政府部分100%返还给山东丽驰，本年山东丽驰收到9,501,126.30元税收返还款。本公司本年收到重庆市九龙坡区税务局下拨的679,365.82元税收返还。

④根据重庆市九龙园区管理委员会《关于拨付隆鑫通用并购意大利CMD公司补贴的通知》，本年本公司收到1,500.00万元对外投资补助。

⑤根据重庆市商务委员会《关于下达2017年下半年融资担保和出口信保项目资金的通知》（九龙坡渝财产业[2018]183号）、《关于下达下半年融资担保和出口信保项目资金的通知》（渝商务[2018]488号），本年隆鑫进出口、本公司分别收到85.90万元、61.20万元出口信保补贴。及根据《关于2017年申报国际市场开拓及中小企业国际市场开拓资金的通知》，本公司本年收到中国出口信用保险公司重庆营业管理部转拨的10.00万元2017年第二批次中小企业国际市场开拓扶持资金。

⑥根据重庆市经济和信息化委员会《关于隆鑫通用动力股份有限公司非道路用动力机械设备研发检测能力整合与提升项目的批复》（渝经信服务[2018]9号）、《重庆市重大新产品研发成本补助实施细则》（渝经信发[2016] 71号）、《关于开展2017年度重大新产品评定工作的通知》（渝经

信科技[2017]11号），本年本公司、隆鑫发动机分别收到100.00万元、53.00万元企业研发经费投入后补助专项资金。

⑦根据九龙坡区财政局《关于印发《九龙坡区鼓励和促进科技创新奖励办法（试行）》的通知》（九龙坡府办发[2014]130号）、重庆市知识产权局《关于印发《重庆市专利资助办法》的通知》（穗科创字[2017]51号）、《关于开展2018年度重庆市企业技术创新专利导航项目申报工作的通知》（渝知发[2018]48号）、《组织申报重庆市高价值专利培育计划项目的通知》（渝知发[2018]50号）、根据河南平顶山市人民政府办公室《平顶山市人民政府办公室关于印发新修订平顶山市专利申请资助资金管理办法(试行)的通知》(平政办[2010] 57号)，本年本公司、河南隆鑫、隆鑫机车分别收78.80元、16.28万元、14.80万元专利资助。本公司本年收到重庆市知识产权局下拨的

10.00万元专利资助；广州威能本年收到广州市番禺区财政局下拨的4,250.00元专利资助。

⑧根据重庆市工商行政管理局《关于印发重庆市商标品牌奖励评审办法的通知》（渝工商发[2018]33号），本年本公司收到100.00万元商标奖励。

⑨根据河南平顶山商务局《关于拨付2018年度支持外贸企业发展奖励资金的通知》（平商[2018]231号）、根据南京市商务局、南京市财政局《关于组织2018年商务发展专项资金支持项目申报工作的通知》（宁商财[2018]12号），本年河南隆鑫、南京隆尼分别收到18.84万元、10.00万元企业发展资金。隆鑫机车本年收到重庆市南岸区经济和信息化委员会下拨的20.00万元企业发展资金。

⑩经重庆市九龙坡区就业和人才服务局、重庆市九龙坡区人力资源和社会保障局审核，本年度本公司、隆鑫进出口和重庆领直航分别收到九龙坡区财政局拨付的187,331.00元、15,136.00元和1,095.00元失业保险稳岗补贴；经重庆市南岸区就业和人才服务局、重庆市南岸区财政局审核，本年隆鑫机车、重庆莱特威分别收到南岸区财政局拨付的106,406.00元和25,451.00元失业保险稳岗补贴；经广东省珠海市人力资源和社会保障局、珠海市财政局审核，珠海隆华本年收到25,651.47元失业保险稳岗补贴；经河南市平顶山市就业和人才服务局，平顶山人力资源和社会保障局审核，河南隆鑫本年收到42,000.00元失业保险稳岗补贴。

?递延收益转入的政府补助，详见本报告第十一节“七、36.其他流动负债”和“七、42.递延收益”相关内容。

60、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-2,737,792.51	-2,090,341.63
处置长期股权投资产生的投资收益		840,023.67
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-120,996,199.22	5,376,478.05
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益	14,504,344.53	15,775,620.72
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	-109,229,647.20	19,901,780.81

其他说明：

本集团本年投资收益较上年减少129,131,428.01元，减少6.49倍，主要系在金融机构开展远期结售汇业务，本年结汇时产生交割损失所致。

61、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-1,181,415.44	-1,175,296.89
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-1,181,415.44	-1,175,296.89
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债	-89,986,839.00
按公允价值计量的投资性房地产	106,732,925.89	50,503,467.45
合计	15,564,671.45	49,328,170.56

其他说明：

本集团本年公允价值变动损失较上年减少33,763,499.11元，减少68.45%，主要系与金融机构签订的远期结售汇合约年末按公允价值计量损失，以及投资性房地产按公允价值计量收益所致。

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置收益	-1,876,091.26	-1,147,976.23	-1,876,091.26
合计	-1,876,091.26	-1,147,976.23	-1,876,091.26

63、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	45,517.24		45,517.24
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得		7,858,999.23
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入	5,039,245.24	3,621,729.62	5,039,245.24
其他	2,487,907.55	2,229,172.45	2,487,907.55
合计	7,572,670.03	13,709,901.30	7,572,670.03

本集团本年营业外收入较上年减少6,137,231.27元，减少44.76%，主要系上年发生意大利CMD提前偿还以前年度欠缴税金的债务重组利得所致。

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

64、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	418,555.77	1,233,586.44	418,555.77
其他	5,965,473.89	6,654,247.08	5,965,473.89
合计	6,384,029.66	7,887,833.52	6,384,029.66

其他说明：

本集团本年营业外支出-其他主要系意大利CMD违约金及罚款支出4,274,829.79元。

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	143,816,771.40	163,160,978.36
递延所得税费用	8,101,067.44	18,144,289.33
合计	151,917,838.84	181,305,267.69

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	1,151,187,999.52
按法定/适用税率计算的所得税费用	172,678,199.93
子公司适用不同税率的影响	2,297,698.68
调整以前期间所得税的影响	-6,730,213.24
非应税收入的影响	-2,151,012.55
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,326,937.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-1,692,456.86
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,574,345.74
其他（本年税率变动的影响与研发费用加计扣除）	-21,394,554.21
意大利大区税	3,008,893.82
所得税费用	151,917,838.84

其他说明：

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本报告第十一节“七、48.其他综合收益”相关内容。

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收政府补助款	121,073,719.15	152,239,218.37
保证金	12,415,388.85	33,241,724.28
暂收款及退回暂付款	11,377,995.60	21,003,862.89
银行存款利息收入	20,190,438.54	15,505,844.41
收回冻结的银行存款	2,380,000.00
其他	3,897,686.71	5,568,314.44
合计	171,335,228.85	227,558,964.39

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
运费	136,697,980.65	138,526,388.18
差旅费	30,228,340.63	27,962,836.56
广告宣传及市场推广费	23,237,533.66	20,313,522.20
研发支出	20,770,771.71	17,500,811.71
中介服务费	19,294,426.13	30,199,721.57
进出口规费	17,679,898.24	13,990,573.03
汽车费用	12,055,744.93	11,334,034.91
维修费	10,724,676.10	9,715,719.39
招待费	10,689,426.51	10,168,888.92
水电气费	8,462,102.50	16,334,259.60
办公费	7,875,753.19	12,621,176.42
租赁费	6,862,260.32	5,826,763.27
保险费	5,564,067.96	9,569,102.67
职工备用金	4,628,051.20	9,405,476.49
银行手续费	4,092,537.78	3,337,735.63
清洁绿化费	3,863,033.93	4,197,698.20
售后服务费	3,797,159.56	6,016,003.97
其他	24,693,738.07	23,024,965.39
合计	351,217,503.07	370,045,678.11

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收购山东骐风期初现金余额		1,253,272.97
合计		1,253,272.97

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回银行保证金等	670,710,347.94	702,295,596.93
质押定期存款	149,700.00
合计	670,860,047.94	702,295,596.93

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付银行保证金等	522,042,987.90	666,014,097.09
股份回购	299,999,858.26
员工持股计划资金	6,280,000.00	10,080,000.00
红利手续费	381,078.64	1,156,204.08
定期存款质押	214,201,207.14
付少数股东股权转让款	4,000,000.00	66,240,000.00
其他融资费用	139,051.56	124,492.32
合计	1,047,044,183.50	743,614,793.49

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	999,270,160.68	1,060,600,620.25
加：资产减值准备	20,973,234.59	15,772,880.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	270,061,211.41	251,010,987.97
无形资产摊销	65,395,809.44	47,593,387.47
长期待摊费用摊销	1,304,677.74	436,513.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,876,091.26	1,147,976.23
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	373,038.53	1,233,586.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-15,564,671.45	-49,328,170.56
财务费用（收益以“－”号填列）	-20,191,588.10	-33,052,095.89
投资损失（收益以“－”号填列）	109,229,647.20	-19,901,780.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-13,363,164.91	1,566,742.83
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	21,440,273.31	12,346,269.26
存货的减少（增加以“－”号填列）	-186,613,800.55	-121,934,290.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-114,172,965.08	-645,411,140.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	246,869,565.65	647,137,780.28
经营活动产生的现金流量净额	1,386,887,519.72	1,169,219,267.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,309,051,337.39	1,030,831,218.04

减：现金的期初余额	1,030,831,218.04	1,286,858,775.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	278,220,119.35	-256,027,557.07

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,309,051,337.39	1,030,831,218.04
其中：库存现金	38,886.48	59,454.54
可随时用于支付的银行存款	1,308,903,026.57	1,030,207,297.55
可随时用于支付的其他货币资金	109,424.34	564,465.95
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,309,051,337.39	1,030,831,218.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	736,244,195.04	注1/注 2
应收票据	32,539,464.00	注3
存货
固定资产	141,361,069.98	注5
无形资产	16,121,648.18	注5
银行存款
其他货币资金
可供出售金融资产	3,746,567.55	注4

投资性房地产	480,712,437.00	注5
合计	1,410,725,381.75	/

其他说明：

注1：受限银行存款，系山东丽驰向浙商银行德州分行开具银行承兑汇票质押的银行定期存款。

注2：截止2018年12月31日，所有权受限制的其他货币资金为向银行缴付的银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、信用证保证金和资信保证金522,042,987.90元。

注3：受限应收票据详见本报告第十一节“七、4.应收票据及应收账款”相关内容。

注4：受限可供出售金融资产详见本报告第十一节“七、11.可供出售金融资产”相关内容。

注5：受限投资性房地产、固定资产、无形资产、详见本报告第十一节“七、15.投资性房地产”、“七、16.固定资产”、“七、20.无形资产”、“七、26.短期借款”、“七、37.长期借款”相关内容。

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金			948,642,382.97
其中：美元	126,932,057.30	6.8632	871,160,095.66
欧元	8,499,066.28	7.8473	66,694,722.82
港币	10,264,787.29	0.8762	8,994,006.62
英镑	75,797.27	8.6762	657,632.27
日元	18,350,979.00	0.0619	1,135,687.04
应收账款			1,059,969,888.39
其中：美元	126,139,074.97	6.8632	865,717,699.33
欧元	23,476,143.18	7.8473	184,224,338.38
港币	5,363,374.21	0.8762	4,699,388.48
英镑	614,147.00	8.6762	5,328,462.20
应收利息			90,044.59
其中：港元	102,767.17	0.8762	90,044.59
其他应收款			63,509,914.27
其中：美元	81,731.30	6.8632	560,938.26
欧元	8,010,761.92	7.8473	62,862,852.01
墨西哥比索	229,100.02	0.3484	79,818.45
泰铢	3,511.00	0.211	740.82
哥伦比亚比索	269,925.00	0.0021	566.84
巴基斯坦卢比	101,790.00	0.0491	4,997.89
可供出售金融资产			5,638,673.28
其中：美元	821,580.79	6.8632	5,638,673.28
应付账款			93,420,549.72
其中：美元	1,989,527.84	6.8632	13,654,527.47
欧元	9,489,354.27	7.8473	74,465,809.76
英镑	610,891.00	8.6762	5,300,212.49
其他应付款			52,270,234.81

其中：美元	7,299,396.46	6.8632	50,097,217.78
欧元	276,911.62	7.8473	2,173,008.56
港元	9.67	0.8762	8.47
应付职工薪酬			16,405,779.93
其中：欧元	2,090,627.34	7.8473	16,405,779.93
人民币			74,828,062.98
其中：欧元	9,512,077.37	7.8473	74,644,124.75
港元	209,927.22	0.8762	183,938.23
应付利息			285,492.62
其中：欧元	36,381.00	7.8473	285,492.62
短期借款			56,795,722.26
其中：美元	650,128.50	6.8632	4,461,961.92
欧元	6,450,840.05	7.8473	50,621,677.12
英镑	197,331.00	8.6762	1,712,083.22
长期借款			46,821,085.13
其中：美元	133,771.10	6.8632	918,097.81
欧元	5,746,493.22	7.8473	45,094,456.25
港币	922,770.00	0.8762	808,531.07
应付债券			23,541,900.00
其中：欧元	3,000,000.00	7.8473	23,541,900.00
一年内到期的非流动负债			30,193,685.15
其中：欧元	3,805,042.90	7.8473	29,859,313.15
港元	381,616.07	0.8762	334,372.00

(2). 外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

意大利CMD主要经营地位于意大利 Via Pacinotti, 81020 San Nicola La Strada (CE)，其记账本位币为欧元。意大利CMD详细情况见本报告第十一节“九、1.在子公司中的权益”所述。

72、 套期

□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关	101,162,712.59	其他收益	101,162,712.59
与资产相关	58,009,749.36	递延收益、其他流动负债	34,525,526.24
合计	159,172,461.95		135,688,238.83

本报告第十一节“七、42.递延收益”和“七、59.其他收益”所述。

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

74、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

1）其他原因的合并范围变动

①根据本公司2018年4月2日第三届董事会第十一次会议审议通过的《关于成立全资子公司的议案》，南京隆鑫科技注册资本3,000万元人民币，本公司持股100%，于2048年7月15日之前缴足，截止2018年12月31日，实收资本为550万元。取得南京市溧水区市场监督管理局核发的统一信用代码91320117MA1WY8NK5D的营业执照，法定代表人：田进，注册地址及企业住所：南京市溧水经济开发区中兴东路18号。经营范围：汽车零部件研发、制造及销售。南京隆鑫科技于2018年7月26日完成设立登记。

②根据本公司2018年9月21日第三届董事会第十六次会议审议通过的《关于在广东从化设立全资子公司的议案》，广州鑫达特注册资本1,000万元人民币，本公司子公司隆鑫机车持股100%，以其位于广州市从化区温泉镇温泉大道688号土地使用权以及房屋等资产作为出资，根据重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的重康评报字（2018）第251号评估报告，截至评估基准日2018年7月31日，土地使用权以及房产等实物资产的评估值人民币14,505.01万元，其中人民币1,000万元作为实收资本，剩余人民币13,505.01万元计入资本公积。取得广州市从化区工商行政管理局核发的统一信用代码91440101MA5CJ32606的营业执照，法定代表人：田进，注册地址及企业住所：广州市从化区温泉镇温泉大道688号。经营范围：铸造机械制造，机械零部件加工，房屋租赁。广州鑫达特于2018年10月16日完成设立登记。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
隆鑫机车	重庆市九龙坡区九龙园区C区	重庆经济技术开发区白鹤工业园	摩托车整车、散件生产	100		设立
隆鑫发动机	重庆市九龙坡区九龙园区C区	重庆市九龙坡区九龙园区C区	摩托车发动机及零部件生产	100		设立
重庆莱特威	重庆经济技术开发区白鹤工业园	重庆经济技术开发区白鹤工业园	摩托车、汽车零部件生产	100		设立
隆鑫压铸	重庆市九龙坡区九龙园区C区	重庆九龙坡区九龙园区华龙大道	发动机、通机关键零部件生产	100		设立
隆鑫进出口	重庆市九龙坡区九龙园区C区	重庆九龙坡区九龙园区华龙大道	摩托车、发动机等出口	100		设立
重庆同升产业投资有限公司（以下简称同升产业投资）	重庆市九龙坡区九龙园区C区	重庆市九龙坡区九龙园区C区	股权投资、投资管理	100		设立
珠海隆华直升机科技有限公司（以下简称珠海隆华）	珠海市金湾区三灶镇定湾八路	珠海市金湾区三灶镇定湾八路	无人航空器整机及零部件生产	50		设立
赛益塑胶	重庆九龙坡区九龙园区华龙大道	重庆九龙坡区九龙园区华龙大道	塑胶制品生产	100		设立
重庆宝鑫镀装科技有限公司(以下简称宝鑫镀装)	重庆市璧山区工业园区聚金大道	重庆市璧山区工业园区聚金大道	发动机零部件生产	100		设立
河南隆鑫	河南平顶山市叶县迎宾大道北段	河南平顶山市叶县迎宾大道北段	三轮摩托车及其配件生产	79.8		设立
南京隆尼精密机械有限公司（以下简称南京隆尼）	江苏南京市江宁区万泰路89号	江苏南京市江宁区万泰路89号	汽车零部件的加工、销售	65		设立
广州威能	广州市番禺区丽骏路25号	广州市番禺区丽骏路25号	发电机及发电机组制造、安装、销售	75		购买
广州康动机电工程有限公司（以下简称康动机电）	广州市番禹区沙头街解放西路33号	广州市番禹区沙头街解放西路33号	通用机械设备销售；技术进出口；货物进出口	100		购买
超能（香港）国际有限公司（以下简称超能香港）	9/F., Yue Hing Bldg., 101-105 Hennessy Rd., Wanchai, Hong Kong	9/F., Yue Hing Bldg., 101-105 Hennessy Rd., Wanchai, Hong Kong	柴油发电机组、发动机、发电机、工程机械等产品的进出口贸易	100		购买
广东超能动力科技有限公司（以下简称超能动力）	广州市南沙区龙穴岛龙穴大道中路	广州市南沙区龙穴岛龙穴大道中路	研究和试验发展	100		设立
山东丽驰	德州市陵城区经济开发区迎宾街66号	德州市陵城区经济开发区迎宾街66号	制造、销售场（厂）内专用旅游观光车辆	51		购买
意大利CMD	Via Pacinotti,	Via Pacinotti,	设计和开发高端发动	67		购买

	81020 San Nicola La Strada (CE)	81020 San Nicola La Strada (CE)	机引擎及生产高精度机械部件。
山东骐风	陵城区经济开发区迎宾街北首东侧	陵城区经济开发区迎宾街北首东侧	汽车设计、研发、销售	100		购买
重庆领直航科技有限公司（以下简称重庆领直航）	重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号	重庆市九龙坡区九龙工业园区C区聚业路116号	无人机应用技术开发、销售和租赁；农业信息化服务	100		设立
广东隆鑫机车有限公司（以下简称广东隆鑫）	鹤山市鹤山工业城A区	鹤山市鹤山工业城A区	摩托车整车、散件生产	100		设立
南京隆鑫科技	南京市溧水经济开发区中兴东路18号	南京市溧水经济开发区中兴东路18号	汽车零部件研发、制造及销售	100		设立
广州鑫达特	广州市从化区温泉镇温泉大道688号	广州市从化区温泉镇温泉大道688号	铸造机械制造，机械零部件加工，房屋租赁	100		设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
河南隆鑫	20.2%	16,561,334.66	5,210,600.00	97,160,002.73
南京隆尼	35%	3,392,678.47		35,765,997.01
珠海隆华	50%	-734,905.16		10,095,988.63
广州威能	25%	28,850,617.30		130,281,452.65
山东丽驰	49%	26,489,282.07	17,280,721.10	285,957,242.17
意大利CMD	33%	5,618,806.78		98,417,011.07
山东骐风	0	-191,918.56

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
河南隆鑫	35,737.03	37,901.68	73,638.71	24,867.59	672.11	25,539.70	24,624.23	47,963.43	72,587.66	29,265.57	842.25	30,107.82
南京隆尼	5,662.45	16,912.34	22,574.79	12,355.93		12,355.93	2,315.37	12,796.19	15,111.56	5,862.04		5,862.04
珠海隆华	1,940.54	7,909.67	9,850.21	2,149.00	1,882.01	4,031.01	1,023.50	8,452.45	9,475.95	1,411.02	2,098.75	3,509.77
广州威能	96,679.78	4,053.11	100,732.89	50,268.34	172.66	50,441.00	85,453.57	3,877.62	89,331.19	50,778.56	284.56	51,063.12
山东丽驰	36,456.96	78,668.97	115,125.93	55,635.29	2,047.10	57,682.39	40,355.69	79,175.13	119,530.82	62,023.46	1,658.38	63,681.84
意大利CMD	36,450.83	32,139.52	68,590.35	24,971.10	13,795.92	38,767.02	34,847.74	29,373.15	64,220.89	23,132.06	13,128.52	36,260.58
山东骐风							3,524.43	1,426.86	4,951.29	4,082.22		4,082.22

（续） 单位：万元 币种：人民币

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
河南隆鑫	95,412.45	8,198.71	8,198.71	4,871.74	116,451.50	8,209.01	8,209.01	7,425.67
南京隆尼	37,877.22	969.34	969.34	6,781.45	6,599.79	2,176.42	2,176.42	4,311.02
珠海隆华	1,624.48	-146.98	-146.98	415.43	1,044.33	56.21	56.21	-155.66

广州威能	117,232.08	11,944.59	12,023.83	-4,994.93	102,803.49	10,195.60	10,138.72	3,913.70
山东丽驰	104,439.02	5,521.23	5,521.23	3,339.90	130,719.89	6,818.41	6,818.41	15,801.65
意大利CMD	25,345.06	1,702.67	1,863.02	4,676.79	24,695.46	2,188.17	3,993.72	-1,397.09
山东骐风					6,799.80	5.78	5.78	3,597.43

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

2018年9月25日，经山东骐风股东会决议，山东骐风股东张志国、德州聚贤企业管理咨询中心(有限合伙）分别将其持有山东骐风10%的股权转让给山东丽驰，本次股权转让后，山东丽驰持有山东骐风的股权由80%变为100%。

(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	山东骐风
购买成本/处置对价
--现金	4,000,000.00
--非现金资产的公允价值
减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额
购买成本/处置对价合计	4,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	1,546,224.31
差额	2,453,775.69
其中：调整资本公积	1,251,425.60
调整少数股东权益	1,202,350.09
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

□适用 √不适用

3、 合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
兴农丰华公司	北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼4025室	北京市海淀区天秀路10号中国农大国际创业园2号楼4025室	技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。	28		权益法
LONCIN MOTOR EGYPT	埃及赛得港Raswa地区工业园7-8号	埃及赛得港Raswa地区工业园7-8号	组装和生产各类两轮摩托车、四轮摩托车（沙滩车）、三轮四冲程摩托车车顶箱、狩猎车。	50		权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	LONCIN MOTOR EGYPT	LONCIN MOTOR EGYPT
流动资产	17,004,015.57	14,712,635.59
其中：现金和现金等价物	4,402,706.23	2,587,403.42
非流动资产	11,190,065.06	5,100,447.76
资产合计	28,194,080.63	19,813,083.35
流动负债	6,055,524.18	6,119,876.34
非流动负债
负债合计	6,055,524.18	6,119,876.34
少数股东权益
归属于母公司股东权益	22,138,556.45	13,693,207.00
按持股比例计算的净资产份额	11,069,278.23	6,846,603.50
调整事项
对合营企业权益投资的账面价值	14,764,272.33	13,306,623.67
营业收入	10,455,647.13	3,080,699.43
财务费用	-2,116.53	-139,072.45
所得税费用	91,156.56
净利润	-2,907,891.27	-1,197,268.18
其他综合收益	653,033.56	-1,338,189.03
综合收益总额	-2,907,891.27	-1,197,268.18
本年度收到的来自合营企业的股利

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	兴农丰华公司	兴农丰华公司
流动资产	5,288,473.43	11,031,678.40
其中：现金和现金等价物	2,934,243.23	10,068,569.81
非流动资产	1,727,648.02	382,781.34
资产合计	7,016,121.45	11,414,459.74
流动负债	1,026,416.27	839,587.16
非流动负债
负债合计	1,026,416.27	839,587.16
少数股东权益
归属于母公司股东权益	5,989,705.18	10,574,872.58
按持股比例计算的净资产份额	1,677,117.45	2,960,964.32
调整事项
对联营企业权益投资的账面价值	13,083,719.71	14,367,566.58
营业收入	3,385,469.43	3,730,521.11
财务费用	18.21	-929.71
所得税费用
净利润	-4,585,167.40	-5,327,526.93
其他综合收益

综合收益总额	-4,585,167.40	-5,327,526.93
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、可供出售金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本报告第十一节“七、合并财务报表项目注释”。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1.各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1)汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本集团摩托车、轻型动力、电动车和发电机组等的出口销售主要以美元等计价结算及意大利CMD记账本位币为欧元外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2018年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。

项目	2018年12月31日	2017年12月31日
货币资金—美元	871,160,095.66	410,730,525.90

货币资金—欧元	66,694,722.82	50,616,893.81
货币资金—日元	1,135,925.60	2,244,063.65
货币资金—港币	8,994,006.62	8,504,413.93
货币资金—英镑	657,632.27
应收账款—美元	865,717,699.33	870,705,265.55
应收账款—欧元	184,224,338.38	158,335,016.53
应收账款—港币	4,699,388.48	4,194,975.88
应收账款—英镑	5,328,462.20	175.57
应收利息—港币	90,044.59
其他应收款—美元	560,938.26	358,232.97
其他应收款—欧元	62,862,852.01	66,283,744.15
其他应收款—墨西哥比索	79,818.45	186,391.17
其他应收款—哥伦比亚比索	566.84	6,370.46
其他应收款—巴基斯坦卢比	4,997.89	8,016.35
其他应收款—泰铢	740.82
可供出售金融资产—美元	5,638,673.28
应付账款—欧元	74,465,809.76	69,651,301.80
应付账款—美元	13,654,527.47	7,200,520.08
应付账款—英镑	5,300,212.49
应付职工薪酬—欧元	16,405,779.93
应交税费—欧元	74,644,124.75
应交税费—港币	183,938.23
应付利息—欧元	285,492.62
其他应付款—美元	50,097,217.78	8,912,735.90
其他应付款—欧元	2,173,008.56	1,072,891.93
其他应付款—港币	8.47
短期借款-欧元	50,621,677.12	37,882,876.55
短期借款-美元	4,461,961.92
短期借款-英镑	1,712,083.22
长期借款-欧元	45,094,456.25	58,703,617.84
长期借款-美元	918,097.81
长期借款-港币	808,531.07
应付债券-欧元	23,541,900.00	39,011,500.00
一年内到期的非流动负债-欧元	29,859,313.15
一年内到期的非流动负债-港币	334,372.00

本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，与银行已签订若干远期结（售）汇合同。确认为衍生金融工具的远期外汇合同于2018年12月31日的公允价值为人民币-8,998.68万元。衍生金融工具公允价值变动已计入损益，详见本报告第十一节“七、27. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”相关内容。同时随着国际市场业务量的增加，若发生人民币升值等本集团不可控的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本集团的带息债务主要为欧元计价的固定利率借款合同，金额合计为8,179.89万元（2017年12月31日：5,453.37

万元）、英镑计价的固定利率借款合同，金额合计为171.21万元（2017年12月31日：0万元）、美元计价的固定利率借款合同，金额合计为538.01万元（2017年12月31日：588.20万元）、港币计价的固定利率借款合同，金额合计为114.29万元（2017年12月31日：161.83万元）；欧元计价的浮动利率合同，金额为3,592.93万元（2017年12月31日：4,720.24万元）、人民币计价的浮动利率合同，金额为45,000.00万元（2017年12月31日：1,000.00万元）。本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险本集团以市场价格销售发动机（道路用发动机和非道路用发动机）、摩托车、发电机组（小型家用发电机和大型商用发电机组）、四轮低速电动车、无人机、通用航空活塞式发动机、汽车零部件等，因此受到此等价格波动的影响。

(2) 信用风险

于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。

应收账款前五名金额合计：796,213,329.34元。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2018年12月31日， 本集团尚未使用的银行借款额度为19,657.58万元（2017年12月31日：10,250.18万元），其中本集团尚未使用的短期银行借款额度为人民币10,113.37万元（2017年12月31日：3,731.70万元）。

本集团2018年12月31日持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项目	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上	合计
金融资产
货币资金	2,045,295,532.43				2,045,295,532.43
应收票据	242,842,198.90				242,842,198.90

应收账款	1,983,247,557.64				1,983,247,557.64
应收利息	1,504,109.52				1,504,109.52
其他应收款	160,955,518.20				160,955,518.20
其他流动资产	139,898,212.55				139,898,212.55
持有至到期投资	538,411,590.40				538,411,590.40
可供出售金融资产	5,985,829.98				5,985,829.98
金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	89,986,839.00				89,986,839.00
应付票据	1,119,621,395.81				1,119,621,395.81
应付账款	1,696,355,948.24				1,696,355,948.24
其他应付款	709,405,833.99				709,405,833.99
短期借款	506,795,722.26				506,795,722.26
应付利息	792,180.12				792,180.12
一年内到期的非流动负债	30,193,685.15				30,193,685.15
长期借款		21,562,743.56	22,693,048.17	2,565,293.40	46,821,085.13
应付债券		11,770,950.00	11,770,950.00		23,541,900.00

2.敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目	汇率变动	2018年度		2017年度
		对净利润的影响	对所有者权益的影响	对净利润的影响	对所有者权益的影响
所有外币	对人民币升值5%	84,164,419.55	84,164,419.55	67,486,932.09	67,486,932.09
所有外币	对人民币贬值5%	-84,164,419.55	-84,164,419.55	-67,486,932.09	-67,486,932.09

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：

项目	利率变动	2018年度		2017年度
		对净利润的影	对股东权益的	对净利润的影	对股东权益的

		响	影响	响	影响
浮动利率借款	增加1%	-4,130,398.72	-4,130,398.72	-403,087.08	-403,087.08
浮动利率借款	减少1%	4,130,398.72	4,130,398.72	403,087.08	403,087.08

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产			5,870,082.30	5,870,082.30
（1）债务工具投资			5,638,673.28	5,638,673.28
（2）权益工具投资
（3）其他			231,409.02	231,409.02
（三）投资性房地产			480,712,437.00	480,712,437.00
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物			480,712,437.00	480,712,437.00
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额			486,582,519.30	486,582,519.30
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	89,986,839.00			89,986,839.00
持续以公允价值计量的负债总额	89,986,839.00			89,986,839.00
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本集团对持续以公允价值计量的远期结汇，以相关银行期末报价作为确定公允价值的依据。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本集团对后续以公允价值计量的可供出售债务工具的保单，以保险公司提供的保单账户价值作为确定公允价值的依据；对后续以公允价值计量的投资性房地产，根据评估确定的市场价值作为确定公允价值的依据。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
隆鑫控股有限公司	重庆市九龙坡区石坪桥横街特5号	注	100,000	50.92	50.92

注：一般经营项目：向工业、房地产、高科技项目进行投资（不含金融业务）及投资咨询、管理；制造、销售金属制品（不含稀贵金属）、电器机械及器材、仪器仪表、电子产品（不含电子出版物）、通信设备（不含发射及接收设施）；货物进出口（不含国家禁止或限制进出口项目）。[以上项目法律、法规禁止经营的不得经营；法律、法规规定应经审批而未获审批前不得经营]。

本企业的母公司情况的说明1）控股股东的注册资本及其变化（单位：万元）

控股股东	年初余额	本年增加	本年减少	年末余额
隆鑫控股有限公司	100,000.00			100,000.00

2）控股股东的所持股份或权益及其变化（单位：万元）

控股股东	持股金额		持股比例
	年末余额	年初余额	年末比例	年初比例
隆鑫控股有限公司	104,559.1564	103,985.6978	50.92%	49.21%

本企业最终控制方是自然人涂建华先生

2、 本企业的子公司情况

√适用 □不适用

本企业子公司的情况详见本报告第十一节“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注本公司重要的合营或联营企业详见本报告第十一节“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
重庆镁业科技股份有限公司（以下简称镁业科技公司）	集团兄弟公司
重庆亚庆机械制造有限公司（以下简称亚庆机械公司）	集团兄弟公司
重庆宝汇钢结构工程有限公司（以下简称宝汇钢结构公司）	其他
重庆金菱车世界有限公司（以下简称金菱车世界）(原名重庆金菱实业有限公司)	其他
NEMAK Exterior S.L.U.	其他
诺玛科（重庆）汽车零部件有限公司（以下简称重庆诺玛科）	其他
南京诺玛科	其他
清华大学	其他
平顶山兆民实业有限公司（以下简称兆民实业）	其他
德州富路车业有限公司（以下简称富路车业公司）	其他
山东元齐新动力科技有限公司（以下简称山东元齐公司）	其他
德州富路投资有限公司（以下简称富路投资公司）	其他
德州富路房地产开发有限公司（以下简称富路房地产公司）	其他
山东富路勇士汽车有限公司（以下简称富路勇士汽车）	其他
德州福泰摩托车有限公司（以下简称福泰摩托车公司）	其他
德州浦益希机电科技有限公司（以下简称德州浦益希）	其他
德州力驰进出口有限公司（以下简称力驰进出口）	其他
广东超能投资集团有限公司（以下简称超能投资集团）	其他
邵剑梁	其他

香港超能国际有限公司（以下简称香港超能国际）	其他
广州金言贸易有限公司（以下简称金言贸易公司）	其他

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
镁业科技公司	采购发动机配件、电费	1,064,270.16	179,758.33
亚庆机械公司	采购发动机配件	68,215,629.95	47,198,778.77
富路车业公司	采购四轮低速电动车	66,362,260.50	258,504,307.56
兆民实业	采购配件	4,201,167.29	5,533,402.39
南京诺玛科	缸盖毛坯	330,727,150.00
重庆诺玛科	缸体毛坯、采购铝屑	159,832,888.53	225,905,802.50
山东元齐公司	GPS服务费	27,663,132.06	5,494,633.88
德州浦益希	采购配件	17,652,809.18	19,081,903.39
宝汇钢结构公司	采购钢材、电费	1,589,538.26	6,282,905.95
清华大学	技术服务		10,291,262.14
合计		677,308,845.93	578,472,754.91

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南京诺玛科	发动机缸盖	378,764,790.31	65,992,286.84
重庆诺玛科	缸体、铝屑等	198,592,891.23	304,651,821.46
镁业科技公司	模具、水费	375,157.81	158,502.27
富路车业公司	发动机及配件	6,154,034.66	10,983,417.68
LONCIN MOTOR EGYPT	摩托车及配件	3,475,256.78	4,358,582.81
力驰进出口	电动四轮车及配件	1,860,435.31	1,909,203.49
山东元齐公司	配件	2,370,008.39	29,486.24
金菱车世界	水电气费	1,703,736.09	260,979.14
福泰摩托车公司	电动四轮车及配件	0	3,773,485.08
亚庆机械公司	配件		16,626.46
富路投资公司	电动四轮车及配件		31,025.64
合计		593,296,310.58	392,165,417.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租房名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
隆鑫机车	金菱车世界	厂房	22,601,457.29	4,500,205.32

本公司作为承租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
镁业科技公司	本公司	厂房	86,073.67	159,804.00
金言贸易	威能机电	办公楼	96,000.00	96,000.00
金言贸易	康动机电	办公楼	28,800.00	28,800.00
金言贸易	超能工程	办公楼		12,000.00
宝汇钢结构公司	本公司	员工宿舍	81,900.00	29,965.71

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广州威能	23,000			否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：万元 币种：美元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
NEMAK Exterior S.L.U.	58	2018-8-5	2019-8-5
NEMAK Exterior S.L.U.	140	2018-3-5	2019-3-4

(6). 拆借资金利息情况

资金提供方名称	交易类型	本年发生额	上年发生额
富路投资	资金拆借利息	23,026.85	98,798.65

NEMAKExteriorS.L.U.

资金拆借利息

586,118.88

610,483.57

(7). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
富路车业公司	购入固定资产	2,421,692.48	8,180,854.73
富路车业公司	出售固定资产	176,427.22
镁业科技公司	出售固定资产	270,939.65	350,427.35

(8). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	643.22	547.95

(9). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	重庆诺玛科	15,124,990.82		48,624,207.87
应收账款	南京诺玛科			12,814,576.13
应收账款	镁业科技公司	289,329.00		162,800.00
应收账款	LONCIN MOTOR EGYPT			2,615,799.43

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	亚庆机械公司	11,832,880.92	14,380,333.73
应付账款	富路车业公司	5,717,550.20	9,894,112.99
应付账款	德州浦益希	3,597,041.41	4,196,609.18
应付账款	兆民实业	675,083.96	1,547,320.35
应付账款	山东元齐公司	3,560,432.23	9,641.74
应付账款	南京诺玛科	57,948,553.72
预收款项	LONCIN MOTOR EGYPT	3,113,419.96	808,906.65
预收款项	德州进出口	30,748.35
预收款项	德州浦益希	1,230.50
预收款项	金菱车世界	0.09	0.04
预收账款	富路车业公司		12,014.39

预收账款	福泰摩托车公司		9,329.70
预收账款	山东元齐公司		1,934.97
其他应付款	Nemak Exterior S.L.U	13,740,201.90	13,528,334.12
其他应付款	德州浦益希	300,000.00	250,000.00
其他应付款	清华大学	5,145,631.05	10,291,262.14
其他应付款	金菱车世界	2,000,000.00
其他应付款	亚庆机械公司	1,067,200.00
其他应付款	兆民实业	396,000.00
其他应付款	宝汇钢结构公司	50,000.00
其他应付款	富路投资公司		800,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

√适用 □不适用

单位：股 币种：人民币

公司本期授予的各项权益工具总额	0
公司本期行权的各项权益工具总额	602,033
公司本期失效的各项权益工具总额	0
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	17.35元、19.573元，6个月至18个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法	布莱克—斯科尔斯期权定价模型
可行权权益工具数量的确定依据	预计可行权的规定业绩条件均可达到，可行权的被授予对象均将行权
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	14,700,021.09
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	0

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

√适用 □不适用

●员工持股计划实施情况

根据公司2018 年 4 月 2 日召开的第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“共同成长计划”之第三次持股计划（草案）> 及其摘要的议案》，第二期员工持股计划之第三次持股计划计提的持股计划专项基金为628万元，第二期员工持股计划之第三次持股计划设立后委托西南证券股份有限公司管理，并设立“西南证券-隆鑫通用3号定向资产管理计划”。截止2018年5月28日，公司第二期员工持股计划之第三次持股计划已通过二级市场购买的方式完成公司股票的购买，累计购买公司股票1,052,495 股，成交金额为人民币 6,140,463.42元(含佣金等其他费用)，成交均价约为人民币 5.8342元/股，买入股份占公司股份总数的0.05%。购买的股票自购买完成发布公告之日起锁定12个月。本公司根据权益结算的股份支付相关规定，于2018年半期报告中确认股份支付费用628万元。根据公司2018 年 4 月 2 日召开的第三届董事会第十一次会议审议通过的《关于<隆鑫通用动力股份有限公司第二期员工持股计划暨“共同成长计划”之第三次持股计划（草案）> 及其摘要的议案》中关于业绩考核指标的规定：本次持股计划项下的公司业绩考核指标为 2018 年度实现归属于母公司的净利润增长率较2017年度不低于10%。 若本次持股计划下的公司业绩考核指标达成，则本次持股计划下的持有人方可以享有该次持股计划项下按照上述规则归属到其名下的标的股票权益；若本次持股计划项下的公 司业绩考核指标未达成，则本次持股计划项下标的股票权益均全部归属于公司享有，本次持股计划下的所有持有人不再享受本次持股计划项下的标的股票权益。公司2018年度经审定后归属于母公司的净利润为919,284,265.12元，较2017年度减少

4.62% ，未达到业绩考核指标的规定，本次持股计划项下标的股票权益均全部归属于公司享有，本次持股计划下的所有持有人不再享受本次持股计划项下的标的股票权益。据此，冲销2018年半期报告中确认股份支付费用628万元，本年公司未确认股份支付费用。

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

① 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

截至2018年12月31日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出，具体情况如下（金额单位：万元）：

投资项目名称	合同投资额	已付投资额	未付投资额	预计投资期间	备注
对同升公司投资	30,000	1,000	29,000	2019年
LONCIN MOTOR EGYPT	384万美元	256.74万美元	127.26万美元	2019年
广东江门摩托车出口制造基地建设	42,000.00	7,523.33	34,476.67	2019年
对广州鑫达特投资	14,505.01		14,505.01	2019年
南沙生产基地建设项目	16,800.00	136.00	16,664.00	2020年
轻量化汽车零部件研发创新产业园项目	22,500.00	458.00	22,042.00	2019年-2021年

截至2018年12月31日止，本公司信贷承诺情况

项目	年末余额	年初余额
开出保函	22,940,046.93	40,405,282.45
开立信用证	26,158,965.76	13,508,310.49
合计	49,099,012.69	53,913,592.94

● 前期承诺履行情况

本公司承诺采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利。在条件允许的情况下，公司可以进行中期分红。公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的10%。

①根据2018年4月25日本公司2017年股东大会决议通过的2017年度利润分配方案，公司以2017年度利润分配股权登记日的总股本2,113,077,350股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.3元（含税），共计派发现金股利697,315,525.50元，占2017年合并报表归属于母公司股东的净利润的72.30%，红利分配已于2018年5月18日实施完毕。

②经公司第三届董事会第二十次会议决议，因公司2018年7月至9月累计回购股份59,535,500股，支付的总金额为人民币299,999,858.26元（含印花税、佣金等交易费用），和2018年半年度进行利润分配，以2018年半年度利润分配股权登记日公司总股本为基数，每股派发现金红利0.07元（含税）。该项利润分配方案于2018年10月12日实施完毕，共计派发现金红利人民币143,747,929.50元。根据上交所2019年1月发布的《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》中：“上市公司以现金为对价，采用集中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金分红的相关比例计算”的规定，公司2018年度已实施的现金分红金额共计人民币443,747,787.76元，占2018年度归属于上市公司股东的净利润比例为48.27%，已满足上市公司利润分配政策的相关规定。基于以上情况并考虑到公司发展的需要，拟定公司2018年度利润分配方案为：不派发现金股利，不送红股，亦不进行资本公积金转增股本，2018年度未分配利润累计滚存至下一年度。

● 除上述承诺事项外，截至2018年12月31日，本集团无其他重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

（1）会计政策变更

根据隆鑫通用第三届董事会审计委员会第二十次会议《关于会计政策变更的议案》，本公司根据“新金融准则”转换的衔接规定，不对比较财务报表进行追溯调整。首日执行“新金融准则”和原准则账面价值之间的差额调整期初留存收益或其他综合收益。公司于2019年第一季度财务报告起按“新金融准则”要求进行财务报表披露，因执行“新金融准则”影响2019年期初未分配利润减少43,712.29元，2019年期初其他综合收益减少43,712.29元。此项会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

（2）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

√适用 □不适用

2015年6月30日，公司与重庆涂记工贸有限公司（以下简称涂记工贸公司）就买卖纠纷达成《重庆市九龙坡区人民法院民事调整书（2015）九法民初字第05215号》文案，公司应收涂记工贸公司应收账款1,500,000.00元，双方协议以部分资产清偿债务的方式进行债务重组，涂记工贸公司将其拥有的三处房产归属公司。本年公司出售三处房产并实际收到处置款1,057,278.00元，据此确认债务重组损失442,722.00元。

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

√适用 □不适用

意大利CMD本年将其持有的Primus Management S.r.l.公司2.41%股权的权益性投资，账面价值120万欧元，换入Mekind S.r.l. 所属的经ARCHITETTO FABRIZIO FUSCO(N.482) 评估报告评估值为1,213,000欧元的厂房，双方协议约定的资产交换价格为1,200,000欧元。未产生货币性交换损失。

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部控制报告，本集团的经营业务划分为发动机、摩托车、发电机组、四轮低速电动车、汽车零部件、无人机植保、其他业务七个业务分部，以业务分部为基础确定报告分部。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量；分部收入和分部费用按各分部的实际收入和费用确定；分部资产或负债按经营分部日常活动中使用的可归属于该经营分部的负债分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

2018年度

单位：万元 币种：人民币

项目	发动机	摩托车	发电机组	四轮低速电动车	汽车零部件	无人机植保	其他	分部间抵销	合计
营业收入	373,354.17	404,720.43	260,849.15	102,837.87	81,387.14	34.50	10,694.13	113,498.05	1,120,379.34
其中：对外交易收入	259,856.12	404,720.43	260,849.15	102,837.87	81,387.14	34.50	10,694.13		1,120,379.34
分部间交易收入	113,498.05							113,498.05
营业费用	335,551.33	365,717.43	226,932.63	102,115.47	79,420.37	1,767.55	2,618.69	102,724.64	1,011,398.83
营业利润（亏损）	37,802.84	39,003.00	33,916.52	722.40	1,966.77	-1,733.05	8,075.44	10,773.41	108,980.51
资产总额	459,799.12	596,107.26	425,664.85	114,261.98	110,323.57	14,226.56	21,468.25	543,589.27	1,198,262.32
负债总额	196,941.16	406,965.32	188,710.04	56,798.06	65,770.62	4,485.79	10,538.83	437,516.29	492,693.53

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用 □不适用

（1）拟收购遵义金业机械铸造有限公司

2018年12月25日，本公司于与遵义金业机械铸造有限公司（以下简称遵义金业公司）及其股东苏黎、吴启权、刘江华（以下简称转让方）签署了《关于对遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让框架协议》。2019 年 2 月 18 日，本公司第三届第十九次董事会已审议通过本次交易方案，本公司与转让方签署了《关于遵义金业机械铸造有限公司增资及股权转让协议》，本公司拟对遵义金业公司增资并取得 10%的股权，在前述增资完成后，公司以现金方式受让苏黎、吴启权、刘江华三人合计持有的增资后的遵义金业公司 56%的股权。交易完成后本公司合计持有遵义金业公司66%的股权。

本公司以人民币 6,500 万元对遵义金业公司增资并取得10%的股权。增资完成后，公司再以36,400 万元的价格购买遵义金业公司56%的股权，同时遵义金业公司承诺2019 年、2020 年两个完整的会计年度预计实现的净利润（扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润），分别不低于人民币 5,500万元和7,500万元。若遵义金业公司在利润承诺期间每一会计年度实际实现的净利润未能达到前述承诺净利润，则转让方应按《增资及股权转让协议》约定就差额部分根据其向本公司转让的股权比例（25.90%：28.80%：1.3%）向本公司进行补偿。累计补偿金额不超过人民币3亿元。

本次交易所涉及的遵义金业股权转让军工审查事项的相关申请文件已报送有权的国家国防科技工业管理部门审批，尚未获得批文。

（2）河南隆鑫持有待售资产情况

2018年5月30日，河南隆鑫与叶县人民政府签订《土地收储协议》，叶县人民政府将河南隆鑫位于河南平顶山叶县迎宾大道北段建筑面积75,978.73平方米、占地面积115,907.35平方米的房屋建筑物及土地（老厂区），以评估价10,014.45万元为对价收储。待叶县人民政府招挂牌出让土地并取得出让金后，支付给河南隆鑫收储费用。截止本财务报告日，该宗土地的土地证已被叶县国土资源局收回，但因该宗土地未达到收储协议约定的交割条件，故尚未通过叶县国土资源局验收，并未办理移交手续，土地仍为河南隆鑫持有。该宗土地预计将在一年内完成出售。

（3）珠海隆华出资未到位情况

珠海隆华注册资本为人民币10,000万元，其中：本公司以货币认缴出资5,000万元，占注册资本的50%；王浩文以知识产权认缴出资2,660万元，占注册资本的26.60%；深圳力合创业投资有限公司（已更名为力合科创集团有限公司，以下简称力合科创）以货币认缴出资额600万元，以知识产权认缴出资1,140万元，占注册资本的17.40%；珠海清华科技园创业投资有限公司（以下简称珠海清华创投）以货币认缴出资额600万元，占注册资本的6%。根据珠海隆华章程规定，出资时限为2015年12月31日。截至2018年12月31日，珠海隆华于2014年收到上述股东以货币出资共计6,200万元，其中：本公司实缴出资额5,000万元；力合科创实缴出资额600万元；珠海清华创投实缴出资额600万元。王浩文和力合科创以知识产权出资因相关过户手续较为繁琐，目前仍在办理中。

（4）年末理财产品情况

2018年10月29日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司开展短期理财业务的预案》，同意公司（含下属子公司）使用额度不超过人民币10亿元购买短期低风险或保本浮动收益型理财产品、债券（含国债、企业债等）、债券逆回购、货币理财型基金等的人民币一年期以内的理财产品。截止2018年12月31日本集团购买的未到期理财产品①购买嘉实快线基金年末余额20,034,376.39元；②通过长江证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品401,406,695.40元，通过国泰君安证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品35,100,000.00元，通过中信证券股份有限公司购买的上海证券交易所的国债逆回购产品101,904,895.00元。货币基金和国债逆回购交易周期短、交易次数频繁，前述理财产品的单日峰值均未超过董事会批准额度权限。

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	94,518,288.11	201,383,803.90
应收账款	643,418,593.60	573,033,777.36
合计	737,936,881.71	774,417,581.26

其他说明：

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	94,518,288.11	201,383,803.90
商业承兑票据
合计	94,518,288.11	201,383,803.90

本公司年末应收票据较年初减少106,865,515.79元，减少53.07%，主要系年初质押给中国民生银行重庆加州支行的银行承兑汇票到期所致。

(3). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末已质押金额
银行承兑票据	32,539,464.00

商业承兑票据
合计	32,539,464.00

本公司年末用于质押的应收票据，系本公司以收取的大额应收票据作为申请开具小额银行承兑汇票的质押物。

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	236,270,971.57
商业承兑票据
合计	236,270,971.57

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	649,689,709.64	99.19	6,271,116.04	0.97	643,418,593.60	578,169,749.61	99.13	5,135,972.25	0.89	573,033,777.36
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	5,278,894.19	0.81	5,278,894.19	100		5,045,297.79	0.87	5,045,297.79	100
合计	654,968,603.83	100	11,550,010.23	1.76	643,418,593.60	583,215,047.40	100	10,181,270.04	1.75	573,033,777.36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
3个月以内	550,646,012.18		0
3个月-1年	96,208,313.90	4,810,415.70	5
1年以内小计	646,854,326.08	4,810,415.70
1至2年	718,257.31	71,825.73	10
2至3年	233,664.43	46,732.89	20
3年以上
3至4年	548,759.15	274,379.58	50
4至5年	1,334,702.67	1,067,762.14	80
5年以上
合计	649,689,709.64	6,271,116.04

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位名称	年末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
NORTHSHOREPOWERLLC	4,980,540.10	4,980,540.10	100	公司破产
浙江捷灵机械有限公司	27,170.83	27,170.83	100	公司破产
贵阳凯富祥贸易有限公司等18家	271,183.26	271,183.26	100	商家流失，难以收回
合计	5,278,894.19	5,278,894.19	—	—

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,374,305.06元；本期收回或转回坏账准备金额5,564.87元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	收回或转回金额	收回方式	本年转回原因
湖南吉首市创鑫三轮摩托车车行	5,054.57	货币资金	恢复业务往来
广东江门开平市沙冈永裕摩托车行	510.30	货币资金	恢复业务往来
合计	5,564.87		—

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	年末余额	账龄	占应收账款年末余额合计数的比例(%)	坏账准备年末余额
第一名	160,662,786.48	1年以内	24.53	3,020,023.07
第二名	98,013,910.49	3个月以内	14.96
第三名	97,273,176.67	3个月以内	14.85
第四名	53,755,204.44	1年以内	8.21	310,401.09
第五名	50,600,625.61	3个月以内	7.73
合计	460,305,703.69		70.28	3,330,424.16

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	898,921,078.66	416,667,612.68
合计	898,921,078.66	416,667,612.68

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	898,992,715.08	99.97	106,207.94	0.01	898,886,507.14	416,604,064.87	99.91	42,527.80	0.01	416,561,537.07
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	281,563.92	0.03	246,992.40	87.72	34,571.52	367,692.02	0.09	261,616.41	71.15	106,075.61
合计	899,274,279.00	100	353,200.34	0.04	898,921,078.66	416,971,756.89	100	304,144.21	0.07	416,667,612.68

本公司年末其他应收款较年初增加482,302,522.11元，增加1.16倍，主要系关联方往来款增加所致。

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内
其中：1年以内分项
3个月以内	898,195,275.38		0
3个月-1年	60,000.00	3,000.00	5
1年以内小计	898,255,275.38	3,000.00
1至2年	592,800.00	59,280.00	10
2至3年	94,639.70	18,927.94	20
3年以上
3至4年	50,000.00	25,000.00	50
4至5年
5年以上
合计	898,992,715.08	106,207.94

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	年末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
青岛汇信科技发展有限公司	76,923.08	76,923.08	100	项目终止，难以收回
重庆双丰商贸有限公司	124,786.32	124,786.32	100	项目终止，难以收回
冉启兵	3,976.68	3,976.70	100	样车费收回可能性较低
王俊	4,374.68	4,374.70	100	样车费收回可能性较低
张焰	2,360.00	2,360.00	100	样车费收回可能性较低
阮林	21,989.30	10,994.70	50	样车费收回可能性较低
刘兵	47,153.86	23,576.90	50	样车费收回可能性较低
合计	281,563.92	246,992.40	—	—

(2). 按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额49,556.13元；本期收回或转回坏账准备金额500.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式	本年转回原因
银联商务有限公司重庆分公司	500.00	货币资金	已收回保证金

合计

500.00

/

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(5). 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元 币种：人民币

款项性质	年末账面余额	年初账面余额
本集团合并范围内单位往来	892,298,084.96	411,771,786.95
保证金及押金	1,164,444.15	2,651,994.65
备用金	2,776,073.88	2,064,933.68
其他	3,035,676.01	483,041.61
合计	899,274,279.00	416,971,756.89

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
隆鑫机车	内部往来	404,477,624.45	3个月以内	44.98
隆鑫进出口	内部往来	282,207,427.49	3个月以内	31.38
重庆莱特威	内部往来	162,079,665.61	3个月以内	18.02
隆鑫压铸	内部往来	34,291,913.91	3个月以内	3.81
赛益塑胶	内部往来	7,988,260.20	3个月以内	0.89
合计	/	891,044,891.66	/	99.08

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,047,449,001.86		2,047,449,001.86	2,041,949,001.86		2,041,949,001.86
对联营、合营企业投资	13,083,719.71		13,083,719.71	14,367,566.58		14,367,566.58
合计	2,060,532,721.57		2,060,532,721.57	2,056,316,568.44		2,056,316,568.44

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
隆鑫机车	500,000,000.00			500,000,000.00
隆鑫发动机	30,500,000.00			30,500,000.00
隆鑫莱特威	5,000,000.00			5,000,000.00
隆鑫压铸	5,000,000.00			5,000,000.00
隆鑫进出口	10,000,000.00			10,000,000.00
同升产业投资	10,000,000.00			10,000,000.00
珠海隆华	50,000,000.00			50,000,000.00
山东丽驰	460,339,318.86			460,339,318.86
广州威能	622,500,000.00			622,500,000.00
意大利CMD	303,609,683.00			303,609,683.00
重庆领直航	45,000,000.00			45,000,000.00
南京隆鑫科技		5,500,000.00		5,500,000.00
合计	2,041,949,001.86	5,500,000.00		2,047,449,001.86

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
兴农丰华公司	14,367,566.58			-1,283,846.87						13,083,719.71
小计	14,367,566.58			-1,283,846.87						13,083,719.71
合计	14,367,566.58			-1,283,846.87						13,083,719.71

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,006,090,799.47	2,345,200,696.80	2,430,214,592.38	1,912,105,394.66
其他业务	33,545,159.03	27,110,113.46	33,648,888.16	27,450,422.07
合计	3,039,635,958.50	2,372,310,810.26	2,463,863,480.54	1,939,555,816.73

1）主营业务—按行业分类

单位：元 币种：人民币

行业名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
机械制造	3,006,090,799.47	2,345,200,696.80	2,430,214,592.38	1,912,105,394.66
合计	3,006,090,799.47	2,345,200,696.80	2,430,214,592.38	1,912,105,394.66

2）主营业务—按产品分类

单位：元 币种：人民币

产品名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
发动机	1,276,311,033.92	988,575,319.25	1,166,406,949.42	891,170,037.96
摩托车	308,033,394.41	268,750,388.19	399,005,869.87	374,592,129.27
发电机组	1,421,746,371.14	1,087,874,989.36	864,801,773.09	646,343,227.43
合计	3,006,090,799.47	2,345,200,696.80	2,430,214,592.38	1,912,105,394.66

3）主营业务—按地区分类

单位：元 币种：人民币

地区名称	本年金额		上年金额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
国内	699,958,406.88	586,688,131.36	736,817,102.72	645,336,495.49
国外	2,306,132,392.59	1,758,512,565.44	1,693,397,489.66	1,266,768,899.17
合计	3,006,090,799.47	2,345,200,696.80	2,430,214,592.38	1,912,105,394.66

4）本年前五名客户的营业收入情况

单位：元 币种：人民币

客户名称	本年发生额	占全部营业收入的比例(%)
第一名	669,515,967.65	22.03
第二名	547,794,217.46	18.02
第三名	352,303,468.55	11.59
第四名	62,340,044.54	2.05
第五名	67,567,632.37	2.22
合计	1,699,521,330.57	55.91

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	717,986,056.65
权益法核算的长期股权投资收益	-1,283,846.87	-1,491,707.54
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益	-43,569,025.73	5,376,454.48
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益	9,570,695.92	13,783,939.51
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计	682,703,879.97	17,668,686.45

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团2018年度非经常性损益如下：

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-1,876,091.26
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	116,041,812.53
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-442,722.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	7,808,016.34
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	7,271,358.47
对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	106,732,925.89
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,631,362.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-35,746,390.28
少数股东权益影响额	-22,211,711.13
合计	179,208,560.93

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	涉及金额	原因
计入当期损益的政府补助	19,646,426.30	与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
合计	19,646,426.30

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.18	0.44	0.44
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	11.42	0.35	0.35

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件

董事长：高勇董事会批准报送日期：2019年4月1日

修订信息

□适用 √不适用