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| 诺德货币A(002672) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1206945 | ||||||||
| 基金代码 | 002672 | ||||||||
| 公告日期 | 2018-08-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 诺德货币市场基金2018年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：诺德基金管理有限公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2018年8月27日 §1 重要提示 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2018年1月1日起至6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 诺德货币 场内简称 - 基金主代码 002672 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2016年5月5日 基金管理人 诺德基金管理有限公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 8,661,321,323.88份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 诺德货币A 诺德货币B 下属分级基金场内简称: - - 下属分级基金的交易代码： 002672 002673 报告期末下属分级基金的份额总额 264,669,181.89份 8,396,652,141.99份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保持基金资产的低风险和高流动性的前提下，力求实现超过业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金将通过对宏观经济发展态势、金融监管政策、财政与货币政策、市场及其结构变化和短期的资金供需等因素的分析，形成对市场短期利率走势的判断。并在此基础上通过对各种不同类别资产的收益率水平（不同剩余期限到期收益率、利息支付方式以及再投资便利性）进行分析，结合各类资产的流动性特征（日均成交量、交易方式、市场流量）和风险特征（信用等级、波动性），决定各类资产的配置比例和期限匹配情况。 业绩比较基准 银行活期存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种。本基金长期的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金、债券型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 诺德基金管理有限公司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 罗丽娟 陆志俊 联系电话 021－68985058 95559 电子邮箱 lijuan.luo@nuodefund.com luzj@bankcomm.com 客户服务电话 400-888-0009 95559 传真 021－68985121 021-62701216 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.nuodefund.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 基金级别 诺德货币A 诺德货币B 3.1.1 期间数据和指标 报告期( 2018年1月1日 - 2018年6月30日) 报告期( 2018年1月1日 - 2018年6月30日) 本期已实现收益 7,177,130.67 181,237,885.41 本期利润 7,177,130.67 181,237,885.41 本期净值收益率 2.0137% 2.1359% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2018年6月30日 ) 期末基金资产净值 264,669,181.89 8,396,652,141.99 期末基金份额净值 1.0000 1.0000 金额单位：人民币元 注：1、本基金无持有人认购或交易基金的各项费用。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 3、本基金按日结转份额。 4、本基金合同生效日为2016 年5 月5 日。 3.2基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 诺德货币A 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.3223% 0.0023% 0.0292% 0.0000% 0.2931% 0.0023% 过去三个月 0.9460% 0.0014% 0.0885% 0.0000% 0.8575% 0.0014% 过去六个月 2.0137% 0.0022% 0.1760% 0.0000% 1.8377% 0.0022% 过去一年 4.0893% 0.0033% 0.3549% 0.0000% 3.7344% 0.0033% 自基金合同生效起至今 7.3004% 0.0035% 0.7651% 0.0000% 6.5353% 0.0035% 诺德货币B 阶段 份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.3421% 0.0023% 0.0292% 0.0000% 0.3129% 0.0023% 过去三个月 1.0066% 0.0014% 0.0885% 0.0000% 0.9181% 0.0014% 过去六个月 2.1359% 0.0022% 0.1760% 0.0000% 1.9599% 0.0022% 过去一年 4.3383% 0.0033% 0.3549% 0.0000% 3.9834% 0.0033% 自基金合同生效起至今 7.8563% 0.0035% 0.7651% 0.0000% 7.0912% 0.0035% 注：①本基金的利润分配方式是“每日分配、按日支付”。 ②本基金的业绩比较基准为：银行活期存款利率（税后） 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：诺德货币市场基金成立于2016年5月5日，图示时间段为2016年5月5日至2018年6月30日。本基金建仓期间自2016年5月5日至2016年11月4日，报告期结束资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金的业绩比较基准为银行活期存款利率（税后） §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88号文批准设立。公司股东为清华控股有限公司和宜信惠民投资管理（北京）有限公司，注册地为上海，注册资本为1亿元人民币。截至本报告期末，公司管理了十八只开放式基金：诺德价值优势混合型证券投资基金、诺德主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势混合型证券投资基金、诺德中小盘混合型证券投资基金、诺德优选30混合型证券投资基金、诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）、诺德周期策略混合型证券投资基金、诺德深证300指数分级证券投资基金、诺德货币市场基金、诺德成长精选灵活配置混合型证券投资基金、诺德新享灵活配置混合型证券投资基金、诺德新盛灵活配置混合型证券投资基金、诺德量化蓝筹增强混合型证券投资基金、诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金、诺德新旺灵活配置混合型证券投资基金、诺德天富灵活配置混合型证券投资基金以及诺德消费升级灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 赵滔滔 本基金基金经理以及诺德双翼债券型证券投资基金（LOF）基金经理、固定收益部总监 2016年5月5日 - 11 上海财经大学金融学硕士。2006 年11 月至2008 年10月，任职于平安资产管理有限责任公司。2008 年10 月加入诺德基金管理有限公司，先后担任债券交易员，固定收益研究员等职务。现任公司固定收益部总监，具有基金从业资格。 张倩 本基金基金经理以及诺德新享灵活配置混合型证券投资基金、诺德新盛灵活配置混合型证券投资基金、诺德新宜灵活配置混合型证券投资基金、诺德新旺灵活配置混合型证券投资基金、诺德天富灵活配置混合型证券投资基金的基金经理 2016年11月5日 - 9 上海财经大学经济学学士。2009年7月至2016年6月，先后于华鑫证券有限责任公司、万家基金管理有限公司、农银汇理基金管理有限公司担任债券交易员。2016年6月加入诺德基金管理有限公司，担任基金经理助理职务，具有基金从业资格。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日；除首任基金经理外，“任职日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的任职日期；“离任日期”为本公司总经理办公会作出决定并履行必要备案程序后对外公告的离任日期。 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律、法规和监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋取最大利益，没有损害基金持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司已经建立了投资决策及交易内控制度，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，维护投资者的利益。此外，本基金管理人还建立了公平交易制度，确保不同基金在买卖同一证券时，按照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行委托。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 公司根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《诺德基金管理有限公司异常交易监控与报告管理办法》，明确公司对投资组合的同向与反向交易和其他日常交易行为进行监控，并对发现的异常交易行为进行报告。该办法覆盖异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、对异常交易的分析报告等内容并得到有效执行。本报告期内，本基金未有参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易，也未发现存在不公平交易的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2018年上半年，GDP同比增长6.8%，CPI同比上涨2%，国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势。央行上半年两次宣布下调部分机构人民币存款准备金率，分别为1个百分点和0.5个百分点。今年首次降准释放的资金用于偿还银行所借央行的中期借贷便利，第二次降准则是为了进一步推进市场法制化“债转股”，加大对小微企业的支持力度。货币政策稳健中性的基调没有发生变化，但市场资金面较去年有明显的放松。上半年中高评级短债收益率呈现出震荡下行的走势，主要原因是一方面资金面宽松降低了机构的融资压力和融资成本，一级市场同业存单发行利率的下行带动了二级市场中高评级短债收益率下降，另一方面上半年信用债违约事件陆续发生，市场上机构的投资风险偏好降低，因此压低了中高评级短债的收益率。 报告期内，本基金管理人继续保持稳健的投资风格，根据市场情况进行合理的配置，主动把握投资机会。在资产配置方面，以存款类资产和短期限债券为主，杠杆率保持在较低水平，并在二季度适当增加了组合剩余期限。报告期内，组合未出现流动性风险和信用风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2018年6月30日，本基金A 类基金份额净值收益率为2.0137%，本基金B 类基金份额净值收益率为2.1359%，同期业绩比较基准增长率为0.1760%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2018年下半年，预计资金面宽松的局面将继续维持，中高等级短债的收益率中枢可能较上半年进一步下行。因此，在下半年组合配置安排方面，除了把握债券收益率高点的时点机会之外，还将对杠杆率和组合剩余期限做灵活调整，力争提高组合收益。此外，基金管理人将继续秉持安全稳健的管理风格，保障组合安全平稳运行。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，更好地保护基金份额持有人的合法权益，基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资基金估值制度》（以下简称“估值制度”。） 根据估值制度，基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资研究部总监、运营总监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成，所有相关成员均具备相应的专业胜任能力和长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序，定期评价现有估值政策和程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中： 基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序，提供相关的会计数据，并具体负责和会计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通，以支持委员会的相关决定； 运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施； 投资研究部总监主要负责分析市场情况，并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种所处的经济环境和相关重大事项进行判断； 法务主管负责审核委员会决议的合法合规性，以及负责具体信息披露工作。 根据估值制度，估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内，上述参与流程各方之间不存在重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关规定，本基金每日将基金净收益分配给基金份额持有人，当日收益参与下一日的收益分配，并定期支付且结转为相应的基金份额。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内，未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2018年上半年度，基金托管人在诺德货币市场基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2018年上半年度，诺德基金管理有限公司在诺德货币市场基金投资运作、资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金持有人利益的行为。 本基金本报告期内向A级份额持有人分配利润：7,177,130.67元，向B级份额持有人分配利润：181,237,885.41元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2018年上半年度，由诺德基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关诺德货币市场基金的年度报告中财务指标、收益表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：诺德货币市场基金 报告截止日： 2018年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 资 产： 银行存款 684,213,617.64 1,226,012,323.61 结算备付金 - - 存出保证金 - - 交易性金融资产 8,205,491,534.01 6,015,968,750.01 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 8,205,491,534.01 6,015,968,750.01 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 671,558,047.34 1,354,103,431.15 应收证券清算款 - - 应收利息 31,862,833.42 19,736,758.32 应收股利 - - 应收申购款 149,469.76 289,419,721.29 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 9,593,275,502.17 8,905,240,984.38 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年6月30日 上年度末 2017年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 927,247,969.12 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 2,425,903.04 1,835,080.48 应付托管费 566,044.05 428,185.45 应付销售服务费 133,988.20 151,618.27 应付交易费用 93,520.68 90,331.41 应交税费 168,985.80 - 应付利息 208,692.58 - 应付利润 921,552.71 1,326,384.21 递延所得税负债 - - 其他负债 187,522.11 309,000.00 负债合计 931,954,178.29 4,140,599.82 所有者权益： 实收基金 8,661,321,323.88 8,901,100,384.56 未分配利润 - - 所有者权益合计 8,661,321,323.88 8,901,100,384.56 负债和所有者权益总计 9,593,275,502.17 8,905,240,984.38 注：报告截止日2018年6月30日，基金份额净值1.0000元，基金份额总额8,661,321,323.88份，其中A类基金份额总额264,669,181.89份；B类基金份额总额8,396,652,141.99份。 6.2 利润表 会计主体：诺德货币市场基金 本报告期：2018年1月1日至2018年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 一、收入 213,309,031.74 38,145,742.23 1.利息收入 212,864,522.27 38,155,972.62 其中：存款利息收入 32,338,165.12 16,709,696.39 债券利息收入 161,471,687.24 12,538,209.50 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 19,054,669.91 8,908,066.73 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 444,509.47 -10,230.39 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 444,509.47 -10,230.39 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） - - 减：二、费用 24,894,015.66 4,355,697.64 1．管理人报酬 13,373,183.57 2,753,485.13 2．托管费 3,120,409.57 642,479.85 3．销售服务费 6.4.8.2.3 873,626.12 112,053.48 4．交易费用 178.11 - 5．利息支出 7,229,873.47 632,891.53 其中：卖出回购金融资产支出 7,229,873.47 632,891.53 6．税金及附加 58,737.30 - 7．其他费用 238,007.52 214,787.65 三、利润总额 （亏损总额以“-”号填列） 188,415,016.08 33,790,044.59 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 188,415,016.08 33,790,044.59 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：诺德货币市场基金 本报告期：2018年1月1日 至 2018年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 8,901,100,384.56 - 8,901,100,384.56 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 188,415,016.08 188,415,016.08 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -239,779,060.68 - -239,779,060.68 其中：1.基金申购款 27,087,740,813.98 - 27,087,740,813.98 2.基金赎回款 -27,327,519,874.66 - -27,327,519,874.66 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -188,415,016.08 -188,415,016.08 五、期末所有者权益（基金净值） 8,661,321,323.88 - 8,661,321,323.88 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 2,990,063,986.35 - 2,990,063,986.35 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 33,790,044.59 33,790,044.59 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 1,190,199,464.59 - 1,190,199,464.59 其中：1.基金申购款 6,861,888,873.46 - 6,861,888,873.46 2.基金赎回款 -5,671,689,408.87 - -5,671,689,408.87 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -33,790,044.59 -33,790,044.59 五、期末所有者权益（基金净值） 4,180,263,450.94 - 4,180,263,450.94 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______潘福祥______ ______潘福祥______ ____高奇____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 诺德货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]728 号《关于准予诺德货币市场基金注册的批复》核准，由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,196,886,144.43 元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2016)第488 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《诺德货币市场基金基金合同》于2016 年5月5 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,196,968,777.31 份基金份额，其中认购资金利息折合82,632.88 份基金份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金根据单个账户持有的基金份额数量和销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。若A 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过300 万份时，本基金的登记机构自动将其在该基金账户持有的A 类基金份额升级为B 类基金份额。若B 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于300 万份时，本基金的登记机构自动将其在该基金账户持有的B 类基金份额降级为A 类基金份额。A 类基金份额的销售服务费率为0.25%，B 类基金份额的销售服务费率为0.01%。两类基金份额分别设置基金代码，并单独公布每万份基金净收益和7日年化收益率。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为是具有良好流动性的金融工具，包括现金，期限在1 年以内(含1 年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397 天以内(含397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券以及中国证监会、人民银行银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：银行活期存款利率(税后)。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德货币市场基金基金合同》和在财务报表附注6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年1月1日至2018年6月30日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年6月30日的财务状况以及2018年1月1日至2018年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》、《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》、《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (a)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (b)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (c)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。 (d)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内，未发生存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 诺德基金管理有限公司(“诺德基金”) 基金管理人、登记机构、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构 清华控股有限公司(“清华控股”) 基金管理人的股东 宜信惠民投资管理(北京)有限公司(“宜信惠民”) 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 13,373,183.57 2,753,485.13 其中：支付销售机构的客户维护费 2,512,128.69 316,687.54 注：支付基金管理人诺德基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.30%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 0.30% / 当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 3,120,409.57 642,479.85 注：支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.07%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值X 0.07% / 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺德货币A 诺德货币B 合计 诺德基金 52,110.23 296,569.24 348,679.47 交通银行 6,723.56 8.22 6,731.78 合计 58,833.79 296,577.46 355,411.25 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 当期发生的基金应支付的销售服务费 诺德货币A 诺德货币B 合计 诺德基金 9,762.93 69,694.64 79,457.57 交通银行 128.56 - 128.56 合计 9,891.49 69,694.64 79,586.13 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值的约定年费率计提，每日计提，按月支付给基金管理人，再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额和B类基金份额约定的销售服务费年费率分别为0.25%和0.01%。销售服务费的计算公式为： 对应级别日销售服务费＝前一日对应级别基金资产净值X 约定年费率/ 当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期及上年度可比期间内，本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 诺德货币A 诺德货币B 基金合同生效日（ 2016年5月5日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - 13,587,062.76 期间申购/买入总份额 - 293,727.82 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 - 13,880,790.58 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.17% 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 诺德货币A 诺德货币B 基金合同生效日（ 2016年5月5日 ）持有的基金份额 - - 期初持有的基金份额 - 21,019,435.58 期间申购/买入总份额 - 285,583.84 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 8,000,000.00 期末持有的基金份额 - 13,305,019.42 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 0.32% 注：1、基金管理人诺德基金管理有限公司本年度申购本基金的交易委托诺德基金直销柜台办理，无申购费。 2、“期间申购/买入总份额”包含红利再投资所获得的基金份额。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度可比期末，本基金其他关联方未持有本基金份额。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2018年1月1日至2018年6月30日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 484,213,617.64 486,177.65 22,990,811.52 147,348.52 注; 1.本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息。 2.本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2018年6月30日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本报告期及上年度可比期间内，本基金未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内无其他关联交易事项。 6.4.9 期末（ 2018年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本报告期末本基金无因认购新发/增发证券而持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2018年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额927,247,969.12元，是以如下债券作为质押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 111815262 18民生银行CD262 2018年7月6日 99.17 3,270,000 324,285,887.02 170413 17农发13 2018年7月6日 99.93 1,500,000 149,896,290.88 150418 15农发18 2018年7月6日 100.03 500,000 50,016,575.70 170311 17进出11 2018年7月6日 99.86 300,000 29,959,004.17 130238 13国开38 2018年7月6日 100.28 700,000 70,194,609.63 170207 17国开07 2018年7月5日 99.98 1,060,000 105,979,164.93 170207 17国开07 2018年7月2日 99.98 40,000 3,999,213.77 150223 15国开23 2018年7月2日 99.58 2,200,000 219,076,879.63 130238 13国开38 2018年7月2日 100.28 100,000 10,027,801.38 合计 9,670,000 963,435,427.11 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 本报告期末本基金未从事交易所市场债券正回购交易,无质押债券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 固定收益投资 8,205,491,534.01 85.53 其中：债券 8,205,491,534.01 85.53 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 671,558,047.34 7.00 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 684,213,617.64 7.13 4 其他各项资产 32,012,303.18 0.33 5 合计 9,593,275,502.17 100.00 7.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（％） 1 报告期内债券回购融资余额 6.07 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占基金资产净值的比例（％） 2 报告期末债券回购融资余额 927,247,969.12 10.71 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明 在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。 7.3 基金投资组合平均剩余期限 7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 82 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 87 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 51 报告期内投资组合平均剩余期限超过120天情况说明 在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过120天。 7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例（%） 各期限负债占基金资产净值的比例（%） 1 30天以内 16.11 10.71 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 2 30天(含)—60天 6.65 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 3 60天(含)—90天 70.65 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 4 90天(含)—120天 3.78 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） 13.20 - 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 - - 合计 110.39 10.71 7.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明 在本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期未超过240天。 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 639,149,540.09 7.38 其中：政策性金融债 639,149,540.09 7.38 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 1,021,089,825.34 11.79 6 中期票据 - - 7 同业存单 6,545,252,168.58 75.57 8 其他 - - 9 合计 8,205,491,534.01 94.74 10 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 - - 7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值比例（％） 1 111815262 18民生银行CD262 5,500,000 545,434,978.17 6.30 2 111817124 18光大银行CD124 5,000,000 495,623,732.75 5.72 3 111818165 18华夏银行CD165 5,000,000 495,594,306.61 5.72 3 111808163 18中信银行CD163 5,000,000 495,594,306.61 5.72 4 011800639 18中电投SCP008 3,000,000 300,000,075.29 3.46 5 111898019 18宁波银行CD096 3,000,000 297,879,041.94 3.44 6 111811145 18平安银行CD145 3,000,000 297,801,459.45 3.44 7 111810275 18兴业银行CD275 3,000,000 297,509,540.64 3.43 7 111820124 18广发银行CD124 3,000,000 297,509,540.64 3.43 7 111808161 18中信银行CD161 3,000,000 297,509,540.64 3.43 8 111899095 18南京银行CD083 3,000,000 297,356,583.96 3.43 9 111898934 18盛京银行CD220 3,000,000 297,305,553.29 3.43 10 111880155 18上海农商银行CD043 3,000,000 297,103,615.03 3.43 7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1834% 报告期内偏离度的最低值 0.0148% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0805% 报告期内负偏离度的绝对值达到0.25%情况说明 本报告期内本货币市场基金不存在负偏离度的绝对值达到0.25%的情况。 报告期内正偏离度的绝对值达到0.5%情况说明 本报告期内本货币市场基金不存在正偏离度的绝对值达到0.5%的情况。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 投资组合报告附注 7.9.1 鉴于货币市场基金的特性，本基金采用摊余成本法计算基金资产净值，即本基金按持有债券投资的票面利率或商定利率每日计提应收利息，并按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价，以摊余的成本计算基金资产净值。 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率或交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人采用“影子定价”，即于每一计价日采用市场利率和交易价格对基金持有的计价对象进行重新评估，当基金资产净值与其他可参考公允价值指标产生重大偏离的，应按其他公允价值指标对组合的账面价值进行调整，调整差额确认为“公允价值变动损益”，并按其他公允价值指标进行后续计量。如基金份额净值恢复至1.00 元，可恢复使用摊余成本法估算公允价值。如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况，在与基金托管人商议后，按最能反映基金资产公允价值的方法估值。 7.9.2 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。 7.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 31,862,833.42 4 应收申购款 149,469.76 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 32,012,303.18 7.9.4投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 诺德货币A 26,208 10,098.79 78,278,474.54 29.58% 186,390,707.35 70.42% 诺德货币B 160 52,479,075.89 7,709,848,833.35 91.82% 686,803,308.64 8.18% 合计 26,368 328,478.51 7,788,127,307.89 89.92% 873,194,015.99 10.08% 8.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况 序号 持有人类别 持有份额（份） 占总份额比例 1 其他机构 575,155,757.53 6.64 2 保险类机构 413,726,987.76 4.78 3 券商类机构 305,099,072.80 3.52 4 个人 304,005,868.11 3.51 5 个人 256,953,161.20 2.97 6 保险类机构 250,986,973.40 2.90 7 保险类机构 250,655,872.28 2.89 8 基金类机构 234,620,079.59 2.71 9 券商类机构 201,080,235.09 2.32 10 券商类机构 200,935,383.83 2.32 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基金 诺德货币A 1,306,172.52 0.49% 诺德货币B - - 合计 1,306,172.52 0.02% 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 诺德货币A 0~10 诺德货币B 0 合计 0~10 本基金基金经理持有本开放式基金 诺德货币A 0 诺德货币B 0 合计 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 诺德货币A 诺德货币B 基金合同生效日（2016年5月5日）基金份额总额 32,218,403.06 1,164,750,374.25 本报告期期初基金份额总额 728,163,935.05 8,172,936,449.51 本报告期基金总申购份额 800,716,207.86 26,287,024,606.12 减:本报告期基金总赎回份额 1,264,210,961.02 26,063,308,913.64 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 264,669,181.89 8,396,652,141.99 注：总申购份额含红利再投份额。 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人无重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任本基金2018年度的基金审计机构。目前普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 为本基金提供过2年的审计服务。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情形。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 海通证券 2 - - - - - 注：根据中国证监会的有关规定，基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，向多家证券公司租用了基金交易单元。 1、基金专用交易单元的选择标准如下： （1）公司财务状况良好、经营行为稳健规范，内控制度健全、在业内有良好的声誉； （2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； （3）具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告； 2、基金专用交易单元的选择程序如下： (1)基金管理人根据上述标准考察后，确定选用交易单元的证券经营机构； (2) 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况： 无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例 海通证券 - - 565,000,000.00 100.00% - - 10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况 本基金本报告期没有发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。 §11 影响投资者决策的其他重要信息 11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 本基金本报告期内无单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况。 11.2影响投资者决策的其他重要信息 无。 诺德基金管理有限公司 2018年8月27日 |
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| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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