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| 上投摩根优信增利债券A(000616) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1486273 | ||||||||
| 基金代码 | 000616 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 上投摩根优信增利债券型证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一九年三月二十七日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告期自2018年1月1日起至12月31日止。 §2 基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 上投摩根优信增利债券 基金主代码 000616 交易代码 000616 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年6月11日 基金管理人 上投摩根基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,415,794.42份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 下属分级基金的交易代码 000616 000617 报告期末下属分级基金的份额总额 7,716,480.48份 3,699,313.94份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金重点投资于信用债和可转债，在严格控制风险的前提下，力争实现基金资产的长期稳定增值。 投资策略 1、资产配置策略 本基金将遵循自上而下的配置原则，综合分析宏观经济运行趋势、国家财政政策与货币政策、市场流动性水平、债券市场和股票市场估值水平等因素，确定固定收益类资产和权益类资产的配置比例，并进行动态优化管理。本基金的债券类资产将重点配置信用债和可转债。本基金将对不同债券板块之间的相对投资价值进行分析，确定债券类属配置策略，并根据市场变化及时进行调整。 2、债券投资策略 本基金将综合采用信用策略、久期调整策略、期限结构配置策略、息差策略等策略，进行积极主动的债券投资，在合理控制风险和保持适当流动性的基础上，以企业债和可转债为主要投资标的，力争取得超越基金业绩比较基准的收益。 业绩比较基准 中证综合债券指数 风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金风险收益特征会定期评估并在公司网站发布，请投资者关注。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 上投摩根基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 胡迪 王永民 联系电话 021-38794888 010-66594896 电子邮箱 services@cifm.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-889-4888 95566 传真 021-20628400 010-66594942 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.cifm.com 基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 本期已实现收益 -521,252.70 -225,498.02 -707,785.60 -394,150.01 -4,178,714.64 -829,294.92 本期利润 -276,193.09 -111,153.74 -629,410.32 -363,658.93 -11,339,999.37 -3,301,799.22 加权平均基金份额本期利润 -0.0271 -0.0279 -0.0322 -0.0451 -0.1622 -0.1616 本期基金份额净值增长率 -1.90% -2.30% -1.66% -2.04% -4.01% -4.45% 3.1.2期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 期末可供分配基金份额利润 0.2723 0.2477 0.3264 0.3063 0.3541 0.3392 期末基金资产净值 10,340,994.77 4,865,448.08 18,486,904.21 6,386,301.02 34,146,247.73 17,677,041.08 期末基金份额净值 1.340 1.315 1.366 1.346 1.389 1.374 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 1．上投摩根优信增利债券A： 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.60% 0.07% 2.57% 0.05% -1.97% 0.02% 过去六个月 0.07% 0.15% 3.93% 0.05% -3.86% 0.10% 过去一年 -1.90% 0.21% 8.12% 0.06% -10.02% 0.15% 过去三年 -7.39% 0.25% 10.72% 0.07% -18.11% 0.18% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 34.00% 0.48% 24.19% 0.10% 9.81% 0.38% 2．上投摩根优信增利债券C： 阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.54% 0.07% 2.57% 0.05% -2.03% 0.02% 过去六个月 -0.15% 0.15% 3.93% 0.05% -4.08% 0.10% 过去一年 -2.30% 0.21% 8.12% 0.06% -10.42% 0.15% 过去三年 -8.55% 0.25% 10.72% 0.07% -19.27% 0.18% 过去五年 - - - - - - 自基金合同生效起至今 31.50% 0.48% 24.19% 0.10% 7.31% 0.38% 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 自基金合同生效以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图 (2014年6月11日至2018年12月31日) 1、上投摩根优信增利债券A / 注：本基金合同生效日为2014年6月11日，图示时间段为2014年6月11日至2018年12月31日。本基金建仓期自2014年6月11日至2014年12月10日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 2、上投摩根优信增利债券C / 注：本基金合同生效日为2014年6月11日，图示时间段为2014年6月11日至2018年12月31日。本基金建仓期自2014年6月11日至2014年12月10日，建仓期结束时资产配置比例符合本基金基金合同规定。 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 上投摩根优信增利债券型证券投资基金 自基金合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图 1、上投摩根优信增利债券A / 2、上投摩根优信增利债券C / 注：本基金于2014年6月11日正式成立，图示的时间段为2014年6月11日至2018年12月31日。 合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。 本基金自2015年10月10日起，将基金业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数收益率”。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 本基金过去三年未进行利润分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2.5亿元人民币，注册地上海。截至2018年12月底，公司旗下运作的基金共有六十三只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根智选30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置证券投资基金、上投摩根智慧互联股票型证券投资基金、上投摩根科技前沿灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根新兴服务股票型证券投资基金、上投摩根医疗健康股票型证券投资基金、上投摩根文体休闲灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根智慧生活灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根策略精选灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金、上投摩根中国世纪灵活配置混合型证券投资基金(QDII)、上投摩根全球多元配置证券投资基金(QDII)、上投摩根安丰回报混合型证券投资基金、上投摩根岁岁金定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安通回报混合型证券投资基金、上投摩根优选多因子股票型证券投资基金、上投摩根丰瑞债券型证券投资基金、上投摩根标普港股通低波红利指数型证券投资基金、上投摩根量化多因子灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根岁岁益定期开放债券型证券投资基金、上投摩根安隆回报混合型证券投资基金、上投摩根创新商业模式灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根富时发达市场REITs指数型证券投资基金（QDII）、上投摩根香港精选港股通混合型证券投资基金、上投摩根尚睿混合型基金中基金(FOF)、上投摩根安裕回报混合型证券投资基金、上投摩根欧洲动力策略股票型证券投资基金（QDII）、上投摩根核心精选股票型证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 聂曙光 本基金基金经理、债券投资部总监 2016-06-03 - 10年 聂曙光先生自2004年8月至2006年3月在南京银行任债券分析师；2006年3月至2009年9月在兴业银行任债券投资经理；2009年9月至2014年5月在中欧基金管理有限公司先后担任研究员、基金经理助理、基金经理、固定收益部总监、固定收益事业部临时负责人等职务，自2014年5月起加入上投摩根基金管理有限公司，自2014年8月起担任上投摩根纯债债券型证券投资基金基金经理，自2014年10月起担任上投摩根红利回报混合型证券投资基金基金经理，自2014年11月起担任上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金基金经理，自2015年1月起同时担任上投摩根稳进回报混合型证券投资基金基金经理，自2015年4月至2019年1月同时担任上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金基金经理，自2016年6月起同时担任上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金经理，自2016年8月起同时担任上投摩根安鑫回报混合型证券投资基金基金经理，2016年8月至2018年12月担任上投摩根岁岁丰定期开放债券型证券投资基金基金经理，自2017年1月至2019年3月同时担任上投摩根安瑞回报混合型证券投资基金基金经理，自2017年4月起同时担任上投摩根安通回报混合型证券投资基金基金经理，自2018年9月起同时担任上投摩根安裕回报混合型证券投资基金基金经理。 注：1. 任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规的要求，制订了《上投摩根基金管理有限公司公平交易制度》，规范了公司所管理的所有投资组合的股票、债券等投资品种的投资管理活动，同时涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节，以确保本公司管理的不同投资组合均得到公平对待。 公司执行自上而下的三级授权体系，依次为投资决策委员会、投资总监、经理人，经理人在其授权范围内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干预其授权范围内的投资活动。公司已建立客观的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公平的投资决策机会。公司建立集中交易制度，执行公平交易分配。对于交易所市场投资活动，不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易机会；对于银行间市场投资活动，通过交易对手库控制和交易室询价机制，严格防范交易对手风险并抽检价格公允性；对于一级市场申购投资行为，遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。 公司制订了《异常交易监控与报告制度》，通过系统和人工相结合的方式进行投资交易行为的监控分析，并执行异常交易行为监控分析记录工作机制，确保公平交易可稽核。公司分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的收益率差异及不同时间窗下同向交易的交易价差进行分析，并留存报告备查。 4.3.2公平交易制度的执行情况 报告期内，公司严格执行上述公平交易制度和控制方法，开展公平交易工作。通过对不同投资组合之间的收益率差异、以及不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易时机和交易价差等方面的监控分析，公司未发现整体公平交易执行出现异常的情况。 其中，在同向交易的监控和分析方面，根据法规要求，公司对不同投资组合的同日和临近交易日的同向交易行为进行监控，通过定期抽查前述的同向交易行为，定性分析交易时机、对比不同投资组合长期的交易趋势，重点关注任何可能导致不公平交易的情形。对于识别的异常情况，由相关投资组合经理对异常交易情况进行合理解释。同时，公司根据法规的要求，通过系统模块定期对连续四个季度内不同投资组合在不同时间窗内（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行分析，采用概率统计方法，主要关注不同投资组合之间同向交易价差均值为零的显著性检验，以及同向交易价格占优的交易次数占比分析。 报告期内，通过前述分析方法，未发现不同投资组合之间同向交易价差异常的情况。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，公司未发现存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形：无。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年，宏观数据在一季度表现出一定的韧性，进入二季度后整体持续下降。社融数据收缩，工业增加值持续回落，国际原油价格先涨后跌，上游大宗商品在环保限产放松、需求较弱的形势下，价格出现回落，PPI从年中开始快速回落，CPI保持稳定。二季度初，中美贸易摩擦爆发，后续不断升级，构成了影响全年国内经济走势和资本市场的最大风险事件。 海外市场方面，随着美国经济增长放缓，美股高位盘整后快速下跌（2018年四季度道琼斯指数跌幅11.83%），美联储全年加息4次，年末加息预期减弱，美债、美元指数对于人民币的利率、汇率压力不断减轻。年末，中美展开90天窗口期的贸易谈判，阶段性缓和了前期的紧张关系。总体上外部压力的减轻，为国内的政策放松打开空间。 货币政策方面，年初开始，资金面就呈现出持续宽松的局面。从定向降准、降准置换MLF、到全面降准；7月底国常会之后，更是明确了“宽货币 + 宽信用”的转变信号。在国内经济悲观预期叠加海外市场大跌的背景下，国内货币政策出现明显放松，十月超预期降准、年末美国加息后迅速推出TMLF“定向降息”，与此同时，各部委集体喊话，稳定市场预期，通过信用缓释工具等各类政策发力支持中小企业融资，向市场投放流动性，维持宽松的资金面，试图打通货币宽松到信用宽松的传导路径。 股票市场方面，银行地产引领了一月份的春季躁动，随后开始了贯穿全年的趋势性下跌，上证综指下跌24.59%，中证500下跌33.32%，创业板指下跌28.65%。在整体下跌的过程中，大盘蓝筹相对抗跌，中小盘个股跌幅更大。从行业来看，29个中信一级行业悉数下跌，其中银行、餐饮旅游、石油石化等下跌相对较少，有色、电子、传媒等行业下跌较多。 债券市场方面，债券市场在基本面和政策的利好下整体上涨，长端债券收益率呈下行趋势。中长期利率债和高等级信用债收益率出现了大幅的下行，以10年期国开债为例，到期收益率下行了123bp。中低信用评级的债券受信用事件和市场风险偏好下降的影响，流动性快速下降，信用利差明显扩大，但随着信用环境的改善，四季度中等级信用市场有所回暖。 可转债市场方面，转债市场受权益市场影响，整体表现很弱，新发转债频现破发。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 本报告期上投摩根优信增利债券A份额净值增长率为:-1.90%，同期业绩比较基准收益率为:8.12%, 上投摩根优信增利债券C份额净值增长率为:-2.30%，同期业绩比较基准收益率为:8.12%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，债市仍处牛市环境，在社融数据未见底回升，不出现重大刺激政策的情况下，预计利率债会延续上涨趋势，但绝对收益率降至低位，风险也在增加。信用债方面，受益于宽松的资金面和利率债曲线的下行，考虑到未来行情或由利率向信用的传导，信用债的确定性更高。权益市场，2440点的政策底对市场形成了明显的支撑。但在贸易摩擦长期的反复性、国内结构性矛盾的背景下，经济增长的预期或将进一步下调，反映到上市公司盈利可能持续下滑。未来5G通信、人工智能、高端制造和消费服务为代表的新产业仍将是重点发展方向。市场的下行空间已非常有限，不过短期内也缺乏充足的上涨动力，从政策底到市场底，可能还要经历一段徘徊的过程。宽裕的流动性和利率水平的下行，也有利于提升权益市场估值，A股有望进入震荡筑底的过程，需耐心寻找预期差带来的结构性行情。转债市场同样受益于上述因素，表现将优于去年。在此背景下，本基金将在短期内保持债券的配置，逐渐增加转债和股票的配置。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 无。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金存在连续六十个工作日基金资产净值低于五千万元的情况，出现该情况的时间范围为2017年02月03日至2018年12月31日。 基金管理人拟调整本基金运作方式，加大营销力度，提升基金规模，方案已报监管机关。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对上投摩根优信增利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 本报告期内本基金未实施收益分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。 §6 审计报告 上投摩根优信增利债券型证券投资基金2018年度财务会计报告已由普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计、注册会计师薛竞、沈兆杰签字出具了“无保留意见的审计报告”（编号：普华永道中天审字(2019)第20749号）。 投资者可通过登载于本基金管理人网站的年度报告正文查看审计报告全文。 §7年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：上投摩根优信增利债券型证券投资基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资产： - - 银行存款 7.4.7.1 58,251.51 123,920.21 结算备付金 53,188.14 280,959.53 存出保证金 2,008.84 2,568.02 交易性金融资产 7.4.7.2 15,902,276.86 26,492,475.00 其中：股票投资 95,220.00 3,553,717.50 基金投资 - - 债券投资 15,807,056.86 22,938,757.50 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 288,465.37 498,917.64 应收股利 - - 应收申购款 139.18 939.08 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 16,304,329.90 27,399,779.48 负债和所有者权益 附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 1,000,000.00 2,400,000.00 应付证券清算款 932.38 4,183.23 应付赎回款 970.18 5,644.98 应付管理人报酬 9,077.14 15,310.69 应付托管费 2,593.46 4,374.49 应付销售服务费 1,667.12 2,302.39 应付交易费用 7.4.7.7 1,667.39 5,802.79 应交税费 1,211.51 - 应付利息 -232.86 -1,045.80 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 80,000.73 90,001.48 负债合计 1,097,887.05 2,526,574.25 所有者权益： - - 实收基金 7.4.7.9 11,415,794.42 18,279,710.57 未分配利润 7.4.7.10 3,790,648.43 6,593,494.66 所有者权益合计 15,206,442.85 24,873,205.23 负债和所有者权益总计 16,304,329.90 27,399,779.48 注：报告截止日2018年12月31日,基金份额总额11,415,794.42份,其中: A类,基金份额净值1.340元,基金份额7,716,480.48份, C类,基金份额净值1.315元,基金份额3,699,313.94份。 7.2 利润表 会计主体：上投摩根优信增利债券型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 一、收入 -9,817.19 -218,863.03 1.利息收入 887,936.74 1,968,294.04 其中：存款利息收入 7.4.7.11 4,416.28 7,767.38 债券利息收入 881,951.51 1,954,103.96 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,568.95 6,422.70 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -1,257,327.19 -2,297,226.85 其中：股票投资收益 7.4.7.12 -400,033.88 -1,761,686.60 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -923,128.33 -572,832.62 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 7.4.7.14 - - 股利收益 7.4.7.15 65,835.02 37,292.37 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 359,403.89 108,866.36 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 169.37 1,203.42 减：二、费用 377,529.64 774,206.22 1．管理人报酬 134,468.14 263,763.31 2．托管费 38,419.45 75,361.01 3．销售服务费 21,276.04 43,822.68 4．交易费用 7.4.7.18 16,313.97 94,097.71 5．利息支出 43,982.97 166,584.54 其中：卖出回购金融资产支出 43,982.97 166,584.54 6．税金及附加 2,820.67 - 7．其他费用 7.4.7.19 120,248.40 130,576.97 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -387,346.83 -993,069.25 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -387,346.83 -993,069.25 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：上投摩根优信增利债券型证券投资基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 18,279,710.57 6,593,494.66 24,873,205.23 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -387,346.83 -387,346.83 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -6,863,916.15 -2,415,499.40 -9,279,415.55 其中：1.基金申购款 526,087.66 187,732.84 713,820.50 2.基金赎回款 -7,390,003.81 -2,603,232.24 -9,993,236.05 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 11,415,794.42 3,790,648.43 15,206,442.85 项目 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 37,459,172.50 14,364,116.31 51,823,288.81 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -993,069.25 -993,069.25 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -19,179,461.93 -6,777,552.40 -25,957,014.33 其中：1.基金申购款 623,741.21 221,043.76 844,784.97 2.基金赎回款 -19,803,203.14 -6,998,596.16 -26,801,799.30 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 18,279,710.57 6,593,494.66 24,873,205.23 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：杨怡，会计机构负责人：张璐 7.4 报表附注 7.4.1基金基本情况 上投摩根优信增利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]216号《关于核准上投摩根优信增利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年5月12日至2014年6月6日，首次设立募集不包括认购资金利息共募集560,851,992.51元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2014)第342号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金合同》于2014年6月11日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为560,948,149.26份基金份额，其中认购资金利息折合96,156.75份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。 根据《上投摩根优信增利债券型证券投资基金招募说明书》和《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金份额发售公告》的规定，根据认购费、申购费、销售服务费收取方式的不同，基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购时，收取认购/申购费用的，称为A类基金份额；不收取认购/申购费用，但从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算基金份额净值并分别公告，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自行选择认购/申购的基金份额类别。本基金不同基金份额类别之间不得互相转换。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、中小企业私募债、可转换债券(含分离交易可转债)、短期融资券、资产支持证券、债券回购、银行存款等固定收益品种、股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会批准上市的股票)、权证等权益类资产以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的 80%，投资于信用债和可转债(含分离交易可转债)的比例合计不低于非现金基金资产的 80%，股票等权益类资产的投资比例不超过基金资产的 20%，现金及到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金自2015年10月10日起，将业绩比较基准由“中信标普全债指数”变更为“中证综合债券指数”。 本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2019年3月26日批准报出。 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根优信增利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的相关规定，开放式基金在基金合同生效后，连续60个工作日出现基金份额持有人数量不满200人或者基金资产净值低于5,000万元情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。于2018年12月31日，本基金出现连续60个工作日基金资产净值低于5,000万元的情形，本基金的基金管理人已向中国证监会报告并在评估后续处理方案，故本财务报表仍以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。 7.4.7关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 上投摩根基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构 上海国际信托有限公司(“上海信托”) 基金管理人的股东 摩根资产管理(英国)有限公司 基金管理人的股东 上海浦东发展银行股份有限公司(“浦发银行”) 基金管理人的股东上海国际信托有限公司的控股股东、基金销售机构 尚腾资本管理有限公司 基金管理人的子公司 上投摩根资产管理(香港)有限公司 基金管理人的子公司 上信资产管理有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控制的公司 上海国利货币经纪有限公司 基金管理人的股东上海国际信托有限公司控制的公司 J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited 基金管理人的股东摩根资产管理(英国)有限公司控制的公司 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 无。 7.4.8.2关联方报酬 7.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的管理费 134,468.14 263,763.31 其中：支付销售机构的客户维护费 53,397.97 101,680.00 注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。 7.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的托管费 38,419.45 75,361.01 注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.2% / 当年天数。 7.4.8.2.3销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的各关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 合计 中国银行 - 1,767.35 1,767.35 上投摩根基金管理有限公司 - 2,945.64 2,945.64 浦发银行 - 447.42 447.42 合计 - 5,160.41 5,160.41 获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 合计 上投摩根基金管理有限公司 - 5,659.23 5,659.23 中国银行 - 4,894.53 4,894.53 浦发银行 - 511.68 511.68 合计 - 11,065.44 11,065.44 注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日C类基金份额资产净值0.4%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给上投摩根基金管理有限公司，再由上投摩根基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为： 日销售服务费＝前一日C类基金份额资产净值 X 0.4% / 当年天数。 7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 7.4.8.4各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无。 7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 上年度可比期间 2017年1月1日至2017年12月31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行 58,251.51 2,214.93 123,920.21 3,120.18 注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。 7.4.10.6 其他关联交易事项的说明 7.4.10.6.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9期末（2018年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1银行间市场债券正回购 无。 7.4.9.3.2交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额1,000,000.00元，于2019年01月02日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。 7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1) 公允价值 (a) 金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b) 持续的以公允价值计量的金融工具 (i) 各层次金融工具公允价值 于2018年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为1,494,416.86元，属于第二层次的余额为14,407,860.00元，无属于第三层次的余额(2017年12月31日：第一层次4,598,765.00元，第二层次21,893,710.00元，无第三层次)。 (ii) 公允价值所属层次间的重大变动 本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c) 非持续的以公允价值计量的金融工具 于2018年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年12月31日：同)。 (d) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。 (2) 其他 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 §8投资组合报告 8.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 95,220.00 0.58 其中：股票 95,220.00 0.58 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 15,807,056.86 96.95 其中：债券 15,807,056.86 96.95 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 111,439.65 0.68 8 其他各项资产 290,613.39 1.78 9 合计 16,304,329.90 100.00 8.2期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 - - J 金融业 95,220.00 0.63 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 95,220.00 0.63 8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 601398 工商银行 18,000 95,220.00 0.63 8.4报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 600406 国电南瑞 88,454.00 0.36 2 600276 恒瑞医药 82,973.00 0.33 3 600519 贵州茅台 72,788.00 0.29 4 601288 农业银行 53,872.00 0.22 5 600048 保利地产 53,812.00 0.22 6 601899 紫金矿业 53,756.00 0.22 7 601088 中国神华 53,636.00 0.22 8 600500 中化国际 53,582.00 0.22 9 601169 北京银行 53,460.00 0.21 10 601668 中国建筑 53,460.00 0.21 11 600089 特变电工 53,438.00 0.21 12 600837 海通证券 53,190.00 0.21 13 000039 中集集团 52,783.00 0.21 14 600030 中信证券 52,410.00 0.21 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 242,880.00 0.98 2 601169 北京银行 222,688.00 0.90 3 600519 贵州茅台 204,890.00 0.82 4 600036 招商银行 196,670.00 0.79 5 600048 保利地产 190,449.00 0.77 6 002142 宁波银行 160,430.00 0.64 7 600030 中信证券 156,123.00 0.63 8 600900 长江电力 149,670.00 0.60 9 600104 上汽集团 145,880.00 0.59 10 300144 宋城演艺 135,656.00 0.55 11 601668 中国建筑 131,481.00 0.53 12 600019 宝钢股份 128,806.00 0.52 13 600837 海通证券 118,448.00 0.48 14 000333 美的集团 115,263.00 0.46 15 600348 阳泉煤业 93,346.00 0.38 16 000651 格力电器 92,402.00 0.37 17 600887 伊利股份 92,291.00 0.37 18 600406 国电南瑞 90,860.00 0.37 19 000002 万科A 80,774.00 0.32 20 002332 仙琚制药 79,885.00 0.32 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票的成本（成交）总额 831,614.00 卖出股票的收入（成交）总额 3,732,380.40 注：“买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 国家债券 1,693,525.00 11.14 2 央行票据 - - 3 金融债券 800,400.00 5.26 其中：政策性金融债 800,400.00 5.26 4 企业债券 11,913,935.00 78.35 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 1,399,196.86 9.20 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 15,807,056.86 103.95 8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(％) 1 010107 21国债⑺ 10,000 1,029,500.00 6.77 2 018002 国开1302 8,000 800,400.00 5.26 3 136722 16石化02 8,000 783,680.00 5.15 4 143085 17光明01 7,000 712,110.00 4.68 5 122352 12广汽03 7,000 706,230.00 4.64 8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 2,008.84 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 288,465.37 5 应收申购款 139.18 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 290,613.39 8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%) 1 127005 长证转债 275,436.00 1.81 2 128016 雨虹转债 260,370.00 1.71 3 132004 15国盛EB 193,540.00 1.27 4 128020 水晶转债 183,180.00 1.20 5 110042 航电转债 155,048.50 1.02 6 132005 15国资EB 108,170.00 0.71 7 110031 航信转债 88,771.20 0.58 8 123003 蓝思转债 85,690.00 0.56 9 110043 无锡转债 39,733.10 0.26 10 128022 众信转债 9,258.06 0.06 8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8.12.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。 §9基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例 上投摩根优信增利债券A 425 18,156.42 - 0.00% 7,716,480.48 100.00% 上投摩根优信增利债券C 297 12,455.60 - 0.00% 3,699,313.94 100.00% 合计 722 15,811.35 - 0.00% 11,415,794.42 100.00% 9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 上投摩根优信增利债券A 0 上投摩根优信增利债券C 0 合计 0 本基金基金经理持有本开放式基金 上投摩根优信增利债券A 0 上投摩根优信增利债券C 0 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 上投摩根优信增利债券A 上投摩根优信增利债券C 基金合同生效日（2014年6月11日）基金份额总额 471,719,184.29 89,228,964.97 本报告期期初基金份额总额 13,534,759.85 4,744,950.72 本报告期基金总申购份额 314,754.78 211,332.88 减：本报告期基金总赎回份额 6,133,034.15 1,256,969.66 本报告期基金拆分变动份额 - - 本报告期期末基金份额总额 7,716,480.48 3,699,313.94 §11重大事件揭示 11.1基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 基金管理人： 无。 基金托管人：报告期内，2018年8月，刘连舸先生担任中国银行股份有限公司行长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。 11.4 基金投资策略的改变 报告期内无基金投资策略的改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为60,000 元，目前该审计机构已提供审计服务的连续年限为6年。 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，本基金托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚等情况。 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例 高华证券 1 - - 125.66 1.05% - 上海证券 1 - - - - - 东吴证券 1 3,628,655.40 79.51% 9,515.79 79.83% - 华泰证券 1 935,339.00 20.49% 2,277.94 19.11% - 注：1. 上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。 2. 交易单元的选择标准： 1）资本金雄厚,信誉良好。 2）财务状况良好,经营行为规范。 3）内部管理规范、严格,具备健全的内控制度。 4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,并能为本基金提供全面的信息服务。 5）研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。 3. 交易单元的选择程序： 1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。 2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 4. 本基金本年度无新增席位，无注销席位。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 高华证券 604,987.86 1.55% - - - - 上海证券 - - - - - - 东吴证券 30,369,205.54 77.91% 250,100,000.00 98.92% - - 华泰证券 8,003,793.41 20.53% 2,722,000.00 1.08% - - 上投摩根基金管理有限公司 二〇一九年三月二十七日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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