无锡庆丰股份有限公司股票上市公告书暨2002年度财务报告 （查看PDF公告 ）
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| 公告日期:2003-02-15 |
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无锡庆丰股份有限公司股票上市公告书暨2002年度财务报告 上市推荐人光大证券有限责任公司 股票简称：庆丰股份 上市日期：2003年2月20日 上市地点：上海证券交易所 总股本：194,093,090股 本次上市流通股本：60,000,000股 沪市股票代码：600576深市代理股票代码：003576 每股发行价格：6.28元可流通股本：60,000,000股 股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 重要声明与提示 无锡庆丰股份有限公司董事会保证上市公告书的真实性、准确性、完整性, 全 体董事承诺上市公告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连 带的法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法 规的规定,本公司董事、高级管理人员已依法履行诚信和勤勉尽责的义务和责任。 上海证券交易所、中国证券监督管理委员会、其他政府机关对本公司股票上市 及有关事项的意见,均不表明对本公司的任何保证。 本公司提醒广大投资者注意,凡本上市公告书未涉及的有关内容,请投资者查阅 2003年1月22日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》和《证券 时报》的本公司招股说明书摘要,以及刊载于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn) 的本公司招股说明书全文及附录。 一、概览 (一)股票简称：庆丰股份 (二)沪市股票代码：600576 深市代理股票代码：003576 (三)总股本：194,093,090股 (四)可流通股本：60,000,000股 (五)本次上市流通股本：60,000,000股 (六)每股发行价格：6.28元 (七)对首次公开发行股票前股东所持股份的流通限制及期限：根据国家现有法 律、法规规定和中国证监会证监发行字〖2003〗6 号《关于核准无锡庆丰股份有限 公司公开发行股票的通知》,本公司的国有法人股、法人股暂不上市流通。 (八)股东对所持股份自愿锁定的承诺：本公司第一大股东无锡庆丰集团有限公 司已向本公司作出承诺：自本公司股票上市之日起一年内, 不转让所持有的本公司 股份。 本公司也作出承诺,自本公司股票上市之日起一年内,不回购发起人所持有的股 份。 (九)上市地点：上海证券交易所 (十)上市日期：2003年2月20日 (十一)股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 (十二)上市推荐人：光大证券有限责任公司 二、绪言 本上市公告书是根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》和《 上海证券交易所股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 并按照中国证券监 督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号-股票上市公告 书》而编制,旨在向投资者提供本公司的基本情况和本次股票上市的有关资料。 经中国证监会证监发行字〖2003〗6号文核准,本公司已于2003年1月27 日以向 沪市、深市二级市场投资者定价配售方式成功发行了6,000万股人民币普通股(A股), 每股面值1.00元,发行价为每股人民币6.28元。 经上海证券交易所上证上字〖2003〗7号《上市通知书》批准,本公司公开发行 的6,000万股社会公众股将于2003年2月20日起在上海证券交易所挂牌交易。股票简 称＂庆丰股份＂,沪市股票代码为＂600576＂,深市代理股票代码为＂003576＂。 本公司已于2003年1月22日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》 上刊登了《招股说明书摘要》, 招股说明书正文及其附录刊载于上海证券交易所网 站(www.sse.com.cn),距今不足三个月,故与其重复的内容不再重述, 敬请投资者查 阅上述内容。 三、本公司概况 (一)本公司基本情况 公司中文名称：无锡庆丰股份有限公司 公司英文名称：WUXI QINGFENG CO., LTD. 注册资本：194,093,090元 法定代表人：许鲁平 设立日期：2000年3月28日 注册地址：无锡新区长江路34号地块科技创业园四区一楼101号 邮政编码：214008 电话号码：0510-2352612 传真号码：0510-2357620 公司网址：Http：//www.qingfengchina.com 电子信箱：Qingfengchina＠texindex.com 董事会秘书：陆曾 所属行业：棉纺织行业 (二)本公司历史沿革 1、股份公司设立及主要发展历程 无锡庆丰股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复〖2000〗52号文批准于2000 年3月由庆丰发展整体变更设立的,总股本13,409.3090万股,其中庆丰集团持有 11 ,447.12万股；庆丰集团工会持有1,000.33万股；无锡国联发展(集团) 有限公司持 有809.99万股；无锡中瑞集团有限公司、江苏宏源纺机股份有限公司和无锡四棉纺 织有限公司各持有50.62万股。 2、股权转让 2001年5月,经江苏省人民政府苏政复〖2001〗62号文同意, 庆丰集团工会将其 所持公司股份全部转让给无锡市创业投资有限责任公司。 3、首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗6号文核准,本公司已于2003年 1月27日采用向二级市场投资者配售方式成功发行了6,000万股人民币普通股(A股) ,每股面值1.00元,每股发行价为6.28元。本公司于2003年2月12日办理了验资手续。 本次发行完成后,本公司的总股本为194,093,090股。 (三)本公司主要经营情况 1、本公司经营范围及主营业务 本公司经营范围为针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、 销售；化工产品、纺织原料、印染助剂、普通机械及配件、仪器仪表的销售；棉花 的收购、加工和销售；印染的生产加工及销售；房屋、设备租赁。 本公司目前主要从事中高档棉纺织品的生产、开发与销售。 2、本公司业务概况 本公司主要生产中高档棉纺织品,产品有棉纱、棉布两大系列300多个品种, 产 品30%出口,主要销往美国、欧洲和日本等二十多个国家和地区,其他销往我国华北、 华东、华南等地区。本公司(含控股子公司)目前已经形成了年产棉纱18,000吨, 棉 布3,200万米的生产能力。根据中国棉纺织行业协会的统计资料,2000年本公司弹力 纱和装饰布的产量和销售量均居全国首位。 3、本公司的竞争优势与劣势 (1) 产品优势：本公司产品定位于科技含量与附加值较高的中高档次棉纺织产 品,主要以相对比较成熟的欧美市场为拓展方向,核心产品(弹力纱、 弹力布和高档 装饰布)全部出口到欧美市场。本公司研制开发的多项产品获得省级荣誉,其中：＂ 双鱼＂牌纱和＂双鱼吉庆＂牌布被评为江苏省名牌产品；高档40D/70D 氨纶弹力纱 线获得江苏省高新产品认定证书。 (2)技术优势：本公司有各类技术人员300多名,其中具有中高级职称的83人,为 本公司加大技术创新和产品开发力度奠定了坚实基础。同时, 本公司还不断加强与 大专院校和国外著名纺织公司的技术合作,通过提高研发水平,不断开发出适应市场 发展趋势的高科技含量和高附加值产品。2001年, 本公司被江苏省科学技术厅认定 为高新技术企业。 (3)管理优势：多年的生产经营使本公司积累了丰富的管理经验,而合资企业经 历,又为本公司引进了境外先进的管理模式。 本公司坚持＂规模加特色＂的经营战 略并通过实践总结出＂高档次、多品种、准期化,毛利双挂,产供销一体化＂的管理 方式,把员工的收入与对企业的贡献紧密挂钩,从而大大节约了生产成本并提高了员 工的生产积极性。 (4)质量优势：本公司引进了具有国际先进水平的全套USTER仪器, 并拥有多名 技术开发、研制和试验检测人员从事产品质量控制工作。产品质量控制均严格按照 ISO9002：1994标准实施,已实现从原料、半制品和成品的全过程检测和控制。 (5)设备优势：本公司生产设备大部分从纺织技术最为发达的意大利、 日本、 瑞士和英国等国家引进,技术装备居于国际、国内先进水平,并成为国内率先实现无 梭化的企业之一。 本公司在自身发展过程中也存在一些劣势,主要表现在融资渠道的限制。 由于 本公司目前融资渠道较为单一,主要依靠银行贷款 ,本公司技术改造实施难度较大, 这对本公司进一步扩大规模和长期发展产生了一定的影响。上市后, 本公司将克服 融资渠道限制的弊端,加快发展速度,提高核心竞争能力。 4、市场容量 棉纺织品的消费已成为世界主流的消费趋向, 回归自然的消费观念使棉纺织品 的市场容量更为广阔。同时,随着我国经济持续稳定的发展,人们生活水平的不断提 高,服装用、装饰用、产业用的各类棉纺织品的需求也会有较大增加。 ＂十五＂期 间,国际、国内市场容量将继续增长,这主要有以下几方面的原因： 国际方面： (1)主流消费趋向的引导。由于崇尚自然和环保意识的增强,世界各国人民消费 偏好由化纤转向棉、毛等纯天然织品,这为棉纺织业提供了广阔的市场容量； (2)据世界银行和国际货币基金组织预测,未来10年世界经济年增长率可达到3 -4%,世界纺织品和服装的年增长率将达到6-8%, 这必然为纺织品出口提供更大的市 场空间。 国内方面： (1)人口继续增长。据国家统计局预测,我国人口的年增长率约为1%, 这将相应 增加对棉纺织品的需求量； (2)收入不断增加。据1990年以来的统计资料显示,国内生产总值每增加1%, 消 费品的购买力增加0.9%,收入增加将提高对棉纺织品的购买力； (3)农村市场具有广阔的空间。由于目前城乡差别比较大 ,城市人均棉纺织品的 购买量要远远超过农村的人均购买量。随着城乡差距的缩小和城市化进程的加快, 国内对棉纺织品需求前景将更加广阔； (4)＂十五＂期间由于国家继续加强对基础建设的投入,对产业用纺织品需求将 会有较大幅度的增加。 (四)本公司主要财务指标 本公司主要财务数据请参见本公告书＂七、财务会计资料＂部分。 (五)知识产权 本公司主要的知识产权为商标。2000年12月31日, 庆丰集团与本公司签订了《 注册商标转让合同》,将＂双鱼吉庆＂牌(商标注册证号：185042,使用商品：第 47 类棉布、涤棉布)和＂双鱼＂牌(商标注册证号：120324,使用商品：第46类棉纱)无 偿转让给本公司,经国家商标局核准已完成转让手续。 (六)财政税收优惠政策 根据无锡市地方税务局征管一分局《关于无锡庆丰股份有限公司享受区内高新 技术企业所得税优惠政策的批复》,本公司执行15%的所得税税率。 本公司的控股子公司无锡永发纺织有限公司为合资企业,执行27%的所得税税率。 四、股票发行与股本结构 (一)本公司本次股票上市前受次公开发行股票的情况 股票种类：记名式人民币普通股 每股面值：1.00元 发行股数：6,000万股 每股发行价：6.28元 发行市盈率：20倍 募集资金总额：37,680万元 募集资金净额：35,420万元 发行方式：全部向二级市场投资者定价配售 发行对象：于2003年1月22 日持有上海证券交易所或深圳证券交易所已上市流 通人民币普通股(A股)股票的收盘市值总和(包括可流通但暂时锁定的股份市值) 不 少于10,000元的投资者。 发行费用：本次公开发行的发行费用总额为2,260万元,包括承销费用、审计费 用、验资费用、路演费用、律师费用、评估费用、上网发行及上市费用等。 每股发行费用：0.377元。 (二)本公司本次股票上市前首次公开发行股票的承销情况 本公司本次公开发行人民币普通股(A股)6,000万股的配号总数为71,036,711个, 中签率为0.08446337%。其中二级市场投资者认购59,404,117股,其余595,883 股由 主承销商包销。 (三)本公司本次上市前首次公开发行股票所募股资金的验资报告 验资报告 苏公W[2003]B017号 无锡庆丰股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审验了贵公司截至2003年2月12日止新增注册资本的实收情况。 按照国家相关法律、法规的规定和协议、章程的要求出资,提供真实、合法、 完整 的验资资料,保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。 我们的责任是对 贵公司新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是依据《独立审计实务 公告第1号-验资》进行的。在审验过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了检查 等必要的审验程序。 贵公司原注册资本为人民币134,093,090.00元,根据贵公司2000 年第一次临时 股东大会决议和修改后章程的规定,贵公司申请向社会公开本公司民币普通股(A)股 增加注册资本人民币60,000,000.00元,变更后的注册资本为人民币194,093,090.00 元。经中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗6 号＂关于核准无锡庆丰股份 有限公司发行股票的通知＂,贵公司发行6000万股人民币普通股(A)股 ,每股面值1 .00元,每股发行价人民币6.28元。根据我们的审验,截至2003年2月12日止, 贵公司 实际已发行人民币普通股(A)股6000万股,募集资金总额为376,800,000.00元, 扣除 发行费用22,600,000.00元,实际募集资金净额为354,200,000.00元, 其中新增注册 资本陆仟万元(人民币60,000,000.00),资本公积人民币294,200,000.00元。 同时我们注意到,贵公司招股说明书中披露的发行费用总额预计为1516万元,实 际发行费用总额2260万元。 本验资报告仅供贵公司申请变更登记及据以向股东签发出资证明时使用, 不应 将其视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。 因使用不当造成的后果,与执行本次验资业务的注册会计师及会计师事务所无关。 附件：1、增加注册资本实收情况明细表 2、注册资本变更前后对照表 3、验资事项说明 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马惠兰 中国 无锡 黄德明 2003年2月12日 (四)本次募股资金入账情况 入账时间：2003年2月12日 入账金额：356,171,523.30元 开户银行及入账账号：交通银行无锡分行营业部 6008000380303 (五)本公司本次股票上市前股权结构及股东持股情况 1、本次股票上市前股权结构 股份类别 股数(股) 比例(%) 国有法人股 123,077,288 63.41 境内发起人法人股 1,012,482 0.52 社会法人股 10,003,320 5.15 社会公众股 60,000,000 30.91 合计 194,093,090 100.00 2、本次股票上市,本公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数量(股) 持股比例(%) 1 无锡庆丰集团有限公司 114,471,193 58.97 2 无锡市创业投资有限责任公司 10,003,320 5.15 3 无锡国联发展(集团)有限公司 8,099,854 4.17 4 光大证券有限责任公司 595,883 0.31 5 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241 0.26 6 无锡中瑞集团有限公司 506,241 0.26 7 无锡四棉纺织有限公司 506,241 0.26 8 银丰基金 110,000 0.06 9 汉盛基金 61,000 0.03 10 国信证券 60,000 0.03 五、 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 (一)董事、监事、高级管理人员简介 本公司的高级管理人员能够适应现阶段的发展需要。为适应上市后的发展要求, 本公司的管理队伍还需要进一步扩充。 本公司的高级管理人员比较稳定, 其主要成员为本公司内部逐步培养和提拔的 员工。 本公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员均为中国国籍, 无境外的永 久居留权,相互之间不存在配偶关系、三代以内直系和旁系亲属关系。 1、董事 许鲁平,董事长,男,55岁,大专学历,高级经济师。1970年起,历任无锡第三棉纺 织厂宣传科副科长、党政秘书和办公室主任等职。1984年调入无锡二棉后, 历任党 政办公室主任、副厂长、厂长、总经理等职。1992年至今历任庆丰发展、庆丰股份 董事长。任职期间,多次被评为市、局级优秀厂长、优秀企业家、 省劳动模范和有 突出贡献的中青年专家,并荣获国家＂五一＂劳动奖章。 许先生目前还担任庆丰集 团副董事长、无锡永发纺织有限公司董事长、上海锡丰国际贸易有限公司董事长。 张若噤,副董事长,男,57岁,大专学历,高级政工师。 历任无锡二棉组织科副科 长、科长、党委副书记和党委书记,无锡庆丰集团有限公司副董事长。任职期间,多 次被评为市、局级优秀党委书记、省市思想政治工作先进个人,1999 年被评为全国 人武战线＂十佳公民＂之一。张先生目前还担任无锡庆丰集团有限公司董事长、无 锡天元实业有限公司监事会主席。 孙雁芳,董事,女,39岁,研究生学历,经济师。历任无锡第四棉纺织厂会计、 工 会副主席、劳工科副科长,无锡市纺织工业局干事、团委副书记,庆丰纺织、庆丰集 团工会主席。孙女士目前还担任庆丰集团董事、维新漂染监事会主席。 张中伟,董事,男,51岁,大专学历,经济师。 历任无锡第三棉纺织厂财务科副科 长、计销科科长,庆丰纺织副总经理、股份公司副总经理,庆丰集团副总经理。张先 生目前还担任无锡庆丰集团进出口有限公司董事长。 李国栋,董事,男,53岁,大专学历。历任无锡纺织器材厂财务科副科长, 无锡市 国有资产投资开发总公司投资部经理,无锡市信托投资公司投资部经理。 现任无锡 市国联发展(集团)有限公司投资管理部经理。 丁开国,董事,男,43岁,大专学历,国际商务师。 历任无锡市五五九厂组织科干 部、团委副书记、供销科党支部书记,无锡市外经贸委团委书记,无锡市土畜产粮油 食品进出口公司总经理。现任无锡中瑞集团有限公司总裁。 王峙柯,董事,男,46岁,大专学历,经济师。历任无锡市被单厂团委书记,无锡市 纺织工业局组织人事科副科长,无锡市第四棉纺织厂厂长,无锡市太平洋色织公司董 事长,江苏宏源纺机股份有限公司常务副总经理,江苏宏源纺机股份有限公司董事长。 现任无锡宏源集团有限公司董事长。 王宁宁,董事,男,45岁,大专学历,高级经济师。 历任无锡第四棉纺织厂组织人 事科科长、人事宣教部部长兼副书记、党委书记、厂长兼党委书记。现任无锡四棉 纺织有限公司董事长兼总经理。 是伟元,董事,男,43岁,大学学历,工程师。历任铁一师五团四营十九连统计员, 无锡市漂染厂副厂长,无锡市印染一厂厂长,维新漂染董事长。 洪汝乾,董事,男,59岁,大学学历,高级工程师。历任无锡机床厂技术员、 车间 主任,无锡市通用机械厂厂长,无锡机床股份有限公司总经理、董事长, 无锡市财政 局副局长、国资局局长。现任无锡市创业投资有限责任公司总经理、无锡泛友创业 投资发展有限公司董事长。 朱兰芬,独立董事,女,59岁,大学本科毕业,高级工程师。 历任纺织工业部生产 司企业管理处副处长、处长,中国纺织总会经济贸易司棉纺织行业管理副司长,国家 纺织工业局行业管理司棉纺织行业管理副司长。现任中国棉纺织行业协会副理事长。 林厚余,独立董事,男,60岁。历任江苏省纺织研究院工程师、科长,江苏省兴化 市副市长,江苏省纺织工业厅处长,江苏省纺织集团总公司总工程师等职,1995 年后 任江苏棉纺织行业协会副理事长、江苏省纺织工程学会理事长, 政协江苏省八届委 员会委员。 2、监事 朱仁大,监事会主席,男,55岁,大专学历。历任缫丝厂财务科员、副科长, 无锡 市纺织工业局财务科副科长、科长、财务审计处处长,无锡纺织集团(控股) 有限公 司财务审计处处长。现任无锡纺织产业集团有限公司财务审计处处长。 范钦柏,监事,男,56岁,大专学历。历任无锡二棉纺二车间机械值班长、设备主 任、车间主任,庆丰纺织生技部部长、纺一分厂厂长、工会主席。 现任本公司工会 主席。 尤秀娟,监事,女,49岁,大专学历,助理经济师。 历任无锡二棉织部党总支副书 记、组织科副科长,庆丰纺织组织人事部部长等职。现任本公司劳动人事部部长。 谢进兴,监事,男,55岁,大专学历,高级会计师。历任无锡二棉财务科科长,无锡 市第四棉纺织厂副厂长,无锡二棉总会计师,无锡市第八棉纺织厂厂长, 庆丰集团专 职会计师。现任庆丰集团资产财务部部长。 周建康,监事,男,55岁,大专学历。历任无锡市漂染厂染整车间党支部书记、印 染车间主任、漂染车间主任、生产部部长。现任维新漂染总经理助理兼工会主席。 3、高级管理人员和核心技术人员 赵哲夫,总经理、技术负责人,男,47岁,大学本科学历,高级工程师,本公司核心 技术人员。历任无锡二棉设备安装科科长助理、生产科科长、纺二车间主任、厂长 助理,庆丰纺织总经理助理、副总经理、常务副总经理和总经理。任职期间,曾获得 江苏省科技成果二等奖、无锡市科技成果三等奖等多项科技成果奖与纺织工业局＂ 优秀企业家＂等荣誉称号。赵先生目前还担任无锡庆丰集团有限公司董事。 徐(日文),副总经理,男,37岁,工商管理硕士学历,高级工程师,本公司核心技术 人员。历任无锡二棉生产科技术员、纺一车间副主任、生产技术部部长, 庆丰纺织 总经理助理、副总经理。任职期间多篇论文获全国和省市纺织工程学会科技论文奖, 并且在1996年被江苏省列为＂333＂跨世纪学术带头人。 邵德生,副总经理,男,52岁,中专学历,助理工程师。历任无锡二棉技术员、 车 间副主任,庆丰纺织纺二分厂厂长,无锡庆发纺织有限公司董事长兼总经理, 本公司 副总工程师等职。 陆曾,董事会秘书,男,33岁,大专学历,会计师。历任无锡二棉财务科科员、 无 锡永发纺织有限公司财务主管,1996年-1997 年在中国企业管理干部培训中心学习 ,1997年后历任庆丰纺织财会部副部长,庆丰发展财会部副部长, 庆丰股份财会部副 部长等职。陆先生现任本公司董事会秘书,并任无锡庆丰集团进出口有限公司监事。 龚(王利),财务负责人,女,现年48岁,大专学历,会计师。 历任无锡二棉财务科 副科长,庆丰纺织财会部副部长、部长、副总会计师,庆丰发展财会部部长、副总会 计师。龚女士现任本公司总会计师、财会部部长,并任东台庆丰纺织有限公司、 维 新漂染监事。 (二)董事、监事、高级管理人员与核心技术人员持股情况 本次股票发行前本公司董事、监事、高级管理人员与核心技术人员及其亲属均 未持有本公司及本公司关联企业的任何股权。 六、同业竞争与关联交易 (一)关于同业竞争 1、同业竞争情况 本公司控股股东庆丰集团及其控制的其他法人与本公司之间不存在同业竞争情 况。 庆丰集团子公司无锡四棉现有纱锭3.33万枚,织机469台, 是一个以化纤及人造 纤维为生产原料,采用混纺、交织等工艺方式,生产各种化纤混纺仿真面料的纺织企 业。 由于本公司与无锡四棉生产的产品特性差异较大,生产原料、市场定位与主要 消费群体不同,产品基本不具有替代性,因此本公司与无锡四棉不存在同业竞争。 本公司股东无锡市创业投资有限责任公司、无锡国联发展(集团)有限公司、无 锡四棉纺织有限公司、无锡中瑞集团有限公司和江苏宏源纺机股份有限公司目前不 生产与本公司相同的产品,与本公司不存在同业竞争的情况。 2、避免同业竞争的承诺 2001年8月,本公司控股股东庆丰集团出具了《无锡庆丰集团有限公司承诺函》, 郑重承诺：＂庆丰集团现在不存在与无锡庆丰股份有限公司产生同业竞争的问题。 庆丰集团(包括其下属的全资、控股子公司)在担任股份公司发起人期间, 保证所从 事的生产经营不会与股份公司产生同业竞争, 并保证今后在投资方向与项目选择上 避免与股份公司相同和相似,避免与股份公司形成同业竞争,以维护股份公司及中小 股东的利益。＂ (二)关联方及关联关系 根据中国证监会证监发〖2001〗41号文规定的范围, 本公司目前存在的关联方 和关联关系如下表： 关联方名称 与本公司关联关系 1)无锡庆丰集团有限公司 控股股东,持有本公司85.36%的股权 2)无锡市创业投资有限责任公司 股东,持有本公司7.46%股权 3)无锡国联发展(集团)有限公司 股东,持有本公司6.04%股权 4)江苏宏源纺机股份有限公司 股东,持有本公司0.38%股权 5)无锡中瑞集团有限公司 股东,持有本公司0.38%股权 6)无锡四棉纺织有限公司 股东,持有本公司0.38%股权, 且同属庆丰集团控股子公司 7)无锡庆丰集团维新漂染有限公司 庆丰集团全资子公司 8)无锡庆丰机电修造厂 庆丰集团全资子公司 9)无锡锡信被服有限公司 庆丰集团控股子公司 10)无锡庆丰实业公司 庆丰集团控股子公司 11)上海锡丰国际贸易有限公司 庆丰集团控股子公司 12)无锡天元实业有限公司 庆丰集团控股子公司 13)无锡庆丰集团中华服装有限公司 庆丰集团控股子公司 14)无锡新世纪家用纺织品有限公司 庆丰集团控股子公司 15)无锡永丰投资有限公司 庆丰集团参股公司 16)无锡庆丰集团进出口有限公司 本公司控股子公司 17)无锡庆发纺织有限公司 本公司控股子公司 18)无锡永发纺织有限公司 本公司控股子公司 19)东台庆丰纺织有限公司 本公司控股子公司 (三)关联交易及协议 1、本公司与控股股东庆丰集团之间的关联交易及协议 庆丰集团是本公司的控股股东,庆丰集团与本公司发生的关联交易情况如下： (1)资产收购及协议 1999年6月本公司以帐面价值受让庆丰集团5,297.45万元设备,并于当月完成交 易。该批设备是庆丰集团于1994、1995年实施省重点技改项目( 只能由国有独资企 业实施)而从瑞士、德国等国家引进的,其先进性达到了国际九十年代水平。由于庆 丰集团自身不具备组织生产的能力,项目完工后,直接租赁给本公司使用。为减少关 联交易,避免可能发生的同业竞争,本公司收购了上述设备。 1999年6月收购资产明细表 单位：万元 设备名称 数量 帐面原值 帐面净值 评估价值 190喷气织机 40台 1,489.31 952.15 956.56 190喷气织机 40台 1,403.64 971.18 1,113.09 190喷气织机 30台 1,559.34 1,228.47 1,150.85 340喷气织机 20台 1,311.17 1,066.49 1,109.10 自动络筒机 4台 825.69 550.54 631.62 配套设备 8台 11.4 9.18 8.54 并条机 2台 234.14 189.25 195.65 空压机 3台 409.57 330.19 330.02 合计 147台 7,244.26 5,297.45 5,495.41 设备名称 成交价值 位置 权属 190喷气织机 952.15 织部 自有 190喷气织机 971.18 190喷气织机 1,228.47 340喷气织机 1,066.49 自动络筒机 550.54 配套设备 9.18 并条机 189.25 纺部 空压机 330.19 辅助 合计 5,297.45 注：由于该批设备是庆丰集团实施的技改项目,内容比较单一,成新率高, 且该 批设备自购入之日起一直由本公司租赁使用,包括保养、维修等,庆丰集团只收取租 金,因此本次转让当时未作评估,1999年10月本公司进行整体评估时, 对上述资产一 起进行了评估。评估结果经无锡市国资局锡国评〖1999〗确认第74号文确认。 1999年10月本公司以评估价值受让庆丰集团房产24处共计4,307.93万元、辅助 设备937.46万元,并于当年12月完成交易。其中房产是本公司1992 年成立时即已向 无锡二棉租赁的全部生产用房和一栋办公楼；辅助设备也是本公司成立时即租赁的。 产生上述情况的原因是由于受当时成立合资企业投资规模审批的限制,3,000万美元 以下由省政府直接审批,故未将上述房产和辅助设备投入合资企业,只投入生产性设 备。为保证资产的完整性,减少关联交易,本公司收购了上述房产和设备。 1999年10月收购资产明细表 单位：万元 房屋分类 面积(m2) 帐面原值 帐面净值 评估价值 生产用房 44,166.70 1,693.80 1,243.16 2,567.34 生产用房 10,846.70 732.07 350.56 1,390.60 辅助用房 25,517.90 289.10 169.24 285.19 办公用房 1,555.90 16.26 9.76 52.20 构筑物 - 1.12 0.05 12.65 合计 82,087.2 2,732.35* 1,772.77* 4,307.93 设备名称 电力设备 - 368.21 175.75 284.46 锅炉设备 - 227.93 87.22 108.97 其他设备 - 265.45 67.01 108.71 暖通设备 - 942.14 356.54 435.42 合计 1,803.73 686.52 937.46** 房屋分类 成交价值 位置 权属 生产用房 2,567.34 织部 自有 生产用房 1,390.60 纺部 辅助用房 285.19 辅助 办公用房 52.20 办公 构筑物 12.65 辅助 合计 4,307.93 设备名称 电力设备 284.46 辅助 锅炉设备 108.97 其他设备 108.71 暖通设备 435.42 合计 937.46 *：评估报告房屋、 建筑物的帐面价值和净值与实际转让的帐面价值和净值不 一致,均相差211.85万元。主要原因是上述房产在转让时,有一处转让房产刚翻建完 工,翻建费用为211.85万元,而房产评估没有包括上述在建工程,故在房产转让时,一 并出售给本公司。 **：在进行明细调帐时,发现资产编号(929.H0001)空调一台重复评估, 该资产 原值3375元,净值763.99元,评估价原值3,400元,评估净值850元 ,故在资产转移时, 将此项资产剔除。 1999年12月本公司受让庆丰集团设备1017.23万元,并于当月完成交易。该批设 备是庆丰集团于1998年11月收购破产企业无锡五棉(纺纱企业)取得的。庆丰集团实 施收购后,为弥补本公司因压锭而造成的纺纱能力不足(压锭3万多枚), 对该企业资 产进行重新配置,并将全部生产性资产(见下表,其中增加纺纱能力2.9万锭) 转让给 本公司,转让以评估价为基础,按帐面价值成交。 1999年12月收购资产明细表 单位：万元 设备名称 数量 帐面原值 帐面净值 评估价值 成交价值 位置 权属 梳棉机 5台 226.87 225.59 132.53 225.59 并条机 3台 34.05 33.86 42.64 33.86 粗纱机 6台 60.29 59.95 66.81 59.95 精梳机 3台 29.18 29.01 56.00 29.01 纺部 自有 细纱机 71台 479.77 477.06 474.86 477.06 自动络筒机 2台 192.85 191.76 310.63 191.76 合计 31台 1,023.01 1,017.23 1,083.47 1,017.23 上述资产收购共计11,560万元,其中设备总计7,252.14万元,本公司前身庆丰发 展和庆丰集团于2000年1月签署了《产权转让合同》；房产4307.93万元, 本公司前 身庆丰发展和庆丰集团于2000年1月签署了《房产转让协议》。 2000年2月本公司从庆丰集团以帐面值购入设备净值906.33万元。 该批设备为 庆丰集团于1999年6月组织实施的棉纺技术改造项目,从英国引进国际先进的大提花 机16台,到2000年2月完工,并于当月转让给本公司。该次转让由于内容单一,均为新 购置的设备,成新率高,故未经评估,而以帐面价值交易。 2000年2月收购资产明细表 单位：万元 设备名称 数量 帐面原值 帐面净值 评估价值 成交价值 位置 权属 电子提花机 16台 906.33 906.33 - 906.33 织部 自有 本公司前身庆丰发展和庆丰集团于2000年2 月就上述资产转让签署了《转让协 议》。 上述资产转让价款已全部结清,并已办理相关权属转让手续。收购上述资产后, 本公司增加纱锭2.9万枚,年产各类棉纱3,600吨,各类棉布1,650万米,同时使本公司 的经营更加规范。 (2)土地租赁 本公司前身庆丰纺织1992年成立时,在租赁无锡二棉房屋和设备的同时,还租赁 了相关房产的6.8万平方米的土地,租赁费由无锡市财政局核定,每平方米17元,每年 总计土地租赁费115.20万元。1992～1999年, 庆丰纺织每年均交纳该数额土地租赁 费。 2000年底,本公司重新核定了所购房产需用土地的面积为44,321.80平方米。由 于近十年来无锡市城市建设速度较快,本公司所在的锡沪西路203号的土地租赁价格 有一定的上涨,另外根据北京国地不动产咨询中心评估的土地评估值,双方于2000年 11月签定了为期50年的《土地租赁协议》,约定土地租金为每年20元/平方米, 总计 年租金88.64万元。 (3)房屋与设备租赁 1998年12月,本公司与庆丰集团分别签订了为期一年的《房屋和设备租赁协议》 ,租赁的房屋和设备主要用于本公司的生产经营及相关用途使用。1999 年本公司向 庆丰集团支付725万元租赁费。 2001年,本公司与庆丰集团签订了《房产租赁合同》,本公司租赁庆丰集团1.44 万平方米的房产,用于办公。该房产租赁期为10年,自2001年1月1日起至2010年12月 31日止,承租房产租金每月为4.86元/平方米,每个合同年度租金84万元。 (4)综合服务 庆丰集团在员工生活后勤配套设施及相关服务、医疗、文娱康乐、宣传、员工 培训、绿化、环卫、图书资料等方面为本公司提供综合服务；同时, 本公司为庆丰 集团及其控股的无锡锡信被服有限公司、无锡庆丰机电修造厂、无锡庆丰实业公司 等四家公司提供水、电、汽、通讯、运输、劳务等服务。为此双方于2000年 12 月 31日签订了《综合服务协议书》,有效期三年,本公司每年向庆丰集团支付180 万元 综合服务费,按月支付,每月15万元；本公司为上述四家企业提供的各项服务按实际 发生额收取服务费用。1999年度、2000年度、2001年度和2002年上半年本公司为庆 丰集团提供水、电、汽等分别为117.66万元、135.59万元、99.50万元和56.69万元。 (5)股权收购 2000年6月,为增强公司实力,本公司与庆丰集团签订了《股权转让协议》,本公 司以帐面价格475万元收购无锡庆丰集团进出口有限公司95%股权。 为避免同业竞争,经本公司2000年度股东大会决议通过,2001年4 月本公司与庆 丰集团签订了《股权转让协议》,庆丰集团将无锡庆发纺织有限公司95%股权、无锡 永发纺织有限公司50%股权和东台庆丰纺织有限公司51%股权, 在参考评估结果的基 础上,以协议价格1,254万元、1,140万元、25.5万元,共计2,403.5 万元转让给本公 司。 (6)商标 本公司于2000年12月与庆丰集团签订《注册商标转让合同》, 庆丰集团将＂双 鱼牌(商标注册号120324)＂和＂双鱼吉庆牌(商标注册号185042)＂注册商标所有权 无偿的、完全的转让给本公司。该次转让已于2000年12月28日经国家商标局出具《 核准转让注册商标证明》核准。 (7)购销商品 1999年,本公司向庆丰集团销售棉纱和棉布共计11,928万元,其中：销售棉布1 ,019万米,金额为11,329万元,占同类业务的37.93%。 2000年,本公司分别向庆丰集团销售产品69.12万元,占同类业务的0.19%。 2001年和2002年1-6月,本公司没有与庆丰集团发生购销商品的关联交易。 (8)转让资产 1999年9月,为支持本公司发展,庆丰集团与本公司签定资产收购《协议书》,按 帐面价值收购了本公司总计为27,527,195.76元的不良资产,资产内容为：应收帐款 4,398,326.61元；其他应收款2,885,018.61元；存货15,679,741.49元； 固定资产 净值893,394.30元；在建工程1,990,702.79元；其他应付款(-)1,680,011.96元。 2、本公司与其他股东之间的关联交易 报告期内,本公司没有与无锡市创业投资有限责任公司、无锡国联发展 (集团) 有限公司、江苏宏源纺机股份有限公司和无锡中瑞集团有限公司发生关联交易。 2000年,本公司向无锡四棉纺织有限公司销售纱和布91.06万元,占同类业务的0. 15%。 3、本公司与控股股东子公司及其参股公司之间的关联交易 (1)销售商品 1999年度、2000年度、2001年度和2002年上半年本公司向上海锡丰国际贸易有 限公司、无锡庆丰集团维新漂染有限公司、无锡锡信被服有限公司、无锡新世纪家 用纺织有限公司和无锡天元实业有限公司合计销售商品1,258.57万元、791.43万元、 553.39万元和138.12万元,分别占销售收入的2.97%、1.29%、0.68%和0.35%。 (2)采购货物 2002年上半年,本公司分别向无锡庆丰实业有限公司采购原料43.65万元, 向无 锡庆丰机电修造厂购买劳务计3.50万元。 (3)综合服务 单位：万元 关联方 交易事项 2002年1-6月 2001年度 无锡锡信被服有限公司 水、电、汽等 3.25 9.09 无锡庆丰机电修造厂 6.61 7.33 无锡庆丰实业公司 0.72 2.00 关联方 2000年度 1999年度 无锡锡信被服有限公司 12.56 8.32 无锡庆丰机电修造厂 10.25 5.59 无锡庆丰实业公司 2.14 83.16 4、本公司与控股子公司之间的关联交易 (1)销售商品 单位：万元 关联方 交易事项 2002年1-6月 2001年度 无锡庆发纺织有限公司 棉花、涤纶 -- 1,963.93 东台庆丰纺织有限公司 纱 1,457.92 4,478.60 关联方 2000年度 1999年度 无锡庆发纺织有限公司 3,619.81 1,196.77 东台庆丰纺织有限公司 3,334.31 -- 其中：占同类业务销售收入5%以上的关联交易明细为： 时间 关联方 产品名称 数量(吨) 2002年1-6月 无锡庆发纺织有限公司 棉花、涤纶 -- 东台庆丰纺织有限公司 纱 688 2001年度 无锡庆发纺织有限公司 棉花、涤纶 2,086 东台庆丰纺织有限公司 纱 1,890 2000年度 无锡庆发纺织有限公司 棉花、涤纶 3,346 东台庆丰纺织有限公司 纱 1,461 时间 金额(万元) 占同类业务 比重(%) 2002年1-6月 -- -- 1,457.92 4.57 2001年度 1,963.93 23.83 4,478.60 6.54 2000年度 3,619.81 62.75 3,334.31 5.49 (2)采购货物 单位：万元 关联方 交易事项 2002年1-6月 2001年度 2000年度 1999年度 无锡庆发纺织有限公司 纱 -- 3,454.40 5,452.87 1,684.27 东台庆丰纺织有限公司 布 3,400.82 7,736.53 5,189.16 -- 其中：占同类业务采购额5%以上的关联交易明细为： 时间 企业名称 产品名称 数量 金额(万元) 占同类业 务比重(%) 2002年 无锡庆发纺织有限公司 纱 -- -- -- 东台庆丰纺织有限公司 布 421万米 3,400.82 26.79 2001年度 无锡庆发纺织有限公司 纱 1,732吨 3,454.40 12.08 东台庆丰纺织有限公司 布 802.5万米 7,736.53 27.05 2000年度 无锡庆发纺织有限公司 纱 2,834吨 5,452.87 10.78 东台庆丰纺织有限公司 布 573万米 5,189.16 27.53 (3)综合服务 单位：万元 关联方 交易事项 2002年1-6月 2001年度 2000年度 1999年度 无锡永发纺织 有限公司 水、电、汽等 -- 28.95 116.51 123.13 (4)进出口代理 2000年6月,本公司收购无锡庆丰集团进出口有限公司95%股权后,与其签订了《 进出口代理协议》。协议规定无锡庆丰集团进出口公司在其进出口权限许可的范围 内,为本公司代理在生产经营中所需进出口业务,每笔进出口业务的代理费按不高于 进出口金额的1%收取。 5、本次募集资金的运用将涉及的关联交易 根据本次发行公开募集资金计划, 本次募集资金的运用将涉及如下三项关联交 易： (1)收购维新漂染生产经营性资产,本公司已与该公司签订了收购协议, 交易按 评估价格进行； (2)收购庆丰集团在建工程,本公司已与庆丰集团签订了收购协议, 交易按评估 价格进行； (3)投资土工布技改项目需租用庆丰集团部分厂房,本公司已与庆丰集团签订了 《厂房租赁协议》,各项租赁按市场公允价格进行。 上述三项涉及关联交易的投资项目详见＂第十一章 募集资金运用＂。 6、关联交易的定价政策及决策依据 关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则, 关联交易定价主要根据市场价格 确定,与对非关联方的交易价格基本一致；如无市场价格可资比较,则通过合同明确 有关成本和利润的标准。 (四)规范关联交易的制度安排 1、控股股东的承诺 本公司控股股东庆丰集团已出具如下承诺： (1)关联交易协议约定的期限届满后,将根据本公司需要,保证续签上述协议。 (2)续签协议的价格依据以下原则确定： 如有政府指令性价格或指导性价格的,依据该价格确定； 若无政府指令性价格或指导性价格的,则参照可比市场价格确定。 (3)不利用主要股东地位损害本公司利益。 (4)在续签关联交易协议时,根据《公司章程》履行决策程序。 2、公司章程对规范关联交易的安排 (1)在本公司通过的《公司章程》第74 条中规定：＂股东大会审议有关关联交 易事项时,关联股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入有效 表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。如有特殊情 况关联股东无法回避时,公司在征得有关部门同意后 ,可以按照正常程序进行表决, 并在股东大会决议公告中作出详细说明＂。 (2)《公司章程》第85条中规定,＂董事个人或者其所任职的其他企业直接或者 间接与公司已有的或者计划中的合同、交易、安排有关联关系时(聘任合同除外 ), 不论有关事项在一般情况下是否需要董事会批准同意, 均应当尽快向董事会披露其 关联关系的性质和程度。 除非有关联关系的董事按照本条前款的要求向董事会作了披露, 并且董事会在 不将其计入法定人数,该董事亦未参加表决的会议上批准了该事项,公司有权撤销该 合同、交易或者安排,但在对方是善意第三人的情况下除外＂。 (3)《公司章程》第86条中规定,＂如果公司董事在公司首次考虑订立有关合同、 交易、安排前以书面形式通知董事会,声明由于通知所列的内容,公司日后达成的合 同、交易、安排与其有利益关系,则在通知阐明的范围内,有关董事视为做了本章前 条所规定的披露＂。 3、关联交易决策制度 根据《公司章程》中有关关联交易的规定,本公司制定了《关联交易决策制度》 ,该制度对关联交易的决策权限及程序进行了明确规定,并经本公司2001年第一次临 时股东大会审议通过。 4、保护中小股东利益的其他安排 为了避免和消除可能出现的控股股东利用其控股地位在有关商业交易中影响本 公司从而作出对控股股东有利但可能会损害中、小股东利益的情况, 保证中小股东 利益的不受侵犯,除前述的安排外,本公司还采取以下措施： (1)在招股说明书中对目前已经存在的关联交易和有关的合同、 协议进行充分 的披露； (2) 为避免本公司投资项目＂特阔幅印染后整理技改项目＂实施后与庆丰集团 的全资子公司维新漂染发生同业竞争, 本公司拟利用募集资金收购该公司全部生产 经营性资产； (3)本公司增选了二名独立董事。 七、财务会计资料 本公司1999年至2002年6月30日经审计的财务会计资料,已于2003年1月22 日分 别在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登的《招股说明书概要》 中进行了披露,投资者欲了解详细内容,请查询上述报纸或可查阅刊载于上海证券交 易所网站(www.sse.com.cn)的本公司招股说明书全文。 (一)注册会计师的审计意见 无锡公证会计师事务所有限公司对本公司2002年6月30日、2001年12月31 日、 2000年12月31日及1999年12月31日的合并资产负债表和资产负债表,2002年1-6月、 2001年度、2000年度及1999年度的合并利润表和利润表,2002年1-6月、2001年度、 2000年度及1999年度的合并利润分配表和利润分配表以及2001年度的合并现金流量 表和现金流量表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。 无锡公证会计师事务所有限公司对本公司2002年12月31日的合并资产负债表和 资产负债表,2002年度的合并利润表和利润表,2002年度的合并利润分配表和利润分 配表以及2002年度的合并现金流量表和现金流量表进行了审计, 并出具了标准无保 留意见的审计报告。 (二)简要合并财务报表 1、简要合并资产负债表 单位：人民币元 项目 2002.12.31 2001.12.31 流动资产合计 369,633,844.55 302,297,408.35 长期投资合计 2,677,372.28 2,393,527.90 固定资产总计 345,579,991.37 288,372,846.58 无形资产及其 他资产合计 16,306.62 24,905.94 资产总计 717,907,514.82 593,088,688.77 流动负债合计 469,876,666.19 388,940,215.02 长期负债合计 - -- 负债合计 469,876,666.19 388,940,215.02 少数股东权益 7,450,887.62 7,210,276.82 股东权益合计 240,579,961.01 196,938,196.93 负债及股东权 益合计 717,907,514.82 593,088,688.77 项目 2000.12.31 1999.12.31 流动资产合计 341,595,989.16 167,573,584.83 长期投资合计 -- -- 固定资产总计 203,348,834.30 203,395,372.60 无形资产及其 他资产合计 -- -- 资产总计 544,944,823.46 370,968,957.43 流动负债合计 385,586,995.35 217,238,923.23 长期负债合计 -- 17,604,160.00 负债合计 385,586,995.35 234,843,083.23 少数股东权益 332,636.16 -- 股东权益合计 159,025,191.95 136,125,874.20 负债及股东权 益合计 544,944,823.46 370,968,957.43 2、简要合并利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入 849,466,434.52 811,867,691.83 主营业务利润 118,664,656.46 122,469,258.26 营业利润 51,895,988.31 66,463,183.96 利润总额 53,006,700.19 65,343,245.77 净利润 44,910,810.45 42,121,114.13 项目 2000年度 1999年度 主营业务收入 612,789,899.86 423,133,577.35 主营业务利润 104,548,325.26 51,817,575.52 营业利润 57,237,682.35 21,117,732.17 利润总额 57,733,298.36 21,534,420.59 净利润 38,990,488.55 15,710,358.73 3、简要合并现金流量表 项目 2002年度 2001年度 经营活动产生的现金流量净额 -45,538,210.19 107,696,628.07 投资活动产生的现金流量净额 -79,505,925.00 -62,840,619.84 筹资活动产生的现金流量净额 105,782,672.17 -34,847,173.25 现金及现金等价物的净增加额 -19,263,853.80 10,008,834.98 (三)主要财务指标 项 目 2002.12.31 2001.12.31 2000.12.31. 1.流动比率 0.79 0.78 0.89 2.速动比率 0.55 0.48 0.58 3.应收帐款周转率 19.04 23.85 31.29 4.存货周转率 6.66 5.87 5.48 5.资产负债率(以母公司为准)(%) 62.22 62.36 68.81 6.每股收益(元) 0.34 0.31 0.29 7.净资产收益率(全面摊薄)(%) 18.67 21.39 24.52 注：每股收益系按照发行前总股本134,093,090股计算。 (四)本公司2002年度财务报告(经审计) 审 计 报 告 苏公W(2003)A012号 无锡庆丰股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的合并及母公司资产负债表,2002 年度的合并及母公司利润及利润分配表,2002年度的合并及母公司现金流量表。 这 些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公 司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002 年度的 经营成果和2002年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金章罗 中国 .无锡 黄德明 2003年1月16日 会计报表(见附表) 会计报表附注 附注1：基本情况 无锡庆丰股份有限公司(以下简称＂本公司＂)经江苏省人民政府苏政复〖2000〗 第52号文批复,由无锡庆丰发展有限公司(以下简称＂有限公司＂) 整体变更设立。 有限公司的前身为无锡庆丰纺织有限公司, 是由原无锡市三利纺织印染集团公司第 二棉纺织厂(现已组建为无锡庆丰集团有限公司)与香港德信行有限公司于 1992年9 月共同出资组建的中外合资企业。1999年10月香港德信行有限公司将其持有的无锡 庆丰纺织有限公司全部股权(25%)分别转让给无锡庆丰集团有限公司17.82%、 无锡 国联发展(集团)有限公司6.04%、无锡中瑞集团有限公司0.38%、江苏宏源纺机股份 有限公司0.38%、无锡四棉纺织有限公司0.38%；另外无锡庆丰集团有限公司将其持 有的无锡庆丰纺织有限公司股权中的7.46%,转让给无锡庆丰集团有限公司工会委员 会,同时无锡庆丰纺织有限公司变更为由上述六家股东出资的有限公司。 2000年3月本公司以无锡公证会计师事务所有限公司锡会A(1999)0315号审计报 告审定的有限公司1999年10月31日净资产134,093,090.67元,按1：1 的比例折为股 本,有限公司变更为股份有限公司,各发起人以其在有限公司的净资产折为股份有限 公司的股份,注册资本(股本)人民币134,093,090.00元,2000年3月28 日本公司获得 江苏省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 2001年5月,根据2000年度股东大会决议并经江苏省人民政府苏政复〖2001〗62 号文批复,无锡庆丰集团有限公司工会委员会将其持有的本公司1000.332 万股股份 转让给无锡市创业投资有限公司。 本公司是主要从事针纺织品、服装及其他缝纫制品、纱、线、布的生产、加工、 销售的纺织企业,主要产品有：高支针织、色织用纱,弹力包芯纱、竹节纱；高密、 特阔、提花防羽布及装饰用布、多种纤维及细薄两极的服装面料用布。 本公司下设办公室、财务会计、生产技术、劳动人事、计划销售、供应原成、 证券投资、安全保卫等八个部室及纺一、纺二、织布、辅助四个分厂。 附注2：公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时,以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记帐,各外币帐户 期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币, 与原帐面人民币金额的差额作为汇 兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的 汇兑损益,在固定资产达到预定可使用状态前,记入各项在建固定资产成本；除上述 情况以外发生的汇兑损益,计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、 流动 性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、 手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券 利息)入帐；在处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期 投资收益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价, 市价低于成本的 部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价准备, 计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后, 在原先已确认的 投资损失金额内转回。 8、坏帐核算方法 坏帐的确认标准：债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回 的, 或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表明无法收回 的应收款项,确认为坏帐损失。 坏帐损失采用备抵法核算,本公司原核算方法为直接转销法。 根据公司董事会 决议,公司应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自2000年1月1日起,根据债务单位 财务状况、现金流量等情况,确定坏帐准备按帐龄分析法计提,并计入当年损益。坏 帐准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 8% 2-3年 10% 3年以上 50% 对有确凿证据表明可以收回的应收款项,可以按实际情况不计提坏账准备； 如 有确凿证据表明应收款项不能收回,或收回可能性较小 ,则加大坏帐准备计提比例, 直至全额提取。 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 .分类：公司的存货分为库存材料、在产品、库存商品、委托加工材料、 外购 商品等五大类。 2).计价及摊销 (1)外购的原辅材料,按实际成本计价, 发出时采用加权平均法核算； (2)在产品中只保留原材料成本。 (3)按当期实际成本结转产成品成本,按加权平均法结转销售成本。 (4)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 本公司存货采用永续盘存制,期末采用帐面成本与可变现净值孰低计价,按个别 存货帐面成本高于可变现净值的部分确定计提存货跌价准备。 10.长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)股票投资： 本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本,实际支付的款项中 若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作 为投资成本。 (2)其他股权投资： 在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： 1)购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相 关费用),作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利, 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额,作为初始投资成本。 2)公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资, 或以应 收债权换入长期股权投资的,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为初 始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本： a.收到补价的,按应收债权的帐面价值减去补价,加上应支付的相关税费, 作为 初始投资成本； b.支付补价的,按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作 为初始投资成本。 3)以非货币性交易换入的长期股权投资, 按换出资产的帐面价值加上应支付的 相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则- 非货币性交易》的 相关规定进行处理。 4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的帐面价值,作为初始投 资成本。 对于股票投资和其他股权投资,若持有被投资公司的有表决权资本总额20%以下, 或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上,但不具有重大影响,按成本法核算； 若持有被投资公司有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重大影 响,按权益法核算；若持有被投资公司有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但 具有实际控制权的按权益法核算并合并会计报表。 (3)股权投资差额： 长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额, 按一定期限 平均摊销,计入损益。 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销。合同没有 规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 ,按不超过10年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额,按不低于10年的期限摊销。 (4)长期投资减值准备的计提： 期末(季末、年末)对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的, 计提长期投资减值准 备,计入当年度损益。 其他股权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 11、长期债权投资的核算方法 (1)长期债权投资在取得时,按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资 成本按以下方法确定： 以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关 费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息,作为初始投资成本。如果所支付的税 金、手续费等相关费用金额较小,直接计入当期财务费用,不计入初始投资成本。 (2)长期债券投资的溢价及折价： 长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚末到期的债券利息与债券面值 之间的差额,作为债券溢价或折价； 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 (3)长期投资减值准备的计提： 期末(季末、年末)对长期投资逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的, 计提长期投资减值准 备。根据本公司董事会决议自2000年1月1日起期末或年度终了按成本与市价孰低计 价,计提跌价准备,计入当年度损益。 长期债权投资在处置时按所收到的收入与帐面价值差额作为投资收益入帐。 12、固定资产核算方法 1).固定资产的标准：使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑 物、机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在二年以上并且单位价值在 2000元以上的资产； 2).固定资产按实际成本计价； 3).固定资产采用直线法计提折旧,净残值率为原值的5%, 其折旧年限及分类折 旧率分别为： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 机器设备、生产用工具 14-18年 6.79%-5.28% 电子设备 5-10年 19%-9.50% 运输设备 12年 7.92% 房屋建筑物 25-40年 3.80%-2.38% 4).固定资产减值准备： 固定资产在期末(季末、年末)按照帐面价值与可收回金额孰低计价, 如果由于 市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的,对可收回金额低于帐面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)在建工程采用实际成本核算,包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造 等在固定资产交付使用前发生的支出。利息资本化的计算方法：按未交付使用的在 建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本, 交 付使用后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕, 达到预定可使用状态 时,结转为固定资产；房屋及建筑物交付使用时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备 期末(季末、年末)对在建工程进行全面检查,有证据表明在建工程发生了减值, 计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况的,计提在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2)在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很 大的不确定性； 3)证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价方法和摊销方法 (1)无形资产的计价 无形资产在取得时,按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： 1)购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本。 2)投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本。 其中：为首 次发行股票而接受投资者投入的无形资产, 按该无形资产在投资方的帐面价值作为 实际成本。 3)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产, 或以应收债权换 入无形资产的,按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费,作为实际成本。 4)以非货币性交易换入的无形资产, 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关 税费,作为实际成本。 5)接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为 实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实际成本： ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格 估计的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的, 按该接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值,作为实际成本。 6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用,作为无形资产的实际成本。 在研究与开发过程中发生的材料费 用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等, 直 接计入当期损益。 (2)无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。 如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限, 该无形资产的摊销年限按如 下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的, 摊销年限不超过合同规定的 受益年限； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的, 摊销年限不超过法律规定的 有效年限； 3)合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 4)如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。 (3)无形资产减值准备 期末(季末、年末)对无形资产的帐面价值进行检查,发现以下一种或数种情况, 对无形资产的可收回金额进行估计, 将该无形资产的帐面价值超过可收回金额的部 分确认为减值准备： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； 2)该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3)其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。 (4)无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的帐面价值予以转销。无 形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： 1)该无形资产已被其他新技术等所替代,且已不能带来经济利益； 2)该无形资产不再受法律的保护,且不能带来经济利益。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按5年平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 与购建固定资产有关,在资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用,计入购 建资产的价值；与生产经营有关的借款费用,计入当期财务费用。 17、应付债券核算方法 按照实际的发行价格总额,作负债处理； 债券发行价格总额与债券面值总额的 差额,作为债券溢价或折价,在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销, 并按 借款费用的处理原则处理。 18、收入确认的方法 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认实际收入； 劳务开始和完成分属不同的会计年度,在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交 易相关的经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,在资产负债表 日按完工百分比法确认相关劳务收入。 他人使用公司资产：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入公司, 收入的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。 利息收入按让渡现金使用权的时间 和适用利率计算确定, 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确 定。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法 本公司合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字 (1996)2号补充规定,以本公司及纳入合并会计报表范围的子公司的会计报表为合并 依据,在将他们之间的投资、内部往来、内部销售、 未实现损益等全部抵销的基础 上,逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥 有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣 除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 本公司与纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计制度》, 其采用的 会计政策与本公司一致。 附注3.税 项 ： 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).增值税：1、销售货物的适用税率为17%。 2、本公司出口货物执行＂免、抵、退＂办法。 (2).流转税附加：按应交增值税和营业税总额的7%和4%分别计征城市维护建设 税、教育费附加。 (3).所得税：根据无锡市地方税务局征管一分局《关于无锡庆丰股份有限公司 享受区内高新技术企业所得税优惠政策的批复》,执行15%的所得税税率。 合资企业无锡永发纺织有限公司执行27%的所得税税率。 无锡庆丰进出口有限公司、无锡庆发纺织有限公司执行33%所得税税率。 (4).其他税项：按国家有关规定执行。 附注4.控股子公司及合营企业 纳入合并会计报表范围的子公司情况： 控股子公司名称 注册资本 投资额 所占权益比率 无锡庆丰集团进出口有限公司 500万元 475万元 95% (有限责任公司) 无锡庆发纺织有限公司 1320万元 1254万元 95% (有限责任公司) 无锡永发纺织有限公司 346.2万美元 1710万元 75% (中港合资企业) 东台庆丰纺织有限公司 50万元 25.5万元 51% (有限责任公司) 控股子公司名称 经营范围 合并期间 无锡庆丰集团进出口有限公司 进出口业务 2002年度 (有限责任公司) 无锡庆发纺织有限公司 纺织品生产销售 2002年度 (有限责任公司) 无锡永发纺织有限公司 纺织品生产销售 2002年度 (中港合资企业) 东台庆丰纺织有限公司 纺织品生产销售 未合并 (有限责任公司) 本公司未将东台庆丰纺织有限公司纳入合并范围,系根据财政部财会二字(1996) 2号补充规定的有关精神执行。该公司主要财务指标如下(单位：万元)： 公司名称 固定资产 资产总额 净资产 主营收入 净利润 东台庆丰纺织有限公司 23.71 433.00 75.00 7264.30 180.86 本公司无合营企业。 4.其他应收款 项 目 2002.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 2,745,770.16 62.36 47,960.78 1.75 一至二年 1,362,447.68 30.95 9,795.81 0.72 二至三年 1,340.60 0.03 134.06 10.00 三年以上 293,209.13 6.66 146,604.57 50.00 4,402,767.57 100.00 204,495.22 项 目 2001.12.31 (1)账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 3,940,770.93 83.80 327,980.00 8.32 一至二年 710,588.28 15.11 56,847.06 8.00 二至三年 42,000.00 0.89 4,200.00 10.00 三年以上 9,604.43 0.20 4,802.22 50.00 4,702,963.64 100.00 393,829.28 (2)前五名欠款单位欠款总额为398.10万元,占期末其他应收款总额的90.42%。 (3)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 (4)账龄三年以上的其他应收款计提50%的坏账准备,系根据公司实际情况,并基 于谨慎性原则确定。 (5) 账龄二年以内的其他应收款中预付中介机构费用及职工备用金未计提坏账 准备。 5.预付账款 项目 2002.12.31 2001.12.30 (1)账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 121,677,295.43 96.55 40,732,195.82 95.84 一至二年 305,443.97 2.77 1,573,006.15 3.70 二至三年 250,274.34 0.68 195,054.84 0.46 122,233,013.74 100.00 42,500,256.81 100.00 (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款 (3) 一年以上预付账款未收回原因：主要是预付单位与本公司其他往来单位有 往来,正在对账清理。 (4)2002年末比2001年末增加7973.27万元,主要是增加预付采购棉花款。 6.应收补贴款 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 29,556,304.94 25,243,264.26 29,556,304.94 25,243,264.26 7.存货 项目 2002.12.31 2001.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 47,686,262.02 56,506,471.32 2,199,284.00 在产品 10,104,588.74 8,800,315.37 库存商品 49,627,519.24 3,388,706.12 43,606,164.53 2,640,800.68 外购商品 3,081,822.07 5,070,253.67 委托加工材料 1,893,078.61 682,566.22 112,393,270.68 3,388,706.12 114,665,771.11 4,840,084.68 存货可变现净值以预计售价减去估计完工成本及销售费用后的价值确定。 8.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费(按受 益期摊销) 2,124,995.27 5,213,425.60 4,154,567.61 3,183,853.26 9.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资成本 分得现金红利 东台庆丰纺织有限公司 2001-2003 51% 526,006.56 777,971.91 无锡永丰投资有限公司 2000-2004 8% 2,000,000.00 2,526,006.56 777,971.91 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末数 东台庆丰纺织有限公司 922,371.93 1,556,837.28 1,304,871.93 无锡永丰投资有限公司 2,000,000.00 922,371.93 1,556,837.28 3,304,871.93 (2)股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期增加 无锡永发纺织有限公司 -836,666.19 -836,666.19 - 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 期末数 无锡永发纺织有限公司 -139,444.36 -209,166.54 -627,499.65 -139,444.36 -209,166.54 -627,499.65 股权投资差额产生原因：收购股权协议价与所占净资产份额的差额。 10.固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 50,963,099.90 4,464,970.82 机器设备 371,371,529.08 66,467,133.53 电子设备 4,312,686.16 2,985,722.14 运输设备 3,332,541.18 872,328.70 429,979,856.32 74,790,155.19 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 55,428,070.72 机器设备 9,286,305.33 428,552,357.28 电子设备 12,000.00 7,286,408.30 运输设备 6,900.00 4,197,969.88 9,305,205.33 495,464,806.18 (2)累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,609,974.40 1,392,634.34 4,002,608.74 机器设备 153,935,861.46 25,976,862.46 2,440,019.38 177,472,704.54 电子设备 1,050,884.54 352,555.12 9,075.00 1,394,364.66 运输设备 1,427,487.61 342,925.89 3,189.31 1,767,224.19 159,024,208.01 28,064,977.81 2,452,283.69 184,636,902.13 注：1.本期由在建工程转入固定资产金额为7422.05万元。 2.本公司以机器设备作抵押,价值12270万元,最高抵押额8000万元,向中国工商 银行无锡分行贷款7474万元。 3.期末对固定资产进行逐项检查,未发现由于市价持续下降或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致可收回 金额低于账面价值等情况,故未计提固定资产减值准备。 11.工程物资 项 目 期初数 期末数 预付纺部后纺更新改造款 1,053,185.74 5,010,000.00 预付纺部前纺更新改造款 7,498,670.00 预付纺机配件款 145,014.18 1,053,185.74 12,653,684.18 12.在建工程 单位：万元 工程名称 预算数 期初数 本年增加 本期转固 其他减少 纺部设备更新改造 6,453.00 357.04 5,039.62 3,947.01 织部设备更新改造 1,837.00 1,244.46 1,059.07 气纺设备更新改造 715.00 712.43 500.81 动力电器设备更新改造 1,587.00 540.76 984.13 1,306.59 其他项目 738.60 14.85 608.57 1,636.40 7,995.49 7,422.05 工程名称 期末数 资金来源 投入占预算 纺部设备更新改造 1,449.65 其他 83.63% 织部设备更新改造 185.39 其他 67.74% 气纺设备更新改造 211.62 其他 99.64% 动力电器设备更新改造 218.30 其他 96.09% 其他项目 144.88 其他 2,209.84 注：1、本项目中无资本化利息支出。 2、无证据表明在建工程已经发生了减值,故未计提在建工程减值准备。 13.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 装修费 85,993.20 24,905.94 8,599.32 69,686.58 项目 期末余额 剩余摊销年限 装修费 16,306.62 1.90年 14.短期借款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 保证借款 300,500,000.00 174,500,000.00 质押借款 4,500,000.00 抵押借款 74,740,000.00 74,740,000.00 375,240,000.00 253,740,000.00 2002年末比2001年末增加12150万元,主要是本年度增加了对固定资产的投资。 15.应付票据 项 目 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 18,800,000.00 48,500,000.00 2002年末比2001年末减少2970万元,主要是票据到期承兑所致。 16.应付账款 (1)本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中无三年以上大额应付账款。 17.预收账款 (1)本项目中无欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项 (2)本项目中一年以上预收账款124.5万元,主要是客户预付货款尚未催讨。 18.应付股利 股东单位 2002.12.31 2001.12.31 无锡庆丰集团有限公司 1,638,015.41 1,638,015.41 无锡庆丰集团中华服装有限公司 86,211.34 86,211.34 无锡国联发展(集团)有限公司 971,982.48 无锡四棉纺织有限公司 60,748.92 无锡中瑞集团有限公司 60,748.92 江苏宏源纺机股份有限公司 60,748.92 应付2001年股利 8,045,585.40 8,045,585.40 9,769,812.15 10,924,041.39 19.应交税金 项目 计提标准 税率 2002.12.31 2001.12.31 增值税 销售货物 17% -1,838,719.10 -3,810,485.71 营业税 租赁收入 5% 28,082.20 2,500.00 所得税 应纳税所得额 33% 1,788,798.73 3,535,695.19 房产税 年初房产原值*70% 1.2% -2,148.37 城建税 应交增值税、营业税 7% 43,436.68 23,193.16 其他 4,385.36 1,783.18 25,983.87 -249,462.55 20.其他应交款 项 目 计提标准 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 应交增值税、营业税的4% 24,820.96 13,253.23 粮食调节基金 当年销售收入的1‰ 265,564.87 234,213.97 物价调节基金 当年销售收入的1‰ 265,564.87 234,213.97 防洪保安基金 上年销售收入的1‰ 241,568.37 204,955.11 797,519.07 686,636.28 21.其他应付款 (1)欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位款项： 单位名称 欠款金额 无锡庆丰集团有限公司 1,607.46万元 (2)主要应付项目列示 应付金额 性质和内容 93.58万元 原合资企业计提住房基金 361.40万元 暂收包装物、外来工押金保证金等 144.20万元 教育经费 22.预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 预提利息(应付未付部分) 476,139.33 - 476,139.33 23.股本 投资单位 2002.12.31 2001.12.31 无锡庆丰集团有限公司 114,471,193.00 114,471,193.00 无锡国联发展(集团)有限公司 8,099,854.00 8,099,854.00 无锡四棉纺织有限公司 506,241.00 506,241.00 无锡中瑞集团有限公司 506,241.00 506,241.00 江苏宏源纺机股份有限公司 506,241.00 506,241.00 无锡市创业投资有限公司 10,003,320.00 10,003,320.00 134,093,090.00 134,093,090.00 24.资本公积 项 目 期初 本期增加 本期减少 期末 股本溢价* 0.67 0.67 其他资本公积** 3,837,476.25 1,266,367.16 2,571,109.09 3,837,476.92 - 1,266,367.16 2,571,109.76 *系根据江苏省人民政府苏政复〖2000〗第52号批复,将本公司截止1999年 10 月31日的净资产按1：1比例折 合为本公司的等额股份后的尾数。 **系根据董事会决议将三年以上无法支付的应付账款转入本科目, 本期减少数 系调整本项目应交所得税。 25.盈余公积 项 目 期初 本期增加 本期减少 期末 法定盈余公积金 8,829,221.46 4,929,821.98 13,759,043.44 法定公益金 4,684,818.63 2,461,896.88 7,146,715.51 13,514,040.09 7,391,718.86 - 20,905,758.95 根据公司章程规定,按当年净利润的10%、5%分别计提法定盈余公积金和法定公 益金。 26.未分配利润 项 目 2002年度 2001年度 本年净利润 44,910,810.45 42,121,114.13 加：年初未分配利润 45,493,589.92 18,556,029.11 减：提取法定盈余公积金 4,490,813.12 4,212,111.41 提取法定公益金 2,245,406.56 2,106,055.71 提取职工奖励及福利基金 2,679.21 应付普通股股利 8,045,585.40 子公司盈余公积属于母公司份额 655,499.18 819,800.80 83,010,002.30 45,493,589.92 经2001年临时股东大会决议,本公司2001年1月1 日以后结存的未分配利润由新 老股东共享。 27.主营业务收入 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 纱 320,077,195.95 334,701,202.65 布 493,838,962.00 428,975,317.16 其他 35,550,276.57 48,191,172.02 849,466,434.52 811,867,691.83 2002年公司前五名客户销售收入总额为22,524.20万元,占公司全部销售收入的 26.52%。 28.主营业务成本 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 纱 270,372,444.23 255,167,930.04 布 425,392,608.51 393,146,543.63 其他 33,471,398.51 37,519,756.23 729,236,451.25 685,834,229.90 29.主营业务税金及附加 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 城建税 991,918.18 2,267,751.84 教育费附加 573,408.63 1,296,451.83 1,565,326.81 3,564,203.67 2002年度比2001年度下降199.89万元, 主要是生产性企业自营出口的自产货物 根据苏政传发〖2001〗134号文规定自2001年8月1日起执行＂免、抵、 退＂政策所 致。 30.其他业务利润 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 材料销售 887,049.54 1,035,666.90 力费及运输费 15,403.97 原料下脚、包装 3,054,708.57 1,519,362.21 销售服务费 551,794.52 481,530.50 租赁收入 483,311.80 其他收入 -6,351.17 46,178.80 4,970,513.26 3,098,142.38 31.营业费用 2002年度营业费用比2001年度增加391万元,主要系本期增加自营出口销售所致。 32.财务费用 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 利息支出 20,152,059.68 15,825,020.20 减：利息收入 1,371,502.09 756,235.82 汇兑损失 352,406.88 365,871.82 减：汇兑收益 251.49 403,576.64 其他 835,228.67 707,962.31 19,967,941.65 15,739,041.87 33.投资收益 被投资单位名称 2002年1～12月 2001年1～12月 (1)按权益法核算投资收益 920,362.51 634,465.35 (2)股权投资差额摊销 东台庆丰纺织有限公司 271,006.56 无锡庆发纺织有限公司 -179,473.33 无锡永发纺织有限公司 139,444.36 69,722.18 1,059,806.87 795,720.76 收购无锡永发纺织有限公司所产生的股权投资差额,按投资期限(6年)摊销。 34.补贴收入 2001年度取得补贴收入617,337.00元、2002年度取得补贴收入1,849,563.00元, 均为财政拨入出口贴息款。 35.营业外收入 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 固定资产清理收入 500,281.72 37,498.93 罚款收入 2,450.00 18,724.04 保险赔款收入 1,674,150.29 587,280.00 其他 39,248.24 2,176,882.01 682,751.21 36.营业外支出 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 处理固定资产损失 874,463.36 607,434.37 罚款及赔偿支出 17,826.98 504.87 粮物调及防洪基金 2,897,289.83 2,434,264.74 捐赠支出 22,870.00 其他 163,089.83 173,543.18 3,975,540.00 3,215,747.16 37.现金流量表有关项目注释 支付的其他与经营活动有关的现金 主要系管理费用、营业费用中差旅费、业务应酬费、保险费、运输费等项目的 支出,另归还无锡庆丰集团有限公司往来款1368万元。 附注6、母公司会计报表注释 1.应收账款 项目 2002.12.31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 41,628,513.24 95.82 2,081,425.66 5.00 一至二年 474,702.92 1.09 37,976.23 8.00 二至三年 650,106.19 1.50 65,010.62 10.00 三年以上 691,921.23 1.59 345,960.62 50.00 43,445,243.58 100.00 2,530,373.13 项目 2001.12.31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 48,325,729.91 94.55 2,416,286.50 5.00 一至二年 1,591,637.68 3.11 127,331.01 8.00 二至三年 1,198,179.71 2.34 119,817.97 10.00 三年以上 51,115,547.30 100.00 2,663,435.48 (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款 (3)前五名欠款单位欠款总额为2286.80万元,占期末应收账款总额的52.64%。 (4)账龄三年以上的应收账款计提50%的坏账准备,系根据公司实际情况,并基于 谨慎性原则确定。 2.其他应收款 项目 2002.12.31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 5,826,185.09 77.91 43,083.47 0.74 一至二年 1,357,447.68 18.15 9,395.81 0.69 二至三年 1,340.60 0.02 134.06 10.00 三年以上 293,209.13 3.92 146,604.57 50.00 7,478,182.50 100.00 199,217.91 项目 2001.12.31 (1)账龄 金额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 一年以内 4,588,987.93 86.44 229,449.40 5.00 一至二年 710,588.28 13.38 56,847.06 8.00 二至三年 三年以上 9,604.43 0.18 4,802.22 50.00 5,309,180.64 100.00 291,098.68 (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 (3)三年以上其他应收款主要是收回难度较大的预付账款转入数。 (4)账龄三年以上的其他应收款计提50%的坏账准备,系根据公司实际情况,并基 于谨慎性原则确定。 (5) 账龄二年以内的其他应收款中预付中介机构费用及职工备用金未计提坏账 准备。 3.长期投资 (1)长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 比例 初始投资额 分得现金红利 无锡庆丰集团进出口有限公司 2000-2004 95% 4,750,000.00 东台庆丰纺织有限公司 2001-2003 51% 526,006.56 777,971.91 无锡庆发纺织有限公司 2001-2114 95% 12,360,526.67 54,287.85 无锡永发纺织有限公司 2001-2007 75% 17,936,666.19 38,178.73 35,573,199.42 777,971.91 被投资单位名称 本期权益 累计权益 期末数 无锡庆丰集团进出口有限公司 4,275,518.54 9,696,312.68 14,446,312.68 东台庆丰纺织有限公司 922,371.93 1,556,837.28 1,304,871.93 无锡庆发纺织有限公司 1,780,891.80 14,141,418.47 无锡永发纺织有限公司 -97,855.63 17,838,810.56 5,290,357.05 12,936,186.13 47,731,413.64 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本期增加 本期摊销 无锡永发纺织有限公司 -836,666.19 -139,444.36 -836,666.19 - -139,444.36 被投资单位名称 累计摊销 期末数 无锡永发纺织有限公司 -209,166.54 -627,499.65 -209,166.54 -627,499.65 根据公司2001年3月董事会决议,同意本公司自无锡庆丰集团有限公司受让其持 有的东台庆丰纺织有限公司 51%的股权、无锡庆发纺织有限公司95%的股权、 无锡 永发纺织有限公司50%的股权,自中国工商银行无锡分行受让其持有的无锡永发纺织 有限公司25%的股权。 上述股权转让已分别经东台中信会计师事务所中信会验字(2001)112号、 江苏 公证会计师事务所有限公司苏公W(2001)B101号、苏公W(2001)B103号验资报告确认。 股权投资差额产生原因：收购股权协议价与所占净资产份额的差额。 4.主营业务收入 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 纱 313,457,450.25 301,050,302.65 布 432,441,890.86 378,975,317.16 其他 4,273,952.41 4,239,751.29 750,173,293.52 684,265,371.10 2002年度公司前五名客户销售收入总额为22,524.20万元,占公司全部销售收入 的30.03%。 5.主营业务成本 项 目 2002年1～12月 2001年1～12月 纱 274,175,611.89 247,392,004.03 布 369,263,665.80 322,328,492.53 其他 4,298,920.97 4,239,751.29 647,738,198.66 573,960,247.85 6.投资收益 被投资单位名称 2002年1～12月 2001年1～12月 (1)长期股权投资收益： 无锡庆丰集团进出口有限公司 4,275,518.54 3,850,707.12 东台庆丰纺织有限公司 922,371.93 634,465.35 无锡庆发纺织有限公司 54,287.85 1,726,603.95 无锡永发纺织有限公司 38,178.73 -136,034.36 (2)股权投资差额摊销 东台庆丰纺织有限公司 271,006.56 无锡庆发纺织有限公司 -179,473.33 无锡永发纺织有限公司 139,444.36 69,722.18 5,429,801.41 6,236,997.47 收购无锡庆发纺织有限公司股权、东台庆丰纺织有限公司股权所产生的股权投 资差额,因金额较小,故 一次性摊销； 收购无锡永发纺织有限公司所产生的股权投 资差额,按投资期限(6年)摊销。 附注7.关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 无锡庆丰集团有限公司 江苏无锡 控股公司 母公司 无锡庆丰集团进出口有限公司 江苏无锡 进出口业务 控股子公司 无锡庆发纺织有限公司 江苏无锡 纺织 控股子公司 无锡永发纺织有限公司 江苏无锡 纺织 控股子公司 东台庆丰纺织有限公司 江苏东台 纺织 控股子公司 企业名称 经济性 法定代表人 质和类型 无锡庆丰集团有限公司 国有 张若眉 无锡庆丰集团进出口有限公司 有限公司 张中伟 无锡庆发纺织有限公司 有限公司 秦仲清 无锡永发纺织有限公司 合资公司 袁志康 东台庆丰纺织有限公司 有限公司 徐俊兴 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位： 万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 无锡庆丰集团有限公司 24,983.00 24,983.00 无锡庆丰集团进出口有限公司 500.00 500.00 无锡庆发纺织有限公司 1,320.00 1,320.00 无锡永发纺织有限公司 美元346.20 美元346.20 东台庆丰纺织有限公司 50.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位： 万元 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 无锡庆丰集团有限公司 11,447.12 11,447.12 无锡庆丰集团进出口有限公司 475.00 475.00 无锡庆发纺织有限公司 1,254.00 1,254.00 无锡永发纺织有限公司 1,710.00 1,710.00 东台庆丰纺织有限公司 25.50 25.50 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业的关系 上海锡丰国际贸易有限公司 同一母公司 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 同一母公司 无锡锡信被服有限公司 同一母公司 无锡庆丰实业公司 同一母公司 无锡庆丰机电修造厂 同一母公司 无锡天元实业有限公司 同一母公司 无锡庆丰集团中华服装有限公司 同一母公司 无锡新世纪家用纺织品有限公司 同一母公司 无锡四棉纺织有限公司 同一母公司 5、关联方应收应付款项余额 单位：万元 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 无锡锡信被服有限公司 11.74 11.74 无锡庆丰实业有限公司 34.13 无锡天元实业有限公司 33.22 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 无锡锡信被服有限公司 24.57 24.93 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 30.69 12.99 应收账款及其他应收款均不计利息、无抵押,且无固定还款期。 其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 无锡庆丰集团有限公司 1,607.46 3,213.53 东台庆丰纺织有限公司 8.41 64.91 无锡庆丰机电修造厂 73.54 39.81 无锡庆丰实业公司 164.07 6、关联方交易 单位：万元 1.销售货物 交易事项 2002年度 2001年度 无锡永发纺织有限公司 销售纱 328.58 上海锡丰国际贸易有限公司 销售布 24.54 无锡庆丰集团维新漂染有限公司 销售布 199.87 382.75 无锡锡信被服有限公司 销售布 62.42 41.74 无锡新世纪家用纺织品有限公司 销售布 16.73 30.13 无锡庆发纺织有限公司 销售棉花、涤纶 1963.93 东台庆丰纺织有限公司 销售纱 3331.19 4478.60 无锡天元实业有限公司 销售棉花 48.26 74.23 - 3658.47 7324.50 2.采购货物 关联方 交易事项 2002年度 2001年度 无锡庆丰集团有限公司 设备 1890.00 无锡庆发纺织有限公司 纱 3454.40 东台庆丰纺织有限公司 布 7137.05 7736.53 上海锡丰国际贸易有限公司 原料 160.94 无锡庆丰实业公司 原料、煤 155.48 543.15 无锡庆丰机电修造厂 修理、劳务 379.19 352.94 9561.72 12247.96 2001年度、2002年度本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定, 购入 设备价格按对方账面值确定,与对非关联方的交易价格基本一致,无重大高于或低于 正常交易价格的情况。 7、其他应披露的事项 1、为关联企业提供水、电、汽等情况 单位：万元 关联方交易事项 2002年度 2001年度 无锡庆丰集团有限公司水、电、汽等 115.18 99.50 无锡锡信被服有限公司水、电、汽等 9.03 9.09 无锡庆丰机电修造厂水、电、汽等 21.58 7.33 无锡庆丰实业公司水、电、汽等 1.33 2.00 无锡永发纺织有限公司水、电、汽等 28.95 147.12 146.87 向关联企业提供水、电、汽价格 单位 2002年度 2001年度 水 吨 2.50 1.81 电 度 0.50 0.54 汽 吨 95.00 80.00 2、本公司与无锡庆丰集团有限公司签订土地租赁协议,每平方米土地租金20元, 每年支付土地使用费88.644万元。 3、本公司与无锡庆丰集团有限公司签订房屋租赁协议,每平方米租赁费4. 862 元,每年支付房屋租赁费84.00万元。 4、本公司与无锡庆丰集团有限公司签订综合服务协议,每年向无锡庆丰集团有 限公司支付综合服务费用：2002年度2001年度180万元173.74万元 5、无锡庆丰集团有限公司为本公司15500万元银行借款、无锡庆发纺织有限公 司2500万元银行借款、无锡庆丰集团进出口有限公司1200万元银行借款提供担保。 附注8.或有事项 截止2002年12月31日,本公司为外单位4200万元人民币银行借款提供担保,明细 列示如下： 被担保人 担保金额(万元) 担保期限 无锡格林艾普化工股份有限公司 1000 2002.10.25～2003.09.17 无锡格林艾普化工股份有限公司 300 2002.03.19～2003.01.20 无锡格林艾普化工股份有限公司 1500 2002.06.26～2004.06.25 无锡格林艾普化工股份有限公司 1000 2002.09.19～2004.09.17 无锡市太极实业股份有限公司 200 2002.07.31～2003.03.03 无锡市太极实业股份有限公司 200 2002.10.28～2003.05.28 被担保人 担保银行 无锡格林艾普化工股份有限公司 无锡市商业银行 无锡格林艾普化工股份有限公司 无锡市商业银行 无锡格林艾普化工股份有限公司 中国建设银行无锡分行 无锡格林艾普化工股份有限公司 中国建设银行无锡分行 无锡市太极实业股份有限公司 无锡商业银行 无锡市太极实业股份有限公司 无锡商业银行 附注9.承诺事项 无 附注10.资产负债表日后非调整事项 无 八、其他重要事项 1、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日止,本公司严格依 照现行有关法律、法规的规定规范运行,生产经营情况正常,本公司所处行业和市场 无重大变化,主要业务发展目标的进展状况正常,主要投入、产出物供求及价格无重 大变化。 2、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,本公司没有进行 重大对外投资,无重大资产(股权)收购、出售行为。 3、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,本公司重大会计 政策和会计师事务所没有发生变化。 4、根据股东大会决议,本公司未分配利润由本次股票发行后的新老股东共享。 预计本公司股票发行后第一次股利分配的时间在2003年上半年, 具体时间及分配方 案由本公司股东大会决定。 5、本公司股票首次公开发行和股票上市前后税负无变化。 6、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,本公司未涉及任 何重大诉讼、仲裁或行政处罚案件, 并且董事会认为本公司未面临任何重大影响的 诉讼和索赔要求。 7、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,本公司董事、监 事和高级管理人员未受到任何刑事起诉, 亦没有尚未了结或可能发生的刑事诉讼事 项。 8、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,本公司住所未变 更。 9、自本公司股票首次公开发行之日至本上市公告书公告之日,未发生新的重大 负债,并且重大债项未发生变化。 10、根据《上海证券交易所股票上市规则》, 本公司第一大股东无锡庆丰集团 有限公司承诺,自本公司股票上市之日起12个月内 ,不转让其所持有的本公司股份, 也不由本公司回购其持有的本公司股份。 11、本公司第一届董事会二○○三年第一次临时会议于二○○三年二月十四日 上午在本公司会议室召开。审议通过如下决议： 同意本公司所做的二○○二年财务报告, 同意本公司截止到二○○二年底的未 分配利润暂不分配,同意本公司A股发行以后适用的《公司章程》(总股本由134,093, 090股增加至194,093,090股),并提请在下一次召开的股东大会上审议通过上述议案。 12、本公司股票首次公开发行至本上市公告书公告之日, 没有其他应披露而未 披露之重大事项。 九、董事会上市承诺 本公司董事会将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券 法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则》 和《上海证券交易所股票上市规则》等国家相关法律、法规和有关规定, 并自股票 上市之日起做到： 1、承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告,披露所有对投资者有 重大影响的信息,并接受中国证监会、证券交易所的监督管理； 2、 承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中 出现的消息后,将及时予以公开澄清； 3、本公司董事、监事、 高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的 意见和批评, 不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司股 票的买卖活动； 4、本公司没有无记录的负债。 依据《上海证券交易所股票上市规则》,本公司全体董事、 监事将按照有关规 定,在本公司股票上市后两个月内签署《董事(监事)声明及承诺书》,并送达上海证 券交易所备案。 十、上市推荐人及其意见 (一)上市推荐人情况 公司名称：光大证券有限责任公司 法定代表人：王明权 注册地址：上海市浦东南路528号上海证券大厦南塔15-16层 电话：021-68816000 传真：021-68817787 联系人：崔岩峰 (二)上市推荐人意见 上市推荐人认为,本公司公司章程符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、 法规和中国证监会关于公司章程的相关规定。根据《中华人民共和国公司法》、《 中华人民共和国证券法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《上海证券交易所 股票上市规则》等国家有关法律、法规的规定, 本公司首次公开发行的股票已具备 上市条件。 上市推荐人保证本公司的董事了解法律、法规、上海证券交易所上市规则及股 票上市协议规定的董事的义务与责任,并协助本公司健全了法人治理结构、 制定了 严格的信息披露制度与保密制度。 上市推荐人已对本公司本次股票上市文件所载的资料进行了核实, 确保上市文 件真实、准确、完整,符合规定要求。 上市推荐人保证本公司的上市申请材料、上市公告书没有虚假、严重误导性陈 述或者重大遗漏,并保证对其承担连带责任。 上市推荐人保证不利用在本公司上市过程中获得的内幕信息进行内幕交易, 为 自己或他人谋取利益。 上市推荐人与本公司不存在任何关联关系。 上市推荐人愿意推荐本公司本次发行的股票在上海证券交易所上市交易。 无锡庆丰股份有限公司 2003年2月14日 资产负债表 单位：人民币元 资产 附 合并报表 注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产: 货币资金 5.1 44,275,065.49 68,923,119.10 短期投资 - - 应收票据 5.2 15,202,364.57 2,114,447.76 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5.3 41,980,405.64 47,256,504.36 其他应收款 5.4 4,198,272.35 4,309,134.36 预付帐款 5.5 122,233,013.74 42,500,256.81 应收补贴款 5.6 29,556,304.94 25,243,264.26 存货 5.7 109,004,564.56 109,825,686.43 待摊费用 5.8 3,183,853.26 2,124,995.27 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 369,633,844.55 302,297,408.35 长期投资: - 长期股权投资 5.9 2,677,372.28 2,393,527.90 长期债权投资 - - 长期投资合计 2,677,372.28 2,393,527.90 其中:股权投资差额 -627,499.65 -766,944.01 固定资产: - 固定资产原价 5.1 495,464,806.18 429,979,856.32 减:累计折旧 5.1 184,636,902.13 159,024,208.01 固定资产净值 310,827,904.05 270,955,648.31 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 310,827,904.05 270,955,648.31 工程物资 5.11 12,653,684.18 1,053,185.74 在建工程 5.12 22,098,403.14 16,364,012.53 固定资产清理 - - 固定资产合计 345,579,991.37 288,372,846.58 无形资产及其他资产 - 无形资产 - - 长期待摊费用 5.13 16,306.62 24,905.94 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 16,306.62 24,905.94 递延税款 - - 递延税款借项 - - 资产总计 717,907,514.82 593,088,688.77 负债及所有者权益 流动负债: 短期借款 5.14 375,240,000.00 253,740,000.00 应付票据 5.15 18,800,000.00 48,500,000.00 应付帐款 5.16 15,162,379.80 10,547,721.47 预收帐款 5.17 16,249,119.25 13,264,676.70 应付工资 - - 应付福利费 5,052,905.29 3,647,956.24 应付股利 5.18 9,769,812.15 10,924,041.39 应交税金 5.19 25,983.87 -249,462.55 其他应交款 5.2 797,519.07 686,636.28 其他应付款 5.21 28,778,946.76 47,402,506.16 预提费用 5.22 - 476,139.33 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 469,876,666.19 388,940,215.02 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 469,876,666.19 388,940,215.02 少数股东权益 7,450,887.62 7,210,276.82 股东权益： - 股本 5.23 134,093,090.00 134,093,090.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,093,090.00 134,093,090.00 资本公积 5.24 2,571,109.76 3,837,476.92 盈余公积 5.25 20,905,758.95 13,514,040.09 其中:公益金 5.25 7,146,715.51 4,684,818.63 未分配利润 5.26 83,010,002.30 45,493,589.92 股东权益合计 240,579,961.01 196,938,196.93 负债和股东权益合计 717,907,514.82 593,088,688.77 资产 附 母公司报表 注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产: 货币资金 5.1 40,698,435.40 64,349,798.40 短期投资 - - 应收票据 5.2 15,202,364.57 2,114,447.76 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 5.3 40,914,870.45 48,452,111.82 其他应收款 5.4 7,278,964.59 5,018,081.96 预付帐款 5.5 110,946,813.37 31,939,683.44 应收补贴款 5.6 2,594,252.19 - 存货 5.7 87,466,696.93 92,529,499.72 待摊费用 5.8 3,050,176.66 2,012,820.99 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 308,152,574.16 246,416,444.09 长期投资: - 长期股权投资 5.9 47,103,913.99 42,452,084.49 长期债权投资 - - 长期投资合计 47,103,913.99 42,452,084.49 其中:股权投资差额 -627,499.65 -766,944.01 固定资产: - 固定资产原价 5.1 405,391,541.68 353,058,553.13 减:累计折旧 5.1 149,650,906.48 128,690,167.88 固定资产净值 255,740,635.20 224,368,385.25 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 255,740,635.20 224,368,385.25 工程物资 5.11 12,653,684.18 1,053,185.74 在建工程 5.12 13,167,508.79 8,973,384.13 固定资产清理 - - 固定资产合计 281,561,828.17 234,394,955.12 无形资产及其他资产 - 无形资产 - - 长期待摊费用 5.13 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税款 - - 递延税款借项 - - 资产总计 636,818,316.32 523,263,483.70 负债及所有者权益 流动负债: 短期借款 5.14 338,240,000.00 241,740,000.00 应付票据 5.15 18,000,000.00 41,000,000.00 应付帐款 5.16 14,471,054.98 9,234,535.35 预收帐款 5.17 6,173,045.60 5,445,968.82 应付工资 - - 应付福利费 4,057,523.17 3,080,135.18 应付股利 5.18 8,045,585.40 9,199,814.64 应交税金 5.19 -1,300,775.89 -1,384,530.75 其他应交款 5.2 666,201.47 582,075.84 其他应付款 5.21 7,885,720.58 16,973,904.32 预提费用 5.22 - 453,383.37 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 396,238,355.31 326,325,286.77 长期负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税款 - - 递延税款贷项 - - 负债合计 396,238,355.31 326,325,286.77 少数股东权益 - - 股东权益： - 股本 5.23 134,093,090.00 134,093,090.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,093,090.00 134,093,090.00 资本公积 5.24 2,571,109.76 3,837,476.92 盈余公积 5.25 19,207,877.62 12,471,657.94 其中:公益金 5.25 6,582,764.48 4,337,357.92 未分配利润 5.26 84,707,883.63 46,535,972.07 股东权益合计 240,579,961.01 196,938,196.93 负债和股东权益合计 636,818,316.32 523,263,483.70 利润表及利润分配表 单位：人民币元 项目 附 合并报表 注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.27 849,466,434.52 811,867,691.83 减：主营业务成本 5.28 729,236,451.25 685,834,229.90 主营业务税金及附加 5.29 1,565,326.81 3,564,203.67 二、主营业务利润 118,664,656.46 122,469,258.26 加：其他业务利润 5.30 4,970,513.26 3,098,142.38 营业费用 5.31 12,557,165.17 8,642,946.46 管理费用 39,214,074.59 34,722,228.35 财务费用 5.32 19,967,941.65 15,739,041.87 三、营业利润 51,895,988.31 66,463,183.96 加：投资收益 5.33 1,059,806.87 795,720.76 补贴收入 5.34 1,849,563.00 617,337.00 营业外收入 5.35 2,176,882.01 682,751.21 减：营业外支出 5.36 3,975,540.00 3,215,747.16 四、利润总额 53,006,700.19 65,343,245.77 减:所得税 7,854,609.15 22,973,933.81 少数股东损益 241,280.59 248,197.83 五、净利润 44,910,810.45 42,121,114.13 加：期初未分配利润 45,493,589.92 18,556,029.11 盈余公积转入 六、可供分配的利润 90,404,400.37 60,677,143.24 减：提取法定盈余公积 4,929,821.98 4,758,645.28 提取法定公益金 2,461,896.88 2,379,322.64 提取奖励福利基金 2,679.21 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 83,010,002.30 53,539,175.32 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 8,045,585.40 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 83,010,002.30 45,493,589.92 项目 附 母公司报表 注 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 5.27 750,173,293.52 684,265,371.10 减：主营业务成本 5.28 647,738,198.66 573,960,247.85 主营业务税金及附加 5.29 924,235.24 3,185,773.11 二、主营业务利润 101,510,859.62 107,119,350.14 加：其他业务利润 5.30 2,725,991.12 2,642,859.64 营业费用 5.31 10,433,523.56 6,108,327.68 管理费用 32,098,500.89 31,518,905.46 财务费用 5.32 16,511,214.10 14,176,766.86 三、营业利润 45,193,612.19 57,958,209.78 加：投资收益 5.33 5,429,801.41 6,236,997.47 补贴收入 5.34 242,589.00 - 营业外收入 5.35 2,164,705.33 626,653.93 减：营业外支出 5.36 2,843,447.00 2,689,559.04 四、利润总额 50,187,260.93 62,132,302.14 减:所得税 5,279,129.69 20,011,188.01 少数股东损益 - - 五、净利润 44,908,131.24 42,121,114.13 加：期初未分配利润 46,535,972.07 18,778,610.46 盈余公积转入 六、可供分配的利润 91,444,103.31 60,899,724.59 减：提取法定盈余公积 4,490,813.12 4,212,111.41 提取法定公益金 2,245,406.56 2,106,055.71 提取奖励福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 84,707,883.63 54,581,557.47 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 8,045,585.40 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 84,707,883.63 46,535,972.07 现金流量表 单位：人民币元 项目 2002年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 823,816,776.01 731,086,110.18 收到的税费返还 15,988,224.02 收到的其它与经营活动有关的现金 4,827,847.77 3,220,873.77 现金流入小计 844,632,847.80 734,306,983.95 购买商品、接受劳务支付的现金 756,793,066.56 675,663,511.79 支付给职工以及为职工支付的现金 49,576,655.49 37,933,579.70 支付的各项税费 31,998,882.69 20,854,235.71 支付的其它与经营活动有关的现金 51,802,453.25 32,939,689.89 现金流出小计 890,171,057.99 767,391,017.09 经营活动产生的现金流量净额 -45,538,210.19 -33,084,033.14 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所产生的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 777,971.91 777,971.91 处置固定资产、无形资产和其 它长期资产而收回的现金净额 1,036,500.00 747,580.00 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,814,471.91 1,525,551.91 购建固定资产、无形资产和 其它长期资产所支付的现金 81,320,396.91 70,443,096.70 投资所支付的现金 - - 支付其它与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 81,320,396.91 70,443,096.70 投资活动产生的现金流量净额 -79,505,925.00 -68,917,544.79 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 531,240,000.00 467,240,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 25,880,000.00 25,880,000.00 现金流入小计 557,120,000.00 493,120,000.00 偿还债务所支付的现金 409,740,000.00 370,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,101,527.64 18,149,785.07 支付的其它与筹资活动有关的现金 20,495,800.19 20,495,800.19 现金流出小计 451,337,327.83 409,385,585.26 筹资活动产生的现金流量净额 105,782,672.17 83,734,414.74 四、汇率变动对现金的影响 -2,390.78 五、现金及现金等价物净增加额 -19,263,853.80 -18,267,163.19 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 44,910,810.45 44,908,131.24 加：少数股东收益 241,280.59 加：计提的资产减值准备 -1,840,458.08 -1,676,321.68 固定资产折旧 28,064,977.81 23,221,320.73 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 8,599.32 待摊费用减少（减：增加） -1,058,857.99 -1,037,355.67 预提费用增加（减：减少） -476,139.33 -453,383.37 处置固定资产、无形资产和其它 长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 374,181.64 -232,068.72 财务费用 20,152,059.68 17,191,530.57 投资损失（减收益） -1,059,806.87 -5,429,801.41 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 2,272,500.43 6,514,181.35 经营性应收项目的减少（减增加） -14,322,748.86 -10,223,231.38 经营性应付项目的增加（减减少） -122,804,608.98 -105,867,034.80 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 -45,538,210.19 -33,084,033.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 35,509,265.30 31,932,635.21 减：现金的期初余额 54,773,119.10 50,199,798.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,263,853.80 -18,267,163.19 |
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