最近访问基金
读取中... |
|---|
-.-----.---- (-.----%)--/--/-- --:--:-- | 最新净值: -.---- | 昨日净值: -.---- | 累计净值: -.---- |
|---|---|---|---|
| 涨跌幅: -.---- | 涨跌额: -.---- | 五分钟涨速: -.---- |
| 华安国际龙头(DAX)ETF联接A(000614) 基金公开信息 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流水号 | 1648606 | ||||||||
| 基金代码 | 000614 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-08-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年半年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：华安基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一九年八月二十八日 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上 独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 8月 23日复核了本报告中 的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 6月 30日止。 第 2页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 2 基金简介 2.1基金基本情况 基金简称 华安德国 30（DAX）ETF联接（QDII） 基金主代码 000614 交易代码 000614 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 8月 12日 基金管理人 华安基金管理有限公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 368,989,529.70份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 513030 基金运作方式 交易型开放式（ETF） 基金合同生效日 2014年 8月 8日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2014年 9月 5日 基金管理人名称 华安基金管理有限公司 基金托管人名称 招商银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最 小化。 投资策略 本基金为目标 ETF 的联接基金，目标 ETF 是采用完全复制法实现对标的 指数紧密跟踪的全被动指数基金。 本基金通过把全部或接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份 股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现对业绩比较基准的紧密跟 踪，正常情况下，本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净值的 90%，日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 业绩比较基准 经人民币汇率调整的德国 DAX指数（DAX Index）收益率×95%＋人民币 活期存款税后利率×5%。 风险收益特征 本基金属于 ETF 联接基金，预期风险与预期收益高于混合基金、债券基 金与货币市场基金。本基金为股票型指数基金，紧密跟踪标的指数，其风 险收益特征与标的指数所代表的市场组合的风险收益特征相似，属于证券 投资基金中预期风险较高、预期收益较高的品种。 本基金为境外证券投资的基金，主要投资德国证券市场上市的德国企业， 第 3页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 需要承担汇率风险、境外证券市场投资所面临的特别投资风险。 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度及跟踪误差的最小化。 投资策略 本基金主要采用完全复制法，即完全按照标的指数成份股组成及其权重构 建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股票及其权重的变动进行相应 调整。因特殊情况（如流动性不足、成份股长期停牌、法律法规限制等） 导致无法获得足够数量的股票时，本基金可以选择其他证券或证券组合对 标的指数中的股票加以替换。为更好地实现本基金的投资目标，本基金还 将在条件允许的情况下投资于股指期货等金融衍生品，以期降低跟踪误差 水平。 业绩比较基准 德国 DAX指数（DAX Index）收益率（经汇率调整后的总收益指数收益率） 风险收益特征 本基金属股票指数基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与 货币市场基金。本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数的表现，具有与 标的指数相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 陆滢 张燕 联系电话 021-38969999 0755-83199084 电子邮箱 luying@huaan.com.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 4008850099 95555 传真 021-68863414 0755-83195201 2.4 境外投资顾问和境外资产托管人 项目 境外投资顾问 境外资产托管人 名称 英文 - Brown Brothers Harriman Co. 中文 - 布朗兄弟哈里曼银行 注册地址 - 140 Broadway New York,NY 1005 办公地址 - 140 Broadway New York,NY 1005 邮政编码 - NY 1005 2.5 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.huaan.com.cn 基金半年度报告备置地点 上海市世纪大道 8号上海国金中心二期 31、 32层 第 4页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日） 本期已实现收益 -617,633.13 本期利润 41,782,921.14 加权平均基金份额本期利润 0.1381 本期基金份额净值增长率 12.76% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年 6月 30日) 期末可供分配基金份额利润 0.0959 期末基金资产净值 424,103,267.07 期末基金份额净值 1.149 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如：封闭式基金交易佣 金，开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数 （为期末余额，不是当期发生数）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 6.88% 0.73% 7.18% 0.75% -0.30% -0.02% 过去三个月 8.60% 0.82% 10.65% 0.86% -2.05% -0.04% 过去六个月 12.76% 0.87% 16.10% 0.91% -3.34% -0.04% 过去一年 -0.43% 0.90% 2.87% 0.97% -3.30% -0.07% 过去三年 23.02% 0.85% 33.98% 0.88% -10.96% -0.03% 自基金合同生效 起至今 14.90% 1.08% 27.11% 1.17% -12.21% -0.09% 3.2.2自基金合同生效以来 基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 第 5页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2014年 8月 12日至 2019年 6月 30日) 注：根据《华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》，本基 金建仓期为 6 个月。基金管理人自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金 合同的有关约定。 4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20号文批准于 1998年 6月设立，是国内 首批基金管理公司之一，注册资本 1.5亿元人民币，公司总部设在上海陆家嘴金融贸易区。目前的 股东为国泰君安证券股份有限公司、上海上国投资产管理有限公司、上海锦江国际投资管理有限公 司、上海工业投资（集团）有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司。公司在北京、上海、西安、 成都、广州等地设有分公司，在香港和上海设有子公司——华安（香港）资产管理有限公司、华安 未来资产管理有限公司。截至 2019年 6月 30日，公司旗下共管理华安创新混合、华安MSCI中国 A、华安现金富利货币、华安稳定收益债券、华安黄金易 ETF、华安沪港深外延增长混合、华安全 第 6页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 球美元收益债券等 123只开放式基金，管理资产规模达到 3171.00亿元人民币。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 倪斌 本基金的 基金经理 2018-09-10 - 8年 硕士研究 生，8年基 金行业从 业经历。 曾任毕马 威华振会 计师事务 所审计 员。2010 年 7月加 入华安基 金，历任 基金运营 部基金会 计、指数 与量化投 资部分析 师、基金 经理助 理。2018 年 9月起， 同时担任 华安标普 全球石油 指数证券 投资基金 （LOF）、 华安纳斯 达克 100 指数证券 投资基 金、华安 国际龙头 （DAX） 交易型开 放式指数 证券投资 基金及本 第 7页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 基金、本 基金及其 联接基金 的基金经 理。2019 年 6月起， 同时担任 华安三菱 日联日经 225交易 型开放式 指数证券 投资基金 （QDII） 的基金经 理。 注：此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日，即以公告日为准。证券从业的含义遵 从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说 明书等有关基金法律文件的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风 险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益，不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华安基金管理 有限公司公平交易管理制度》，将各投资组合在研究分析、投资决策、交易执行等方面全部纳入公平 交易管理中。控制措施包括：在研究环节，研究员在为公司管理的各类投资组合提供研究信息、投 资建议过程中，使用晨会发言、邮件发送、登录在研究报告管理系统中等方式来确保各类投资组合 经理可以公平享有信息获取机会。在投资环节，公司各投资组合经理根据投资组合的风格和投资策 略，制定并严格执行交易决策规则，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。同时严格执行 投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体授权机制，投资组合经理在授权范围 内自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易环节，公司实行强制公平交易 机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。（1） 交易所二级市场业务，遵循价格优先、时间 优先、比例分配、综合平衡的控制原则，实现同一时间下达指令的投资组合在交易时机上的公平性。 第 8页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 （2） 交易所一级市场业务，投资组合经理按意愿独立进行业务申报，集中交易部以投资组合名义 对外进行申报。若该业务以公司名义进行申报与中签，则按实际中签情况以价格优先、比例分配原 则进行分配。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以公司名义获得，则投资部门在合规监察员 监督参与下，进行公平协商分配。（3） 银行间市场业务遵循指令时间优先原则，先到先询价的控制 原则。通过内部共同的 iwind 群，发布询价需求和结果，做到信息公开。若是多个投资组合进行一 级市场投标，则各投资组合经理须以各投资组合名义向集中交易部下达投资意向，交易员以此进行 投标，以确保中签结果与投资组合投标意向一一对应。若中签量过小无法合理进行比例分配，且以 公司名义获得，则投资部门在风险管理部投资监督参与下，进行公平协商分配。交易监控、分析与 评估环节，公司风险管理部对公司旗下的各投资组合投资境内证券市场上市交易的投资品种、进行 场外的非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购、不同投资组合同日和临近交易 日的反向交易以及可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，根据市场公认的第三 方信息（如：中债登的债券估值），定期对各投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进 行审查，对不同投资组合临近交易日的同向交易的交易时机和交易价差进行分析。 本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。 本基金管理人通过统计检验的方法对管理的不同投资组合，在不同时间窗下（日内、3日内、5 日内）的本年度同向交易价差进行了专项分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司风险管理部会同基金投 资、交易部门讨论制定了各类投资组合针对股票、债券、回购等投资品种在交易所及银行间的同日 反向交易控制规则，并在投资系统中进行了设置，实现了完全的系统控制。同时加强了对各类投资 组合间的同日反向交易的监控与隔日反向交易的检查；风险管理部开发了同向交易分析系统，对相 关同向交易指标进行持续监控，并定期对组合间的同向交易行为进行了重点分析。 本报告期内，除指数基金以外的所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成 交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的次数为 0次，未出现异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 德国 30指数（DAX）在报告期内稳步上行。2019年上半年由 10477.77点上涨至 12398.80点， 涨幅为 17.42%。该指数在上半年获得较好收益，一方面是德国经济景气程度有所回升，政局不确定 性缓解共同支撑股市估值抬升；另一方面，欧洲整体经济环境仍面临英国脱欧与贸易问题的扰动， 第 9页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 但德国经济表现出强大的韧性，上半年新车销售强劲复苏，汽车行业产能利用率从 86%上升到 92%。 整体上，上半年虽然全球资本市场有所波动，但德国 DAX30指数的表现屈指可数。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截止 2019年 6月 30日，本基金份额净值为 1.149元，本报告期份额净值增长率为 12.76%，同 期业绩比较基准增长率为 16.10%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我们预计 2019年下半年欧洲经济有望平稳增长，欧央行将在今年 9月份重启新一轮的再融资操 作，为市场提供低成本资金，鼓励金融机构向实体机构提供贷款。另一方面，德国汽车行业销售和 产能利用率上半年有所回升，对该指数形成利好。需要注意的是，英国新任首相约翰逊上台后可能 采取强势或无协议脱欧，增加了欧洲经济前景不确定性。德国作为欧盟成员国的代表，经济表现较 为稳健，尤其在汽车、先进制造、精密仪器及化工等领域处于世界前沿，是国内投资者多资产配置 的有益补充。作为市场上唯一的纯欧股 ETF基金，能够有效分散全球股票投资风险，享受欧洲经济 增长收益。 作为 DAX ETF 联接基金的管理人，我们继续坚持积极将基金回报与指数相拟合的原则，降低 跟踪偏离和跟踪误差，勤勉尽责，为投资者获得长期稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所 持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，负责在证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时， 评估重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值方法、确 定该证券的公允价值；同时将采用的估值方法以及采用该方法对相关证券的估值与基金的托管银行 进行沟通。估值委员会成员由投资总监、研究部总监、固定收益部总监、指数与量化投资部总监、 基金运营部高级总监、风险管理部总监等人员组成，具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法 律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可 参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由其按 约定分别提供银行间同业市场及交易所交易的债券品种的估值数据。 第 10页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期不进行收益分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金报告期内不存在基金持有人数低于 200人或基金资产净值低于 5000万元的情形。 5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额 持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合 同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格 的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中华 人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日：2019年 6月 30日 单位：人民币元 资产 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： - - 银行存款 21,407,319.75 14,919,576.21 结算备付金 10,440.23 - 存出保证金 1,330.78 - 第 11页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 交易性金融资产 402,229,728.48 202,691,087.05 其中：股票投资 - - 基金投资 402,229,728.48 202,691,087.05 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 3,674,274.87 133,647.60 应收利息 4,376.07 3,193.60 应收股利 - - 应收申购款 569,709.14 831,786.34 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 427,897,179.32 218,579,290.80 负债和所有者权益 本期末 2019年 6月 30日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 3,668,569.36 1,376,220.91 应付管理人报酬 13,405.28 13,828.49 应付托管费 3,351.33 3,457.10 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 108,586.28 233,750.47 负债合计 3,793,912.25 1,627,256.97 所有者权益： - - 实收基金 368,989,529.70 212,853,059.01 未分配利润 55,113,737.37 4,098,974.82 所有者权益合计 424,103,267.07 216,952,033.83 负债和所有者权益总计 427,897,179.32 218,579,290.80 6.2 利润表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 第 12页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 一、收入 41,988,165.67 -8,613,492.11 1.利息收入 70,286.57 33,265.81 其中：存款利息收入 70,286.57 33,265.81 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -540,049.89 763,738.82 其中：股票投资收益 - - 基金投资收益 -540,049.89 763,738.82 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 42,400,554.27 -9,470,257.72 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -120.33 -598.84 5.其他收入（损失以“-”号填列） 57,495.05 60,359.82 减：二、费用 205,244.53 151,750.52 1．管理人报酬 84,792.82 27,913.94 2．托管费 21,198.26 6,978.46 3．销售服务费 - - 4．交易费用 206.58 285.60 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.税金及附加 - 526.92 7．其他费用 99,046.87 116,045.60 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 41,782,921.14 -8,765,242.63 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 41,782,921.14 -8,765,242.63 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 第 13页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 212,853,059.01 4,098,974.82 216,952,033.83 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - 41,782,921.14 41,782,921.14 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 156,136,470.69 9,231,841.41 165,368,312.10 其中：1.基金申购款 207,307,313.01 13,302,204.45 220,609,517.46 2.基金赎回款 -51,170,842.32 -4,070,363.04 -55,241,205.36 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） 368,989,529.70 55,113,737.37 424,103,267.07 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金 净值） 87,398,287.03 21,311,094.42 108,709,381.45 二、本期经营活动产生的基 金净值变动数（本期利润） - -8,765,242.63 -8,765,242.63 三、本期基金份额交易产生 的基金净值变动数（净值减 少以“-”号填列） 18,874,085.86 3,768,499.46 22,642,585.32 其中：1.基金申购款 69,510,093.28 14,086,020.26 83,596,113.54 2.基金赎回款 -50,636,007.42 -10,317,520.80 -60,953,528.22 四、本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净值变 动（净值减少以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金 净值） 106,272,372.89 16,314,351.25 122,586,724.14 注：报告附注为财务报表的组成部分 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1至 6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：朱学华，主管会计工作负责人：赵敏，会计机构负责人：陈林 6.4 报表附注 6.4.1基金基本情况 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经中国证券 第 14页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]347 号《关于核准华安国际龙头(DAX)交易 型开放式指数证券投资基金联接基金及其联接基金募集的批复》核准，由华安基金管理有限公司依 照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联 接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包 括认购资金利息共募集人民币 1,098,368,212.99元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014)第 448 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《华安国际龙头(DAX) 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2014年 8月 12日正式生效，基金合同生效 日的基金份额总额为 1,098,896,758.62份基金份额，其中认购资金利息折合 528,545.63份基金份额。 本基金的基金管理人为华安基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托 管人为布朗兄弟哈里曼银行。 本基金为华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“目标 ETF”)的联接基 金。目标 ETF是采用完全复制法实现对标的指数紧密跟踪的全被动指数基金。本基金通过把全部或 接近全部的基金资产投资于目标 ETF、标的指数成份股和备选成份股进行被动式指数化投资，实现 对业绩比较基准的紧密跟踪，日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资 基金联接基金基金合同》的有关规定，本基金的标的指数为德国 DAX指数(DAX Index)，本基金主 要投资于目标 ETF、境外交易的跟踪同一标的指数的公募基金、德国 DAX 指数成份股及备选成份 股、跟踪德国 DAX指数的股指期货等金融衍生品、固定收益类证券、银行存款、货币市场工具以及 法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于 目标 ETF基金的比例不低于基金资产净值的 90%(已申购但尚未确认的目标 ETF 份额可计入在内)， 投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为 经人民币汇率调整的标的指数收益率×95%＋人民币活期存款税后利率×5%。 本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于 2019年 8月 26日批准报出。 6.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准 则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金 第 15页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》、《华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合 同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、 完整地反映了本基金 2019年 6月 30日的财务状况以及 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日止期间 的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 无。 6.4.5.2会计估计变更的说明 无。 6.4.5.3差错更正的说明 无。 6.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收政 策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36号《关于全面推 开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关境 内外税务法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于 2016年 5月 1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 自 2016年 5月 1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对金融同业往来利息收入亦免征增值 税。 第 16页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 (2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内不予征收营业税(于 2016年 5月 1日前)或增值税(自 2016年 5月 1日 起)且暂不征收企业所得税。 (3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区 税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。 6.4.7关联方关系 6.4.7.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 无 6.4.7.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售 机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构 华安国际龙头(DAX)交易型开放式指数证券投资基金 (“目标 ETF”) 本基金的目标 ETF 布朗兄弟哈里曼银行(Brown Brothers Harriman & Co.) 境外资产托管人 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1股票交易 无。 6.4.8.1.2权证交易 无。 6.4.8.1.3债券交易 无。 6.4.8.1.4应支付关联方的佣金 第 17页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 无。 6.4.8.2关联方报酬 6.4.8.2.1基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的管 理费 84,792.82 27,913.94 其中：支付销售机构的客户 维护费 477,931.09 169,346.42 注：本基金投资于目标 ETF的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基金公司的管理人报酬按 前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分 0.8%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF份额所对应的资产净值)×0.8%/当 年天数。 6.4.8.2.2基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期发生的基金应支付的托 管费 21,198.26 6,978.46 注：本基金投资于目标 ETF的部分豁免托管费。支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基 金资产净值扣除基金财产中目标 ETF份额所对应资产净值后剩余部分 0.2%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝(前一日基金资产净值－基金财产中目标 ETF份额所对应的资产净值)×0.2%/当年天 数。 6.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无。 6.4.8.4各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 第 18页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 无。 6.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 6月 30日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 6月 30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 招商银行 21,376,299.55 70,027.89 7,426,874.73 32,145.01 布朗兄弟哈里 曼银行 31,020.20 - 30,363.45 - 注：本基金的银行存款由基金托管人 招商银行和境外资产托管人布朗兄弟哈里曼银行保管，按 适用利率或约定利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 无。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 6.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有 379,462,008.00份目标 ETF基金份额，占其总份额的比例为 78.93%。 6.4.9期末（2019年 6月 30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 无。 6.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 无。 6.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1银行间市场债券正回购 无。 6.4.9.3.2交易所市场债券正回购 无。 6.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 第 19页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 无。 7 投资组合报告 7.1期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比 例（%） 1 权益投资 - - 其中：普通股 - - 存托凭证 - - 优先股 - - 房地产信托凭证 - - 2 基金投资 402,229,728.48 94.00 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 21,417,759.98 5.01 8 其他各项资产 4,249,690.86 0.99 9 合计 427,897,179.32 100.00 7.2 期末投资目标基金明细 金额单位：人民币元 序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产 净值比例(%) 1 DAXETF 股票型 交易型开 放式 （ETF） 华安基金管理有 限公司 402,229,728.48 94.84 第 20页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 7.3期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 7.4期末按行业分类的权益投资组合 本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。 7.5期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于基金管理人网站的半年度报 告正文。 7.6报告期内股票投资组合的重大变动 7.6.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。 7.6.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细 无。 7.7期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.10期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 本基金本报告期末未持有金融衍生品。 7.11期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 金额单位：人民币元 序号 基金 名称 基金 类型 运作 方式 管理人 公允价值 占基金资产净值 比例(%) 第 21页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 1 DAXETF 股票型 交易型 开放式 （ETF ） 华安基金管 理有限公司 402,229,728.48 94.84 7.12投资组合报告附注 7.12.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报 告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 7.12.2本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 7.12.3期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 1,330.78 2 应收证券清算款 3,674,274.87 3 应收股利 - 4 应收利息 4,376.07 5 应收申购款 569,709.14 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 4,249,690.86 7.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数(户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份额 持有份额 占总份额 第 22页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 比例 比例 84,215 4,381.52 16,679,249.22 4.52% 352,310,280.48 95.48% 8.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持有本基 金 188,643.78 0.05% 8.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 0。 本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0。 9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2014年 8月 12日）基金份额总额 1,098,896,758.62 本报告期期初基金份额总额 212,853,059.01 本报告期基金总申购份额 207,307,313.01 减：本报告期基金总赎回份额 51,170,842.32 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 368,989,529.70 10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 报告期内无基金份额持有人大会决议。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 无。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及本基金财产的诉讼。 10.4 基金投资策略的改变 本报告期内无基金投资策略的改变。 10.5为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金未改聘为基金审计的会计师事务所。 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 2019年 1月，针对上海证监局向公司出具的《关于对华安基金管理有限公司采取责令改正措施的决 定》，公司高度重视，逐一落实各项整改要求，针对性地制定、实施整改措施，进一步提升公司内 部控制和风险管理能力。2019年 2月，公司已通过上海证监局的检查验收。 第 23页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 除上述情况外，本报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。 10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易 单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 东吴证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 注：1、券商专用交易单元选择标准： 选择能够提供高质量的研究服务、交易服务和清算支持，具有良好声誉和财务状况的国内外经 纪商。具体标准如下： （1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能够针对本基金业务需要，提供高质 量的研究报告和较为全面的服务； （2）具备高效、安全的通讯条件；可靠、诚信，能够公平对待所有客户，有效执行投资指令， 取得较高质量的交易成交结果，交易差错少，并能满足基金运作高度保密的要求； （3）交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等； （4）具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投 资赢取机会； （5）其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。 QDII券商选择程序： (1) 对候选券商的综合服务进行评估 由相关部门牵头并组织有关人员依据券商选择标准和《券商服务评价办法》，对候选券商研究 服务质量和综合实力进行评估。 (2) 填写《新增券商申请审核表》 牵头部门汇总对各候选券商的综合评估结果，择优选出拟新增券商，填写《新增券商申请审核 表》，对拟新增券商的必要性和合规性进行阐述。 (3) 候选券商名单提交分管领导审批 公司分管领导对相关部门提交的《新增券商申请审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核， 并签署审批意见。 (4)与相关券商进行开户工作 第 24页共 25页 华安国际龙头（DAX）交易型开放式指数证券投资基金联接基金 2019年半年度报告摘要 集中交易部与对应选择券商进行开户工作，完成后，通知信息技术部以及运营部门完成后续相 关设置。 3、报告期内基金租用券商交易单元的变更情况： 无。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商 名称 债券交易 回购交易 权证交易 基金交易 成交 金额 占当期债券 成交总额的 比例 成交 金额 占当期回 购成交总 额的比例 成交 金额 占当期权证 成交总额的 比例 成交 金额 占当期基 金成交总 额的比例 东吴 证券 - - - - - - 4,594, 619.4 8 100.00% 中信 证券 - - - - - - - - 华安基金管理有限公司 二〇一九年八月二十八日 第 25页共 25页 |
||||||||
| 基金信息类型 | 基金中期报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
| ↑返回页顶↑ |