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丹化科技2019年年度报告全文(第三次修订) 下载公告
公告日期:2020-08-07

公司代码:600844 公司简称:丹化科技

丹化化工科技股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了保留意见的审计报告,本公司董事会、

监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。如财务报表附注[六、11]、[十五]所述,丹化科技公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资17,000万元、2,500万元,投资建设20万吨/年合成气制乙二醇项目与10万吨/年燃料乙醇项目。截止2019年12月31日,上述工程项目非正常停工超过三个月,由于未能获取充分、适当的审计证据,我们无法确定上述事项对长期股权投资期末价值的影响。

四、 公司负责人王斌、主管会计工作负责人蒋勇飞及会计机构负责人(会计主管人员)陈丽华声

明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

2019年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

本公司面临的重大风险主要包括政策风险、市场风险、经营风险等。敬请查阅本报告第四节三、

(四)可能面对的风险。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 22

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 32

第七节 优先股相关情况 ...... 38

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 39

第九节 公司治理 ...... 45

第十节 公司债券相关情况 ...... 47

第十一节 财务报告 ...... 48

第十二节 备查文件目录 ...... 182

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、丹化科技丹化化工科技股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
丹化集团控股股东江苏丹化集团有限责任公司,持有公司17.71%的股份。
通辽金煤控股子公司通辽金煤化工有限公司,公司持有其76.77%的股权。
丹化醋酐控股子公司江苏丹化醋酐有限公司,公司持有其75%的股权。
江苏金聚江苏金聚合金材料有限公司,公司控股孙公司,通辽金煤的全资子公司。
金之虹公司控股子公司江苏金之虹新材料有限公司,公司持有其84%的股权。
丹茂合伙丹阳丹茂化工科技中心(有限合伙),由上海丹茂化工科技中心(有限合伙)更名,公司全资有限合伙企业,公司及全资子公司现对其出资6300万元份额。
丹升合伙上海丹升新材料科技中心(有限合伙),公司合资组建的并购基金,公司作为劣后级有限合伙人出资1.5亿元。
报告期2019年度
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元,中国法定流通货币单位。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称丹化化工科技股份有限公司
公司的中文简称丹化科技
公司的外文名称DANHUACHEMICALTECHNOLOGYCO.,LTD
公司的外文名称缩写DHCT
公司的法定代表人王斌

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名成国俊蒋照新,姜迎芝
联系地址上海市长宁区虹桥路2297弄6号上海市长宁区虹桥路2297弄6号
电话021-64015596021-64016400
传真021-64016411021-64016411
电子信箱s600844@126.comjzx@600844.com,jiangyz@6008

三、 基本情况简介

44.com

公司注册地址

公司注册地址江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼
公司注册地址的邮政编码212300
公司办公地址江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼
公司办公地址的邮政编码212300
公司网址www.600844.com
电子信箱s600844@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所丹化科技600844*ST丹科、丹化科技、ST丹科、ST大盈、*ST大盈、大盈股份、英雄股份
B股上海证券交易所丹科B股900921*ST丹科B、丹科B股、ST丹科B股、ST大盈B股、*ST大盈B股、大盈B股、英雄B股

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15层
签字会计师姓名靳军、夏仁俊

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
营业收入1,229,602,165.261,433,234,824.78-14.211,331,316,885.53
归属于上市公司股东的净利润-432,800,708.102,056,765.46-21,142.78266,083,794.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性-432,132,619.26-11,967,624.42-3,510.8534,425,559.32
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额7,218,628.56370,233,192.87-98.05381,550,065.67
2019年末2018年末本期末比上年同期末增减(%)2017年末
归属于上市公司股东的净资产1,691,531,186.762,124,361,619.44-20.372,122,344,436.60
总资产2,987,847,792.963,392,136,458.76-11.923,806,629,168.71

(二) 主要财务指标

主要财务指标2019年2018年本期比上年同期增减(%)2017年
基本每股收益(元/股)-0.42580.0020不适用0.2618
稀释每股收益(元/股)-0.42580.0020不适用0.2618
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.4251-0.0118减少0.4133个百分点0.0393
加权平均净资产收益率(%)-22.680.10减少22.78个百分点13.38
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-22.65-0.56减少22.09个百分点1.73

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入260,475,442.30256,805,214.58153,603,689.71558,717,818.67
归属于上市公司股东的净利润-66,814,436.01-44,601,710.79-113,299,623.75-208,084,937.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-66,553,977.05-45,328,392.72-111,829,192.08-208,421,057.41
经营活动产生的现金流量净额-12,471,831.3713,316,733.65-66,276,826.0772,650,552.35

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

公司前三季度编制现金流量表未考虑子公司之间销售产生的经营性现金流与投资性现金流的差异,第四季度现金流量按照全年现金流量减前三季度合计数列示,现对各季度间的现金流量进行调整。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:1币种:CNY

非经常性损益项目2019年金额附注(如适用)2018年金额2017年金额
非流动资产处置损益-1,109,014.9251,899,074.67
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外5,203,191.1222,050,864.5313,396,092.87
银行理财投资收益295,967.05481,165.65
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,519,301.7764,529.13-186,127.23
其他符合非经常性损益定义的损益项目257,688,888.25
少数股东权益影响额203,409.13-4,241,277.13-70,106,789.54
所得税影响额148,645.63-3,221,877.38-21,032,903.91
合计-668,088.8414,024,389.88231,658,235.11

十一、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务

公司为专注于煤制乙二醇产业的新型化工企业,目前主要通过控股子公司通辽金煤的大型化工装置生产乙二醇并联产草酸,设计产能为年产乙二醇22万吨、草酸8万吨,其中乙二醇是公司主营产品,属于单一产品大规模生产。

(二)经营模式

1、生产方面:公司秉承安全、环保、优化的生产理念,依托以褐煤为原材料的气化技术生产乙二醇并联产草酸,产品结构单一。公司采用“以产定销”的生产模式,基本无库存。报告期内,受系统运行稳定性影响,公司未完成年产20万吨乙二醇和8.2万吨草酸的总体生产计划,存在较大缺口。 2、采购方面:公司通过把握化工原料市场行情,结合各种原料的供应风险分析结果,采取与供应商签订长期协议的采购模式,稳定原材料采购价格。通过建立储备供应商机制,确保出现紧急问题的情况下能实现原料供应的稳定,做好原料的供应保障工作。报告期内,各类物资的采购工作能够满足公司生产所需,褐煤、甲醇等原辅材料供应到位,采购的应急渠道、应急措施基本完善。 3、营销方面:公司的产品乙二醇和草酸全部自行销售,主要采取向下游聚酯厂家或化工贸易公司供货的形式。公司控股孙公司生产的催化剂对外只向原合营企业永金化工投资管理有限公司的下属公司供应。目前公司销售网络覆盖面广,客户稳定。报告期内,公司产品销售状况良好,基本实现产销平衡。

(三)行业情况

2019年上半年乙二醇价格持续低迷,现货价格逐步突破油制乙二醇成本,逼近煤制乙二醇成本,各厂家装置开工率均不高。国内乙二醇市场行情低迷不振,煤制乙二醇新增产能在上半年集中释放,加上进口量在上半年保持了较高的水平,供应端压力陡增的情况下,主港库存持续走高,驱动乙二醇连续破位下行,产品价格多次触及历史冰点。进入下半年后,乙二醇价格开始曲折爬升,至十月中旬又开始下滑,到十二月才有一拨突涨,但好景不长,随即又迅速走低。

据统计,目前国内共有乙二醇生产企业46家。除了中石化、中石油等大型国有企业旗下公司外,乙二醇生产行业中的合资企业、民营企业等也越来越多。2019年上半年乙二醇价格持续低迷,现货价格突破油制乙二醇成本,逼近煤制乙二醇成本,各厂家装置开工率均不高。由于上半年乙二醇行情低迷,因此新增产能均为下半年投产,全年乙二醇总产能约为1307万吨,比2018年产能增加231万吨。预计2020年,国内乙二醇新增产能约为554万吨。由于乙二醇价格涨跌难定,实际投产情况可能会随着2020年价格走势而变化。(数据来源:生意社)

2019年乙二醇国内新增产能统计
序号企业名称产能(万吨)原料来源投产时间
1新疆天业扩能10合成气2019年
2河北辛集化工6合成气2019年
3新杭能源扩能10合成气2019年
4兖矿荣信40合成气2019年
5恒力石化90乙烯制2019年
6浙江石化75乙烯制2019年
总计231万吨

据石油和化学工业规划院透露,2018年——2020年,中国新增煤(合成气)制乙二醇项目27个,合计产能1090万吨/年。到2020年,中国乙二醇总产能将达到2881万吨/年,届时需求量只有2050万吨,产能过剩在所难免,乙二醇价格可能长期在低位徘徊。(数据来源:中国化工报) 此外,中国石油和化学工业联合会发布了《2019年度重点化工产品产能预警报告》,对包括乙二醇在内的多数产能增长发出了预警。同时,国家发改委亦发布《产业结构调整指导目录(2019年征求意见稿)》,其中建议限制20万吨/年以下乙二醇装置的建设,并取消对20万吨/年及以上合成气制乙二醇生产装置的鼓励政策。 草酸行业目前为成熟稳定发展的行业。行业内企业经过多年的发展和竞争,已形成了以国内几家企业为核心的高度集中的市场格局。上半年以来,草酸价格未有太大波幅,但是受国家安全、环保政策收紧等大环境影响,下游稀土行业关停、整顿较多,开工率低,导致草酸市场出货较为艰难,且需求量增长不明显。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

子公司通辽金煤是国内较早开展以褐煤为原料生产乙二醇的高新技术企业,掌握了煤制乙二醇生产技术,在煤化工领域具备一定的竞争力。公司目前在内蒙古通辽地区建立了煤炭等原材料采购管理体系,在煤气化、合成气净化分离、铜系催化剂研发生产等煤化工产业领域储备了一定的技术、人才和经验。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司由重要控股子公司通辽金煤化工有限公司(简称:通辽金煤)从事日常生产经营活动。通辽金煤拥有一套煤制乙二醇生产装置,目前设计产能为年产22万吨乙二醇、8万吨草酸。由于相关工艺、设备、电器等方面在运行中尚不够稳定,催化剂使用效果有时也不甚理想,本年度该装置仍未完全达到设计要求,共生产乙二醇15.05万吨、草酸8.11万吨,产销平衡,产销量与上年同期基本持平。由于国内乙二醇销售价格持续下滑,公司乙二醇销售均价本年度比上年度下跌约33.7%,造成公司发生经营性亏损。公司位于山东济宁的年产1万吨乙醛酸合作项目,原预计2019年完成设备安装,但受资金影响,安装工程将延期至2020年度。公司的PGA项目的研发取得了一些进展,有小批量试验品产出,但离大规模工业化生产尚存在一定的距离。公司目前产品单一,抗风险能力较弱,对外投资或在建项目短期还不能给公司带来效益。

二、报告期内主要经营情况

报告期内公司的产销情况尚可,共销售乙二醇14.02万吨、草酸8.87万吨,产销量与上年基本持平,但乙二醇产品市场价格大跌,给公司的经营状况造成较大的困难。公司全年实现营业收入12.30亿元,比上年降低14.21%,归属于母公司的净利润亏损2.69亿元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入1,229,602,165.261,433,234,824.78-14.21
营业成本1,217,201,269.851,097,556,753.1710.90
销售费用88,218,901.8890,995,628.13-3.05
管理费用152,700,428.39148,885,574.232.56
研发费用48,759,412.5640,177,963.8821.36
财务费用17,282,453.3118,676,647.04-7.46
经营活动产生的现金流量净额7,218,628.56370,233,192.87-98.05
投资活动产生的现金流量净额-99,007,835.86-201,832,954.96-50.95
筹资活动产生的现金流量净额-47,882,054.20-212,180,686.26-77.43

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
化工业939,747,556.26956,296,721.12-1.76-30.63-6.94减少107.3个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
乙二醇595,931,617.65697,808,082.19-17.1-28.644.69减少184.67个百分点
草酸232,738,643.21145,669,861.3837.41-11.04-0.45减少15.11个百分点
催化剂88,374,135.5090,142,067.77-2-60.45-50.06减少110.41个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
华东493,851,336.22491,161,918.470.54-36.53-15.9减少97.82个百分点
华南303,412,269.72336,754,480.42-10.9913.2363.55减少147.45个百分点
华中89,727,264.4383,858,081.996.54-59.86-53.56减少65.96个百分点
华北39,414,839.7931,962,781.7818.91-26.585.91减少56.82个百分点
西北2,573,176.112,098,079.3318.4664.885.86减少33.35个百分点
西南387,149.84242,315.0037.4141.9858.89减少15.11个百分点
东北10,381,520.1510,219,064.131.56-64.85-60.24减少87.93个百分点

产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
乙二醇150,474.15150,883.682,383.175.997.63-14.66
草酸81,083.6682,349.91206.61-5.21-7.15-85.97
催化剂790.4986.21244.77-12.78-84.74384.18

产销量情况说明本年度催化剂销售量指孙公司江苏金聚对外销售。

(2). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
化工业原材料499,442,113.3552.23580,968,309.4456.53-15.88
化工业人工工资79,722,276.988.3474,419,615.937.244.33
化工业能源137,235,946.9514.35148,281,902.0014.43-9.87
化工业折旧167,131,504.6017.48171,080,140.8216.65-4.86
化工业其他72,764,879.247.6152,913,888.685.1533.94
化工业小计956,296,721.12100.001,027,663,856.87100-9.15
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例上年同期金额上年同期占总成本比本期金额较上年同期情况 说明
(%)例(%)变动比例(%)
乙二醇原材料329,514,572.3234.46320,702,587.0131.212.75
乙二醇人工工资61,055,925.836.3856,646,122.225.517.78
乙二醇能源110,716,808.6911.58113,186,510.2011.01-2.18
乙二醇折旧134,887,008.1114.11132,861,562.6212.931.52
乙二醇其他61,633,767.246.4543,126,734.184.242.91
乙二醇小计697,808,082.1972.97666,523,516.2364.864.69
草酸原材料70,177,539.087.3473,690,894.127.17-4.77
草酸人工工资16,423,141.511.7212,053,679.991.1736.25
草酸能源22,675,005.362.3725,077,554.212.44-9.58
草酸折旧27,625,106.502.8929,436,750.312.86-6.15
草酸其他8,769,068.930.926,073,192.650.5944.39
草酸小计145,669,861.3815.23146,332,071.2814.24-0.45
催化剂原材料89,004,371.779.31170,229,162.2616.56-47.71
催化剂人工工资160,202.840.022,832,657.100.28-94.34
催化剂能源257,924.800.034,248,913.450.41-93.93
催化剂折旧250,289.290.032,010,099.750.2-87.55
催化剂其他469,279.070.051,179,904.900.11-60.23
催化剂小计90,142,067.779.43180,500,737.4617.56-50.06

(3). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额78411.09万元,占年度销售总额61.02%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。

前五名供应商采购额48042.96万元,占年度采购总额55.14%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

费用项目本报告期上年同期变动比例(%)
其他收益5,203,191.1222,050,864.53-76.40
投资收益-107,869,389.74-8,007,992.19-1247.02
信用减值损失-23,268,958.19
资产减值损失-101,313,427.24-1,134,927.638826.86
营业外支出7,149,915.361,596,849.37347.75
所得税费用-42,072,442.4415,340,119.42-374.26
其他收益减少,主要原因系报告期内通辽金煤财政补贴减少所致。
投资收益减少,主要原因系报告期内联营企业及合营企业投资收益减少所致。
信用减值损失增加,主要原因系报告期执行新金融工具准则,本部及通辽金煤子公司江苏金聚计提了坏账准备所致。
资产减值损失增加,主要原因系本期联营企业大幅亏损,对其计提减值准备,以及报告期本部及通辽金煤、江苏金聚计提的资产减值损失增加所致。
营业外支出增加,主要原因系报告期通辽金煤及其子公司江苏金聚营业外支出增加所致。
所得税费用减少,主要原因系报告期内通辽金煤所得税费用减少所致。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:万元

本期费用化研发投入4,875.94
本期资本化研发投入0
研发投入合计4,875.94
研发投入总额占营业收入比例(%)3.97
公司研发人员的数量69
研发人员数量占公司总人数的比例(%)5.44
研发投入资本化的比重(%)0

(2).情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流量项目本报告期上年同期变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额7,218,628.56370,233,192.87-98.05
投资活动产生的现金流量净额-99,007,835.86-201,832,954.9650.95
筹资活动产生的现金流量净额-47,882,054.20-212,180,686.2677.43

变动说明:

经营活动产生的现金流量净额减少,主要原因系报告期内通辽金煤和江苏金聚购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额增加,主要原因系报告期内重大投资支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额增加,主要原因系报告期内公司本部及通辽金煤归还银行借款减少所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例上期期末数上期期末数占总资产的比例本期期末金额较上期期末变情况说明
(%)(%)动比例(%)
货币资金79,533,531.892.66219,205,204.476.46-3.80
交易性金融资产1,500,000.000.050.05
应收票据1,596,147.050.059,910,000.000.29-0.24
应收账款48,299,892.141.6269,337,450.752.04-0.43
应收款项融资4,631,688.50
预付款项8,371,983.690.285,978,352.040.180.10
其他应收款1,712,493.690.066,546,304.310.19-0.14
存货289,043,126.699.67157,127,002.894.635.04
可供出售金融资产24,982,200.000.74-0.74
长期股权投资66,072,030.102.21272,721,524.628.04-5.83
递延所得税资产92,107,278.543.0851,079,736.371.511.58
其他非流动资产1,976,831.710.0722,737,466.990.67-0.60
应付账款260,552,457.278.72187,582,824.845.533.19
预收款项98,553,750.773.3010,387,626.510.312.99
应交税费4,043,739.110.1433,677,599.750.99-0.86
递延所得税负债1,135,665.820.042,211,902.580.07-0.03

其他说明

货币资金减少,主要原因系报告期内通辽金煤货币资金减少所致。
交易性金融资产增加,主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。 应收票据减少,主要原因系报告期内通辽金煤收到的承兑汇票减少所致。
应收账款减少,主要原因系报告期内通辽金煤赊销销售减少所致。
应收款项融资增加,主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。 预付款项增加,主要原因系报告期内通辽金煤及其子公司江苏金聚预付账款增加所致。
其他应收款减少,主要原因系报告期内通辽金煤其他应收款减少所致。
存货增加,主要原因系报告期内通辽金煤子公司江苏金聚发出商品增加所致。
可供出售金融资产减少,主要原因系报告期执行新金融工具准则所致。
长期股权投资减少,主要原因系报告期内联营企业亏损增加所致。
递延所得税资产增加,主要原因系报告期内计提的资产减值准备及可弥补的亏损增加所致。
其他非流动资产减少,主要原因系报告期公司本部对此部分计提了信用减值损失。
应付账款增加,主要原因系报告期内通辽金煤及子公司江苏金聚应付货款增加所致。
预收账款增加,主要原因系报告期内孙子公司江苏金聚预收货款增加所致。
应交税费减少,主要原因系报告期内通辽金煤及其子公司江苏金聚应交税费减少所致。
递延所得税负债减少,主要原因系报告期内固定资产形成的应纳税暂时性差异减少所致

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
固定资产29,405,393.65抵押借款
合计29,405,393.65

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

化工行业经营性信息分析1 行业基本情况

(1). 行业政策及其变动

√适用 □不适用

中国煤化工起步较晚,项目受政府政策影响较大,产业政策与国际能源价格是煤化工行业最核心的驱动因素。煤化工经历了“鼓励-引导-限制-严控”的发展阶段,2016年以来政策导向回暖,行业景气度逐步回升。 2016年4月,为适应国内经济发展的新常态,提升我国现代煤化工市场竞争力,促进产业健康有序发展,中国石油和化学工业联合会特组织制订《现代煤化工“十三五”发展指南》。 2017年2月,为加快推进煤炭清洁高效利用,指导煤炭深加工产业科学健康发展,国家能源局组织编制了《煤炭深加工产业示范“十三五”规划》。作为首个国家层面的煤炭深加工产业规划,也是“十三五”期间14个能源专项规划中唯一经由国务院批准的规划,其明确煤炭深加工产业发展定位的同时,也为未来煤炭清洁高效利用指明了方向。 2018年3月,国家能源局发布《2018年能源工作指导意见》,对多个新型煤化工示范项目年内明确推进要求:扎实推进已开工示范项目建设、有序推进具备条件项目的核准建设、做好未开始项目的前期工作。 2019年4月,中国石油和化学工业联合会发布了《2019年度重点化工产品产能预警报告》。《报告》提到,未来几年,随着沿海大型石化基地快速崛起,现代煤化工项目省级示范加快推进,一大批大型炼化一体化、现代煤化工项目投产运营,成品油、烯烃、芳烃、乙二醇、聚碳酸酯等国内产能大幅增加,国内石化产业和市场供需格局将发生显著变化。同时,国家发改委亦发布《产业结构调整指导目录(2019年征求意见稿)》,该意见稿由鼓励类、限制类、淘汰类三个类别组成。鼓励类主要是对经济社会发展有重要促进作用,有利于满足人民美好生活需要和推动高质量发展的技术、装备、产品、行业。限制类主要是工艺技术落后,不符合行业准入条件和有关规定,禁止新建扩建和需要督促改造的生产能力、工艺技术、装备及产品。淘汰类主要是不符合有关法律法规规定,不具备安全生产条件,严重浪费资源、污染环境,需要淘汰的落后工艺、技术、装备及产品。

(2). 主要细分行业的基本情况及公司行业地位

√适用 □不适用

根据中国证监会于2012年10月26日颁布的《上市公司行业分类指引》(2012年修订),公司属于制造业中的化学原料和化学品制造业,行业代码为C26。 2019年1-9月,化学原料和化学制品制造业经济运行延续平稳态势,规模以上工业增加值同比增长4.1%。固定资产投资同比增长7.6%,领先同期全国工业投资增速4.4个百分点,自2018年下半年投资增速呈现回升态势以来,势头平稳。生产基本稳定,主要产品产量保持增长,原油加工量48038万吨,同比增长6.2%;乙烯产量1521万吨,同比增长7.6%;化学纤维产量4420万吨,同比增长12.0%。(数据来源:国家统计局) 化学原料及化学制品制造业行业是国民经济中企业数较多,且发展状况与国民经济形势密切相关的行业。我国经济稳定增长,化学原料及化学制品制造业市场规模将保持平稳上升态势。在环保趋严、供给侧改革、市场对高新技术产品需求不断增长的情况下,拥有高端产品、特种产品生产能力的企业,以及转型升级发展较好的企业市场份额将逐步扩大,实力较弱的中小型企业将逐步被淘汰出局。 公司主营产品乙二醇和草酸均属于基础化学原料品,公司是国内首家采用以褐煤为原料生产乙二醇的高新技术企业,掌握了“煤制乙二醇技术”并拥有自主知识产权,且率先在行业内实现了煤制乙二醇的工业化应用。此外,公司也是国内草酸生产规模较大的五家企业之一,占据了约15%的市场份额。

2 产品与生产

(1). 主要经营模式

√适用 □不适用

采购模式:公司的原材料主要是褐煤,采取与供应商签订长期供应框架协议的采购模式,以保证在市场供应紧缺时能确保公司的正常需求。年度末公司会签订第二年的《煤炭买卖合同》,确定年供货量和供货基价,实际交易时随行就市。 生产模式:公司目前通过一套大型化工装置生产乙二醇并联产草酸,属于单一产品大规模生产。公司采用“以产定销”的生产模式,基本无库存。 销售模式:公司的化工产品全部自行销售,主要采取向下游厂家或化工贸易公司供货的形式。公司的催化剂对外只向原合营企业下属公司供应。

报告期内调整经营模式的主要情况

□适用 √不适用

(2). 主要产品情况

√适用 □不适用

产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素
乙二醇化工原料煤、甲醇聚酯原油
草酸化工原料煤、甲醇制药、稀土下游需求量
催化剂合金材料贵金属供通辽金煤及原合营企业子公司乙二醇生产装置使用协议价格

(3). 研发创新

□适用 √不适用

(4). 生产工艺与流程

√适用 □不适用

煤制乙二醇工艺流程图

(5). 产能与开工情况

√适用 □不适用

主要厂区或项目设计产能产能利用率(%)在建产能及投资情况在建产能预计完工时间
煤制乙二醇装置年产26万吨乙二醇(折算)73.47不适用不适用

生产能力的增减情况

□适用 √不适用

产品线及产能结构优化的调整情况

□适用 √不适用

非正常停产情况

√适用 □不适用

报告期子公司通辽金煤的生产装置开车时间344天,但部分时段运转负荷不够理想。全年计划停车1次,非计划短停消缺2次。3 原材料采购

(1). 主要原材料的基本情况

√适用 □不适用

原材料采购模式采购量价格变动情况价格波动对营业成本的影响
褐煤长期协议102.77万吨平均上涨16.16%成本有所增加

(2). 原材料价格波动风险应对措施

持有衍生品等金融产品的主要情况

□适用 √不适用

采用阶段性储备等其他方式的基本情况

√适用 □不适用

把握化工原料市场行情,结合各种原料的供应风险分析结果,通过建立储备供应商机制,确保供应商出现紧急问题的情况下能够实现原物料供应的稳定,做好原料的供应保障工作。另外强化生产原料采购管理,降低采购成本。

4 产品销售情况

(1). 销售模式

√适用 □不适用

公司的化工产品全部自行销售,主要采取向下游厂家或化工贸易公司直接供货的形式。公司的催化剂对外只向原合营企业下属公司供应。

(2). 按细分行业划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

细分 行业营业 收入营业 成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)同行业同领域产品毛利率情况
化工业939,747,556.26956,296,721.12-1.76-30.63-6.94-107.30

定价策略及主要产品的价格变动情况

√适用 □不适用

公司的乙二醇属于大宗化工原料,其价格受油价波动和市场供求关系影响。伴随着国际油价的震荡起伏和产能过剩对市场价格的冲击,全年乙二醇产品价格呈“W”形波动,目前仍处于价格洼地。

草酸产品由于国内市场容量较小,价格主要受市场供求影响较大。2019年在国家严格的安全、环保制度下,对草酸需求量较大的医药行业和稀土加工业大规模停产,导致草酸价格维持在低位运行。

(3). 按销售渠道划分的公司主营业务基本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

销售渠道营业收入营业收入比上年增减(%)
直接销往下游企业73,530.62-33.14
销往贸易公司20,444.13-19.81

会计政策说明

□适用 √不适用

(4). 公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况

√适用 □不适用

其他产出产品报告期内产量定价方式主要销售对象主要销售对象的销售占比(%)
乙醇酸43.699吨市场商贸100
粗二乙二醇882.24吨市场企业100
碳酸二甲酯4794.89吨市场商贸100
粗乙醇929.5吨市场商贸100
粗乙二醇14.486吨市场生产企业100
硝酸钠1860.74吨市场生产企业100
液氧364.36吨市场商贸公司100
草酸二甲酯11吨市场生产企业100

情况说明

□适用 √不适用

5 环保与安全情况

(1). 公司报告期内重大安全生产事故基本情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内公司环保投入基本情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

环保投入资金投入资金占营业收入比重(%)
3,564.262.899

报告期内发生重大环保违规事件基本情况

□适用 √不适用

(3). 其他情况说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

公司的主要投资项目为以前年度通过丹升合伙和丹茂合伙两个子企业对内蒙古伊霖化工有限公司(简称:伊霖化工)进行的股权投资,合计出资1.7亿元,占伊霖化工注册资本的30.63%。伊霖化工的合成气制乙二醇项目截止报告期末仍处于停工状态。报告期内经八届二十九次董事会审议,在公司2019年度重大资产重组项目获得证监会审核通过后,公司拟向丹阳高新区投资发展有限公司及丹阳高新区健康产业发展有限公司或其指定的第三方转让丹升合伙和丹茂合伙的全部财产份额。因涉及诉讼,公司在丹升合伙中的1.5亿元财产份额拟于2020年4月28日起通过司法拍卖网络平台公开拍卖,详见公司于2020年3月26日披露的《关于涉及诉讼及部分资产被冻结并拟被司法拍卖的公告》。

报告期内公司无新增对外投资事项。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称通辽金煤化工有限公司
业务性质化工业
主要产品或服务草酸、草酸二甲酯、草酸二乙酯、乙二醇及其衍生物的生产经营
注册资本245,301.73
持股比例76.77%
总资产265,886.00
净资产223,721.63
净利润-29,179.21

通辽金煤是公司主要的控股子公司,本年度其营业收入111833.99万元、营业利润-32722.25万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

2019年1-12月,国内共有乙二醇生产企业46家。除了中石化、中石油等大型国有企业旗下公司外,乙二醇生产行业中的合资企业、民营企业等也越来越多。国内乙二醇生产原料变得多元化,除石脑油裂解乙烯之外,还有煤基合成气和甲醇。虽然乙烯制乙二醇仍然是我国乙二醇生产

的主要工艺路线,但占总生产能力的比重在不断下降。煤制乙二醇发展迅速,这也符合我国“富煤贫油少气”的特点。

2019年我国乙二醇进口量预计为1,050万吨。长期以来我国企业对乙二醇的需求远高于生产,需国外产品补足缺口。由于进口乙二醇均为油头产品,价格较低,且质量较优,因此进口量逐年上升。但随着国内乙二醇产量逐渐增加以及煤制乙二醇工艺的改进,未来这种情况将有望改观。 随着近几年煤制乙二醇技术的改进,加上价格较乙烯制乙二醇低150-250元/吨(生产1吨聚酯产品,将减少成本67元/吨),部分聚酯厂已掺混使用煤制产品,但整体产业接受度仍有待提高。目前不同产品的煤制接受程度由高到低依次为:短纤>长丝(常规丝)>瓶片/长丝(细旦丝等非常规丝),涉及到出口的聚酯产品不会使用煤制乙二醇,外商会对出口商品指标检测严格,煤制乙二醇依然无法完全替代乙烯法乙二醇。 目前,全球乙二醇行业正在迎来剧变,在产能过剩的共同风险面前,乙二醇价格可能长期低位徘徊,企业将面临一定的生存和经营压力。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将利用在煤化工领域积淀的生产经验和技术优势,继续稳步推进主业的发展;同时拟通过重大资产重组置入盈利能力较强的资产,拓宽主营业务覆盖面,提升公司持续经营能力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、确保生产稳定运行

报告期内,通辽金煤受系统运行稳定性影响未完成年产20万吨乙二醇和8.2万吨草酸的总体生产计划,存在较大缺口。2020年要继续以安全生产、提质增效和控制成本为重点,努力实现整套装置的安全、稳定、长周期运行。

2、开拓多元化经营模式

报告期内,作为公司未来新经济增长点的PGA项目已取得阶段性突破,论证了核心技术工艺的成功。未来公司将充分运用现有的生产经验和技术优势,积极寻找合适的投资或产业扩张机会,继续打造公司新的经济增长点。

3、提高规范化管理水平

公司将继续深化内控体系建设,结合经营管理实际,适时修订完善内控制度并严格管理内控执行力度,提升规范化管理水平。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、生产装置不稳定

报告期内通辽金煤受系统稳定性影响未完成全年生产计划,对公司经营业绩造成了一定影响。若生产装置系统的稳定性问题不得到全面解决,导致出现非计划停车,则将影响公司的正常生产经营及持续盈利能力。

2、乙二醇市场产能过剩 据估计,2018年—2020年,中国将新增煤(合成气)制乙二醇项目27个。到2020年,中国乙二醇总产能将达到2881万吨/年,届时需求量只有2050万吨,产能过剩在所难免。在产能过剩的共同风险面前,乙二醇价格可能长期低位徘徊,公司将面临一定的生存和经营压力。

3、油价下行的盈利压力

乙二醇属于大宗化工产品,价格受国际油价波动、宏观经济环境变化等因素影响较大。尽管煤制乙二醇和传统石油路线乙二醇相比存在成本优势,但在低油价的大环境下,公司的盈利能力面临严峻考验。

4、产品结构单一

公司主营产品是乙二醇,并联产草酸,产品结构单一,产品价格受限因素多,公司抗风险能力薄弱。

5、环保形势日趋严峻

随着新环保法以及大气污染、水污染、土壤污染防治等专项行动计划的实施,煤制乙二醇产业的环保控制要求将更加严格,煤制乙二醇项目获得用水、用能、环保容量指标的难度也将加大。如何进一步提高节能节水和环保水平,降低“三废”处理的成本等问题,将成为煤制乙二醇等现代煤化工产业发展需要重点研究的问题。此外,我国实施碳交易或开征环保税已是大势所趋,这也将影响公司的整体竞争力。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》中规定了公司现金分红的政策,主要内容为:公司采取现金、股票、现金与股票相结合三种方式分配股利,公司优先采用现金分红的利润分配政策,可以进行中期现金分红,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司应严格按照有关规定在定期报告中披露现金分红政策的制定及执行情况,若公司年度盈利但未提出现金分红预案,应在年报中详细说明未分红的原因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划。 由于公司合并及母公司报表上年末累计未分配利润均为负,公司不具备分红条件,因此报告期内公司未进行现金分红。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净
利润的比率(%)
2019年0000-269,425,782.310
2018年00002,056,765.460
2017年0000266,083,794.430

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期

内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
其他对公司中小股东所作承诺其他控股股东二级市场增持公司股份不低于5000万元6个月内因资金筹措问题未完成增持承诺

公司于2018年10月20日披露《关于第一大股东计划增持公司股份的公告》,公司第一大股东江苏丹化集团有限责任公司或其全资子公司在未来的6个月内,计划将在二级市场以集中竞价方式增持公司股份,增持金额不少于5000万元,以自有资金实施增持计划。截止2019年4月20日,在其增持实施期的6个月内,因资金筹措问题,丹化集团及其全资子公司累计投入增持资金2508.33万元,未完成投入5000万元的预期。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

公司子公司上海丹升新材料科技中心(有限合伙)(简称:丹升合伙)、丹阳丹茂化工科技中心(有限合伙)(简称:丹茂合伙)参股投资的企业内蒙古伊霖化工有限公司,丹升合伙参股

投资的内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司,公司聘请的审计单位在2019年年报审计均未取得适当的审计证据,因此给公司2019年财务报表出具了有保留意见的审计报告,董事会予以理解并认可。 公司已计划将持有的对丹升合伙、丹茂合伙出资份额进行剥离。2019年9月29日经八届二十九次董事会决议审议通过,公司拟向丹阳高新区投资发展有限公司、丹阳高新区健康产业发展有限公司或其指定的第三方转让公司持有的丹升合伙、丹茂合伙的全部财产份额,各方签订了意向协议。另外,因涉及诉讼,公司在丹升合伙中的1.5亿元财产份额拟于2020年4月28日起通过司法拍卖网络平台公开拍卖,详见公司于2020年3月26日披露的《关于涉及诉讼及部分资产被冻结并拟被司法拍卖的公告》。截止目前,所涉资产的剥离能否顺利完成仍存在重大不确定性。董事会将根据相关事项进展情况,与有关方妥善处理非标意见所涉及事项。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

(1)会计政策变更

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

②其他会计政策变更

财政部于2019年4月30日、2019年9月19日分别下发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),本公司按照要求修改财务报表的列报,并对可比会计期间的较数据相应进行调整。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

单位:元 币种:人民币

合并财务报表
原列报报表项目金额新列报报表项目金额
应收票据及应收账款85,457,678.75应收票据16,120,228.00
应收账款69,337,450.75
可供出售的金融资产24,982,200.00其他权益工具投资24,982,200.00
应付票据及应付账款187,582,824.84应付票据
应付账款187,582,824.84
原列报报表项目金额新列报报表项目金额
可供出售金融资产8,000,000.00其他权益工具投资8,000,000.00

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬70
境内会计师事务所审计年限8
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)20

报告期内公司向审计单位支付了2018年年报审计费用70万元、内控审计费用20万元,不包括实际支付的差旅费用。聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司股东李利伟向丹阳市人民法院提起诉讼,要求法院撤消公司八届二十九次董事会决议。2019年11月22日公司收到法院下达的《民事判决书》,法院驳回了原告诉讼请求。原告未在规定时间内提起上诉。2019年10月22日、11月25日披露的《诉讼公告》及《诉讼进展情况公告》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易金额
丹阳慧丰进出口贸易有限公司母公司的全资子公司销售商品草酸等市场价格125.94
江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司母公司的全资子公司购买商品助剂市场价格176.75
丹阳市金丹电气安装有限公司母公司的全资子公司接受劳务电气仪表安装维护约定664.54
江苏丹化进出口有限公司母公司的控股子公司购买商品水处理装置化学药剂供应与水质维护市场价格572.03
合计1,539.26
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计0
报告期末对子公司担保余额合计(B)1,000
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)1,000
担保总额占公司净资产的比例(%)0.41
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用
担保情况说明公司控股孙公司江苏金聚因生产经营需要,向中国银行股份有限公司丹阳支行申请3000万元短期借款授信额度,公司控股子公司通辽金煤和控股股东丹化集团共同为上述借款提供连带责任担保,年末担保余额为1000万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
中银保本理财自有资金2001500
随享存自有资金2,00000
民生银行理财自有资金3,00000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源年化 收益率实际 收益或损失
中国银行中银保本理财2002019/4/162019/7/16自有资金2.80%1.53
中国银行中银保本理财2002019/7/182019/9/19自有资金2.65%1.34
中国银行中银保本理财1502019/9/262019/12/26自有资金2.60%1.45
中国银行中银保本理财1502019/12/272020/3/27自有资金2.80%0.50
民生银行随享存2,0002019/3/62019/4/5自有资金3.20%5.38
民生银行理财产品3,0002019/3/152019/4/24自有资金浮动12.16
民生银行理财产品2,0002019/4/102019/5/20自有资金浮动7.89

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

报告期内公司启动了重大资产重组事项,公司拟以发行股份的方式向盛虹石化集团有限公司等四方购买其合计持有的江苏斯尔邦石化有限公司100%股权,交易金额约为110亿元。如本次交易完成,盛虹石化集团有限公司将成为公司的控股股东,缪汉根、朱红梅夫妇将成为公司的实际控制人,本次交易将构成重组上市。公司于2019年6月14日披露了本次重大资产重组预案,于2019年12月24日召开临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案。截止本报告披露日,重组事项仍在中国证监会的审核之中。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

(1) 排污信息

√适用 □不适用

子公司通辽金煤主要污染物为废水和废气两种,废水在线监测污染物因子为氨氮、化学需氧量、PH值,废气在线监测污染物因子为烟尘、二氧化硫、氮氧化物。废水及废气分别设有1个总排口,废气排放于2017年6月22日取得火电行业排污许可证。全年二氧化硫实际排放总量48.44吨、氮氧化物实际排放总量207.779吨、烟尘实际排放总量42.088吨,以上污染因子全年实际排放总量均小于排污许可证许可排放总量,且废气排放指标满足《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)表一的标准。废水化学需氧量全年实际排放总量143.48吨、氨氮实际排放总量

4.35吨。污水排放指标满足《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准及开发区污水处理厂进水水质要求,所有排放指标均符合环评要求。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

1、2017年10月通辽市环保局批复乙二醇扩能技术改造工程项目脱硝工程变更环境影响报告,批复文号为通环审【2017】57号,3#锅炉脱销工程于2017年11月开工,于2018年8月投入运行。并于2019年7月20日完成竣工环境保护自主验收。

2、烟气排放提标技术改造工程(脱硫)投用率达到100%,采用“石灰石—石膏”技术进行湿法脱硫,二氧化硫脱除率达到95%以上。项目建筑面积2902m2,,项目总投资2300万元。2017年5月10日通过通辽市环保局的验收(通环验【2017】15号)。

3、锅炉烟尘处理装置为干式布袋除尘器,正常投运,除尘效率为99.9%。

4、 废水排放提标技术改造采用高负荷曝气+厌氧氨氧化+SBR工艺正常运行,项目用地5013m2,项目总投资2240万元。2016年12月30日通过通辽市环保局的验收(通环验【2016】25号),目前运行情况较好,污水达标排放。

5、2015年4月通辽市环保局批复乙二醇扩能技术改造工程项目环境影响报告书,批复文号为通环审【2015】30号。于2019年3月28日完成扩改项目废水、废气、噪声等自主竣工环境保护验收,2019年4月15日通过通辽市环保局关于扩改项目固体废物污染防治设施竣工环境保护验收(通环验【2019】6号)

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

□适用 √不适用

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

通辽金煤委托具有专业资质的山西中安质环环保科技工程有限公司编制《突发环境事件应急预案、环境风险评估报告》,2017年9月20日签署发布了突发环境事件应急预案,具备备案条件后于2017年12月5日在通辽市环境监察支队完成备案,备案编号150500-2017-004-M。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

通辽金煤的三台燃煤锅炉均安装了烟气在线监控系统,全厂污水处理站安装了氨氮、COD在线监测仪,废水、废气污染物因子在线自动监测,投运情况基本正常,与市环保局已联网,并已通过验收。

通辽金煤按要求编制环境自行监测方案并在内蒙古自治区重点企业自行监测信息发布平台上公布。需要进行手工监测的项目:废水中氨氮、化学需氧量,废气中林格曼黑度、汞及其化合物,已委托具备资质的第三方按规定频次(1次/季度)进行手工监测,并在全国污染源监测信息管理与共享平台上公布。

(6) 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

本年度公司未发生环境污染事故和环境违法行为,无因环境违法违规被环保部门调查或受到处罚、无环保投诉或环保信访案件,无因环保方面的原因被挂牌,危险废物均按照环评批复的要求进行处理处置。

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)44,441
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)43,902
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
江苏丹化集团有限责任公司1,200180,050,05017.710质押44,000,000国家
中建明茂(北京)投资发展有限公司-44,590,0004.390质押44,590,000境内非国有法人
高仕军-40,000,0003.930质押40,000,000境内自然人
财通基金-工商银行-富春定增1021号资产管理计划-36,880,0003.630-未知
李利伟-30,000,0002.950质押30,000,000境内自然人
吉林丰成顺农业有限公司-29,903,6222.940质押26,903,266境内非国有法人
程福生21,365,30021,365,3002.100-境内自然人
蒋学明20,460,15320,460,1532.010-境内自然人
北京顶尖私行资本管理有限公司-20,000,00020,000,0001.970质押20,000,000境内非国有法人
沈琴超15,447,41415,447,4141.520-境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
江苏丹化集团有限责任公司180,050,050人民币普通股180,050,050
中建明茂(北京)投资发展有限公司44,590,000人民币普通股44,590,000
高仕军40,000,000人民币普通股40,000,000
财通基金-工商银行-富春定增1021号资产管理计划36,880,000人民币普通股36,880,000
李利伟30,000,000人民币普通股30,000,000
吉林丰成顺农业有限公司29,903,622人民币普通股29,903,622
程福生21,365,300人民币普通股21,365,300
蒋学明20,460,153人民币普通股20,460,153
北京顶尖私行资本管理有限公司20,000,000人民币普通股20,000,000
沈琴超15,447,414
上述股东关联关系或一致行动的说明江苏丹化集团有限责任公司与其他股东不存在一致行动人关系;公司未知其他股东是否存在关联关系或同属一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江苏丹化集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人王斌
成立日期1980-4-25
主要经营业务主营氮肥、碳化物、烃类及其卤化物、衍生物、聚烯烃树脂、离子交换树脂、化工设备、中密度纤维板制造,兼营本企业自产化工产品及其相关技术出口业务等。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称江苏省丹阳市人民政府

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

间接控股股东丹阳投资集团有限公司成立于2007年11月,公司地址丹阳市开发区齐梁路999号,注册资本20000万元,法定代表人陈尧平。经营范围:国有土地资产投资开发(市政府委托),对城市基础设施、旧城改造、拆迁项目进行投资,土地前期开发和整理,资本和资产经营(市政府委托),项目投资,项目管理,国有房屋经营性出租(市政府委托),水利设施投资、建设,

物业管理,信息咨询(不得开展吸收公众存款、投资担保、设立资金池、代客理财等金融业务)。丹阳投资集团有限公司是丹阳市人民政府投资设立的国有独资有限公司。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
王斌董事长532016/11/302022/12/1552,900552,900061.48
花峻董事472016/11/302022/12/1151,680151,680055.4
花峻总裁2016/11/302019/12/1
李国方董事542016/11/302022/12/1428,900428,900057.18
李国方总裁2019/12/22022/12/1
丁伟东董事522019/12/22022/12/1140,200
成国俊董事、副总裁542016/11/302022/12/1302,700302,700039
成国俊董事会秘书2019/12/22022/12/1
杨金涛董事、董事会秘书412016/11/302019/12/100036
李利伟董事452016/11/302019/12/130,000,00030,000,0000
郑万青独立董事582016/11/302022/12/10006.5
许年行独立董事422016/11/302019/3/100001.26
谢树志独立董事552019/3/112022/12/15.24
张徐宁独立董事512016/11/302019/12/10005.96
张新志独立董事762019/12/22022/12/10.54
杨军监事会主席502016/11/302022/12/1315,000315,000024
谈翔监事482016/11/302022/12/195,00095,000010.09
曹峻职工监事482016/11/302022/12/100015.68
沈雅芸副总裁582016/11/302022/12/131,10031,100039
张锁仁副总裁612016/11/302019/12/1319,500319,500039
蒋勇飞财务负责人522017/8/22022/12/100024.92
蒋勇飞董事、副总裁2019/12/22022/12/1
合计/////32,336,98032,196,7800/421.25/
姓名主要工作经历
王斌曾任本公司总裁、永金化工投资管理有限公司副董事长,现任江苏丹化集团有限责任公司董事长兼总经理、通辽金煤化工有限公司董事长、江苏丹化醋酐有限公司董事长、本公司董事长。
李国方曾任本公司监事会主席,现任江苏丹化集团有限责任公司董事、通辽金煤化工有限公司董事兼总经理、本公司董事兼总裁。
成国俊曾任永金化工投资管理有限公司监事会主席,现任江苏丹化集团有限责任公司董事、通辽金煤化工有限公司总经济师、本公司董事兼副总裁及董事会秘书。
丁伟东现任江苏丹化集团有限责任公司党委委员、纪委副书记、政治部副主任、本公司董事。
蒋勇飞
花峻曾任本公司董事兼总裁、永金化工投资管理有限公司董事,现任通辽金煤化工有限公司董事、上海丹化化工技术开发有限公司董事长、本公司董事。
张新志曾任本公司第七届董事会独立董事,现任中国科学院大连化物所兼职博士生导师、甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
郑万青现任浙江工商大学教授、天津富通鑫茂科技股份有限公司独立董事、浙江久立特材科技股份有限公司独立董事、本公司独立董事。
谢树志曾在安徽大学从事多年的会计、审计等课程的教研工作,曾任中国中铁四局集团有限公司、招商银行安徽分行、徽商银行总行等企业的财务顾问。现任容诚会计师事务所(特殊普通合伙)技术支持部授薪合伙人,财政部企业会计准则第一届咨询委员会委员,南京健友生化制药股份有限公司独立董事,本公司独立董事。
杨军现任江苏丹化集团有限责任公司董事兼副总经理、本公司监事会主席。
谈翔曾任江苏丹化集团有限责任公司信息管理中心主任,现任该公司监事、通辽金煤化工有限公司办公室副主任、本公司监事。
曹峻现任公司人事行政部经理、本公司职工监事。
沈雅芸曾任本公司董事、副总裁、董事会秘书,现任本公司副总裁。
许年行曾任本公司独立董事。
杨金涛曾任本公司董事兼董事会秘书。
李利伟曾任本公司董事。
张徐宁曾任本公司独立董事。
张锁仁曾任本公司副总裁。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
王斌江苏丹化集团有限责任公司董事长、总经理2014-11-11
李国方江苏丹化集团有限责任公司董事2012-2-1
成国俊江苏丹化集团有限责任公司董事2012-2-1
丁伟东江苏丹化集团有限责任公司党委委员、纪委副书记、政治部副主任2015-12-1
杨军江苏丹化集团有限责任公司董事、副总经理2000-8-1
谈翔江苏丹化集团有限责任公司监事2011-1-1
张锁仁江苏丹化集团有限责任公司董事2000-4-1
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
张新志中国科学院大连化物所兼职博士生导师2003
甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司独立董事2014-12-8
谢树志容诚会计师事务所安徽分所注册会计师2014-2-1
南京健友生化制药股份有限公司独立董事2017-5-12
杨金涛深圳一泓信息管理有限公司执行董事2017-3
郑万青浙江工商大学教授2006-7
天津富通鑫茂科技股份有限公司独立董事2018-8-2
浙江久立特材科技股份有限公司独立董事2017-11-9
许年行中国人民大学商学院教授、博导2014-9
张徐宁北京市丰友律师事务所主任律师2015
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员报酬执行公司《薪资制度》,独立董事报酬执行股东大会决议。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据《薪资制度》和股东大会决议。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况421.25万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计421.25万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
花峻总裁离任任期结束
李国方总裁聘任董事会聘任
丁伟东董事选举董事会换届选举
蒋勇飞董事选举董事会换届选举
蒋勇飞副总裁聘任董事会聘任
杨金涛董事、董事会秘书离任任期结束
李利伟董事离任任期结束
张徐宁独立董事离任任期结束
张新志独立董事选举董事会换届选举
许年行独立董事离任个人原因辞职
谢树志独立董事选举股东大会补选

许年行因个人原因提出辞职,2019年3月11日公司召开2019年第一次临时股东大会补选谢树志为公司独立董事;2019年12月2日公司2019年第二次临时股东大会进行了董事会、监事会换届选举,同日的九届一次董事会会议聘任了高级管理人员。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量24
主要子公司在职员工的数量1,245
在职员工的数量合计1,269
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员949
销售人员19
技术人员158
财务人员19
行政人员124
合计1,269
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上199
大中专714
其他356
合计1,269

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司建立了完整的薪酬体系,严格执行“定岗定薪,岗变薪变”的政策。各子公司不断调整和加强绩效考核,推行生产岗位技能等级考核等举措以实现薪酬的激励作用。子公司还利用HR管理系统加大对薪酬制作所需数据的审核力度,以确保薪酬的准确性。今后还将继续加强数据分析,对各月发生的人力成本进行统计和分析,确保用工成本的合理化,也为未来的薪酬规划提供依据。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

子公司通辽金煤根据《关于加强员工培训工作的实施意见(试行)》的相关要求,从加强培训制度建设,细化培训管理工作,踏实抓好培训工作。2019年全年的工作有:一是公司级培训工作。充分发挥管理职能,合成编制好公司培训计划。各职能部门、车间(公司)根据今年的培训需求,重新设立了兼职教师和培训档案管理员;以脱产、半脱产、业余、自学四种培训方式进行;除课堂培训外,也可采取每日一题、事故分析模拟事故排除比赛,也可在维护、抢修现场对照实物进行培训,还可以请操作经验丰富的员工进行现场讲解,职能部门可根据实际进行操作比赛、知识竞赛等活动。二是特种作业培训工作。根据《新安全法》、《特种设备安全法》、《特种设备安全监察条例》及《特种设备作业人员考核管理办法》的相关规定,公司定期、定点完全脱产式参培;定点进行微机考试。全年共完成特殊工种培训17项,参培人139人。全年共支出培训费76390.00元。三是认真抓好新员工入厂前教育培训工作。今年以来共培训新员工3批,总人数23人。

孙公司江苏金聚全年岗位取证培训共5人次,其中,安全资格证3人次,特种设备安全管理和作业人员证1人。在职硕士化学工程专业硕士1人次。企业管理、专业相关培训共实施17场,

各类专业会议培训6次,主要是新材料、石墨烯、煤化工等方面会议。明年培训计划主要是新材料、石墨烯、煤化工等方面培训,以及各类岗位取证、安全、管理培训。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包支付的报酬总额1237.67万元

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,持续完善法人治理结构、积极推进内部控制实施,确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确,相互制衡、相互协调、运转平稳。公司在股东与股东大会、控股股东与上市公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与激励约束机制、利益相关者、信息披露与透明度等主要治理方面均符合监管部门有关文件的要求,公司治理的实际状况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司把规范运作视为企业健康发展的基础保障,今后将继续按照监管部门的要求,建立健全各项内控制度,不断完善公司治理结构,持续提高规范运作水平,实现公司持续、稳定、健康的发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年第一次临时股东大会2019-3-11www.see.com.cn2019-3-12
2018年年度股东大会2019-6-3www.see.com.cn2019-6-04
2019年第二次临时股东大会2019-12-2www.see.com.cn2019-12-3
2019年第三次临时股东大会2019-12-24www.see.com.cn2019-12-25

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、2019年第一次临时股东大会,“议案1-选举公司董事会独立董事”进行了差额选举,“议案2-变更公司注册地址并修订公司章程相应及其他条款”未获得通过。

2、2019年第二次临时股东大会,董事会、监事会换届选举进行了差额选举。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会亲自出席次数以通讯方式参委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参出席股东大会的次
次数加次数加会议
王斌12128004
李国方12128003
成国俊12128004
丁伟东221002
蒋勇飞221002
花峻12128004
杨金涛10108002
李利伟10108002
张新志221002
郑万青12128004
谢树志11117004
许年行111000
张徐宁10107002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数8
现场结合通讯方式召开会议次数1

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

√适用 □不适用

独立董事姓名独立董事提出异议的有关事项内容异议的内容是否被采纳备注
张徐宁八届二十七次董事会审议公司重大资产重组相关议案因目前未能对标的资产及各重组方做出法律尽调、财务审计、资产评估,故无法对交易的核心做出判断,不能对交易后是否损害中小股东权益做出判断。故暂不对该议案予以支持。
张徐宁八届二十九次董事会审议公司重大资产重组相关议案(1)评估价格不够公允;(2)对中小股东权益未能给予合理、有效的保护;(3)未来风险极大,对赌期短,承诺不够。
郑万青八届二十九次董事会审议公司重大资产重组相关议案“议案二(十六)业绩承诺补偿安排”反对,建议承诺期由三年改为五年。

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司目前对高管人员的考评主要是根据其业务实绩和工作表现进行绩效评价,主要流程包括自我述职、主管或职能部门考核、薪酬与考核委员会审核等。公司今后将根据经营发展情况进一步完善高管激励机制,适时推出股权激励计划。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见公司对外披露的《2019年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了带强调事项无保留意见的审计报告。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

中兴华审字(2020)第021200号丹化化工科技股份有限公司全体股东:

一、保留意见

我们审计了丹化化工科技股份有限公司(以下简称“丹化科技公司”)财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表,2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了丹化科技公司2019年12月31日合并及母公司的财务状况以及2019年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成保留意见的基础

如财务报表附注[六、11]、[十五]所述,丹化科技公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资17,000万元、2,500万元,投资建设20万吨/年合成气制乙二醇项目与10万吨/年燃料乙醇项目。截止2019年12月31日,上述工程项目非正常停工超过三个月,由于未能获取充分、适当的审计证据,我们无法确定上述事项对长期股权投资期末价值的影响。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)收入确认

1、事项描述

如财务报表附注[六、32]所述,丹化科技公司于2019年度实现主营业务收入人民币93,974.76万元,收入波动较大;另一方面,主营业务收入金额重大且为关键业绩指标,根据财务报表附注[四、24]所述的会计政策,可能存在收入确认的相关风险。因此,我们将收入的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对收入确认相关的关键审计事项执行的主要审计程序如下:

(1)对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试,并对重要的控制点执行了控制测试,评价内部控制的设计和运行的有效性。

(2)对生产能力进行调查基础上,通过对主要材料的采购量与生产投入量的核查,分析本期可销售产成品规模的合理性。

(3)对收入和成本执行分析性程序,包括:本期收入、成本、毛利率波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较等程序,分析收入波动的合理性。

(4)抽取足够的样本量对应收账款及预收款项的发生额及余额进行函证,对未回函的样本进行替代测试;检查收入确认相关合同、发票、出库单、过磅单(客户签收单)等单据,以及销售回款情况,核实收入确认的真实性。

(5)对收入进行截止测试,关注是否存在重大跨期,并检查期后销售退回情况,以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

(6)对本年新增的大客户行业背景及经营能力进行了解,关注是否存在关联方关系,相关交易是否属于关联交易。

(二)固定资产减值

1、事项描述

如财务报表附注[六、13]所述,截至2019年12月31日,丹化科技公司固定资产账面价值206,493.94万元,占资产总额65.45%;丹化科技公司的重要子公司出现经营亏损,丹化科技公司的固定资产存在减值迹象。由于固定资产是丹化科技公司资产的重要组成部分,且管理层在进行减值测试过程中需要做出重大判断和假设,因此,我们将固定资产的减值测试作为关键审计事项。

2、审计应对

(1)评价管理层与固定资产、在建工程项目的建造成本相关的关键内部控制的设计和运行有效性。

(2)对重要固定资产进行抽盘,检查固定资产的状况及本年度使用情況。

(3)评价丹化科技公司管理层外聘专家的胜任能力、专业素质和客观性。

(4)与丹化科技公司管理层聘请的外聘专家讨论对资产减值测试过程中所使用的方法,评价被评估资产所涉及参数选择的合理性。

(5)结合了解的行业信息,对管理层估计使用价值所使用的假设进行评估。

(6)评价丹化科技公司管理层于2019年12月31日对固定资产减值测试结果、财务报表的披露是否恰当。

四、其他信息

丹化科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括丹化科技公司2019年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述,我们无法就2019年12月31日丹化科技公司对内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司投资的账面价值以及丹化科技公司按持股比例计算的内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司当年度净收益份额获取充分、适当的审计证据。因此,我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估丹化科技公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算丹化科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督丹化科技公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对丹化科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财

务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致丹化科技公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就丹化科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:靳军

(项目合伙人)中国·北京中国注册会计师:夏仁俊2020年4月29日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位:丹化化工科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金七、179,533,531.89219,205,204.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,500,000
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七、41,596,147.0516,120,228.00
应收账款七、548,299,892.1469,337,450.75
应收款项融资4,631,688.50
预付款项七、78,371,983.695,978,352.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、81,712,493.696,546,304.31
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、9289,043,126.69157,127,002.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1312,048,756.5112,555,331.77
流动资产合计446,737,620.16486,869,874.23
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产24,982,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资七、1766,072,030.10272,721,524.62
其他权益工具投资七、1824,982,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、212,064,939,384.622,212,364,295.32
在建工程七、2268,805,988.8290,459,515.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七、26150,634,321.86162,118,040.66
开发支出
商誉
长期待摊费用七、2971,592,137.1568,803,804.98
递延所得税资产七、3092,107,278.5451,079,736.37
其他非流动资产七、311,976,831.7122,737,466.99
非流动资产合计2,541,110,172.802,905,266,584.53
资产总计2,987,847,792.963,392,136,458.76
流动负债:
短期借款七、32260,000,000.00290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、36260,552,457.27187,582,824.84
预收款项七、3798,553,750.7710,387,626.51
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、3921,103,423.7720,963,823.53
应交税费七、404,043,739.1133,677,599.75
其他应付款七、4153,074,286.5650,857,280.32
其中:应付利息401,797.92334,466.63
应付股利575,392.79575,392.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计697,327,657.48593,469,154.95
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七、486,325,140.006,325,140.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、5129,994,248.8332,921,439.95
递延所得税负债1,135,665.822,211,902.58
其他非流动负债
非流动负债合计37,455,054.6541,458,482.53
负债合计734,782,712.13634,927,637.48
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531,016,524,240.001,016,524,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、551,761,908,266.201,761,937,990.78
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积七、5956,144,485.9756,144,485.97
一般风险准备
未分配利润七、60-1,143,045,805.41-710,245,097.31
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计1,691,531,186.762,124,361,619.44
少数股东权益561,533,894.07632,847,201.84
所有者权益(或股东权益)合计2,253,065,080.832,757,208,821.28
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,987,847,792.963,392,136,458.76

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:丹化化工科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2019年12月31日2018年12月31日
流动资产:
货币资金285,614.55184,160.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款十七、272,466,445.84
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计72,752,060.39184,160.83
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产8,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、32,758,358,507.192,929,689,000.32
其他权益工具投资8,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产85,123.0734,288.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产22,000,000.00
非流动资产合计2,766,443,630.262,959,723,288.56
资产总计2,839,195,690.652,959,907,449.39
流动负债:
短期借款220,000,000.00120,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬38,359.20383,589.25
应交税费2,701,742.422,719,925.18
其他应付款47,847,961.9459,848,257.70
其中:应付利息191,400.00
应付股利575,392.79575,392.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计270,588,063.56182,951,772.13
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计270,588,063.56182,951,772.13
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,016,524,240.001,016,524,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,314,764,374.752,314,764,374.75
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积56,144,485.9756,144,485.97
未分配利润-818,825,473.63-610,477,423.46
所有者权益(或股东权益)合计2,568,607,627.092,776,955,677.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,839,195,690.652,959,907,449.39

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

合并利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业总收入1,229,602,165.261,433,234,824.78
其中:营业收入七、611,229,602,165.261,433,234,824.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,543,250,462.331,421,086,058.80
其中:营业成本七、611,217,201,269.851,097,556,753.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6219,087,996.3424,793,492.35
销售费用七、6388,218,901.8890,995,628.13
管理费用七、64152,700,428.39148,885,574.23
研发费用七、6548,759,412.5640,177,963.88
财务费用七、6617,282,453.3118,676,647.04
其中:利息费用19,162,055.3921,172,103.24
利息收入1,969,168.592,571,753.32
加:其他收益七、675,203,191.1222,050,864.53
投资收益(损失以“-”号填列)七、68-107,869,389.74-8,007,992.19
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-108,554,856.79-8,489,157.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-23,268,958.19
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-101,313,427.24-1,134,927.63
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-540,896,881.1225,056,710.69
加:营业外收入七、74630,613.59552,363.58
减:营业外支出七、757,149,915.361,596,849.37
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-547,416,182.8924,012,224.90
减:所得税费用七、76-42,072,442.4415,340,119.42
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-505,343,740.458,672,105.48
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-505,343,740.458,672,105.48
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-432,800,708.102,056,765.46
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-72,543,032.356,615,340.02
六、其他综合收益的税后净额
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值
变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)可供出售金融资产公允价值变动损益
(4)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(5)持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
(6)其他债权投资信用减值准备
(7)现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
(8)外币财务报表折算差额
(9)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额-505,343,740.458,672,105.4800
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-432,800,708.102,056,765.4600
(二)归属于少数股东的综合收益总额-72,543,032.356,615,340.0200
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.42580.0020
(二)稀释每股收益(元/股)-0.42580.0020

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

母公司利润表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、营业收入
减:营业成本
税金及附加11,000.006,000.00
销售费用
管理费用8,923,948.327,723,663.54
研发费用
财务费用6,079,568.286,315,127.50
其中:利息费用6,925,100.006,549,533.33
利息收入855,483.50242,892.93
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-22,000,000.00
资产减值损失(损失以“-”号填列)-171,330,493.13-2,670,112.78
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-208,345,009.73-16,714,903.82
加:营业外收入
减:营业外支出3,040.444,706.08
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-208,348,050.17-16,719,609.90
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-208,348,050.17-16,719,609.90
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-208,348,050.17-16,719,609.90
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-208,348,050.17-16,719,609.90
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.42580.0020
(二)稀释每股收益(元/股)-0.42580.0020

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

合并现金流量表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,435,933,847.121,604,782,139.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金七、78(1)9,825,748.8117,331,956.94
经营活动现金流入小计1,445,759,595.931,622,114,096.91
购买商品、接受劳务支付的现金1,080,883,529.36905,513,876.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的116,447,701.77126,972,934.80
现金
支付的各项税费69,791,072.5776,101,631.30
支付其他与经营活动有关的现金七、78(2)171,418,663.67143,292,461.13
经营活动现金流出小计1,438,540,967.371,251,880,904.04
经营活动产生的现金流量净额7,218,628.56370,233,192.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金87,500,000.00116,000,000.00
取得投资收益收到的现金739,850.62453,412.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额58,291.49627,935.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金155,974,032.76
投资活动现金流入小计88,298,142.11273,055,380.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金110,305,977.97152,888,335.38
投资支付的现金77,000,000.00300,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金22,000,000.00
投资活动现金流出小计187,305,977.97474,888,335.38
投资活动产生的现金流量净额-99,007,835.86-201,832,954.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金360,000,000.00399,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,200,000.0030,000,000.00
筹资活动现金流入小计361,200,000.00429,000,000.00
偿还债务支付的现金390,000,000.00619,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金19,082,054.2019,180,686.26
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金3,000,000.00
筹资活动现金流出小计409,082,054.20641,180,686.26
筹资活动产生的现金流量净额-47,882,054.20-212,180,686.26
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-411.0834.62
五、现金及现金等价物净增加额-139,671,672.58-43,780,413.73
加:期初现金及现金等价物余额219,205,204.47262,985,618.20
六、期末现金及现金等价物余额79,533,531.89219,205,204.47

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目附注2019年度2018年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金2,983.506,253,970.20
经营活动现金流入小计2,983.506,253,970.20
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金2,477,505.593,070,415.15
支付的各项税费6,000.006,000.00
支付其他与经营活动有关的现金20,444,443.724,618,025.17
经营活动现金流出小计22,927,949.317,694,440.32
经营活动产生的现金流量净额-22,924,965.81-1,440,470.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,530.0010,832.00
投资支付的现金8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金22,000,000.00
投资活动现金流出小计62,530.0030,010,832.00
投资活动产生的现金流量净额-62,530.00-30,010,832.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金220,000,000.00120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金82,923,422.69
筹资活动现金流入小计220,000,000.00202,923,422.69
偿还债务支付的现金120,000,000.00170,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金6,773,850.006,316,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金70,137,200.47
筹资活动现金流出小计196,911,050.47176,316,200.00
筹资活动产生的现金流量净额23,088,949.5326,607,222.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额101,453.72-4,844,079.43
加:期初现金及现金等价物余额184,160.835,028,240.26
六、期末现金及现金等价物余额285,614.55184,160.83

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,016,524,240.001,761,937,990.7856,144,485.97-710,245,097.312,124,361,619.44632,847,201.842,757,208,821.28
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,016,524,240.001,761,937,990.7856,144,485.97-710,245,097.312,124,361,619.44632,847,201.842,757,208,821.28
三、本期增减变动金额(减少以-29,724.58-432,800,708.10-432,830,432.68-71,313,307.77-504,143,740.45
“-”号填列)
(一)综合收益总额-432,800,708.10-432,800,708.10-72,543,032.35-505,343,740.45
(二)所有者投入和减少资本-29,724.58-29,724.581,229,724.581,200,000.00
1.所有者投入的普通股1,200,000.001,200,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-29,724.58-29,724.5829,724.58
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者
(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期
提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,016,524,240.001,761,908,266.2056,144,485.97-1,143,045,805.411,691,531,186.76561,533,894.072,253,065,080.83
项目2018年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,016,524,240.001,761,977,573.4056,144,485.97-712,301,862.772,122,344,436.60623,597,472.652,745,941,909.25
加:会计政策变更0
前期差错更正0
同一控制下企业合并0
其他0
二、本年期初1,016,524,240.001,761,977,573.4056,144,485.97-712,301,862.772,122,344,436.60623,597,472.652,745,941,909.25
余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-39,582.622,056,765.462,017,182.849,249,729.1911,266,912.03
(一)综合收益总额2,056,765.462,056,765.466,615,340.028,672,105.48
(二)所有者投入和减少资本-39,582.62-39,582.622,634,389.172,594,806.55
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-39,582.62-39,582.622,634,389.172,594,806.55
(三)利润分配
1.提取盈余公
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,016,524,240.001,761,937,990.7856,144,485.97-710,245,097.312,124,361,619.44632,847,201.842,757,208,821.28

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

母公司所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2019年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-610,477,423.462,776,955,677.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-610,477,423.462,776,955,677.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-208,348,050.17-208,348,050.17
(一)综合收益总额-208,348-208,348,05
,050.170.17
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-818,825,473.632,568,607,627.09
项目2018年度
实收资本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合专项储备盈余公积未分配利所有者权
(或股本)优先股永续债其他收益益合计
一、上年期末余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-593,757,813.562,793,675,287.16
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-593,757,813.562,793,675,287.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-16,719,609.90-16,719,609.90
(一)综合收益总额-16,719,609.90-16,719,609.90
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,016,524,240.002,314,764,374.7556,144,485.97-610,477,423.462,776,955,677.26

法定代表人:王斌主管会计工作负责人:蒋勇飞会计机构负责人:陈丽华

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

丹化化工科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A、B股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1993年9月25日经上海市经委沪经企(1993)404号文件批准,采用公开募集方式设立股份有限公司,于1994年2月17日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总字第019027号《企业法人营业执照》。公司股票于1994年3月11日在上海证券交易所上市交易。本公司原名英雄(集团)股份有限公司,于2003年2月更名为大盈现代农业股份有限公司,并于2007年4月29日变更为现名。注册地址为江苏省丹阳市南三环路888号高新技术创新园C1楼,法定代表人为王斌先生。本公司原注册资本为人民币30,456.46万元。本公司2008年非公开发行股票申请于2009年2月18日获得中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会有条件通过,于2009年4月20日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2009]311号核准。2009年4月24日,本公司向7名特定投资者非公开发行了84,745,700股A股股份,每股发行价12.98元。此次非公开发行,共募集资金109,999.92万元,扣除发行费用1,884.78万元后,实际募集资金净额为108,115.14万元。其中:

新增注册资本8,474.57万元,新增资本公积99,640.57万元。变更后本公司的注册资本为人民币38,931.03万元。

根据本公司2010年3月5日召开的2009年年度股东大会决议和修改后的章程规定,本公司增加注册资本人民币38,931.03万元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2010年3月18日,变更后本公司的注册资本为人民币77,862.06万元。

本公司2015年非公开发行股票申请于2016年3月8日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2016]459号核准,2016年8月26日,本公司向6名特定投资者非公开发行了237,903,622股A股股份,每股发行价7.48元。此次非公开发行,共募集资金177,951.91万元,扣除发行费用2,851.30万元后,实际募集资金净额为175,100.61万元。其中:新增注册资本23,790.36万元,新增资本公积151,310.25万元。变更后本公司的注册资本为人民币101,652.42万元。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2019年度纳入合并范围的子公司共7户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进

行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、

(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

当本公司成为金融工具合同一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

① 以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

② 其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,

不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司认为所持有的信用评级较高的银行、国有企业及上市公司作为承兑人的应收票据,不存在重大的信用风险,未计提损失准备;除此之外的应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
应收关联方的款项本组合为应收关联方的款项
应收第三方的款项本组合为信用风险较低的应收客户款项

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。对于有客观证据表明其已发生信用减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等,本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据
应收关联方款项组合本组合为风险较低应收关联方的款项
借款组合本组合为日常经常活动中应收取的各类拆借款、职工备用金等应收款项
往来组合本组合为日常经常活动中应收取的各类代垫款等应收款项
其他组合本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、投标及质量保证金等应收款项

对于其他性质的其他应收款,作为具有类似信用风险特征的组合,本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失,并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、产成品、周转材料(包括低值易耗品和包装物等)、发出商品、委托加工商品等,按成本与可变现净值孰低列示。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价;产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:

属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法

核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控

制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-404-102.38-9.60
机器设备年限平均法5-144-106.79-19.20
运输工具年限平均法4-84-1011.25-23.75
计算机及电子设备年限平均法3-54-1018.00-31.67
办公及其他设备年限平均法3-54-1018.00-31.67

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(4). 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

(5). 其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

25. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始

资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产主要为土地使用权、软件、专利权及非专利技术,土地使用权按使用年限平均摊销,软件专利权及非专利技术按规定的有效年限平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税

费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

□适用 √不适用

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划:

①采用设定提存计划的,本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②采用设定受益计划的,根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内,另一在本公司合并范围外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注四、17“借款费用”)以外,均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(3)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(4)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法执行《企业会计准则》的相关规定。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产,其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日,以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征,将金融资产分为三类:

按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中,对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

在新金融工具准则下,本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司追溯应用新金融工具准则,但对于分类和计量(含减值)涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的,本公司选择不进行重述。因此,对于首次执行该准则的累积影响数,本公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额,2018年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下:

——本公司于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列报为其他权益工具投资;

——本公司持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等,其收益取决于标的资产的收益率,原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付,本公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,列报为交易性金融资产。

——本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现,既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标,因此,本公司在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别,列报为应收款项融资。

A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表

a、对合并财务报表的影响

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本219,205,204.47货币资金摊余成本219,205,204.47
应收票据摊余成本16,120,228.00应收票据摊余成本9,910,000.00
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益6,210,228.00
应收账款摊余成本69,337,450.75应收账款摊余成本69,337,450.75
应收款项融资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
其他应收款摊余成本6,546,304.31其他应收款摊余成本6,546,304.31
其他流动资产摊余成本12,555,331.77交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益12,054,383.57
其他流动资产摊余成本(待抵扣增值税)500,948.20
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益
以成本计量(权益工具)24,982,200.00其他非流动金融资产
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益24,982,200.00

b、对母公司财务报表的影响

2018年12月31日(变更前)2019年1月1日(变更后)
项目计量类别账面价值项目计量类别账面价值
货币资金摊余成本184,160.83货币资金摊余成本184,160.83
可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(权益工具)交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益
以成本计量(权益工具)8,000,000.00其他非流动金融资产
其他权益工具投资以公允价值计量且其变动计入其他综合收益8,000,000.00

B备注(受重要影响的报表项目名称和金额、首次执行日,原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并财务报表的影响

项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
以公允价值计量且其变动计入当期损益:
交易性金融资产
加:以公允价值计量且其变动计入其他综合收益(原准则-其他流动资产)转入12,054,383.57
按新金融工具准则列示的余额12,054,383.57
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
可供出售金融资产(原准则)24,982,200.00
减:转出至交易性金融资产
减:其他非流动金融资产
减:其他权益工具投资24,982,200.00
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
加:可供出售金融资产(原准则)转入24,982,200.00
按新金融工具准则列示的余额24,982,200.00
应收款项融资
加:应收票据转入6,210,228.00
按新金融工具准则列示的余额6,210,228.00
以摊余成本计量的金融资产:
应收票据16,120,228.00
减:转出至应收款项融资6,210,228.00
按新金融工具准则列示的余额9,910,000.00
其他流动资产12,555,331.77
减:转出至交易性金融资产12,054,383.57
项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
按新金融工具准则列示的余额500,948.20

b、对母公司财务报表的影响

项目2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:
可供出售金融资产(原准则)8,000,000.00
减:转出至交易性金融资产
减:其他非流动金融资产
减:其他权益工具投资8,000,000.00
按新金融工具准则列示的余额
其他权益工具投资
加:可供出售金融资产(原准则)转入8,000,000.00
按新金融工具准则列示的余额8,000,000.00

C、首次执行日,金融资产减值准备调节表a、对合并财务报表的影响

计量类别2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
摊余成本:
应收票据减值准备
应收账款减值准备3,399,370.353,399,370.35
其他应收款减值准备94,673,249.0194,673,249.01

b、对母公司财务报表的影响

计量类别2018年12月31日(变更前)重分类重新计量2019年1月1日(变更后)
摊余成本:
应收票据减值准备
应收账款减值准备
其他应收款减值准备91,726,683.1991,726,683.19

D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响a、对合并财务报表的影响

项目合并未分配利润合并盈余公积合并其他综合收益
2018年12月31日-710,245,097.3156,144,485.97
加:将可供出售金融资产(原准则)中以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股票投资重分类为交易性金融资产时,对应将原确认的公允价值变动转出
2019年1月1日-710,245,097.3156,144,485.97

b、对母公司财务报表的影响

项目未分配利润盈余公积其他综合收益
2018年12月31日-610,477,423.4656,144,485.97
加:将可供出售金融资产(原准则)中以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的股票投资重分类为交易性金融资产时,对应将原确认的公允价值变动转出
2019年1月1日-610,477,423.4656,144,485.97

②其他会计政策变更

财政部于2019年4月30日、2019年9月19日分别下发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会[2019]16号),本公司按照要求修改财务报表的列报,并对可比会计期间的较数据相应进行调整。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:

A、对合并财务报表的影响

原列报报表项目及金额新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款85,457,678.75应收票据16,120,228.00
应收账款69,337,450.75
应付票据及应付账款187,582,824.84应付票据
应付账款187,582,824.84
其他流动负债2,927,191.12递延收益32,921,439.95
递延收益29,994,248.83

B、对母公司财务报表的影响

对母公司财务报表无影响。

本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》,自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
根据财政部2019年4月30日、2019年9月19日分别下发了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》(财会【2019】16号),本公司经董事会批准,对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法详见下表

其他说明

受重要影响的报表项目名称和金额
合并财务报表
原列报报表项目金额新列报报表项目金额
其他流动资产12,054,383.57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产12,054,383.57
应收票据6,210,228.00应收款项融资6,210,228.00
可供出售的金融资产24,982,200.00其他权益工具投资24,982,200.00
母公司财务报表
原列报报表项目金额新列报报表项目金额
可供出售金融资产8,000,000.00其他权益工具投资8,000,000.00

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用□不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金219,205,204.47219,205,204.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产12,054,383.5712,054,383.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据16,120,228.009,910,000.00-6,210,228.00
应收账款69,337,450.7569,337,450.75
应收款项融资06,210,228.006,210,228.00
预付款项5,978,352.045,978,352.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款6,546,304.316,546,304.31
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货157,127,002.89157,127,002.89
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产12,555,331.77500,948.20-12,054,383.57
流动资产合计486,869,874.23486,869,874.230.00
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产24,982,200.00-24,982,200.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资272,721,524.62272,721,524.62
其他权益工具投资24,982,200.0024,982,200.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,212,364,295.322,212,364,295.32
在建工程90,459,515.5990,459,515.59
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产162,118,040.66162,118,040.66
开发支出
商誉
长期待摊费用68,803,804.9868,803,804.98
递延所得税资产51,079,736.3751,079,736.37
其他非流动资产22,737,466.9922,737,466.99
非流动资产合计2,905,266,584.532,905,266,584.53
资产总计3,392,136,458.763,392,136,458.76
流动负债:
短期借款290,000,000.00290,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款187,582,824.84187,582,824.84
预收款项10,387,626.5110,387,626.51
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬20,963,823.5320,963,823.53
应交税费33,677,599.7533,677,599.75
其他应付款50,857,280.3250,857,280.32
其中:应付利息334,466.63334,466.63
应付股利575,392.79575,392.79
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计593,469,154.95593,469,154.95
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款6,325,140.006,325,140.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益32,921,439.9532,921,439.95
递延所得税负债2,211,902.582,211,902.58
其他非流动负债
非流动负债合计41,458,482.5341,458,482.53
负债合计634,927,637.48634,927,637.48
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,016,524,240.001,016,524,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积1,761,937,990.781,761,937,990.78
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积56,144,485.9756,144,485.97
一般风险准备
未分配利润-710,245,097.31-710,245,097.31
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,124,361,619.442,124,361,619.44
少数股东权益632,847,201.84632,847,201.84
所有者权益(或股东权益)合计2,757,208,821.282,757,208,821.28
负债和所有者权益(或股东权益)总计3,392,136,458.763,392,136,458.76

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对可供出售金融资产的分类和计量作出以下调整:对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益投资”。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金184,160.83184,160.83
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款
其中:应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计184,160.83184,160.83
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产8,000,000.00-8,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,929,689,000.322,929,689,000.32
其他权益工具投资8,000,000.008,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产34,288.2434,288.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产22,000,000.0022,000,000.00
非流动资产合计2,959,723,288.562,959,723,288.56
资产总计2,959,907,449.392,959,907,449.39
流动负债:
短期借款120,000,000.00120,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬383,589.25383,589.25
应交税费2,719,925.182,719,925.18
其他应付款59,848,257.7059,848,257.70
其中:应付利息191,400.00191,400.00
应付股利575,392.79575,392.79
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计182,951,772.13182,951,772.13
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计182,951,772.13182,951,772.13
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,016,524,240.001,016,524,240.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,314,764,374.752,314,764,374.75
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积56,144,485.9756,144,485.97
未分配利润-610,477,423.46-610,477,423.46
所有者权益(或股东权益)合计2,776,955,677.262,776,955,677.26
负债和所有者权益(或股东权益)总计2,959,907,449.392,959,907,449.39

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对可供出售金融资产的分类和计量作出以下调整:对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资分类调整至“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”,报表列报的项目为“其他权益投资”。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税。3%、5%、6%、13%、16%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税计征1%、5%、7%
教育费附加按实际缴纳的增值税计征3%
地方教育费附加按实际缴纳的增值税计征2%
企业所得税按应纳税所得额计征15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
丹化化工科技股份有限公司0.25
通辽金煤化工有限公司0.15
江苏金聚合金材料有限公司0.15
江苏丹化醋酐有限公司0.25
上海丹化化工技术开发有限公司0.25
江苏金之虹新材料有限公司0.25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

本公司下属子公司通辽金煤化工有限公司2019年12月04日获得编号GR201915000223高新技术企业证书,有效期为三年,享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。通辽金煤化工有限公司下属子公司江苏金聚合金材料有限公司2018年11月28日获得编号GR201832001612高新技术企业证书,有效期为三年,享受减按15%税率征收企业所得税的优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金141,368.55112,159.46
银行存款79,391,643.65204,092,527.16
其他货币资金519.6915,000,517.85
合计79,533,531.89219,205,204.47
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

其他货币资金明细如下:

项目期末余额上年年末余额
通知存款15,000,000.00
证券账户余额519.69517.85
合计519.6915,000,517.85

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
其他1,500,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计1,500,000.00

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,596,147.0516,120,228.00
商业承兑票据
合计1,596,147.0516,120,228.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据16,831,943.03
商业承兑票据
合计16,831,943.03

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内9,412,429.82
其中:1年以内分项
1年以内小计9,412,429.82
1至2年40,899,957.83
2至3年0
3年以上2,698,992.06
合计53,011,379.71

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备53,011,379.71100.004,711,487.578.8948,299,892.1472,736,821.10100.003,399,370.354.6769,337,450.75
其中:
53,011,379.71100.004,711,487.578.8948,299,892.14
合计53,011,379.71/4,711,487.57/48,299,892.1472,736,821.10/3,399,370.35/69,337,450.75

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内9,412,429.82376,497.194.00
1至2年40,899,957.831,635,998.324.00
2至3年
3年以上2,698,992.062,698,992.06100.00
合计53,011,379.714,711,487.57

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按组合计提坏账准备3,399,370.351,312,117.224,711,487.57
合计3,399,370.351,312,117.224,711,487.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

新乡永金化工有限公司20,026,313.5237.78801,052.55
永城永金化工有限公司13,081,457.1124.68523,258.28
濮阳永金化工有限公司9,196,428.5917.35367,857.14
安阳永金化工有限公司7,685,686.4014.50307,427.46
张家港保税区博纳德国际贸易有限公司362,703.920.68362,703.92
合计50,352,589.5494.992,362,299.35

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据4,631,688.50
合计4,631,688.50

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内7,414,927.8288.564,729,176.8879.11
1至2年182,401.042.18392,810.006.57
2至3年3,950.000.05113,191.001.89
3年以上770,704.839.21743,174.1612.43
合计8,371,983.69100.005,978,352.04100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

期末无账龄超过1年的重要预付款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称预付账款账面余额占预付款项期末余额的比例(%)
三门峡中意招标有司1,500,000.0017.92
上海诺哈尔化工技术有司1,000,000.0011.94
通辽市鑫建都门窗有限公司690,000.008.24
聊城泰合制药装备有司608,850.007.27
江苏金晴天环保材料有司541,500.006.47
合计4,340,350.0051.84

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,712,493.696,546,304.31
合计1,712,493.696,546,304.31

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,471,203.05
1至2年22,255,000.00
2至3年135,224.00
3年以上94,481,156.62
3至4年
4至5年
5年以上
合计118,342,583.67

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
借款811,194.95517,220.53
往来116,416,683.1999,739,385.11
其他1,114,705.53962,947.68
合计118,342,583.67101,219,553.32

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额946,565.8293,726,683.1994,673,249.01
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提22,000,000.0022,000,000.00
本期转回43,159.0343,159.03
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额903,406.79115,726,683.19116,630,089.98

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
借款106,283.3351,329.62157,612.95
往来44,911,290.29119,930.1044,791,360.19
其他36,752.3925,441.4562,193.84
按单项计提坏账准备49,618,923.0022,000,000.0071,618,923.00
合计94,673,249.0122,076,771.07119,930.10116,630,089.98

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
富友证券经纪有限责任公司往来款34,470,000.003年以上29.1334,470,000.00
万方矿业投资有限公司往来款22,000,000.001-2年18.5922,000,000.00
连云港国投有限公司往来款15,148,923.003年以上12.8015,148,923.00
上海飞天投资有限公司往来款6,105,002.173年以上5.166,105,002.17
南京石城文化用品有限公司往来款5,177,194.453年以上4.375,177,194.45
合计——82,901,119.62——70.0582,901,119.62

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料161,570,010.538,827,917.15152,742,093.38104,451,441.627,394,184.9797,057,256.65
库存商品23,798,023.991,785,057.3322,012,966.6618,607,742.33255,930.0018,351,812.33
发出商品113,999,313.58113,999,313.5828,062,472.9728,062,472.97
周转材料38,308.6338,308.6332,435.0032,435.00
材料采购258.05258.0513,454,091.3513,454,091.35
在产品250,186.39250,186.39168,934.59168,934.59
合计299,656,101.1710,612,974.48289,043,126.69164,777,117.867,650,114.97157,127,002.89

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料7,394,184.971,473,859.7040,127.528,827,917.15
库存商品255,930.001,785,057.33255,930.001,785,057.33
合计7,650,114.973,258,917.03296,057.5210,612,974.48

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税12,048,756.51500,948.20
银行理财产品12,054,383.57
合计12,048,756.5112,555,331.77

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂524,829.97524,829.97524,829.97
小计524,829.97524,829.97524,829.97
二、联营企业
上海金煤化工新技术有限公司
洛阳永33,828-33,72106,70
金化工有限公司,567.161,866.410.75
济宁金丹化工有限公司52,805,861.28-1,964,364.572,079,663.1350,841,496.7111,599,103.42
霍尔果斯丹科信息科技有限公司2,413,245.87-308,938.952,104,306.92
内蒙古伊霖化工有限公司168,241,138.78-72,226,164.1896,014,974.6096,014,974.6096,014,974.60
内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司24,952,151.82-333,522.6824,618,629.14
小计282,240,964.91-108,554,856.7998,094,637.73173,686,108.12107,614,078.02
合计282,765,794.88-108,554,856.7998,094,637.73174,210,938.09108,138,907.99

其他说明截至2019年12月31日止,本公司子公司江苏丹化醋酐有限公司对上海金煤化工新技术有限公司累计未确认投资损失为3,622,434.23元。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
江苏开磷瑞阳化工股份有限公司16,982,200.00
分宜川流长枫新材料投资合伙企业(有限合伙)8,000,000.00
合计24,982,200.00

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产2,064,939,384.622,212,364,295.32
固定资产清理
合计2,064,939,384.622,212,364,295.32

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具计算机及电子设备办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额1,019,949,693.153,170,476,877.9623,324,422.842,685,204.8727,156,212.874,243,592,411.69
2.本期增加金额14,997,813.5783,806,959.871,153,558.60193,144.272,350,265.48102,501,741.79
(1)购置1,060,129.261,153,558.60193,144.272,350,265.484,757,097.61
(2)在建工程转入14,997,813.5782,746,830.6197,744,644.18
(3)企业合并增加0.000.000.00
3.本期减少金额19,053,674.10633,999.342,393.16110,514.4119,800,581.01
(1)处置或报废19,053,674.10633,999.342,393.16110,514.4119,800,581.01
4.期末余额1,034,947,506.723,235,230,163.7323,843,982.102,875,955.9829,395,963.944,326,293,572.47
二、累计折旧
1.期初余额460,025,101.791,535,027,998.0216,151,805.021,490,803.9418,532,407.602,031,228,116.37
2.本期增加金额64,905,861.59173,627,721.061,421,632.99449,783.602,587,038.15242,992,037.39
(1)计提64,905,861.59173,627,721.061,421,632.99449,783.602,587,038.15242,992,037.39
3.本期减少金额12,176,584.10581,331.802,315.44105,734.5712,865,965.91
(1)处置或报废12,176,584.10581,331.802,315.44105,734.5712,865,965.91
2)处置子公司
4.期末余额524,930,963.381,696,479,134.9816,992,106.211,938,272.1021,013,711.182,261,354,187.85
三、减值准备
1.期初余额0.000.000.000.000.000.00
2.本期增加金额0.000.000.000.000.000.00
3.本期减少金额0.000.000.000.000.000.00
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值510,016,543.341,538,751,028.756,851,875.89937,683.888,382,252.762,064,939,384.62
2.期初账面价值559,924,591.361,635,448,879.947,172,617.821,194,400.938,623,805.272,212,364,295.32

截至2019年12月31日止,本公司账面价值为29,405,393.65元的房屋建筑物作为3,000万元短期借款的抵押物,参见附注[七、32]。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程68,805,988.8290,459,515.59
工程物资
合计68,805,988.8290,459,515.59

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
3000t聚乙醇酸中试项目(PGA项目)53,355,857.4853,355,857.4833,318,091.7233,318,091.72
六车间加氢系统优化项目29,809.0129,809.01
煤干燥增加除尘系统6,377,059.706,377,059.70
新建硝酸钠和亚硝酸钠库房项目172,977.19172,977.19
除盐水改造节水项目7,646,959.417,646,959.41
一车间催化剂生产工艺技改1,223,326.031,223,326.03
变脱系统改造5,947,616.535,947,616.53
新建2#仓库3,040,504.673,040,504.67
造气水处理增加电解除垢处理系统2,340,037.932,340,037.93
600t/h地表水净化项目5,600,918.465,600,918.46
2#合成系统改造15,689,676.8115,689,676.81
1#合成系统改造6,447,179.596,447,179.59
老总降站10kv系统消弧柜改造488,793.09488,793.09
新建乙醇槽项目970,044.51970,044.51
锅炉脱硫污水处理项目3,667,561.913,667,561.91
污水处理扩能改造11,580,744.2011,580,744.20
Z105包装线缝包单元改造543,103.45543,103.45
灰库改造825,242.72825,242.72
合计68,805,988.8268,805,988.8290,459,515.5990,459,515.59

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
草酸酯合成系统改造100,000,000.002,340,945.202,340,945.20-
新增两套加氢反应器47,371,000.001,742,186.431,742,186.43-
变脱系统改造7,898,000.005,947,616.535,947,616.53
乙二醇装置新增两套分离塔系统15,000,000.00105,608.91105,608.91
新建2#仓库3,040,504.673,040,504.67
3000t聚乙醇酸中试项目JGS17JM03(PGA项目)40,000,000.0033,318,091.7220,584,999.30547,233.5453,355,857.48
造气水处理增加电解除垢处理系统4,350,000.002,340,037.93257,711.392,597,749.32
600t/h地表水净化项目5,000,000.005,600,918.4663,469.315,664,387.77
2#合成系统改造10,170,000.0015,689,676.812,732,924.1318,422,600.94
1#合成系统改造3,480,000.006,447,179.591,439,996.567,887,176.15
老总降站10kv系统消弧柜改造560,000.00488,793.09488,793.09
新建乙醇槽项目1,100,000.00970,044.51129,049.431,099,093.94
锅炉脱硫污水处理项目3,500,000.003,667,561.913,487,192.43180,369.48
污水处理扩能改造20,000,000.0011,580,744.2013,242,362.2924,823,106.49
Z105包装线缝包单元改造600,000.00543,103.45543,103.45
废气炉除尘器新增气力输灰项目620,000.00699,926.86699,926.86
3#恩德炉副产蒸汽改造500,000.00479,436.84479,436.84
六车间甲醇精馏项目4,500,000.0010,364,540.6210,364,540.62
四车间新增一台压滤机2,000,000.001,934,067.861,934,067.86
五车间脱硫项目450,000.004,219,271.684,219,271.68
灰库改造825,242.72825,242.72
六车间加氢系统优化项目15,500,000.0029,809.0129,809.01
8000m3/h循环水新增电解除垢装置3,100,000.001,859,283.621,859,283.62
煤干燥增加除尘系统16,400,000.006,377,059.706,377,059.70
三位一体自动监控项目700,000.00666,583.48666,583.48
新建硝酸钠和亚硝酸钠库房项目950,000.00172,977.19172,977.19
污水总氮达标项目363,364.44363,364.44
除盐水改造节水项目7,646,959.417,646,959.41
一车间催化剂生产工艺技改1,223,326.031,223,326.03
合计303,749,000.0090,459,515.5978,675,859.6997,744,644.182,584,742.2868,805,988.82////

工程名称工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
草酸酯合成系统改造100.00自筹
新增两套加氢反应器100.00自筹
变脱系统改造100.00自筹
乙二醇装置新增两套分离塔系统100.00自筹
新建2#仓库100.00自筹
3000t聚乙醇酸中试项目(PGA项目)95.00自筹
造气水处理增加电解除垢处理系统100.00自筹
600t/h地表水净化项目100.00自筹
2#合成系统改造100.00自筹
1#合成系统改造100.00自筹
老总降站10kv系统消弧柜改造自筹
新建乙醇槽项目100.00自筹
锅炉脱硫污水处理项目100.00自筹
污水处理扩能改造100.00自筹
Z105包装线缝包单元改造自筹
废气炉除尘器新增气力输灰项目100.00自筹
3#恩德炉副产蒸汽改造100.00自筹
六车间甲醇精馏项目100.00自筹
四车间新增一台压滤机100.00自筹
五车间脱硫项目100.00自筹
灰库改造自筹
六车间加氢系统优化项目自筹
8000m3/h循环水新增电解除垢装置100.00自筹
煤干燥增加除尘系统75.00自筹
三位一体自动监控项目100.00自筹
新建硝酸钠和亚硝酸钠库房项目85.00自筹
污水总氮达标项目100.00自筹
除盐水改造节水项目95.00自筹
一车间催化剂生产工艺技改60.00自筹
合计

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额162,494,740.3068,967,300.0012,232,900.001,866,546.34245,561,486.64
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额162,494,740.3068,967,300.0012,232,900.001,866,546.34245,561,486.64
二、累计摊销
1.期初余额26,560,497.7648,851,837.516,816,463.491,214,647.2283,443,445.98
2.本期增加金额3,077,282.766,896,730.121,220,000.04289,705.8811,483,718.80
(1)计提3,077,282.766,896,730.121,220,000.04289,705.8811,483,718.80
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额29,637,780.5255,748,567.638,036,463.531,504,353.1094,927,164.78
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值132,856,959.7813,218,732.374,196,436.47362,193.24150,634,321.86
2.期初账面价值135,934,242.5420,115,462.495,416,436.51651,899.12162,118,040.66

截至2019年12月31日止,本公司账面价值为17,208,392.74元的土地使用权作为3,000万元短期借款的抵押物,参见附注[七、32]。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
江苏丹化醋酐有限公司128,628,990.41128,628,990.41
合计128,628,990.41128,628,990.41

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
江苏丹化醋酐有限公司128,628,990.41128,628,990.41
合计128,628,990.41128,628,990.41

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
催化剂67,999,494.26354,986,375.7986,164,372.45265,928,761.0570,892,736.55
装修费804,310.72104,910.12699,400.60
合计68,803,804.98354,986,375.7986,269,282.57265,928,761.0571,592,137.15

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备7,491,219.331,123,769.683,373,979.11506,146.86
内部交易未实现利润7,767,902.521,165,185.3812,009,758.251,801,463.74
可抵扣亏损388,692,536.6958,635,193.21129,626,968.7219,600,232.36
递延收益26,634,358.763,995,153.8229,561,549.884,434,232.48
预提费用18,238,533.742,735,780.0621,089,710.143,163,456.51
累计折旧时间性差异163,014,642.6124,452,196.39143,828,029.4721,574,204.42
合计611,839,193.6592,107,278.54339,489,995.5751,079,736.37

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值1,030,231.93154,534.791,142,848.13171,427.22
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
固定资产确认时间性差异6,540,873.47981,131.0313,603,169.022,040,475.36
合计7,571,105.401,135,665.8214,746,017.152,211,902.58

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异361,231,231.10241,022,015.89
可抵扣亏损77,645,828.1873,231,900.04
合计438,877,059.28314,253,915.93

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年度16,621,709.22
2020年度7,029,080.897,029,080.89
2021年度13,043,816.2713,043,816.27
2022年度17,412,164.7017,412,164.70
2023年度19,125,128.9619,125,128.96
2024年度21,035,637.36
合计77,645,828.1873,231,900.04

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付股权投资定金22,000,000.0022,000,000.00
预付工程及设备款1,976,831.711,976,831.71737,466.99737,466.99
合计1,976,831.711,976,831.7122,737,466.9922,737,466.99

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款30,000,000.0030,000,000.00
保证借款230,000,000.00260,000,000.00
信用借款
合计260,000,000.00290,000,000.00

短期借款分类的说明:

其他说明:交通银行镇江分行3,000万元贷款由位于江苏省丹阳市司徒镇吴塘村的房产、土地使用权抵押,参见附注[七、21]及[七、26]。

江苏银行上海市分行12,000万元贷款由江苏丹化集团有限责任公司、丹阳投资集团有限公司及通辽金煤化工有限公司提供担保;国家开发银行上海市分行10,000万元贷款由丹阳投资集团有限公司及通辽金煤化工有限公司提供担保;中国银行丹阳支行1,000万元贷款由江苏丹化集团有限公司、通辽金煤化工有限公司提供担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款153,996,157.4443,394,593.61
工程及设备款96,403,624.03123,018,464.82
劳务590,222.69649,911.49
其他9,562,453.1120,519,854.92
合计260,552,457.27187,582,824.84

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国石油集团工程设计有限责任公司辽阳分公司11,653,409.50工程款,未到付款期
丹阳市丹化金煤化工有限公司7,826,668.00技术转让款,未到付款期
江苏永大化工机械有限公司6,900,000.00工程设备款,未到付款期
中核华誉工程有限责任公司6,314,143.14工程款,未到付款期
四川空分设备(集团)有限责任公司2,990,000.00工程设备款,未到付款期
合计35,684,220.64

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款98,553,750.7710,387,626.51
合计98,553,750.7710,387,626.51

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬20,747,399.73105,660,360.62105,493,690.3120,914,070.04
二、离职后福利-设定提存计划216,423.8010,926,941.3910,954,011.46189,353.73
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计20,963,823.53116,587,302.01116,447,701.7721,103,423.77

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴20,113,833.7690,369,699.8390,706,534.5019,776,999.09
二、职工福利费4,611,399.574,611,399.57-
三、社会保险费13,740.606,119,186.406,116,042.8016,884.20
其中:医疗保险费12,245.305,169,641.175,166,973.9714,912.50
工伤保险费206.30650,868.30650,672.70401.90
生育保险费1,289.00231,776.93231,496.131,569.80
其他66,900.0066,900.00-
四、住房公积金9,023.003,457,341.583,455,532.5810,832.00
五、工会经费和职工教育经费610,802.371,102,733.24604,180.861,109,354.75
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计20,747,399.73105,660,360.6105,493,690.320,914,070.04
21

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险215,779.2010,668,401.4610,695,611.83188,568.83
2、失业保险费644.60258,539.93258,399.63784.90
3、企业年金缴费
合计216,423.8010,926,941.3910,954,011.46189,353.73

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税25,164.2417,591,139.66
企业所得税4,073,976.20
个人所得税61,366.1196,810.63
城市维护建设税48.781,759,307.49
房产税1,038,197.984,568,690.18
堤防维护费568,567.65568,567.65
义务兵优待金1,044.721,044.72
印花税17,248.50129,693.00
土地增值税11,520.4611,520.46
教育附加费783,931.031,129,631.39
土地使用税47,184.682,958,976.05
水利建设基金84,286.91120,364.67
环境保护税274,643.00319,540.80
水资源税782,198.20
其他348,336.85348,336.85
合计4,043,739.1133,677,599.75

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息401,797.92334,466.63
应付股利575,392.79575,392.79
其他应付款52,097,095.8549,947,420.90
合计53,074,286.5650,857,280.32

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息401,797.92334,466.63
合计401,797.92334,466.63

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利575,392.79575,392.79
合计575,392.79575,392.79

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款47,488,640.1748,896,265.23
押金368,378.90316,558.90
保证金590,000.00210,000.00
其他3,650,076.78524,596.77
合计52,097,095.8549,947,420.90

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
上海泰琳实业有限公司33,024,385.49历史遗留
合计33,024,385.49

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款
专项应付款6,325,140.006,325,140.00
合计6,325,140.006,325,140.00

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
搬迁补偿款6,325,140.006,325,140.00暂挂款
合计6,325,140.006,325,140.00

其他说明:

注:(1)根据本公司子公司江苏丹化醋酐有限公司与丹阳市化工行业专项整治领导小组办公室签署的《化工生产企业关闭、搬迁协议(退城进区)》,江苏丹化醋酐有限公司搬迁共获得政府搬迁补偿款为227,700,100.00元。该搬迁事项已处理完毕,扣除转出的土地使用权账面净值为33,345,623.10元,处置土地、房屋建筑物、报废设备及奖励处置合计减少额为189,060,061.90元,期末余额5,294,415.00元系职工安置费,待辞退职工或重新安置职工时支付。

(2)根据本公司子公司通辽金煤化工有限公司子公司江苏金聚合金材料有限公司与丹阳市化工行业专项整治领导小组办公室签署的《化工生产企业关闭、搬迁协议(退城进区)》,结余的职工安置补偿费1,030,725.00元,暂挂本科目核算。

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助32,921,439.952,927,191.1229,994,248.83与资产相关政府补助
合计32,921,439.952,927,191.1229,994,248.83/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
开发区财政局扶持资金18,083,333.341,400,000.0016,683,333.34
国家发改委扩大内需预算资金7,627,725.911,102,803.726,524,922.19
重大科技专项资金666,666.5666,666.72599,999.84
环保专项资金1,937,500.00150,000.001,787,500.00
搬迁补助4,606,214.14207,720.684,398,493.46
合计32,921,439.952,927,191.1229,994,248.83

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
上市流通A股822,730,634.0000000822,730,634.00
上市流通B股193,793,606.0000000193,793,606.00
股份总数1,016,524,240.00000001,016,524,240.00

其他说明:

截至2019年12月31日止,江苏丹化集团有限责任公司持有本公司无限售条件流通A股180,050,050.00股,占总股本的17.71%,为本公司第一大股东;中建明茂(北京)投资发展有限公司持有本公司无限售条件A股44,590,000.00股,占总股本的4.39%,为本公司第二大股东;高仕军先生持有本公司无限售条件A股40,000,000.00股,占总股本的3.93%,为本公司第三大股东。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,701,408,053.1529,724.581,701,378,328.57
其他资本公积60,529,937.6360,529,937.63
合计1,761,937,990.7829,724.581,761,908,266.20

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积42,556,997.2442,556,997.24
任意盈余公积13,587,488.7313,587,488.73
储备基金
企业发展基金
其他
合计56,144,485.9756,144,485.97

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润-710,245,097.31-712,301,862.77
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润-710,245,097.31-712,301,862.77
加:本期归属于母公司所有者的净利润-432,800,708.102,056,765.46
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润-1,143,045,805.41-710,245,097.31

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务939,747,556.26956,296,721.121,354,699,351.641,027,663,856.87
其他业务289,854,609.00260,904,548.7378,535,473.1469,892,896.30
合计1,229,602,165.261,217,201,269.851,433,234,824.781,097,556,753.17

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税1,396,950.524,643,782.98
教育费附加1,049,303.103,523,019.78
房产税6,039,155.227,545,656.36
土地使用税4,847,604.906,012,321.46
车船使用税34,079.8933,022.34
印花税710,676.90813,853.20
水利基金1,118,429.561,241,065.74
环境保护税1,185,863.65980,770.49
水资源税2,705,932.60
合计19,087,996.3424,793,492.35

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
折旧费20,076,713.1220,078,184.30
仓储费14,375,659.4813,493,816.80
运输费48,623,352.8552,098,902.86
工资及福利费4,214,144.464,276,260.69
修理费5,336.31
交际应酬费281,078.70396,624.24
装卸费477,118.54489,651.45
差旅费42,916.9849,557.65
返加工费41,532.65
其他81,048.79112,630.14
合计88,218,901.8890,995,628.13

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及福利费35,851,630.0640,494,635.70
折旧费33,047,215.9432,754,264.71
无形资产摊销11,483,718.8011,366,897.17
保险费9,848,377.6810,075,267.81
中介机构费7,546,934.435,158,299.66
交际应酬费4,664,494.413,650,345.65
差旅费1,167,121.401,645,323.77
物料消耗2,084,774.681,765,672.11
排污费20,656,607.2618,596,900.11
租赁费及物业管理费1,462,262.201,596,883.91
办公费468,305.51532,543.14
车辆费用1,234,560.441,487,869.01
修理费892,476.431,885,087.22
邮电通讯费698,087.481,259,611.56
安全生产费6,937,598.243,548,804.85
停工损失3,817,168.012,043,365.03
董事会费516,325.90828,744.25
其他5,827,044.397,457,951.24
车间筹建费用1,395,725.131,348,207.33
基金管理费3,100,000.001,388,900.00
合计152,700,428.39148,885,574.23

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
原材料26,595,254.1917,983,131.64
电力4,747,738.034,344,742.11
水费347,103.26389,265.60
工资14,834,585.9815,383,932.98
差旅费604,281.62548,123.83
招待费19,401.0024,407.80
办公费358.001,071.92
折旧1,269,312.141,228,498.04
其他341,378.34274,789.96
合计48,759,412.5640,177,963.88

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出19,162,055.3921,172,103.24
减:利息收入-1,969,168.59-2,571,753.32
加:汇兑净损失(净收益)411.08-34.62
手续费89,155.4376,331.74
合计17,282,453.3118,676,647.04

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
开发区财政局扶持资金1,400,000.001,400,000.00
国家发改委扩大内需预算基金1,102,803.721,102,803.72
科技专项资金66,666.7266,666.72
环保专项资金150,000.00150,000.00
搬迁补助207,720.68207,720.68
高新技术企业奖励资金10,037,662.00
企业扶持资金7,716,111.41
企业研究开发费用省级财政奖励资金425,900.00
省工程技术中心和企业院士工作站奖励经费100,000.00
省级技术研究中心绩效评估与立项100,000.00
知识产权战略推进计划20,000.00
省基础研究计划(自然科学基金)10,000.00100,000.00
人才储备资金343,000.00324,000.00
“草原英才”工程团队资金300,000.00
自治区科技成果转化专项资金1,000,000.00
科学技术奖励经费10,000.00
市科技发展专项资金小巨人认定拨款450,000.00
“丹凤朝阳”人才项目-司徒镇政府240,000.00
知识产权专项经费-市财政集中支付中心13,000.00
市科技发展专项资金工业支撑项目180,000.00
市委组织部312项目经费30,000.00
合计5,203,191.1222,050,864.53

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-108,554,856.79-8,489,157.84
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入389,500.00
理财产品的投资收益295,967.05481,165.65
合计-107,869,389.74-8,007,992.19

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-1,312,117.22
其他应收款坏账损失-21,956,840.97
合计-23,268,958.19

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-912,275.87
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-3,218,789.51-222,651.76
五、长期股权投资减值损失-98,094,637.73
合计-101,313,427.24-1,134,927.63

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计13,274.34278,034.3813,274.34
其中:固定资产处置利得13,274.34278,034.3813,274.34
其他617,339.25274,329.20617,339.25
合计630,613.59552,363.58630,613.59

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计6,889,597.951,387,049.306,889,597.95
其中:固定资产处置损失6,889,597.951,387,049.306,889,597.95
对外捐赠150,000.00
其他260,317.4159,800.07260,317.41
合计7,149,915.361,596,849.377,149,915.36

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用31,336.494,430,719.13
递延所得税费用-42,103,778.9310,909,400.29
合计-42,072,442.4415,340,119.42

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-547,416,182.89
按法定/适用税率计算的所得税费用-136,854,045.72
子公司适用不同税率的影响75,494,702.80
调整以前期间所得税的影响2,392,729.73
非应税收入的影响5,549,371.10
不可抵扣的成本、费用和损失的影响1,649,893.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响11,312,039.25
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化
研发费加计扣除影响-1,617,133.31
所得税费用-42,072,442.44

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行存款利息收入1,969,168.592,971,616.33
政府补贴7,313,662.0014,086,011.41
其他542,918.22274,329.20
合计9,825,748.8117,331,956.94

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
费用性支出170,306,995.58134,588,069.07
营业外支出89,155.4376,331.74
往来款1,022,512.668,628,060.32
合计171,418,663.67143,292,461.13

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
新增被合并子公司期初现金155,974,032.76
合计155,974,032.76

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
预付股权投资定金22,000,000.00
合计22,000,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回票据保证金30,000,000.00
收到子公司少数股东出资1,200,000.00
合计1,200,000.0030,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买少数股东权益支付的现金3,000,000.00
合计3,000,000.00

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润-505,343,740.458,672,105.48
加:资产减值准备80,703,939.851,134,927.63
信用资产损失23,268,958.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧242,992,037.39240,289,942.25
使用权资产摊销
无形资产摊销11,483,718.8011,366,897.17
长期待摊费用摊销104,910.12104,910.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)1,526.58
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,874,797.031,109,014.92
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)19,162,466.4718,723,637.75
投资损失(收益以“-”号填列)128,478,877.138,007,992.19
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-41,027,542.1712,005,603.11
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,076,236.76-1,096,202.82
存货的减少(增加以“-”号填列)-138,028,155.6090,417,867.30
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)20,865,103.54127,236,608.74
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)158,757,968.44-147,740,110.97
其他
经营活动产生的现金流量净额7,218,628.56370,233,192.87
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额79,533,531.89219,205,204.47
减:现金的期初余额219,205,204.47262,985,618.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-139,671,672.58-43,780,413.73

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金79,533,531.89219,205,204.47
其中:库存现金141,368.55112,159.46
可随时用于支付的银行存款79,391,643.65204,092,527.16
可随时用于支付的其他货币资金519.6915,000,517.85
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额79,533,531.89219,205,204.47
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产29,405,393.65短期借款抵押
无形资产17,208,392.74短期借款抵押
合计46,613,786.39/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元105.216.9762733.97

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
省基础研究计划(自然科学基金)10,000.00其他收益10,000.00
人才储备资金343,000.00其他收益343,000.00
自治区科技成果转化专项资金1,000,000.00其他收益1,000,000.00
科学技术奖励经费10,000.00其他收益10,000.00
市科技发展专项资金小巨人认定拨450,000.00其他收益450,000.00
“丹凤朝阳”人才项目-司徒镇政府240,000.00其他收益240,000.00
知识产权专项经费-市财政集中支付中心13,000.00其他收益13,000.00
市科技发展专项资金工业支撑项目180,000.00其他收益180,000.00
市委组织部312项目经费30,000.00其他收益30,000.00
合计2,276,000.002,276,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

□适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
上海丹化化工技术开发有限公司上海市上海市能源化工专业领域内的技术开发,技术转让、技术咨询100.00设立
江苏丹化醋酐有限公司江苏省丹阳市江苏省丹阳市生产销售醋酐及衍生物、氮肥、特种气体75.00非同一控制下企业合并
通辽金煤化工有限公司通辽经济开发区通辽经济开发区草酸、草酸二甲酯、草酸二乙酯、乙二醇及其衍生物的生产经营76.77同一控制下企业合并
江苏金聚合金材料有限公司江苏省丹阳市江苏省丹阳市铜钯粉末合金生产,合金材料、活性碳、吸附剂销售76.77设立
丹阳丹茂化工科技中心(有限合伙)江苏省丹阳市江苏省丹阳市从事化工技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务95.244.76设立
江苏金之虹新材料有限公司江苏省丹阳市江苏省丹阳市塑料制品生产,塑料制品销售,新材料技术开发、咨询、转让、推广服务86.00设立
上海丹升新材料科技中心(有限合伙)上海市上海市化工新材料技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务等96.46设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏丹化醋酐有限公司25.00-1,369,132.096,401,206.75
通辽金煤化工有限公司23.23-66,131,160.35552,694,572.99
江苏金之虹新材料有限公司14.00-203,402.292,438,114.33
上海丹升新材料科技中心(有限合伙)3.540.00

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏丹化醋酐有限公司1,496,090.5439,474,956.8440,971,047.3826,404,237.898,654,305.0735,058,542.961,308,879.3743,520,023.0244,828,902.3924,785,564.528,654,305.0733,439,869.59
通辽金煤化工有限公司445,350,089.872,446,177,312.592,891,527,402.46483,724,350.1028,800,749.58512,525,099.68486,904,856.012,615,850,044.033,102,754,900.04409,532,574.5229,876,986.34439,409,560.86
江苏金之虹新材料有限公司3,210,113.702,494,397.045,704,510.74489,408.41489,408.414,952,844.811,850,014.976,802,859.781,379,159.551,379,159.55
上海丹升新材料科技中心(有限合伙)14,126.4824,618,629.1424,632,755.623,199,000.003,199,000.0014,045.88153,607,309.19153,621,355.0798,900.0098,900.00
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金营业收入净利润综合收益总额经营活动现金
流量流量
江苏丹化醋酐有限公司-5,476,528.38-5,476,528.382,441,370.262,991.96-3,560,150.37-3,560,150.37-4,814,317.54
通辽金煤化工有限公司1,229,602,165.26-284,343,036.40-284,343,036.4031,610,535.601,433,232,133.4836,238,841.7636,238,841.76380,730,720.80
江苏金之虹新材料有限公司-1,408,597.90-1,408,597.90-2,088,870.25-1,173,851.27-1,173,851.27-1,759,545.01
上海丹升新材料科技中心(有限合伙)-132,088,699.45-132,088,699.4580.60-2,451,577.69-2,451,577.69-959,986.88

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海金煤化工新技术有限公司上海市上海市技术开发15.00采用权益法核算
济宁金丹化工有限公司山东省济宁市山东省济宁市化工产品生产29.60采用权益法核算
洛阳永金化工有限公司河南省洛阳市河南省洛阳市化工产品生产21.10采用权益法核算

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
上海金煤化工新技术有限公司济宁金丹化工有限公司洛阳永金化工有限公司上海金煤化工新技术有限公司济宁金丹化工有限公司洛阳永金化工有限公司
流动资产33,234,928.0729,963,650.1831,723,761.0433,262,603.5438,721,921.9962,639,868.44
非流动资产56,631,279.84129,049,197.831,230,423,360.6856,631,279.84126,108,796.731,245,291,936.63
资产合计89,866,207.91159,012,848.011,262,147,121.7289,893,883.38164,830,718.721,307,931,805.07
流动负债108,008,695.9511,071,555.37886,908,306.11108,008,695.9511,492,571.32763,142,021.39
非流动负债0.0019,145,000.00310,000,000.0019,565,000.00360,000,000.00
负债合计108,008,695.9530,216,555.371,196,908,306.11108,008,695.9531,057,571.321,123,142,021.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益-18,142,488.04128,796,292.6465,238,815.61-18,114,812.57133,773,147.40184,789,783.68
按持股比例计算的净资产份额-3,628,497.6150,841,496.7117,937,412.35-3,622,962.5152,805,861.2850,808,711.53
调整事项3,628,497.61-11,599,103.42-17,830,711.603,622,962.51-9,519,440.29-16,980,144.37
--商誉
--内部交易未实现利润-17,830,711.60-16,980,144.37
--其他3,628,497.61-11,599,103.423,622,962.51-9,519,440.29
对联营企业权益投资的账面价值39,242,393.29106,700.7543,286,420.9933,828,567.16
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,080,977.7255,372,903.31
净利润-27,675.47-4,976,854.76-124,510,178.80-2,641.40-4,850,280.83-15,210,216.32
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-27,675.47-4,976,854.76-124,510,178.80-2,641.40-4,850,280.83-15,210,216.32
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
上海金煤化工新技术有限公司3,622,962.515,535.103,628,497.61

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险等。

以下主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本期发生的变化、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法及其在本期发生的变化等。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来源于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生损失,具体包括:

(1)对于应收款项,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提了充分的坏账准备。

(2)本公司银行存款存放在信用评级较高的银行,银行存款信用风险已大为降低。

2、流动性风险

管理流动风险时,本公司负责自身的现金管理工作,保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求,以满足本公司经

营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。截止2019年12月31日,本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩余期限列示如下:

项目无限期1年以内1年以上合计
短期借款260,000,000.00260,000,000.00
应付账款260,552,457.27260,552,457.27
其他应付款46,725,185.855,371,910.0052,097,095.85
合计46,725,185.85525,924,367.27572,649,553.12

注:本公司期末流动资产小于流动负债,净营运资金为-25,059.00万元,扣除预收款项后差额为-15,203.63万元,短期偿债压力较大,本公司已采取以下措施来降低流动性风险:

(1)本公司已争取到尚未使用的银行授信额度2,000万元。

(2)本公司还将努力拓宽融资渠道并提升筹资能力,提前做好资金风险的识别和防范工作。

3、利率风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的主要风险为以浮动利率计息的长期借款及其他借款,本公司认为面临的利率风险的敞口并不大,本公司目前并无利息对冲政策。

在管理层进行敏感分析时,50~25个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围,基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按时偿付、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被提前偿付的假设,在其他变量不变的情况下,利率上升的50个基点/下降25个基点对税前利润的影响:

项目对税前利润的影响(人民币万元)
上升50个基点-44.19
下降25个基点22.09

4、汇率风险

本公司外币业务及外币资产较少,不存在重大的以外币结算的资产或负债。

5、市场风险

①石油价格影响

目前,国际上比较成熟的乙二醇生产工艺为石油法,而乙烯是石油法的核心产品,因此石油价格走势对乙二醇的价格影响较大。而石油是重要的战略物资,其价格除受供求关系影响外还受国际政治、宏观经济、军事和外交等多重因素的影响。由于国际石油市场供应严重过剩,短期内国际石油将价格处于低位水平,但从中长期看,国际专业机构都预测石油价格将会回升。另外,按照2016年国家发改委发布的成品油价格形成机制,当国际市场油价低于40美元时,汽、柴油最高零售价格不降低,会减少国际油价下降对国内乙二醇市场的影响。因此,在下游市场需求平

稳增长和国际油价长期看涨的预期下,乙二醇价格将稳步回升,且本公司生产的替代石油制乙二醇的煤制乙二醇更具成本优势。

②原材料价格影响

本公司生产乙二醇的主要原材料为褐煤。如果未来褐煤价格持续上涨,将对本公司的生产成本产生一定的影响。本公司2016年非公开发行募投项目之一为煤制乙二醇扩能技改项目,该项目增加了公司煤制乙二醇产能7万吨、草酸产能3万吨,能一定程度上缓解原材料价格上涨对公司产品成本的影响。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他1,500,000.01,500,000.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资24,982,200.0024,982,200.00
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)应收款项融资4,631,688.504,631,688.50
持续以公允价值计量的资产总额31,113,888.5031,113,888.50
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司第一层次公允价值计量项目即持有国内上市公司股票(交易性金融资产)。期末本公司根据该股票的公开市场报价确认公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司第三层次公允价值计量项目包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(其他权益工具投资)和理财产品(交易性金融资产)。其他权益工具投资,由于被投资单位无公开市场,经营环境和经营情况、财务状况等未发生重大变化,所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量;

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
江苏丹化集团有限责任公司江苏丹阳北环路12号氮肥炭化物化工产品生产销售、化工设备制作安装及信息咨询服务27,907.63万元17.7117.71

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
丹阳市丹化金煤化工有限公司联营公司之全资子公司
丹阳慧丰进出口贸易有限公司第一大股东子公司
江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司第一大股东子公司
江苏丹化进出口有限公司第一大股东子公司
丹阳市金丹电气安装有限公司第一大股东子公司
张家港保税区金通化工有限公司第一大股东子公司
丹阳市丹化运输有限公司第一大股东子公司
丹阳市东莱石油制品有限公司第一大股东子公司
丹阳市金盛化工有限公司第一大股东子公司
丹阳市兴裕化工物资仓储运输有限公司第一大股东子公司
丹阳市丹化劳务服务有限公司第一大股东子公司
苏州时钻环保实业有限公司第一大股东子公司
江苏丹化新材料有限公司第一大股东子公司
丹阳投资集团有限公司第一大股东母公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏丹化集团有限责任公司采购电8,769.7115,874.73
采购自来水5,440.02
采购原料
江苏丹化进出口有限公司采购原料5,720,260.866,263,508.42
丹阳市金丹电气安装有限公司电气安装2,102,225.822,087,223.00
维修费4,543,183.884,255,178.56
江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司采购原料1,767,483.491,747,572.82

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
丹阳慧丰进出口贸易有限公司销售化工商品1,259,403.23

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
丹阳投资集团有限公司120,000,000.002019-01-312020-01-15
江苏丹化集团有限责任公司120,000,000.002019-01-312020-01-15
通辽金煤化工有限公司120,000,000.002019-01-312020-01-15
通辽金煤化工有限公司100,000,000.002019-10-302020-10-29
丹阳投资集团有限公司100,000,000.002019-10-302020-10-29
江苏丹化集团有限责任公司10,000,000.002019-06-182020-06-17
通辽金煤化工有限公司10,000,000.002019-06-182020-06-17

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款:
济宁金丹化工有限公司73,710.0073,710.0073,710.0073,710.00
合计73,710.0073,710.0073,710.0073,710.00
其他应收款:
江苏丹化集团有限责任公司455,039.9222,752.00
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂2,034,727.932,034,727.932,034,727.932,034,727.93
合计2,034,727.932,034,727.932,489,767.852,057,479.93

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款:
江苏丹化集团有限责任公司591,190.753,154,378.78
丹阳市金丹电气安装有限公司1,194,668.832,810,217.38
丹阳市丹化金煤化工有限公司7,826,668.007,826,668.00
江苏丹化煤制化学品工程技术有限公司1,820,508.00
江苏丹化进出口有限公司1,209,661.00
合计12,642,696.5813,791,264.16
预收款项:
丹阳慧丰进出口贸易有限公司3,251.00
合计3,251.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

报告期内本公司无股份支付。

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

抵押及担保事项详见附注[七、32]、附注[十二、5(4)]。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

(1)2020年2月20日,本公司在丹阳市银润农村小额贷款有限公司(简称:银润小贷公司,与公司不存在关联关系)的3500万元贷款到期,因资金困难未能按时归还。银润小贷公司依据债权公证文书向丹阳市人民法院(简称:法院)申请执行,要求公司归还3500万元贷款本金及相应利息(利息按一年期贷款基准利率4.35%计算自2020年1月14日至债权实现之日)。2020年3月

19日,法院下达“(2020)苏1181执714号”《执行裁定书》,裁定冻结公司在丹升合伙中的1.5亿元财产份额,冻结期限3年。2020年3月23日,法院下达“(2020)苏1181执714号之一”《执行裁定书》,裁定于2020年4月28日起通过司法拍卖网络平台公开拍卖公司在丹升合伙中的1.5亿元财产份额,拍卖底价为1.5亿元。

(2)新型冠状病毒感染的肺炎疫情于2020年1月在全国爆发以来,对新冠病毒疫情的防控工作正在全国范围内持续进行。本公司将切实贯彻落实防控工作的各项要求,强化对疫情防控工作的支持。受疫情影响,国际石油市场供应严重过剩,石油需求量大幅下降,导致国际原油价格处于极低的水平,可能会对乙二醇价格产生较大影响。公司将继续密切关注新冠病毒疫情发展情况,积极应对其可能对公司财务状况、经营成果等方面的影响。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

本公司对联营企业内蒙古伊霖化工有限公司、内蒙古伊霖巨鹏新能源有限公司分别出资17,000万元、2,500万元,投资建设20万吨/年合成气制乙二醇项目与10万吨/年燃料乙醇项目。截止2019年12月31日,上述工程项目非正常停工超过三个月。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款72,466,445.84
合计72,466,445.84

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内72,466,445.84
其中:1年以内分项
1年以内小计72,466,445.84
1至2年22,000,000.00
2至3年
3年以上91,726,683.19
合计186,193,129.03

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来186,193,129.0391,726,683.19
合计186,193,129.0391,726,683.19

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额91,726,683.1991,726,683.19
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提22,000,000.0022,000,000.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额113,726,683.19113,726,683.19

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
往来42,107,760.1942,107,760.19
按单项计提坏账准备49,618,923.0022,000,000.0071,618,923.00
合计91,726,683.1922,000,000.00113,726,683.19

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
通辽金煤化工有限公司往来款70,989,700.471年以内38.13
富友证券经纪有限责任公司往来款34,470,000.003年以上18.5134,470,000.00
万方矿业投资有限公司往来款22,000,000.001-2年11.8222,000,000.00
连云港国投有限公司往来款15,148,923.003年以上8.1415,148,923.00
上海飞天投资有限公司往来款6,105,002.173年以上3.286,105,002.17
合计/148,713,625.64/79.8877,723,925.17

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,272,752,100.72514,393,593.532,758,358,507.193,272,752,100.72343,063,100.402,929,689,000.32
对联营、合营企业投资524,829.97524,829.97524,829.97524,829.97
合计3,273,276,930.69514,918,423.502,758,358,507.193,273,276,930.69343,587,930.372,929,689,000.32

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
江苏丹化醋酐有限公司351,604,875.00351,604,875.004,107,396.29347,170,496.69
上海丹化化工技术开发有限公司45,000,000.0045,000,000.00
通辽金煤化工有限公司2,660,767,999.512,660,767,999.51
江苏金之虹新材料有限公司5,000,000.005,000,000.00
上海丹升新材料科技中心150,379,226.21150,379,226.21128,945,470.59128,945,470.59
(有限合伙)
上海丹茂化工科技中心(有限合伙)60,000,000.0060,000,000.0038,277,626.2538,277,626.25
合计3,272,752,100.723,272,752,100.72171,330,493.13514,393,593.53

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海英雄金笔厂桃浦联营二厂524,829.97524,829.97524,829.97
小计524,829.97524,829.97524,829.97
合计524,829.97524,829.97524,829.97

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

□适用 √不适用

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:1币种:CNY

项目金额说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)5,203,191.12
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
银行理财投资收益295,967.05
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,519,301.77
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额148,645.63
少数股东权益影响额203,409.13
合计-668,088.84

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润-22.68-0.4258-0.4258
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-22.65-0.4251-0.4251

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表;
备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
备查文件目录报告期内在《上海证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:王斌董事会批准报送日期:2020年4月29日

修订信息

√适用 □不适用

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容
202006032020年6月3日详见《关于公司2019年年度报告的更正公告》
202007012020年7月1日详见《关于会计差错更正的公告》
202008072020年8月7日详见《关于会计差错更正事项的专项说明公告》

  附件:公告原文
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