| 问讯 公告日期:2024-05-16 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2024]第113号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，在5月30日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 整改通知 公告日期:2024-05-08 |
|---|
| 标题 | 行政监管措施送达公告 |
| 相关法规 | 《上市公司监管指引第4号——上市公司及其相关方承诺》、《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 未履行公开承诺的业绩补偿义务 |
| 批复内容 | 现依法向你公告送达《关于对李露采取责令改正措施的决定》（沪证监决〔2024〕151号），限你于公告之日起30日内，携带本人有效身份证件到指定地址领取前述行政监管措施文书，逾期视为送达。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 公开谴责 公告日期:2024-04-17 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于对李露给予公开谴责处分的决定 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2023年8月修订)》 |
| 文件批号 | 深证上[2024]290号 |
| 批复原因 | 根据公开披露的协议约定，李露应在金海运的专项审计报告出具之日起30日内将补偿款项支付至天海防务银行账户或完成股份回购注销。截至本决定书出具日，天海防务尚未收到上述应支付的业绩补偿款，且未收到相应的股份补偿，李露未履行已公开披露的业绩补偿承诺。 |
| 批复内容 | 对天海融合防务装备技术股份有限公司交易对手方及业绩补偿义务人李露给予公开谴责的处分。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 整改通知 公告日期:2024-04-17 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到上海证监局对李露采取责令改正措施的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司监管指引第4号--上市公司及其相关方承诺》、《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2024]151号 |
| 批复原因 | 2016年，天海防务以非公开发行股票及支付现金方式收购你持有的金海运100%股权。2015年6月12日，天海防务与你就上述收购交易签订《盈利承诺补偿协议》，你对金海运2015年至2017年三年累计净利润总额作出承诺。2018年4月21日，大信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大信所”)出具《天海融合防务装备技术股份有限公司重大资产重组业绩承诺实现情况专项审核报告》(大信审字[2018]第1-01557号)，确认金海运完成业绩承诺。2023年9月21日，大信所出具《天海融合防务装备技术股份有限公司业绩承诺完成情况审核报告》(大信专审字[2023]第1-04482号)，确认追溯调整后金海运未完成《盈利承诺补偿协议》约定的业绩承诺。截至目前，你未按照相关协议履行业绩补偿承诺，与公开承诺不符 |
| 批复内容 | 现对你采取责令改正的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 监管关注 公告日期:2024-03-20 |
|---|
| 标题 | 关于对大信会计师事务所(特殊普通合伙)、朱劲松、李华的监管函 |
| 相关法规 | 《中国注册会计师审计准则第1101号——注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》、《中国注册会计师审计准则第1141号——财务报表审计中与舞弊相关的责任》、《中国注册会计师审计准则第1301号——审计证据》、《创业板股票上市规则(2018年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2024]第34号 |
| 批复原因 | 大信会计师事务所（特殊普通合伙）、朱劲松、李华:
中国证券监督管理委员会上海监管局于2023年4月3日出具的《行政处罚决定书》（沪〔2023〕1号）显示，你所在天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称天海防务）年报审计执业中存在以下违规行为：一、出具的天海防务2017年年度审计报告存在虚假记载二、对天海防务2017年财务报表的审计存在缺陷 |
| 批复内容 | 请你们充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 警示 公告日期:2024-02-18 |
|---|
| 标题 | 关于对中航证券有限公司采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《上市公司重大资产重组管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2024]60号 |
| 批复原因 | 中航证券有限公司：
你公司作为天海融合防务装备技术股份有限公司（简称天海防务或公司）2016年重大资产重组的独立财务顾问，于2018年4月出具的《中航证券有限公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之2017年度持续督导报告暨持续督导总结报告》（简称《持续督导报告暨总结报告》）中载明“经核查，独立财务顾问认为：……公司发展情况良好，标的资产实现了业绩承诺，业务发展符合预期。”经查，2016年3月至2017年12月，上述标的资产泰州市金海运船用设备有限责任公司（简称金海运）通过虚构相关游乐设施贸易业务，虚增2017年营业收入6,144.32万元，虚增营业成本2,197.89万元，导致天海防务2017年年报虚增利润总额3,946.44万元，占天海防务2017年年报利润总额（21,728.41万元）的18.16%。2023年9月，公司对金海运业绩承诺实现情况进行更正，更正后金海运未完成业绩承诺。 |
| 批复内容 | 根据《上市公司重大资产重组管理办法》第五十八条第一款的规定，我局决定对你公司采取出具警示函的监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 公开谴责 公告日期:2024-01-12 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的决定 |
| 相关法规 | 《自律监管措施和纪律处分实施办法》、《创业板股票上市规则(2014年修订)》、《上市公司自律监管指引第12号——纪律处分实施标准》 |
| 文件批号 | 深证上[2024]34号 |
| 批复原因 | 2022年8月3日,天海防务披露《关于收到行政处罚决定书的公告》显示，2016年3月至2017年12月，天海防务全资子公司泰州市金海运船用设备有限责任公司（以下简称金海运）通过虚构相关游乐设施贸易业务，虚增金海运2017年营业收入6,144.32万元，虚增营业成本2,197.89万元，导致天海防务2017年年报虛增利润总额3,946.44万元，占天海防务2017年年报利润总额21,728.41万元的18.16%。 |
| 批复内容 | 一、对天海融合防务装备技术股份有限公司给予公开谴责的处分；二、对天海融合防务装备技术股份有限公司时任副董事长吉春林给予公开谴责的处分；三、对天海融合防务装备技术股份有限公司全资子公司泰州市金海运船用设备有限责任公司时任执行董事李露、时任常务副总经理王志宏、时任财务负责人翟宏玲给予公开谴责的处分；四、对天海融合防务装备技术股份有限公司时任董事长、总经理刘楠，时任财务总监白雪华给予通报批评的处分。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 监管关注 公告日期:2023-12-26 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2020年12月修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2023]第155号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司董事会、何旭东、占金锋、翁记泉、董文婕、张晓燕：
2023年12月20日，你公司披露公告称收到中国证券监督管理委员会上海监管局出具的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决〔2023〕356号）、以及对何旭东、占金锋、翁记泉、董文婕、张晓燕出具的警示函监管措施决定书（沪证监决〔2023〕357号、沪证监决〔2023〕359号、沪证监决〔2023〕358号、沪证监决〔2023〕360号、沪证监决〔2023〕361号）。公告显示，你公司未按规定及时披露对子公司的担保，关联交易披露不准确，2021年年报、2022年半年报和季度报告中未按净额法核算大宗贸易煤炭业务导致相关营业收入、营业成本确认不准确，2022年报中部分坏账准备转回的会计处理不准确，2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确，未按规定及时披露政府补助，2022年年报中与履约进度相关的财务处理不恰当。 |
| 批复内容 | 请你公司董事会充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-21 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到上海证监局对公司采取责令改正监管措施及对相关人员出具警示函监管措施决定的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》、《中华人民共和国证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《企业会计准则第14号--收入》、《深圳证券交易所创业板上市公司第40号--上市公司获得政府补助� |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]356号、[2023]357号、[2023]359号、[2023]358号、[2023]360号、[2023]361号 |
| 批复原因 | 经查，你公司（统一社会信用代码：9131000072942385X3）存在以下事实：
1.未按规定及时披露对子公司的担保。
2.关联交易披露不准确。
3.你公司在2022年年报中对大宗贸易焦炭业务按净额法核算，但2021年年报、2022年半年报和季度报告中仍按总额法核算，导致相关营业收入、营业成本确认不准确。
4.2022年报中对H&C MARINE ENGINEERING (SINGAPORE) PTE.LTD(简称“H&C”)坏账准备转回的会计处理不准确。
5.你公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确。
6.未按规定及时披露政府补助。
7.2022年报中与履约进度相关的财务处理问题。 |
| 批复内容 | 我局决定对你公司采取责令改正的监管措施，你公司应采取有效措施进行改正，并于收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告。我局将继续对你公司有关事项开展核查，并视核查结果采取进一步的监管安排；何旭东作为公司董事长，占金锋作为公司总经理，翁记泉作为公司副总经理，董文婕作为公司董事会秘书，张晓燕作为公司财务总监，未能勤勉尽责，我局决定对上述人员采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对张晓燕采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《企业会计准则第14号--收入》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]361号 |
| 批复原因 | 1.公司在2022年年报中对大宗贸易焦炭业务按净额法核算，但2021年年报、2022年半年报和季度报告中仍按总额法核算，导致相关营业收入、营业成本确认不准确，不符合《企业会计准则第14号--收入》（财会〔2017〕22号）第三十四条的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定。
2.2022年报中对H&C MARINE ENGINEERING(SINGAPORE) PTE. LTD（简称“H&C”）坏账准备转回的会计处理不准确。公司将应收H&C的合同价款计入主营业务收入和应收账款、将合同价款与现销价格的差异计入坏账准备核算。公司未按规定以现销价格确定主营业务收入，亦未通过未实现融资收益等科目进行会计核算，不符合《企业会计准则第14号--收入》应用指南（2018）的相关规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
3.公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
4.2022年报中与履约进度相关的财务处理。一是子公司大津重工及其泰州分公司2022年对于部分设备投入未按相同的方法确认履约进度。二是个别项目用于核算实际成本中的部分专项费用或直接人工于2022年末未及时暂估。前述行为不符合《企业会计准则第14号--收入》第十二条、《企业会计准则--基本准则》（财政部令第76号）第九条的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。 |
| 批复内容 | 我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对董文婕采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司第40号--上市公司获得政府补助公告格式》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]360号 |
| 批复原因 | 1.未按规定及时披露对子公司的担保。公司分别于2021年11月12日、11月24日、11月26日出具《不可撤销的担保书》、于2022年3月28日出具《履约保函》，约定对子公司江苏大津重工有限公司（简称“大津重工”）应向船东或出口代理方承担的债务、义务和责任承担不可撤销的连带责任，所涉担保本金合计人民币349,356,800元，公司在股东大会审议时预计了担保额度，但未在担保事项实际发生时及时披露。公司分别于2022年3月28日、7月27日签订保证合同，约定为子公司大津重工、江苏佳美海洋工程装备有限公司向银行的借款提供连带保证责任担保，所涉担保债权余额分别为12,000万元、200万元，但公司分别于2022年4月20日、8月26日才补充披露。前述行为不符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120号）第一条第五项、《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）第十二条的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款、第二十二条第一款、第二款第一项、《中华人民共和国证券法》第八十条第二款第三项的规定。
2.公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
3.未按规定及时披露政府补助。公司子公司泰州市金海运船用设备有限责任公司分别于2022年2月10日、9月2日收到与收益相关的政府补助349万元、260万元，但公司直至2022年6月10日、9月8日才补充披露。公司子公司大津重工于2022年11月11日收到与收益相关的政府补助500万元，但公司直至2022年11月16日才补充披露。前述行为不符合《深圳证券交易所创业板上市公司第40号--上市公司获得政府补助公告格式》的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款、第二十二条第一款、第二款第十二项、第二十六条第一款的规定。 |
| 批复内容 | 我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 整改通知 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司采取责令改正措施的决定 |
| 相关法规 | 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》、《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]356号 |
| 批复原因 | 1.未按规定及时披露对子公司的担保。
2.关联交易披露不准确。
3.你公司在2022年年报中对大宗贸易焦炭业务按净额法核算，但2021年年报、2022年半年报和季度报告中仍按总额法核算，导致相关营业收入、营业成本确认不准确，不符合《企业会计准则第14号--收入》（财会〔2017〕22号）第三十四条的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
4.2022年报中对H&CMARINEENGINEERING(SINGAPORE)PTE.LTD（简称“H&C”）坏账准备转回的会计处理不准确。
5.你公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
6.未按规定及时披露政府补助。
7.2022年报中与履约进度相关的财务处理问题。 |
| 批复内容 | 我局决定对你公司采取责令改正的监管措施，你公司应采取有效措施进行改正，并于收到本决定书之日起30日内向我局提交书面整改报告。我局将继续对你公司有关事项开展核查，并视核查结果采取进一步的监管安排。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对何旭东采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、《上市公司信息披露管理办法》、《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]357号 |
| 批复原因 | 1.未按规定及时披露对子公司的担保。
2.关联交易披露不准确。
3.公司在2022年年报中对大宗贸易焦炭业务按净额法核算，但2021年年报、2022年半年报和季度报告中仍按总额法核算，导致相关营业收入、营业成本确认不准确。
4.2022年报中对H&C MARINE ENGINEERING(SINGAPORE) PTE. LTD（简称“H&C”）坏账准备转回的会计处理不准确。
5.公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
6.未按规定及时披露政府补助。
7.2022年报中与履约进度相关的财务处理。 |
| 批复内容 | 我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对翁记泉采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]358号 |
| 批复原因 | 1.关联交易披露不准确。2022年11月11日、2023年1月30日，公司子公司上海沃金天然气利用有限公司（简称“沃金天然气”）与厦门太威商贸有限公司（简称“太威商贸”）签订《焦炭买卖合同》，向太威商贸采购焦炭，合同金额总计20,070万元。经查，太威商贸将沃金天然气”支付的采购款于同日直接或间接划转至钦实（厦门）贸易有限公司（简称“钦实集团”），沃金天然气”向太威商贸采购的焦炭实际为向钦实集团采购，钦实集团为公司实际控制人何旭东控制的企业，上述交易构成关联交易。公司在2022年年度报告里披露对太威商贸的预付款为2,000万元；于2023年4月21日在《关于2023年日常关联交易计划的公告》中披露2022年全年、2023年以来截至披露日，公司向钦实集团采购商品或劳务的交易金额均为0。公司在上述临时报告、定期报告中，未准确披露前述关联交易实质和金额，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。 |
| 批复内容 | 我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 警示 公告日期:2023-12-19 |
|---|
| 标题 | 关于对占金锋采取出具警示函措施的决定 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]359号 |
| 批复原因 | 1.未按规定及时披露对子公司的担保。
2.公司在2022年年报中对大宗贸易焦炭业务按净额法核算，但2021年年报、2022年半年报和季度报告中仍按总额法核算，导致相关营业收入、营业成本确认不准确，不符合《企业会计准则第14号--收入》（财会〔2017〕22号）第三十四条的规定，违反了《上市公司信息披露管理办法》第三条第一款的规定。
3.2022年报中对H&C MARINE ENGINEERING(SINGAPORE) PTE. LTD（简称“H&C”）坏账准备转回的会计处理不准确。
4.公司2022年年报中前五大客户、供应商相关信息披露不准确
5.未按规定及时披露政府补助。
6.2022年报中与履约进度相关的财务处理。 |
| 批复内容 | 我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 监管关注 公告日期:2023-08-16 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2020年12月修订)》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2023]第116号 |
| 批复原因 | 2023年4月15日，天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称公司）披露的《关于2022年1月关联资金往来的情况说明》显示，公司控股子公司泰州泰船重工装备有限公司于2022年1月14日向公司实际控制人何旭东控制的钦实（泰州）企业管理有限公司转出资金370万元。2022年1月21日，上述资金已偿还。 |
| 批复内容 | 我部提醒你公司及相关当事人：上市公司以及上市公司董事、监事、高管必须按照国家法律、法规和本所《创业板股票上市规则》，认真和及时地履行信息披露义务。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2023-05-22 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2023]第216号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，在2023年5月29日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 诫勉谈话 公告日期:2023-05-18 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到行政监管措施决定书的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]64号 |
| 批复原因 | 因子公司管理和内部控制不到位，公司未按内部制度规定对上述关联交易履行决策程序，违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四十一条的规定。 |
| 批复内容 | 根据《上市公司信息披露管理办法》第五十二条第二项的规定，我局决定对你公司采取监管谈话的行政监管措施。请你公司董事长、总经理、董事会秘书后续根据我局要求，携带有效身份证件到我局接受监管谈话。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 诫勉谈话 公告日期:2023-05-11 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司采取监管谈话措施的决定 |
| 相关法规 | 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2023]64号 |
| 批复原因 | 经查，你公司存在以下问题：2022年1月14日，你公司全资子公司泰州泰船重工装备有限公司（以下简称“泰船重工”）将370万元划转至你公司持股8%的钦实（泰州）企业管理有限公司（以下简称“钦实泰州”），钦实泰州当日将款项用于对外支付。2022年1月20日至21日，钦实泰州陆续将370万元归还泰船重工。钦实泰州为你公司实际控制人何旭东间接控制的企业。泰船重工上述将资金拆借给钦实泰州的行为构成关联交易，且不符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号，证监会公告〔2017〕16号修改）第一条第二项第一目的规定。 |
| 批复内容 | 我局决定对你公司采取监管谈话的行政监管措施。请你公司董事长、总经理、董事会秘书后续根据我局要求，携带有效身份证件到我局接受监管谈话。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 处罚决定 公告日期:2023-04-03 |
|---|
| 标题 | 中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书沪〔2023〕1号 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》、《中国注册会计师审计准则第1101号——注册会计师的总体目标和审计工作的基本要求》、《中国注册会计师审计准则第1141号——财务报表审计中与舞弊相关的责任》、《中国注册会计师审计准则第1301号——审计证据》 |
| 文件批号 | 沪[2023]1号 |
| 批复原因 | 一、大信所出具的天海防务2017年年度审计报告存在虚假记载
二、大信所对天海防务2017年财务报表的审计存在缺陷
（一）风险识别与评估阶段存在缺陷
（二）内部控制相关审计程序存在缺陷
（三）金海运营业收入实质性程序存在缺陷 |
| 批复内容 | 一、对大信会计师事务所（特殊普通合伙）责令改正，没收业务收入1,415,094.31元，并处以1,415,094.31元的罚款；
二、对朱某松、李某给予警告，并分别处以五万元罚款。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 处罚决定 公告日期:2022-08-03 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到行政处罚决定书的公告 |
| 相关法规 | 《证券法》 |
| 文件批号 | 上海证监局[2022]16号 |
| 批复原因 | 经查明，天海防务存在以下违法事实：
一、2017年年度报告存在虚假记载
二、未按规定及时披露重要合同进展情況 |
| 批复内容 | 本局决定：
一、对天海融合防务装备技术股份有限公司责令改正，给予警告，并处以四十万元罚款；
二、对李露给予警告，并处以三十万元罚款；
三、对王志宏、翟宏玲给予警告，并分别处以二十万元罚款；
四、对吉春林给予警告，并处以十五万元罚款；
五、对刘楠给予警告，并处以十万元罚款；
六、对白雪华给予警告，并处以五万元罚款。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 处罚决定 公告日期:2022-07-29 |
|---|
| 标题 | 中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书沪〔2022〕16号 |
| 相关法规 | 《证券法》 |
| 文件批号 | 沪[2022]16号 |
| 批复原因 | 经查明，天海防务存在以下违法事实：
一、2017年年度报告存在虚假记载
二、未按规定及时披露重要合同进展情况
上述事实，有相关合同、相关银行账户流水、相关人员询问笔录、天海防务的相关公告、相关定期报告、相关情况说明等证据证明，足以认定。本局认为，天海防务的上述违法行为违反了2014年《证券法》第六十三条、第六十七条第二款第十二项的规定，构成2014年《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。 |
| 批复内容 | 根据上述当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2014年《证券法》第一百九十三条第一款的规定，本局决定：
一、对天海融合防务装备技术股份有限公司责令改正，给予警告，并处以四十万元罚款；
二、对李某给予警告，并处以三十万元罚款；
三、对王某宏、翟某玲给予警告，并分别处以二十万元罚款；
四、对吉某林给予警告，并处以十五万元罚款；
五、对刘某给予警告，并处以十万元罚款；
六、对白某华给予警告，并处以五万元罚款。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 问讯 公告日期:2022-05-06 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2022]第231号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，在2022年5月19日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 处罚决定 公告日期:2021-12-16 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到行政处罚事先告知书的公告 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 沪证监处罚字[2021]15号 |
| 批复原因 | 一、 2017年年度报告存在虚假记载
二、未按规定及时披露重要合同进展情况 |
| 批复内容 | 一、对天海防务责令改正，给予警告，并处以四十万元罚款；
二、对李露给予警告，并处以三十万元罚款；
三、对王志宏、翟宏玲给予警告，并分别处以二十万元罚款；
四、对吉春林给予警告，并处以十五万元罚款；
五、对刘楠给予警告，并处以十万元罚款；
六、对白雪华给予警告，并处以五万元罚款。
七、对马锐给予警告，并处以五万元罚款。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 监管关注 公告日期:2021-12-15 |
|---|
| 标题 | 关于对江苏大津清洁能源装备产业园有限公司的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2021]第205号 |
| 批复原因 | 江苏大津清洁能源装备产业园有限公司：
天海融合防务装备技术股份有限公司（简称“天海防务”）于2020年4月28日披露的《2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》显示，你公司作为天海防务原控股股东、实际控制人刘楠原控制的企业，2019年度占用天海防务资金223.20万元。该笔占用款项已于2020年1月清偿完毕。 |
| 批复内容 | 公司收到创业板公司管理部下发的监管函，创业板监管函〔2021〕第205号。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 通报批评 公告日期:2021-12-15 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》、《创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 天海防务2018年4月21日披露的《2017年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》显示，天海防务于2017年12月以现金收购原控股股东、实际控制人刘楠控制的江苏大津重工有限公司（以下简称大津重工），大津重工在被收购前与刘楠原控制的上海佳豪企业发展集团有限公司（以下简称佳豪集团）等五家关联企业存在资金往来。截至2017年12月31日，佳豪集团等五家关联企业因交易形成对天海防务的非经营性资金占用4,460.06万元，其中佳豪集团占用金额为4,385.80万元。2019年，刘楠原控制的江苏大津清洁能源装备产业园有限公司非经营性占用天海防务资金223.20万元。上述资金占用于2020年1月19日偿还完毕。 |
| 批复内容 | 一、对天海融合防务装备技术股份有限公司给予通报批评的处分；
二、对天海融合防务装备技术股份有限公司原控股股东、实际控制人、时任董事长兼总经理刘楠及其原控制的上海佳豪企业发展集团有限公司给予通报批评的处分 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 警示 公告日期:2021-11-19 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于收到上海证监局警示函的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2021]188号、189号、190号、191号 |
| 批复原因 | （1）未及时披露关联交易及履行关联交易审议程序
（2）未按规定披露重大仲裁
（3）未及时披露重大事件进展 |
| 批复内容 | 我局决定对公司采取出具警示函的监管措施。
我局拟对刘楠、马锐、胡毓采取出具警示函的监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 问讯 公告日期:2021-10-24 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司半年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板半年报问询函[2021]第73号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，在2021年10月29日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2021-05-12 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2021]第221号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，在2021年5月21日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 立案调查 公告日期:2021-01-26 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于公司收到调查通知书的公告 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 沪证调查字2021-2-007号 |
| 批复原因 | 因公司涉嫌违反证券期货相关法律法规 |
| 批复内容 | 根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司进行立案调查 |
| 处理人 | 中国证监会 |
|
| 处罚决定 公告日期:2020-12-29 |
|---|
| 标题 | 中国证券监督管理委员会上海监管局行政处罚决定书沪〔2020〕33号 |
| 相关法规 | 《证券法》 |
| 文件批号 | 沪[2020]33号 |
| 批复原因 | 朱春华内幕交易天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称天海防务或公司）股票。
朱春华内幕交易“天海防务”的事实：
（一）内幕信息公开前，朱春华与内幕信息知情人存在联络
（二）内幕信息公开前，朱春华交易“天海防务”
（三）内幕信息公开前，朱春华交易“天海防务”明显异常且无正当理由
朱春华的上述行为，违反2005年《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定，构成2005年《证券法》第二百零二条所述内幕交易行为。 |
| 批复内容 | 根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第二百零二条的规定，本局决定：没收朱春华违法所得1,932.35元，并处以30,000元的罚款。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-12-03 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司董事长刘楠的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2020年修订)》、《创业板上市公司规范运作指引(2020年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2020]第193号 |
| 批复原因 | 刘楠：你作为天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”）的董事长，因质押股票被强制平仓于2020年10月29日以集中竞价交易方式减持天海防务股票18万股，成交金额约151.41万元。天海防务于2020年10月30日披露《2020年三季度报告》，上述减持发生在天海防务定期报告披露前三十日内，构成敏感期交易。 |
| 批复内容 | 我部提醒你：上市公司董监高人员必须按照国家法律、法规和本所《创业板股票上市规则》《创业板上市公司规范运作指引》《上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关规定，诚实守信，规范股票买卖行为，不得进行违法违规的交易。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-12-01 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2020]第522号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关注函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年12月7日前将有关说明材料报送我部并对外披露，并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-11-17 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2020]第507号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关注函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年11月23日前将有关说明材料报送我部并对外披露，并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-09-07 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2020]第427号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关注函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年9月8日前将有关说明材料报送我部并对外披露，并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-08-28 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2020]第415号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关注函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年8月31日前将有关说明材料报送我部并对外披露，并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2020-08-24 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2020]第404号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关注函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年8月26日前将有关说明材料报送我部并对外披露，并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 立案调查 公告日期:2020-07-06 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于公司第二大股东李露被刑事立案的公告 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国刑事诉讼法》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 李露等人涉嫌合同诈骗 |
| 批复内容 | 根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百一十二条之规定，决定立案。 |
| 处理人 | 上海市公安局松江分局 |
|
| 问讯 公告日期:2020-05-18 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于对深圳证券交易所问询函回复的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2020]第138号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年5月12日收到深圳证券交易所下发的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函》（创业板问询函【2020】第138号） |
| 批复内容 | 现按相关要求将回复公告如下 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 问讯 公告日期:2020-05-14 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2020]第218号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的问询函 |
| 批复内容 | 请你公司就上述事项做出书面说明，在2020年5月21日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2020-03-25 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于对深圳证券交易所问询函回复的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2020]第56号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所下发的问询函创业板问询函[2020]第56号 |
| 批复内容 | 公司现就相关问询事项进行回复并予以公告。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 警示 公告日期:2020-01-17 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于股东收到上海证监局警示函的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司收购管理办法》 |
| 文件批号 | 沪证监决[2020]16号 |
| 批复原因 | 李露：经查，你作为天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称‘天海防务’）持股5%以上股东，于2017年5月26日至2019年7月4日期间，通过证券交易所的证券交易累计减持天海防务52,567,500股股份，占天海防务总股本的5.48%。你在减持比例达到5%时未及时通知天海防务并披露简式权益变动报告书，在报告期限内也未停止减持天海防务股份，违反了《上市公司收购管理办法》（证监会令第108号）第十三条第二款的规定 |
| 批复内容 | 根据《上市公司收购管理办法》第七十五条的规定，我局决定对你采取出具警示函的行政监管措施。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-07-12 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司股东李露的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》、《创业板上市公司规范运作指引(2015年修订)》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2019]第92号 |
| 批复原因 | 李露：
天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”或“公司”）于2019年7月5日晚披露的《简式权益变动报告书》显示，你在2019年7月3日、2019年7月4日分别减持公司股份570万股、390万股。此前，你曾于2017年5月26日至2018年11月29日，减持公司股份4296.5万股。自2017年5月26日至2019年7月4日，你累计减持公司股份5256.75万股，占公司股份总数的5.48%。作为公司持股5%以上股东，你在减持比例累计达到5%时，未按照《中华人民共和国证券法》第八十六条、《上市公司收购管理办法》第十三条的规定及时报告并公告，也未在履行报告和公告义务后2日内，停止买卖上市公司股票。 |
| 批复内容 | 请你充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题再次发生。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-06-05 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2019]第198号 |
| 批复原因 | 收到关于创业板公司管理部对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函，创业板关注函[2019]第198号。 |
| 批复内容 | 我部对此表示关注。请你公司于6月10日前将书面材料回复我部，同时抄送上海证监局上市公司监管处，同时，提醒你公司：上市公司必须按照国家法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，认真和及时地履行信息披露义务。上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2019-05-13 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2019]第214号 |
| 批复原因 | 公司收到关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在5月18日前将有关说明材料报送我部，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-05-07 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2019]第182号 |
| 批复原因 | 收到创业板公司管理部关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人的关注函，创业板关注函【2019】第182号。 |
| 批复内容 | 我部对此表示关注。请你公司及相关当事人于5月14日前将书面材料回复我部并抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-03-24 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2019]第145号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司董事会：2019年3月22日，你公司披露《关于债权人申请公司重整的提示性公告》，上海市第三中级人民法院（以下简称“法院”）发来《应诉通知书》及《重整申请书》。债权人中国船舶重工集团公司第七〇四研究所（以下简称“七○四所”）以公司不能清偿到期债务并且明显缺乏清偿能力为由，向法院申请对公司进行重整。同时，你公司披露基本户被上海市浦东新区人民法院冻结，原因为民生银行上海分行要求公司提前偿还1.5亿元贷款本金及约121.8万元利息，公司无力及时偿付。我部对此表示高度关注，请你公司详细说明. |
| 批复内容 | 我部对此表示关注。请你公司于3月27日前将书面材料回复我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-03-10 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2019]第123号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司董事会：我部关注到，你公司股价自2月1日至3月7日连续上涨，涨幅已超过100%，其中3月4日至7日连续四天涨停。3月4日晚间，你公司披露子公司股权转让公告。3月6日晚间，你公司披露重大合同被单方解约的进展公告。我部对此表示关注。 |
| 批复内容 | 我部对此表示关注。请你公司于3月15日前向我部提交书面回复，同时，提醒你公司：上市公司必须按照国家法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，认真和及时的履行信息披露义务。上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-01-16 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2019]第17号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函，创业板关注函【2019】第17号。 |
| 批复内容 | 请你公司认真回复上述内容，并于1月21日向我部提交书面材料，同时，提醒你公司：上市公司必须按照国家法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》，认真和及时的履行信息披露义务。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2019-01-07 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2014年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2018]第147号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人：
2018年10月19日，你公司披露收到英国伦敦海事仲裁委员会做出的仲裁结果，裁定解除全资子公司上海佳船机械设备进出口有限公司、江苏大津重工有限公司与CentaurMarineLimited于2014年签订的5,600万美元的船舶建造合同。该仲裁事项发生于2017年8月8日，你公司未及时履行信息披露义务。 |
| 批复内容 | 你公司的上述行为违反了《创业板股票上市规则（2014年修订）》第1.4条、第2.1条、第2.6条、第11.1.1条规定。董事长刘楠及时任董事会秘书马锐未能恪尽职守、履行诚信勤勉义务，违反了《创业板股票上市规则（2014年修订）》第1.4条、第2.2条、第2.6条、第3.2.2条的规定。请你公司董事会及相关当事人充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2018-12-22 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司相关当事人的监管函 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2012年修订)》、《创业板股票上市规则(2014年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2018]第141号 |
| 批复原因 | 经查明，天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”）存在以下违规行为：
（一）信息披露不完整、不及时
（二）关联交易未及时履行审议程序 |
| 批复内容 | 请公司上述相关当事人充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-12-11 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第497号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所创业板公司管理部发来的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函》创业板问询函【2018】第497号。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在12月14日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 通报批评 公告日期:2018-12-04 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司及相关当事人给予通报批评处分的决定 |
| 相关法规 | 《创业板股票上市规则(2012年修订)》、《创业板股票上市规则(2014年修订)》、《创业板股票上市规则(2018年11月修订)》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 经查明，天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”）及相关当事人存在以下违规行为：
（一）信息披露不完整、不及时
天海防务自2013年至2015年期间，先后签订5份重大合同，包括2013年3月28日披露的《28000CMBLNG运输船设计、建造工程总承包合同》，合同金额为56,000万元，占天海防务2012年度营业收入的210.1%；2014年8月2日披露的《600吨LNG动力干货船建造总承包合同》《800吨LNG动力干货船建造总承包合同》《1000吨LNG动力干货船建造总承包合同》，合同金额为65,000万元，占天海防务 2013 年度营业收入的 243.87%；2014年7月11日披露的《CONSTRUCTION OF ONE（1） SELF-ELEVATING LIFTBOAT》，合同金额5,600万美元，占天海防务2013年度营业收入的145.28%；2015年6月20日披露的《多功能工作船建造合同（2艘）（船号：DJHC8008、8009）》，合同金额为11,600万美元，占天海防务2014年度营业收入的86.45%；2014年9月20日披露的《天然气购销合同》，合同金额为100,000万元，占天海防务2013年度营业收入的422.05%。天海防务在2015年至2017年定期报告中披露上述合同存在因船东融资问题、租约未落实、市场不确定性及经营困难等原因推迟履行、放缓或暂停项目的情形。但是，天海防务未在首次披露上述合同时对于相关风险予以充分提示；在合同履行出现逾期付款、延期交货等重大不确定性时，未及时以临时报告方式进行披露。
（二）关联交易未及时履行审议程序
2017年11月23日，天海防务披露与 H&C MARINE ENGINEERING (SINGAPORE) PTE. LTD.（以下简称 H&C）签订《多功能工作船建造合同（2艘）（船号：DJHC8008、8009）》，合同金额11,600万美元。天海防务董事长兼时任总经理刘楠先生曾是H&C的实际控制人，其转让H&C的所有股权及受益权距上述合同签署日未满十二个月。根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则（2014年修订）》第10.1.6条规定，H&C是天海防务的关联方。但是，天海防务未披露H&C为关联方，亦未履行关联交易的审议程序，直到2017年12月23日才补充履行董事会审议程序，并提交股东大会审议。 |
| 批复内容 | 一、对天海融合防务装备技术股份有限公司给予通报批评的处分；
二、对天海融合防务装备技术股份有限公司董事长兼时任总经理刘楠、监事刘新友、时任董事会秘书马锐、时任董事曹立永给予通报批评的处分。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 问讯 公告日期:2018-09-17 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第386号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所发来的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函》创业板问询函【2018】第386号
。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在9月21日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-09-10 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第382号 |
| 批复原因 | 你公司于2018年9月7日披露，实际控制人刘楠及一致行动人上海佳船企业发展有限公司（以下简称“佳船企业”）作为转让方，与受让方万胜实业控股（深圳）有限公司（以下简称“万胜实业”）签订了股权转让协议和委托表决权协议，拟通过协议转让和委托表决权的方式变更公司实际控制权。我部对此表示关注。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在9月11日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 监管关注 公告日期:2018-07-25 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板关注函[2018]第189号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司董事会：
7月24日晚，你公司披露实际控制人刘楠终止与扬中市金融控股集团有限公司（以下简称“扬中金控”）的股权转让事项，并与深圳市弘茂盛荣投资企业（有限合伙）（以下简称“弘茂盛荣”或者“受让方”）及四川省弘茂股权投资基金管理有限公司（以下简称“弘茂股权投资”或者“受让方”）签订《股份转让协议》（以下简称“协议”），公司控股股东、实际控制人拟发生变更。我部对此表示关注。 |
| 批复内容 | 我部对此表示关注。请你公司及相关方就上述问题作出书面说明，并在7月27日前将有关材料报送我部并公告披露。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-06-19 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第248号 |
| 批复原因 | 2018年6月15日晚间，你公司因实际控制人股权转让导致公司控制权可能发生变更，申请停牌不超过10个交易日。公告披露实际控制人刘楠先生与扬中市金融控股集团有限公司（以下简称“扬中金控”）签署了《股份转让意向协议》，扬中金控拟通过协议转让方式收购刘楠先生及上海佳船企业发展有限公司（以下简称“佳船企业”）持有的天海防务4801万股无限售条件的流通股股份及相关的股东权益，占总股本5%；并通过表决权委托方式获得1.2301亿股股票，占总股本12.81%。
我部关注到，2017年12月6日，你公司披露基于对公司未来发展前景的信心和对公司长期投资价值的认可，实际控制人刘楠先生及其一致行动人佳船企业，自公司完成对江苏大津重工有限公司100%股权交易后的12个月内，计划增持总额不低于1亿元人民币。刘楠先生自2017年12月11日至12月29日期间，累计从二级市场增持公司股票金额为14,801,678元，佳船企业未进行增持，尚未达到承诺增持金额的15%。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在6月20日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-05-21 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2018]第274号 |
| 批复原因 | 公司收到创业板公司管理部下发的关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函，创业板年报问询函[2018]第274号。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在5月25日前将有关说明材料报送我部，同时抄送上海证监局上市公司监管处。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-04-11 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第156号 |
| 批复原因 | 收到创业板公司管理部关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函，创业板问询函【2018】第156号。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在4月13日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2018-02-13 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2018]第83号 |
| 批复原因 | 2017年12月19日，你公司披露接到全资子公司上海佳船机械进出口有限公司（以下简称“佳船进出口”）的通知，12月17日H&C(SINGAPORE)与Atlantic Maritime Group（以下简称“AMG”）在阿联酋沙迦签订了关于AOS InterventionI（DJHC8008）的租约（以下简称“租约”），将于2018年4月15日于沙迦哈姆里亚自由区交付自升式多功能居住平台，租期为一年加两年。2018年2月8日，你公司又披露接到H&C(SINGAPORE)通知，H&C(SINGAPORE)同OVERSEAS MARINE LOGISTICS LLC（以下简称“OML”）在中国香港签订了关于AOS INTERVENTIONI(DJHC8008)船的租售合同（以下简称“租售合同”），佳船进出口为该租售合同的签署见证人。同日，经与AMG协商租约终止。我部对此表示关注。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在2月26日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2017-12-11 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2017]第301号 |
| 批复原因 | 公司收到深圳证券交易所创业板公司管理部出具的关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在12月13日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2017-12-05 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2017]第297号 |
| 批复原因 | 2017年12月4日，我部收到你公司创业板问询函【2017】第289号的回复，2017年12月5日晚间，你公司披露关于收购江苏大津重工有限公司100%股权并复牌的公告。我部对此表示关注，请你公司就以下问题予以核实并补充披露 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在12月8日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2017-12-04 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于对深圳证券交易所问询函回复的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2017]第289号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”或“天海防务”）于2017年11月29日收到深圳证券交易所出具的《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函》（创业板问询函【2017】第 289 号）（以下简称“问询函”）。 |
| 批复内容 | 公司已于2017年12月4日向深圳证券交易所提交对问询函的回复。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2017-11-29 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板问询函[2017]第289号 |
| 批复原因 | 2017年11月23日，你公司公告称，由于美克斯海洋工程设备股份有限公司（以下简称“美克斯”）违约，公司全资子公司上海佳船机械进出口有限公司（以下简称“佳船进出口”）与江苏大津重工有限公司（以下简称“大津重工”）向美克斯发出解约通知书，解除总金额为11,600万美元的合同，并和大津重工作为联合卖方，与非关联方H&CMARINEENGINEERING(SINGAPORE)PTE.LTD.（以下简称“H&C(SINGAPORE)”）签订买卖合同，合同金额仍为11,600万美元。2017年11月28日，你公司在补充更正公告中披露，公司董事长刘楠先生曾是H&C(SINGAPORE)公司的实控人，并于2017年9月正式转让了该公司的所有股权及受益权，公司与H&C(SINGAPORE)仍然构成关联关系。我部对此表示关注，请你公司就以下问题予以核实并补充披露。 |
| 批复内容 | 请你公司就上述问题做出书面说明，并在12月4日前将有关说明材料报送我部。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 问讯 公告日期:2017-07-06 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于2016年年度报告的补充公告 |
| 相关法规 | 《创业板信息披露业务备忘录第21号:上市公司与专业投资机构合作事项》、《创业板上市公司信息披露公告格式第43号——上市公司签订战略框架(合作)协议的公告格式》 |
| 文件批号 | 创业板年报问询函[2017]第304号 |
| 批复原因 | 天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年6月19日收到深圳证券交易所《关于对天海融合防务装备技术股份有限公司的年报问询函》（创业板年报问询函【2017】第304号，以下简称“问询函”）。 |
| 批复内容 | 根据问询函的要求，现将公司2016年年度报告相关内容补充披露予以公告。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所 |
|
| 监管关注 公告日期:2017-06-05 |
|---|
| 标题 | 关于对天海融合防务装备技术股份有限公司董事朱志鹏的监管函 |
| 相关法规 | 《证券法》、《创业板股票上市规则(2014年修订)》 |
| 文件批号 | 创业板监管函[2017]第28号 |
| 批复原因 | 你现任天海融合防务装备技术股份有限公司（以下简称“天海防务”）董事，你于2017年1月4日卖出公司股票13,000股，涉及金额322,500元；2017年6月1日买入公司股票10,000股，涉及金额71,700元。 |
| 批复内容 | 你的上述行为构成了《证券法》第四十七条所述的短线交易，违反了《创业板股票上市规则（2014年修订）》第1.4条、第3.1.11条的规定，我部向你发出监管函予以警示。你应充分重视上述问题，吸取教训，及时整改，杜绝上述问题再次发生，并将整改情况于2017年6月12日前报送我部。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 事件公告(非处罚结果) 公告日期:2017-06-03 |
|---|
| 标题 | 天海防务:关于公司董事短线交易的公告 |
| 相关法规 | 《证券法》 |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 公司董事朱志鹏先生通过其个人股票账户于2017年6月1日增持公司股票10,000股，出现短线交易公司股票之情形。 |
| 批复内容 | 考虑到公司因资本公积转增股本事项及除权除息等因素，经过计算，朱志鹏先生本次短线交易产生了27100元的收益金额，公司董事会将予以收回。
朱志鹏先生已深刻认识到本次短线交易的严重性，并就本次交易给公司及市场带来的不良影响，向广大投资者致以诚挚的歉意，并同时承诺：将自觉遵守《证券法》第四十七条之规定，自最后一笔买入公司股票之日起六个月内不卖出公司股票，自最后一笔卖出公司股票之日起六个月内不买入公司股票；将认真学习相关法律法规，勤勉尽责，重视并认真履行自己的职责与义务。 |
| 处理人 | 公司董事会 |
|
| 问讯 公告日期:2015-09-11 |
|---|
| 标题 | 上海佳豪:关于深圳证券交易所《关于对上海佳豪船舶工程设计股份有限公司的重组问询函》的回复 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 创业板许可类重组问询函[2015]第27号 |
| 批复原因 | 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司于2015年9月2日收到贵部下发的《关于对上海佳豪船舶工程设计股份有限公司的重组问询函》（创业板许可类重组问询函【2015】第27号），要求公司根据问询函所涉问题进行说明和解释。 |
| 批复内容 | 公司现根据问询函所涉问题进行说明和解释，并予以公告。 |
| 处理人 | 深圳证券交易所创业板公司管理部 |
|
| 整改通知 公告日期:2010-07-20 |
|---|
| 标题 | 上海佳豪船舶工程设计股份有限公司关于中国证监会上海监管局对公司现场检查的整改报告 |
| 相关法规 | 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》 |
| 文件批号 | 沪证监公司字[2010]168号 |
| 批复原因 | 一、 公司治理方面存在问题
1、《监事会议事规则》有待规范。
2、内幕信息知情人登记制度未严格执行。
3、收入确认程序需改进。
二、《关注函》关注的问题
1、公司募集资金净额为3.23 亿元，其中2.16 亿元以定期存款或七天通知存款形式存于银行（截至2010年3月3日）
2、公司内部审计部专职人员1 名，不符合《创业板上市公司规范运作指引》中专职人员应不少于三人的要求。公司内审部也未按内部审计制度要求制订审计工作计划，编制审计工作底稿。
|
| 批复内容 | 公司对本次检查中发现的问题高度重视，立即组织有关部门和相关负责人对《关注函》进行了认真学习，对照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等法律法规的规定及公司实际情况，针对《关注函》中的相关问题逐条进行了检查和讨论，并制定了相应的整改措施。
上海证监局此次对公司的现场检查，是对公司进一步完善公司治理的全面指导，对促进公司规范运作起到了积极的作用。公司将认真落实各项整改措施，不断改进规范运作，切实提高公司治理水平和公司质量。 |
| 处理人 | 上海证监局 |
|
每日必读
发行与分配