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漳州片仔癀药业股份有限公司首次公开发行股票上市公告书

福建省漳州市上街
上市推荐人光大证券有限责任公司
股票简称：片仔癀
上市日期：2003年6月16日
上市地点：上海证券交易所
总股本：140,000,000股
可流通股本：40,000,000股
沪市股票代码：600436深市代理股票代码：003436
本次股票发行价格：8.55元/股本次上市流通股本：40,000,000股
股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司


第一节重要声明与提示

漳州片仔癀药业股份有限公司(以下简称＂本公司＂、＂公司＂或＂发行人＂)
董事会保证上市公告书的真实性、准确性、完整性, 全体董事承诺上市公告书不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法
规的规定,本公司董事、高级管理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。
证券交易所、中国证券监督管理委员会、其他政府机关对本公司股票上市及有
关事项的意见,均不表明对本公司的任何保证。
本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅
2003年5月27日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》及《证券
日报》的本公司招股说明书摘要,及刊载于上海证券交易所网站(www.sse.com. cn)
的本公司招股说明书全文。
本上市公告书亦刊载于www.sse.com.cn网站。


第二节概览

1、股票简称：片仔癀
2、沪市股票代码：600436
3、深市代理股票代码：003436
4、总股本：140,000,000股
5、可流通股本：40,000,000股
6、本次股票发行价格：8.55元/股
7、本次上市流通股本：40,000,000股
8、上市地点：上海证券交易所
9、上市日期：2003年6月16日
10、股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
11、上市推荐人：光大证券有限责任公司
12、本公司首次公开发行股票前股东所持股份的流通限制及期限：根据国家有
关法律、法规规定和中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］45号《关于核准
漳州片仔癀药业股份有限公司公开发行股票的通知》,本公司的国家股、 国有法人
股、境外法人股暂不上市流通。
本公司第一大股东漳州片仔癀集团公司承诺：自本公司股票上市之日起12个月
内,不转让其所持有的本公司股份,也不由本公司回购其所持有的本公司股份。


第三节绪言

本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《
上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定, 并按照中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7 号———股票上市公
告书》编制,旨在向投资者提供本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］45号文核准,本公司于2003年5
月30日以向沪、深二级市场投资者定价配售的方式发行4000万股人民币普通股(A股)
,每股面值1.00元,发行价格为每股8.55元。
经上海证券交易所上证上字［2003］57号文批准,本公司公开发行4000 万股社
会公众股将于2003年6月16日在上海证券交易所挂牌交易,股票简称＂片仔癀＂, 沪
市股票代码为＂600436＂,深市代理股票代码为＂003436＂。
本公司已于2003年5月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
及《证券日报》刊登《招股说明书摘要》, 招股说明书全文及其附录刊载于上海证
券交易所网站(www.sse.com.cn),距今不足三个月,故与其重复的内容不再重复, 敬
请投资者查阅上述内容。


第四节发行人概况

一、发行人基本情况
1、中文名称：漳州片仔癀药业股份有限公司
英文名称：ZHANGZHOUPIENTZEHUANGPHARMACEUTICALCO.LTD
2、法定代表：何建文
3、设立日期：1999年12月28日
4、注册地址：福建省漳州市上街
5、办公地址：福建省漳州市上街
电话号码：0596-2300313
传真号码：0596-2306435
互联网址：http：//www.zzpzh.com
电子信箱：pzh＠zzpzh.com
6、经营范围：锭剂、片剂、颗粒剂、胶囊剂、软膏剂、糖浆剂、 酊剂等中成
药的生产和经营,片仔癀牌蜂乳胶囊的生产销售； 经营本企业所生产产品及相关技
术的出口业务,经营本企业所需的原辅材料设备、技术的进口业务,承办本企业中外
合资经营、合作生产业务,承办本企业来料加工、来样加工、来件装配业务、 开展
本企业补偿贸易业务(以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定)。
7、所属行业：医药制造业(中药材及中成药加工业)
8、董事会秘书：陈金城
二、发行人历史沿革
经省政府闽政体股〖1999〗31号文批准,片仔癀集团作为主要发起人,于1999年
12月发起设立本公司。公司设立时股本总额为10,000万股,每股面值人民币1.00元。
其中,集团公司以其与药业有关的经营性资产经评估后的净值(不含土地、商标)96
,000,000.00元认购8,000万股,占总股本的80%,折股倍数为1.20：1；集团公司工会、
漳龙实业、省药材公司、福建省漳州医药采购供应站等其他四家发起人均按每股1
.20元的价格以货币方式分别认购1,000万股、600万股、200万股、200万股,分别占
总股本的10%、6%、2%和2%。
股份发行于1999年10月15日结束,募股资金全部到位,对此, 福建中兴会计师事
务所以闽中兴所〖99〗验字第06号《验资报告》予以验证, 天健华天出具了验资复
核报告。1999年12月28日,本公司在福建省工商行政管理局办理了注册登记,注册资
本10,000万元,其中：国有法人股8,400万元,占总股本的84.0%；法人股1,600万元,
占总股本的16.0%。
根据市政府漳政〖2001〗综157号文的有关精神,集团公司的公司性质转为国有
资产授权投资、管理公司,其持有的本公司8,000万股国有法人股于2001年12月31日
被界定为国家股。
为规范工会持股,经集团公司第九届第三次职工代表大会审议通过,集团公司工
会将其持有的1,000万股法人股全部转让予漳州国投 ,股份性质相应变更为国家股,
职工持股转让收入已按有关规定纳税。
上述股权变更于2001年12月31日获福建省财政厅闽财企〖2001〗440号文批准,
于2002年1月28日获省政府闽政体股〖2002〗03号文批准。2002年2月4日,本公司在
福建省工商行政管理局办理了工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］45号文核准,本公司于2003年5
月30日在上海证券交易所以向二级市场投资者定价配售方式发行4,000 万人民币普
通股,每股面值1.00元,每股发行价格8.55元。发行完成后,公司总股增至14,000 万
股,注册资本为14,000万元。
三、公司主要经营情况
1、主要经营概况
本公司的主营业务是片仔癀系列及其他中成药品的生产经营, 主要产品有片仔
癀、片仔癀胶囊、复方片仔癀软膏、复方片仔癀含片、茵胆平肝胶囊、心舒宝片、
川贝清肺糖浆、蜂乳胶囊、霍香正气水等,其中片仔癀是公司的主要利润来源。
传统名贵中成药片仔癀由本公司独家生产,其处方、 工艺均被国家中医药管理
局和国家保密局列为国家绝密；1994年被列为国家中药一级保护品种,1995 年获国
家中医药管理局颁发的＂中国中药名牌产品证书＂；2002年片仔癀系列药品被国家
质量监督检验检疫总局认定为原产地标记保护产品；片仔癀连续多年居全国中成药
单项产品出口创汇前列,并被列入《2000年中国高新技术产品出口目录 (之二中药,
天然药,生化药,医药中间体)》；片仔癀的主要功效是：清热解毒、消炎止痛。 适
应范围：急慢性肝炎、耳炎、眼炎、牙龈化脓、喉咙肿痛、乳蛾、口舌诸疮、烫伤
灼伤、刀枪伤痛、挫伤扭伤、蜂蛇咬伤、痈疔、各种感染及一切炎症所引起的疼痛、
发热等；肿瘤；无名肿痛、无名高烧。
据国家经贸委编制的1999、2000年中国医药行业统计年鉴, 公司在全国中成药
工业企业中,1999年销售收入排名第54名,利润总额排名第16名；2000年销售收入排
名第51名,利润总额排名第12名；2001年销售收入排名第52名,利润总额排名第14名。
2、竞争优势与劣势
优势：
(1)品牌优势：公司独家生产拥有400余年历史的传统名贵中成药片仔癀, 在民
间广为使用,长期在海内外市场销售, 在市场上具有很大的影响力。 ＂片仔癀＂在
1999年被国家工商总局商标局列为＂中国驰名商标＂。
(2)技术优势：本公司是福建省高新技术企业,设有省级企业技术中心, 从事新
产品开发、技术更新工作。公司多项产品为中药保护品种, 并拥有多项专利或在审
专利。
(3)人才优势：本公司历来注重引进和培养各类专业技术人才,目前各类技术人
员占公司人数的比重为32%。
(4)质量优势：公司已有五个剂型的生产车间完成GMP改造,并顺利通过SDA认证,
这对公司的产品销售和长远发展有着十分积极的影响。
劣势：
(1) 片仔癀的主要原料之一天然麝香可能因国家野生动物保护政策的趋于严厉
而被限制使用或禁止使用,从而影响公司的经营和盈利。
(2)目前公司利润来源较为单一,进行产品结构调整需投入大量资金而且存在一
定的风险。
(3)市场开发费用投入不足,国内相当多制药企业每年都投入大量费用用于企业
形象战略、品牌战略、广告战略、营销策略、售后服务和市场调研, 而本公司在这
方面的投入较少,影响了产品的进一步推广。
3、主要知识产权和非专利技术
本公司拥有的非专利技术主要是片仔癀配方及其生产工艺, 在公司设立时已无
偿进入,本公司拥有非专利技术之所有权。
公司拥有专利＂一种治疗痰热咳嗽的内服药＂( 用于生产药品＂清热止咳颗粒
＂),专利号：ZL99100176.1；以及＂某种物质提取方法、提取物及其用途＂、＂一
种治疗肝炎的药物及其生产工艺＂(即＂茵胆平肝＂的配方及工艺)两项在审专利。
本公司拥有片仔癀、复方片仔癀软膏、茵胆平肝胶囊、心舒宝片、清热止咳颗
粒等中药产品的独家生产经营权；以及自营进出口等特许经营权。
4、财政税收优惠政策
公司出口产品享有出口退税的优惠政策。经漳州市国家税务管理一局认定后,
从2002年1月1日起实行＂免、抵、退＂的出口退税办法。
5、主要财务指标
请参见本上市公告书＂财务会计资料＂中的相关内容。


第五节股票发行与股本结构

一、本次发行的情况
1、股票种类：人民币普通股(A股)
2、每股面值：1.00元
3、发行数量：4,000万股
发行后总股本：14,000万股
发行股数点发行后总股本的比例：28.57%
4、发行价格：8.55元/股
5、发行市盈率：14.54倍(按发行前总股本、2002年净利润计算)
6、发行前每股净资产：1.55元/股(按2002年末数计算)
发行后每股净资产：3.44元/股(不包括发行当年实现的净利润)
7、发行方式：全部向二级市场投资者定价配售
8、发行对象：于2003年5月27日(T-3日) 持有上证所或深交所流通股票的收盘
市值总和(上证所或深交所流通股票单独计算其市值总和)不少于10,000元的投资者。
沪市、深市二级市场投资者都可参加本次发行的申购。申购时, 投资者分别使用其
所持的沪市、深市的股票市值。
9、本次发行实收募股资金及发行费用：本次发行共募集资金34,200万元,扣除
发行费用1,497.74万元,实际募资32,702.26万元,每股发行费用0.374元。
二、本次股票上市前首次公开发行股票的承销情况
本次公开发行的4,000万股社会公众股的配号总数为70,478,508个,中签率为0
.05675489%。其中二级市场投资者认购39,675,842股,其余324,158股由主承销商光
大证券有限责任公司包销。
三、本次上市前首次公开发行股票所募集资金的验资报告
验资报告
厦门天健华天所验(2003)GF字第0004号漳州片仔癀药业股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审验了贵公司截至2003年6月6 日止新增注册资本的实收情况。
按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资,提供真实、合法、 完整
的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。 我们的责任是对
贵公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《独立审计实务
公告第1号———验资》进行的。在审验过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施
了检查等必要的审验程序。
贵公司本次变更前的注册资本为人民币壹亿元整(￥100,000,000.00), 通过向
社会公开发行人民币普通股(A股),拟申请增加注册资本人民币肆仟万元整( ￥ 40
,000,000.00),变更后的注册资本为人民币壹亿肆仟万元整(￥140,000,000.00) 。
根据贵公司于2002年3月8日召开的2001年度股东大会决议通过的《关于公司本次发
行与上市方案的议案》以及贵公司于2003年3月24日召开的2002 年度股东大会决议
通过的《关于延长2001年年度股东大会通过的与公司股票发行上市有关方案有效期
的议案》,并经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗45 号文《关于核准漳
州片仔癀药业股份有限公司公开发行股票的通知》核准, 贵公司向社会公开发行人
民币普通股(A股)4,000万股。贵公司于2003年5月27 日依法公布了《漳州片仔癀药
业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》,并于2003年5月30日通过上证所、
深交所交易系统网点向投资者发售人民币普通股(A股)4,000万股,每股面值1.00元,
每股发行价8.55元,可募集资金总额为人民币叁亿肆仟贰佰万元整(￥342,000,000
.00)。
经我们审验,截至2003年6月6日止,贵公司本次实际已发售人民币普通股(A股)4,
000万股,募集资金总额为人民币叁亿肆仟贰佰万元整(￥342,000,000.00), 扣除从
募集资金中已直接扣减的发行手续费和承销费人民币壹仟壹佰肆拾肆万柒仟肆佰壹
拾捌元伍角陆分(￥11,447,418.56)后,汇入贵公司银行账户的资金净额为人民币叁
亿叁仟零伍拾伍万贰仟伍佰捌拾壹元肆角肆分(￥330,552,581.44),其中,人民币肆
仟万元整(￥40,000,000.00)记为股本。
此外,我们注意到,贵公司本次变更前的注册资本为人民币壹亿元整(￥100,000,
000.00),业经福建中兴会计师事务所审验,并于1999年10月27日出具了闽中兴所(99)
验字第06号验资报告。截至2003年6月6日止, 贵公司变更后的累计注册资本实收金
额为人民币壹亿肆仟万元整(￥140,000.000.00)。
本验资报告仅供贵公司申请变更登记及据以向股东签发出资证明时使用, 不应
将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。
因使用本报告不当造成的后果, 与执行本验资业务的注册会计师及会计师事务所无
关。
中国注册会计师：谢培仁、张炯
2003年6月6日
四、本次募股资金入帐情况
1、入帐时间：2003年6月6日
2、入帐金额：330,552,581.44元
3、入帐帐号、资金及开户银行：
(1)中国银行漳州市分行
帐号：850006616068096001,资金：65,000,000元；
(2)兴业银行漳州市芗城支行营业部
帐号：161040101100002006,资金：60,000,000元；
(3)中国工商银行漳州市分行营业部
帐号：1409020129001112436,资金：205,552,581.44元。
五、本公司上市前股权结构及种类股东的持股情况
1、本次上市前公司的股权结构

股份类别 持股数（万股） 持股比例（%）
1、尚未流通股份 10,000 71.429
发起人持有的股份 10,000 71.429
其中：国家持有股份 9,000 64.286
境内法人持有股份 400 2.857
境外法人持有股份 600 4.286
2、可流通股份 4,000 28.571
境内上市人民币普通股 4,000 28.571
其中：本次公开发行股份 4,000 28.571
3、总股本 14,000 100

2、本次上市前公司前十名股东的持股情况
股东名称 股权性质 持股数（股） 持股比例
1、漳州片仔癀集团公司 国家股 80,000,000 57.143%
2、漳州国有资产投资管理公司 国家股 10,000,000 7.143%
3、漳龙实业有限公司 境外法人股 6,000,000 4.286%
4、福建省漳州医药有限公司 境内法人股 2,000,000 1.429%
5、福建省药材有限公司 境内法人股 2,000,000 1.429%
6、光大证券有限责任公司 社会公众股 324,158 0.232%
7、久嘉基金 社会公众股 6,7000 0.048%
8、国信证券 社会公众股 4,3000 0.031%
9、国泰君安证券 社会公众股 3,5000 0.025%
10、融鑫基金 社会公众股 3,3000 0.024%



第六节董事、监事、高级管理人员及核心技术人员

一、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简介
1、董事会成员
董事长何建文先生,中国国籍,现年58岁,大学本科学历,高级政工师,1968 年参
加工作。曾任福建省龙溪轴承厂厂长、党委书记, 福建龙溪轴承股份有限公司党委
书记、副董事长；1999年至2001年9月担任集团公司副董事长、总经理、党委书记；
现任集团公司董事、福建龙溪轴承股份有限公司董事、兴业证券股份有限公司监事。
董事庄道火先生,中国国籍,现年60岁,大学本科学历。 曾任福建省程溪农场党
委书记兼场长、漳州市外经贸委副主任；现任漳龙实业(香港)有限公司董事长、漳
州道路交通实业总公司董事长、集团公司董事、福建闽南(漳州)经济发展股份有限
公司董事长。
董事潘杰先生,中国国籍,现年38岁,大学本科学历,经济师,1985 年参加工作。
曾任漳龙实业助理总经理、漳龙实业漳州代表处主任、集团公司董事；现任集团公
司董事、本公司总经理。
董事陈金城先生,中国国籍,现年37岁,大学本科学历,高级经济师,1987 年参加
工作。曾任集团公司办公室副主任,企管办主任,漳州大酒店董事；现任本公司副总
经理、董事会秘书、化妆品公司副董事长,福建同春药业股份有限公司董事。
董事赖国华先生,中国国籍,现年38岁,大专学历,助理会计师,1989年参加工作。
曾任漳州制药厂财务科副科长、漳州大酒店董事、漳州蓝田有限公司董事；现任本
公司财务总监、化妆品公司董事。
董事赖志军先生,中国国籍,现年35岁,大学本科学历,1991年参加工作。曾任福
建金峰纺织集团公司工会干事、团委副书记；漳州财政局国资科科长助理；现任漳
州国投资产投资部负责人。
独立董事陈明森先生,中国国籍,现年56岁, 现任福建社会科学院经济研究所所
长,教授、研究员,享受国务院政府特殊津贴专家,福建省人民政府专家咨询组成员,
福建省证券经济研究会会长,福建省委党校特聘教授,厦门大学、福州大学兼职教授,
龙岩市政府、宁德市政府、福州市鼓楼区人民政府、福建省中外企业家联谊会、福
建省工业经济联合会顾问等,兼任福建三木集团股份有限公司独立董事。
独立董事李常青先生,中国国籍,现年35岁,厦门大学管理学(会计学)博士,副教
授,中国注册会计师,长期从事会计与公司理财领域的教学研究与实务工作, 现任厦
门大学管理学院工商管理教育中心副主任,兼任福建福日电子股份有限公司、 福州
天宇电气股份有限公司独立董事。
独立董事郑学军先生,中国国籍,现年40岁,经济学博士,高级经济师, 现任中国
科技国际信托投资有限责任公司厦门证券营业部总经理, 厦门大学金融研究所兼职
研究员,曾在相关报刊发表有关证券市场的文章多篇,兼任厦门信达、南纸股份独立
董事。
2、监事会成员
监事会召集人游贺根先生,中国国籍,现年47岁,大专学历,政工师。曾任集团公
司工会主席；现任本公司工会主席。
监事庄建珍女士,中国国籍,现年41岁,大专学历,会计师,1982年参加工作。 现
任集团公司财审部主任,集团公司控股企业漳州大酒店、兰田开发区有限公司、 东
山金沙滩度假村有限公司董事。
监事黄少明先生,中国国籍,现年50岁,大专学历,经济师,1969年参加工作。 曾
任东山大酒店总经理助理、本公司经营部副主任；现任本公司审计监察部主任, 化
妆品公司监事,同春药业监事。
监事兰展文先生,中国国籍,现年44岁,大专学历,会计师。曾任华侨友谊供应公
司副总经理、总经理；现任漳州医药有限公司董事长、党总支书记。
监事陈泽宇先生,中国国籍,现年54岁,大学本科学历,副主任中药师,1975 年参
加工作。曾任福建省中药材研究所副所长、所长,福建省医药信息中心副主任、 主
任；现任省药材公司副总经理。
3、高级管理人员
公司总经理潘杰先生简历同＂董事简历＂。
公司副总经理陈金城先生简历同＂董事简历＂。
公司副总经理蔡万裕先生,中国国籍,现年41岁, 大学本科学历 , 高级工程师
,1983年参加工作。曾任漳州制药厂研究所副所长、 漳州制药厂厂长助理兼副所长
及漳盛制药生产部经理、漳州制药厂供销二科科长兼四车间主任、石狮市金鹰制药
有限公司经理、漳州香料总厂合资企业庆春堂保健药业有限公司经理、福建宝隆医
药有限公司一部经理以及福建聚英生化制剂贸易有限公司经理等职务。
公司副总经理陈纪鹏先生,中国国籍,现年35岁, 大学本科学历 , 副主任药师
,1990年参加工作。曾任集团公司药物研究所副所长；1998 年获得福建省医药行业
科技进步先进工作者称号；2001年为漳州市第三、四批市直接管理中青年专业人才。
公司财务总监赖国华先生简历同＂董事简历＂。
4、核心技术人员
陈纪鹏先生、蔡万裕先生情况见上述＂其他高级管理人员＂。
林绍碧先生：中国国籍,38岁,大学本科学历,高级工程师,现任公司总经理助理
兼经营部主任。1987年毕业于厦门大学化学系,获理学学士,并参加工作,2001 年中
澳工商管理硕士研究生班毕业。曾任集团公司质管科副科长、科长；1999年12月至
2001年11月任本公司技术中心副主任；2001年11月任现职至今。
李珊珊女士：中国国籍,44岁,大学本科学历,高级工程师,现任公司技术中心副
主任、漳州市政协兼职副主席、市台盟主委。1982年7月毕业于华侨大学化学系,获
理学学士。曾任集团公司第三车间副主任；1999年12月至今历任公司车间主任、技
术中心副主任。
戴俊伟先生：中国国籍,40岁,大学本科学历,高级工程师,现任公司技术中心质
管室主任。1985年毕业于南京药学院中药系,获理学学士。1985年8月至1988年7 月
任福建省人民医院药剂科科员,1988年8月至1999年11 月任集团公司质检科技术员
,1999年12月任现职至今。
上述人员之间均无亲属关联关系。
二、持股情况说明
本次上市前本公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其亲属均未持
有本公司的任何股权,亦未通过其持有股权的公司持有本公司股份。


第七节同业竞争与关联交易

一、同业竞争
本公司与各股东之间不存在同业竞争的情况。公司控股股东漳州片仔癀集团公
司承诺,在作为本公司股东期间,不以任何形式直接或间接从事和经营与本公司主营
业务构成或可能构成竞争的业务。
二、关联交易情况
根据从严披露的原则,结合本公司的实际情况,本公司的关联方主要包括控股股
东及其他发起股东,控股股东的参、控股企业,对本公司有重大影响的法人, 本公司
的参股企业。
本公司目前发生的关联主要包括：本公司向集团公司租赁土地及部分办公场所、
与发起股东漳龙实业有限公司代理销售关系。所发生的关联交易遵循公允市价原则,
并履行了相应的决策程序。
关联交易的详细内容请查阅刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的本公
司招股说明书全文。


第八节财务会计资料

本公司2000年-2002年的财务会计资料已于2003年5月27日刊载于《中国证券报》
、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》本公司招股说明书摘要中。投资
者欲了解详细内容,请查阅上述报刊或刊载于上海证券交易所网站www.sse.com. cn
的本公司招股说明书全文及附录。
一、注册会计师意见
天健华天对公司2000、2001年以及2002年的会计报表进行了审计并出具了标准
无保留意见的厦门天健华天所审(2003)GF字第0040号审计报告,其结论性意见如下：
＂我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关
规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日、2001年12 月 31 日和
2000年12月31日的财务状况,2002年度、2001年度和2000年度的经营成果以及 2002
年度和2001年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。＂
二、简要会计报表
以下三张表格中的单位均为人民币元。

简要资产负债表
2002年12月31日 2001年12月31日 2000年12月31日
货币资金 83,310,263.46 26,635,768.43 6,000,795.60
应收票据 - - 153,975.00
应收股利 260,776.09 - -
应收账款 34,620,312.89 24,720,140.83 37,612,291.42
其他应收款 30,055,780.50 59,493,707.65 75,446,377.58
预付账款 297,182.00 436,311.85 457,097.11
存货 103,800,725.19 91,631,805.56 76,529,090.48
待摊费用 177,817.20 382,766.23 383,682.59
长期股权投资 4,586,925.36 - -
固定资产原价 118,793,704.09 105,631,310.30 93,836,363.38
减:累计折旧 48,038,094.94 40,991,322.72 34,598,250.46
固定资产净值 70,755,609.15 64,639,987.58 59,238,112.92
减:固定资产减值准备 2,972,472.69 2,972,472.69 2,376,546.14
固定资产净额 67,783,136.46 61,667,514.89 56,861,566.78
在建工程 651,366.24 5,393,486.98 5,231,943.63
无形资产 250,690.46
资产总计 325,794,975.85 270,361,502.42 258,676,820.19
短期借款 10,000,000.00 35,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 17,755,348.07 2,158,688.90 679,882.46
预收账款 2,556,239.99 1,249,919.85 8,057,301.23
应付工资 7,248,066.78 6,306,225.29 5,987,670.97
应付福利费 488,490.82 268,447.25 337,051.58
应付股利 50,000,002.00 27,000,002.00 57,486,419.10
应交税金 52,169,884.70 47,975,590.86 31,780,518.23
其他应交款 338,800.59 155,816.35 384,957.97
其他应付款 8,972,902.06 3,145,614.17 2,182,708.98
预提费用 58,026.72 182,433.75 29,118.75
长期借款 20,000,000.00 - -
专项应付款 1,400,000.00 900,000.00 400,000.00
负债合计 170,987,761.73 124,342,738.42 117,325,629.27
股本 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
盈余公积 26,152,696.27 17,334,428.75 9,510,096.60
其中:公益金 10,052,315.82 7,112,893.31 4,504,782.60
未分配利润 8,654,517.85 8,684,335.25 11,841,094.32
所有者权益合计 154,807,214.12 146,018,764.00 141,351,190.92
负债及股东权益总计 325,794,975.85 270,361,502.42 258,676,820.19

简要利润表及利润分配表
项目 2002年度 2001年度 2000年度
一、主营业务收入 212,033,133.90 193,893,836.06 183,921,549.45
减:主营业务成本 74,491,959.93 70,884,325.65 65,557,964.03
主营业务税金及附加 1,186,424.45 3,290,366.60 2,215,432.63
二、主营业务利润 136,354,749.52 119,719,143.81 116,148,152.79
加:其他业务利润 827,410.81 1,288,381.88 130,558.62
减:营业费用 23,348,026.88 20,460,668.24 10,935,031.60
管理费用 23,433,274.71 18,135,465.65 20,481,171.26
财务费用 1,867,145.84 1,444,814.42 804,845.36
三、营业利润(亏损为"-") 88,533,712.90 80,966,577.38 84,057,663.19
加:投资收益 347,701.45
补贴收入 201,145.00 119,095.00
营业外收入 156,767.63 141,733.30 10,844.56
减:营业外支出 458,417.78 638,700.30 3,019,249.94
四、利润总额(亏损为"-") 88,780,909.20 80,588,705.38 81,049,257.81
减:所得税 29,992,459.08 28,426,491.06 30,996,117.81
五、净利润(亏损为"-") 58,788,450.12 52,162,214.32 50,053,140.00
加:年初未分配利润 8,684,335.25 11,841,094.32
六、可供分配的利润 67,472,785.37 64,003,308.64 50,053,140.00
减:提取法定盈余公积 5,878,845.01 5,216,221.44 5,005,314.00
提取法定公益金 2,939,422.51 2,608,110.71 4,504,782.60
七、可供投资者分配的利润 58,654,517.85 56,178,976.49 40,543,043.40
减:应付普通股股利 50,000,000.00 47,494,641.24 28,701,949.08
八、年末未分配利润 8,654,517.85 8,684,335.25 11,841,094.32
简要现金流量表 (2002年度)
项 目 金 额
经营活动产生的现金流量净额 105,446,586.62
投资活动产生的现金流量净额 -14,268,433.68
筹资活动产生的现金流量净额 -34,400,029.39
汇率变动对现金的影响 -103,628.52
现金及现金等价物净增加额 56,674,495.03

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三、主要财务指标
1、本公司最近三年主要财务指标如下表：

项目 2002年或 2001年或 2000年或
同年12月31日 同年12月31日 同年12月31日
流动比率 1.69 1.65 1.68
速动比率 0.99 0.90 1.02
存货周转率（次） 0.76 0.84 －
应收帐款周转率（次） 7.15 6.22 －
资产负债率 52.48% 45.99% 45.36%
净资产收益率 37.98% 35.72% 35.41%
每股净利润（元） 0.59 0.52 0.50
每股经营活动产生的现金流量（元） 1.05 0.66 0.13
每股净资产（元） 1.55 1.46 1.41
研发费用占主营业务收入比例(%) 6.13 5.53 5.29

2、最近三年每股收益与净资产收益率
净资产收益率 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
（%） （%）
2002年度 主营业务利润 88.08 90.65 1.36 1.36
营业利润 57.19 58.86 0.89 0.89
净利润 37.98 39.08 0.59 0.59
扣除非经营性损益后
的净利润 38.18 39.30 0.59 0.59
2001年度 主营业务利润 81.99 83.32 1.20 1.20
营业利润 55.45 56.35 0.81 0.81
净利润 35.72 36.30 0.52 0.52
扣除非经营性损益后
的净利润 36.10 36.68 0.53 0.53
2000年度 主营业务利润 82.17 － 1.16 －
营业利润 59.47 － 0.84 －
净利润 35.41 － 0.50 －
扣除非经营性损益后
的净利润 37.54 － 0.53 －



第九节其他重要事项

一、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 本公司严格依
照现行有关法律、法规的规定规范运行,生产经营情况正常,本公司所处行业和市场
无重大变化,主要业务发展目标的进展状况正常,主要投入、产出物的供求和价格无
重大变化。
二、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 本公司没有进
行重大对外投资,无重大资产(股权)收购、出售行为。
三、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 本公司重大会
计政策和会计师事务所没有发生变化。
四、根据公司2001年度和2002年度股东大会决议,公司2003 年的滚存利润由新
老股东共享。公司董事会承诺在本次发行后的第一个盈利年度经年度股东大会审议
批准后将派发一次股利, 派发股利的时间为本次发行完成后的第一个盈利年度的次
年6月30日前。
五、本公司股票首次公开发行和股票上市前后税负无变化。
六、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 本公司未涉及
任何重大诉讼、仲裁或行政处罚案件, 并且董事会认为本公司未面临任何重大影响
的诉讼和索赔要求。
七、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 本公司董事、
监事和高级管理人员未受到任何刑事起诉, 亦没有尚未了结或可能发生的刑事诉讼
事项。
八、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告之日,本公司住所未变更。
九、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 未发生新的重
大负债,并且重大债项未发生变化。
十、根据《上海证券交易所股票上市规则》, 本公司第一大股东漳州片仔癀集
团公司承诺,自本公司股票上市之日起12个月内,不转让其所持有的本公司股份, 也
不由本公司回购其持有的本公司股份。
十一、本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日, 没有其他应披
露而未披露的重大事项。


第十节董事会上市承诺

本公司董事会承诺将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国
证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施
细则》和《上海证券交易所股票上市规则》等国家法律、法规和有关规定, 并自股
票上市之日起：
一、承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告, 披露所有对投资者
有重大影响的信息,并接受中国证券监督管理委员会、证券交易所的监督管理；
二、承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中
出现的消息后,将及时予以公开澄清；
三、本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的
意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股
票的买卖活动；
四、本公司没有无记录的负债。


第十一节上市推荐人及其意见

一、上市推荐人情况
上市推荐人：光大证券有限责任公司
法定代表人：王明权
注册地址：上海市浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16楼
联系人：杨小虎
电话：0755-83785323
传真：0755-83788877
二、上市推荐人意见
本公司上市推荐人认为本公司章程符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、
法规和中国证监会关于公司章程的相关规定。根据《中华人民共和国公司法》、《
中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所
股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 发行人此次发行的社会公众股已具
备公开上市的条件。
本公司上市推荐人保证本公司的董事了解法律、法规、上海证券交易所上市规
则及股票上市协议规定的董事的义务与责任, 并协助本公司健全了法人治理结构、
协助发行人制定了严格的信息披露制度与保密制度。
本公司上市推荐人已对本公司上市文件所载的资料进行了核实, 确保上市文件
真实、准确、完整,符合规定要求；保证上市申请材料、上市公告书没有虚假、 严
重误导性陈述或者重大遗漏,并保证对其承担连带责任。
本公司上市推荐人同意推荐本公司本次公开发行股票在上海证券交易所上市交
易,并保证不利用在上市过程中获得的内幕信息进行内幕交易,为自己或他人谋取利
益。

漳州片仔癀药业股份有限公司
2003年6月9日