利率说明 | (一)初始票面利率确定方式本期永续票据M(M=3)(二)票面利率重置日自第M+1个计息年度起,每M年重置一次票面利率。票面利率重置日为首个票面利率重置日起每满M年的对应日(如遇法定节假日,则顺延至其后的一个工作日,顺延期间不另计息);(三)基准利率确定方式初始基准利率为簿记建档日前5个工作日中国债券信息网(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,待偿期为M年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%);初始利差为票面利率与初始基准利率之间的差值;(四)票面利率跃升方式如果发行人选择不赎回本期永续票据,则从第M+1个计息年度开始,每M年票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点,票面利率公式为:当期票面利率=当期基准利率+初始利差+跃升利率,在之后的M个计息年度内保持不变。当期基准利率为票面利率重置日前5个工作日中国债券信息网(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中,待偿期为M年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%)。此后每M年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。 |