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| 金信多策略精选混合A(004223) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1903732 | ||||||||
| 基金代码 | 004223 | ||||||||
| 公告日期 | 2020-04-30 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金2019年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：金信基金管理有限公司 基金托管人：广州农村商业银行股份有限公司 送出日期：2020年 4月 30日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 2 页 共68 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人广州农村商业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2020年 4月 29日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证 复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中的财务资料已经审计。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了 无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2019年 1月 1日起至 12月 31日止。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 3 页 共68 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 3.3 其他指标 ...................................................................................................................................... 9 3.4 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 12 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 13 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 15 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 16 6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 19 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 19 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 20 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 21 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 22 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 51 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 51 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 51 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 52 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 52 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 54 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 54 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 4 页 共68 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 55 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 55 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 55 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 55 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 55 8.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 55 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 58 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 58 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 58 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 58 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 59 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................. 60 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 60 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 60 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 60 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 60 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 60 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 60 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 60 11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 61 §12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 66 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...................................... 66 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................................................................... 67 §13 备查文件目录 ................................................................................................................................... 68 13.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 68 13.2 存放地点 .................................................................................................................................. 68 13.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 68 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 5 页 共68 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 金信多策略精选混合 基金主代码 004223 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017年 6月 8日 基金管理人 金信基金管理有限公司 基金托管人 广州农村商业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 85,661,751.13份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金将灵活运用多种投资策略，充分挖掘和利用市场中潜在的 投资机会，力争为基金份额持有人创造收益和长期稳定的投资回 报。 投资策略 本基金的投资策略主要有以下六个方面： 1、资产配置策略 本基金将综合分析各方面因素，通过对货币市场、债券市场和股 票市场的整体估值状况的分析，进行资产配置及组合的构建。并 根据各类资产风险收益特征的相对变化，动态调整各资产类别的 投资比例。 2、股票投资策略 在不同市场环境下，本基金将灵活运用成长、主题、定向增发、 动量等多种投资策略。 3、固定收益类投资策略 本基金将在保证资产流动性的基础上，采取利率预期策略、信用 风险管理和时机策略相结合的积极性投资方法，力求在控制各类 风险的基础上获取稳定的收益。 4、资产支持证券投资策略 本基金将深入分析市场利率、发行条款、支持资产的构成及质量、 提前偿还率等多种影响资产支持证券定价的基本面因素,并辅助 采用数量化定价模型,评估其内在价值以合理价格买入并持有。 5、衍生品投资策略 1）股指期货和国债期货投资策略 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投 资于股指期货和国债期货。套期保值将主要采用流动性好、交易 活跃的期货合约。 2）权证投资策略 本基金将在严格控制风险的前提下进行权证投资。 6、中小企业私募债投资策略 本基金采取自下而上的方法建立适合中小企业私募债券的信用 评级体系，对个券进行信用分析，在信用风险可控的前提下，追 求合理回报。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 6 页 共68 页 业绩比较基准 沪深 300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45% 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，其预期收益和风险水平高于债券 型基金产品和货币市场基金，低于股票型基金产品，属于中高风 险、中高收益的基金产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金信基金管理有限公司 广州农村商业银行股份有限公 司 信息披露负责人 姓名 段卓立 卿苗 联系电话 0755-82510502 020-28019512 电子邮箱 jubao@jxfunds.com.cn qingmiao@grcbank.com 客户服务电话 400-866-2866 95313 传真 0755-82510305 020-28019340 注册地址 深圳市前海深港合作区前 湾一路 1号 A栋 201室（入 驻深圳市前海商务秘书有 限公司） 广州市黄埔区映日路 9号 办公地址 深圳市福田区益田路 6001 号太平金融大厦 1502 广州市天河区珠江新城华夏路 1 号 邮政编码 518038 510623 法定代表人 殷克胜 王继康 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网 址 http://www.jxfunds.com.cn 基金年度报告备置地点 深圳市福田区益田路 6001号太平金融大厦 1502室 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 中国北京东长安街 1 号东方广场毕 马威大厦 8层 注册登记机构 金信基金管理有限公司 深圳市福田区益田路 6001号太平金 融大厦 1502室 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 7 页 共68 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2019年 2018年 2017年 6月 8日(基 金合同生效 日)-2017年 12月 31 日 本期已实现收益 19,975,266.96 40,050,989.34 1,741,230.64 本期利润 23,301,938.88 40,764,272.54 1,741,230.64 加权平均基金份额本期利润 0.0541 0.0320 0.0520 本期加权平均净值利润率 5.07% 2.54% 5.13% 本期基金份额净值增长率 13.18% -1.15% 57.20% 3.1.2 期末数据和指标 2019年末 2018年末 2017年末 期末可供分配利润 7,238,538.13 75,891,848.83 92,051.54 期末可供分配基金份额利润 0.0845 0.0811 0.5711 期末基金资产净值 99,118,126.52 1,036,628,030.81 253,396.01 期末基金份额净值 1.1571 1.1077 1.5720 3.1.3 累计期末指标 2019年末 2018年末 2017年末 基金份额累计净值增长率 75.87% 55.39% 57.20% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除 相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益; 2、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数; 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 10.98% 0.74% 4.51% 0.41% 6.47% 0.33% 过去六个月 10.48% 0.64% 4.92% 0.47% 5.56% 0.17% 过去一年 13.18% 0.46% 21.80% 0.69% -8.62% -0.23% 自基金合同 生效起至今 75.87% 1.96% 13.55% 0.65% 62.32% 1.31% 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 8 页 共68 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 9 页 共68 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比 较 注：本基金的基金合同于 2017年 6月 8日生效，2017年本基金净值增长率与同期业绩比较基准 收益率按本基金实际存续期计算。 3.3 其他指标 无。 3.4 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 年度 每10份基金份 额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发 放总额 年度利润分配合计 备注 2019 0.8560 138,695,070.86 193,796.19 138,888,867.05 2018 4.4070 1,094,579,668.55 386,143.74 1,094,965,812.29 2017 - - - - 合计 5.2630 1,233,274,739.41 579,939.93 1,233,854,679.34 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 10 页 共68 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金信基金管理有限公司成立于 2015年 7月，注册资本 1亿元人民币，注册地位于深圳前海， 是经中国证监会批准设立的公募基金管理公司，业务范围包括基金募集、基金销售、基金管理、 特定客户资产管理以及中国证监会许可的其他业务。 金信基金管理有限公司作为国内首家管理团队出任第一大股东的公募基金公司，管理团队持 股 35%，是公司第一大股东。此外，公司股东还包括深圳卓越创业投资有限责任公司及安徽国元 信托有限责任公司，两家机构出资比例分别为：34%、31%。 截至报告期末，金信基金管理有限公司管理资产规模超过 24.74亿元，旗下管理 12只开放式 基金和 8只资产管理计划。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期 限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 高俊芳 本基金基 金经理 2019年 9月 2日 - 12 男，厦门大学政治经济 学硕士。2007 年 9 月 起历任中航证券股份 有限公司 TMT 首席研 究员、金鹰基金管理有 限公司行业研究员、金 元证券股份有限公司 投资经理、深圳吉福瑞 泰资产管理有限公司 投资总监、深圳前海奉 金叶资产管理有限公 司投资经理。 唐雷 本基金基 金经理 2017年 6月 8日 2019年 9月 2日 12 男，武汉大学物理学理 学学士、北京大学光华 管理学院工商管理硕 士。先后任职于民生加 银基金、安信证券资产 管理部、金信基金管理 有限公司。 注：1、对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，“离任日期”为根据公司决 定确认的解聘日期；对此后的非首任基金经理，“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决 定确定的聘任日期和解聘日期； 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 11 页 共68 页 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则的规定以及《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》等基金法律文件的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制 风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，没有发生损害基金持有人利益的情形。基金的投资范 围、投资比例符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办 法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011年修订）等有关法律法规的规定， 针对股票、债券市场交易等投资管理活动，以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评 估等投资管理活动相关的各个环节，制定了《金信基金管理有限公司公平交易制度》、《金信基金 管理有限公司异常交易监控与报告管理制度》等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强 投资决策、交易执行的内部控制，完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估，以及履行相 关的报告和信息披露义务，切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为，保护投资者 合法权益。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与 的交易所公开竞价，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情 况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾整个 2019年，以医药、食品饮料及消费电子为首的大消费板块走出了大波段上涨行情， 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 12 页 共68 页 核心资产受到机构资金的广泛青睐，估值偏离整个蓝筹板块较大。从目前经济增长速度逐步下降 以及存量经济竞争的大背景下，核心资产依然是最优质的行业，龙头企业成长的确定性和速度相 对更具备优势，估值溢价可能会长期存在，并出现弹性大于整体行业的情形。 随着大消费板块的性价比优势因涨幅巨大需要慢慢消化的时候，四季度后半段低估值的周期 股开始获得资金青睐。银行、地产、建材等由于房地产和基建投资数据比市场预期的更为乐观， 资金出现一定幅度的搬家现象。本基金一直坚守低估值蓝筹，主要是性价比极高的银行，获得了 不错的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末本基金份额净值为 1.1571 元；本报告期基金份额净值增长率为 13.18%，业 绩比较基准收益率为 21.80%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2020年，我们依然认为大消费板块是市场主流，这是经济结构和我国经济增长动能从投 资拉动向消费驱动转化有关。不过性价比较高的低估值蓝筹，随着行业的回暖和业绩的推动，性 价比优势依然保持甚至进一步加强。 从策略角度出发，兼顾投资的安全性和确定性，2020年本产品依然以银行、基建、地产等传 统硬资产作为主要布局方向，同时积极寻找性价比较高的可转债优秀标的。整体看，在强化组合 安全性基础上，我们期望以银行为首的低估值蓝筹能出现估值修复带来的上涨行情。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 2019年，本基金管理人严格遵守相关法律法规，坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金 持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，继续致力于内控机制的完善，加强内部风险的 控制与防范，确保各项法规和管理制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门 按照规定的权限和程序，通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法，独立地开展基 金运作和公司管理的合规性稽核，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定 期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。 本报告期内，本基金管理人内部监察稽核主要工作如下： （1）本年度，公司采取外聘律师和内部专业人士相结合的方式，对各业务部门进行了相关法 律法规培训和职业道德培训，进一步提高了公司从业人员的合规素质和职业道德修养。 （2）本年度，公司按照证监会的要求对公司治理、投资、研究、交易、基金会计、注册登记、 人力资源、基金销售等主要业务进行了定期稽核工作。同时，对信息技术、用户权限、通信管理、 基金直销、后台运营等相关业务开展了专项稽核工作，检查业务开展的合规性和制度执行的有效 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 13 页 共68 页 性。 （3）通过事前合规防范、事中系统控制和事后完善纠偏的方式，加强对公司产品日常投资运 作的管理和监控，保证投资符合既定的投资决策程序和业务流程，基金投资组合及个股投资比例 符合比例控制的要求，严格执行分级授权制度，保证基金投资独立、公平。 （4）全面参与新产品设计、新业务拓展工作，负责日常合同审查，监督客户投诉处理。 （5）完成各基金及公司的各项信息披露工作，保证所披露的信息的真实性、准确性和完整性； 重视媒体监督和投资者关系管理。 （6）按照规定向人民银行报送反洗钱相关报表和报告，按监管要求制定客户洗钱风险划分的 标准，并升级了客户洗钱风险划分系统。 本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，积极健全内部管 理制度，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，切实保护基金资产 的安全与利益。 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金 所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人由总经理、督察长、运作保障部、基金投资部、监察稽核部、交易部负责人及 其他相关人员，负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。该等 人员均具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各领域的理论知识，熟悉相关政策法规，并具有 丰富的实践经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策 和日常估值的执行。 本基金本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次，每次收益分配比例不得低于该次可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行 收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现 金红利自动转为基金份额进行再投资。若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位 基金份额收益分配金额后不能低于面值；每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另 有规定的，从其规定。 根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本基金于 2019年 2月 1日实施 2019年第 1次 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 14 页 共68 页 收益分配，以 2019年 1月 29日可分配收益为基准，每 10份基金份额派发红利 0.5200元；于 2019 年 3月 4日实施 2019年第 2次收益分配，以 2019年 2月 27日可分配收益为基准，每 10份基金 份额派发红利 0.3360元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，未出现对本基金持有人数或基金资产净值预警的情形。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 15 页 共68 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中， 严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同、托管协议的有关规定，依法安全保管 了基金财产，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的 义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人按照国家有关法律法规、基金合同和托管协议要求，对基金管理人— —金信基金管理有限公司在本基金投资运作方面进行了监督，对基金资产净值计算、基金份额申 购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人有损害基金份额 持有人利益的行为。 报告期内，本基金于 2019年 2月 1日实施 2019年第 1次收益分配，以 2019年 1月 29日可 分配收益为基准，每 10份基金份额派发红利 0.5200元；于 2019年 3月 4日实施 2019年第 2次 收益分配，以 2019年 2月 27日可分配收益为基准，每 10份基金份额派发红利 0.3360元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 由本基金管理人——金信基金管理有限公司编制，并经本托管人复核审查的本年度报告中的 财务指标、净值表现、收益分配、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 16 页 共68 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 2000762号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有 人： 审计意见 我们审计了后附的第 1页至第 38页的金信多策略精选灵活配置混 合型证券投资基金 (以下简称“金信多策略混合基金”) 财务报 表，包括 2019年 12月 31日的资产负债表、2019年度的利润表、 所有者权益 (基金净值) 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财 政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2中所列示的中国 证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投 资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制，公允反映 了金信多策略混合基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果及基金净值变动情况。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的 规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的 责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于金信多策略混合基金，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 强调事项 无。 其他事项 无。 其他信息 金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司对其他信息负 责。其他信息包括金信多策略混合基金 2019年年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他 信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过 程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我 们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的 责任 金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司管理层负责按 照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国 证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 17 页 共68 页 务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限 公司管理层负责评估金信多策略混合基金的持续经营能力，披露与 持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非金信 多策略混合基金计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司治理层负责监 督金信多策略混合基金的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设 计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。 (3) 评价金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司管理层 使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对金信多策略混合基金持续经营能力产生重大疑虑的 事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 18 页 共68 页 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表 非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致金信多策略混合基金不能持续经 营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与金信多策略混合基金管理人金信基金管理有限公司治理层 就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师的姓名 叶云晖 刘西茜 会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1号东方广场毕马威大厦 8层 审计报告日期 2020年 4月 29日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 19 页 共68 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2019年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 291,315.47 4,408,434.04 结算备付金 4,048,960.11 - 存出保证金 174,329.23 34,420.06 交易性金融资产 7.4.7.2 128,178,514.58 965,377,800.00 其中：股票投资 82,896,914.58 - 基金投资 - - 债券投资 45,281,600.00 965,377,800.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 - 259,921,549.89 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 170,598.79 10,377,609.02 应收股利 - - 应收申购款 - 50,718.93 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 132,863,718.18 1,240,170,531.94 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 33,400,000.00 - 应付证券清算款 5,658.67 - 应付赎回款 3,494.53 198,433,473.56 应付管理人报酬 128,001.44 4,310,488.63 应付托管费 12,800.15 431,048.84 应付销售服务费 - - 应付交易费用 7.4.7.7 34,460.71 84,897.18 应交税费 0.92 - 应付利息 -2,829.33 - 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 20 页 共68 页 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 164,004.57 282,592.92 负债合计 33,745,591.66 203,542,501.13 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 85,661,751.13 935,804,655.35 未分配利润 7.4.7.10 13,456,375.39 100,823,375.46 所有者权益合计 99,118,126.52 1,036,628,030.81 负债和所有者权益总计 132,863,718.18 1,240,170,531.94 注：1、报告截止日 2019年 12月 31日，基金份额净值 1.1571元，基金份额总额 85,661,751.13 份。 7.2 利润表 会计主体：金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 一、收入 32,440,159.16 69,258,983.45 1.利息收入 16,047,602.78 59,359,914.21 其中：存款利息收入 7.4.7.11 159,895.03 102,357.99 债券利息收入 11,617,919.82 47,493,770.77 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 4,269,787.93 11,763,785.45 证券出借利息收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 5,746,242.17 -5,090,370.58 其中：股票投资收益 7.4.7.12 6,505,474.44 34,018.22 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 -1,041,786.33 -5,124,388.80 资产支持证券投资收益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 282,554.06 - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 7.4.7.17 3,326,671.92 713,283.20 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 7,319,642.29 14,276,156.62 减：二、费用 9,138,220.28 28,494,710.91 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 7,109,333.30 23,579,487.42 2．托管费 7.4.10.2.2 710,933.35 2,357,948.66 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 21 页 共68 页 3．销售服务费 7.4.10.2.3 - - 4．交易费用 7.4.7.19 342,998.29 53,723.12 5．利息支出 767,497.31 2,477,751.71 其中：卖出回购金融资产支出 767,497.31 2,477,751.71 6．税金及附加 1.01 - 7．其他费用 7.4.7.20 207,457.02 25,800.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 23,301,938.88 40,764,272.54 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 23,301,938.88 40,764,272.54 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金 本报告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 935,804,655.35 100,823,375.46 1,036,628,030.81 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 23,301,938.88 23,301,938.88 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -850,142,904.22 28,219,928.10 -821,922,976.12 其中：1.基金申购款 1,319,404,172.76 126,199,653.43 1,445,603,826.19 2.基金赎回款 -2,169,547,076.98 -97,979,725.33 -2,267,526,802.31 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - -138,888,867.05 -138,888,867.05 五、期末所有者权益（基 金净值） 85,661,751.13 13,456,375.39 99,118,126.52 项目 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 22 页 共68 页 一、期初所有者权益（基 金净值） 161,188.27 92,207.74 253,396.01 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 40,764,272.54 40,764,272.54 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 935,643,467.08 1,154,932,707.47 2,090,576,174.55 其中：1.基金申购款 4,818,568,908.87 1,708,275,890.88 6,526,844,799.75 2.基金赎回款 -3,882,925,441.79 -553,343,183.41 -4,436,268,625.20 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-” 号填列） - -1,094,965,812.29 -1,094,965,812.29 五、期末所有者权益（基 金净值） 935,804,655.35 100,823,375.46 1,036,628,030.81 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署： ______殷克胜______ ______殷克胜______ ____陈瑾____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2016]2228 号《关于准予金信多策略精选灵活配置混 合型证券投资基金注册的批复》核准，由金信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为 契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 200,094,534.92 元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2017)第 609号验资报告 予以验证。经向中国证监会备案，《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于 2017年 6月 8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 200,109,781.27份基金份额，其 中认购资金利息折合 15,246.35份基金份额。本基金的基金管理人为金信基金管理有限公司，基 金托管人为广州农村商业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金 基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上 市的股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、权证、债券（包括国债、 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 23 页 共68 页 金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、可转换公司债券、可分离交易可转债、可交 换债券、次级债、中心企业私募债券、中期票据、短期融资券、超级短期融资券等）、资产支持证 券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具、国债期货、股指期货，以及法律法规或中 国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金股票投资占基金资产的比例为 0-95%；每个交易 日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政 府债券不低于基金资产净值的 5%；股指期货、国债期货的投资比例依照法律法规或监管机构的规 定执行。本基金的业绩比较基准为：沪深 300指数收益率×55%+上证国债指数收益率×45%。 本财务报表由本基金的基金管理人金信基金管理有限公司于 2020年 4月 29日批准报出。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006年 2月 15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会（以下简称 “中国基金业协会”）颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《金信多策略精选灵活配置混 合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注四所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金 2019年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2019年 12 月 31日的财务状况以及 2019年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 会计年度为公历 1月 1日期至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 （1）金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 24 页 共68 页 本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中 以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 （2）金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益； 对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于 应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；（2）该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者（3）该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值 并进行估值： （1）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最 近交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 25 页 共68 页 值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交 易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负 债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的 限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外， 基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价； （2）当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息 支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关 资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值； （3）如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进 行调整并确定公允价值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1）具有抵销已确认 金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2）交易双方准备按净额结算时，金融资产 与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申 购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时， 申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累 计亏损）。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税（和/或）股票 交易所在地适用的预缴所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利 率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理 人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投 资收益。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 26 页 共68 页 持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部 分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情 况下公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格 与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收 益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小 的则按直线法计算。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金 红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现 平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的 未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部 分后的余额。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组 成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本基金的基金管理人能够定期评价该组成部 分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本基金能够取得该组成部分的财务状况、 经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足 一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 27 页 共68 页 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股 票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的 交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估 值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》 提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (2) 于 2017年 12月 22日前，对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计 字 [2007] 21号《关于证券投资基金执行 <企业会计准则> 估值业务及份额净值计价有关事项的 通知》之附件《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同 一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行 股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价 的一部分确认为估值增值。自 2017年 12月 22日起，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公 开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根 据中国基金业协会中基协发 [2017] 6 号《关于发布 <证券投资基金投资流通受限股票估值指引 (试行)> 的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引 (试行) 》(以下简称“指 引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所 独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。 (3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债 券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017] 13 号《中国证 监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关 于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用第三方估值机构提供的价格数据确定公允价 值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募 债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同 业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 28 页 共68 页 7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002] 128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的 通知》、财税 [2008] 1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012] 85 号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015] 101号《关于上市公 司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016] 36 号《关于全面推开营业税 改征增值税试点的通知》、财税 [2016] 46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关 政策的通知》、财税 [2016] 70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税 [2016] 140 号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税 [2017] 2号《关于 资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题 的通知》、财税 [2017] 90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相 关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018年 1月 1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017年 12月 31日前取得的基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内 (含 1个月) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年 (含 1年) 的，暂减 按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 29 页 共68 页 限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解 禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征 个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 活期存款 291,315.47 4,408,434.04 定期存款 - - 其中：存款期限 1个月以内 - - 存款期限 1-3个月 - - 存款期限 3个月以上 - - 其他存款 - - 合计： 291,315.47 4,408,434.04 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 78,941,859.46 82,896,914.58 3,955,055.12 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 45,196,700.00 45,281,600.00 84,900.00 银行间市场 - - - 合计 45,196,700.00 45,281,600.00 84,900.00 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 124,138,559.46 128,178,514.58 4,039,955.12 项目 上年度末 2018年 12月 31日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 - - - 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 30 页 共68 页 黄金合约 债券 交易所市场 52,208,246.80 52,228,800.00 20,553.20 银行间市场 912,456,270.00 913,149,000.00 692,730.00 合计 964,664,516.80 965,377,800.00 713,283.20 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 964,664,516.80 965,377,800.00 713,283.20 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 - - 项目 上年度末 2018年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所市场 - - 银行间市场 259,921,549.89 - 合计 259,921,549.89 - 注：本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应收活期存款利息 146.24 10,859.92 应收定期存款利息 - - 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 2,004.20 - 应收债券利息 168,362.11 9,956,571.67 应收资产支持证券利息 - - 应收买入返售证券利息 - 410,160.38 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 31 页 共68 页 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 应收出借证券利息 - - 其他 86.24 17.05 合计 170,598.79 10,377,609.02 注：“其他”为应收结算保证金利息。 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 34,460.71 - 银行间市场应付交易费用 - 84,897.18 合计 34,460.71 84,897.18 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 4.57 267,592.92 应付证券出借违约金 - - 预提费用 164,000.00 15,000.00 合计 164,004.57 282,592.92 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 935,804,655.35 935,804,655.35 本期申购 1,319,404,172.76 1,319,404,172.76 本期赎回（以“-”号填列） -2,169,547,076.98 -2,169,547,076.98 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回（以“-”号填列） - - 本期末 85,661,751.13 85,661,751.13 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 32 页 共68 页 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 75,891,848.83 24,931,526.63 100,823,375.46 本期利润 19,975,266.96 3,326,671.92 23,301,938.88 本期基金份额交易 产生的变动数 50,260,289.39 -22,040,361.29 28,219,928.10 其中：基金申购款 90,561,034.54 35,638,618.89 126,199,653.43 基金赎回款 -40,300,745.15 -57,678,980.18 -97,979,725.33 本期已分配利润 -138,888,867.05 - -138,888,867.05 本期末 7,238,538.13 6,217,837.26 13,456,375.39 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 活期存款利息收入 74,483.34 95,941.79 定期存款利息收入 41,555.56 - 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 41,768.82 6,144.64 其他 2,087.31 271.56 合计 159,895.03 102,357.99 注：“其他”为结算保证金利息收入。 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 卖出股票成交总额 96,642,930.51 1,850,077.22 减：卖出股票成本总额 90,137,456.07 1,816,059.00 买卖股票差价收入 6,505,474.44 34,018.22 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 33 页 共68 页 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019 年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年 12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 -1,041,786.33 -5,124,388.80 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 -1,041,786.33 -5,124,388.80 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019 年12月31日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年 12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 3,495,234,477.36 9,665,055,492.25 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 3,429,002,733.70 9,505,147,670.60 减：应收利息总额 67,273,529.99 165,032,210.45 买卖债券差价收入 -1,041,786.33 -5,124,388.80 7.4.7.13.3 债券投资收益——赎回差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益赎回差价收入。 7.4.7.13.4 债券投资收益——申购差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无债券投资收益申购差价收入。 7.4.7.13.5 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无资产支持证券投资收益。 7.4.7.14 贵金属投资收益 本基金本报告期内及上年度可比期间无贵金属投资收益。 7.4.7.15 衍生工具收益 7.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内及上年度可比期间无衍生工具收益。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 34 页 共68 页 7.4.7.15.2 衍生工具收益 ——其他投资收益 本基金本报告期内无其他衍生工具投资收益。 7.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 股票投资产生的股利收益 282,554.06 - 其中：证券出借权益补偿收 入 - - 基金投资产生的股利收益 - - 合计 282,554.06 - 注：本基金上年度可比期间无股利收益。 7.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2019年 1月 1日至 2019 年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 1.交易性金融资产 3,326,671.92 713,283.20 ——股票投资 3,955,055.12 - ——债券投资 -628,383.20 713,283.20 ——资产支持证券投资 - - ——贵金属投资 - - ——其他 - - 2.衍生工具 - - ——权证投资 - - 3.其他 - - 减: 应税金融商品公允价值 变动产生的预估增值税 - - 合计 3,326,671.92 713,283.20 7.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 基金赎回费收入 7,313,385.27 14,276,156.62 转换费收入 6,257.02 - 合计 7,319,642.29 14,276,156.62 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 35 页 共68 页 7.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 交易所市场交易费用 329,748.29 5,198.12 银行间市场交易费用 13,250.00 48,525.00 交易基金产生的费用 - - 其中：申购费 - - 赎回费 - - 合计 342,998.29 53,723.12 7.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12 月 31日 审计费用 15,000.00 15,000.00 信息披露费 140,000.00 - 证券出借违约金 - - 其他 7,457.02 300.00 帐户维护费 45,000.00 10,500.00 合计 207,457.02 25,800.00 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 金信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 广州农村商业银行股份有限公司（“广州 农商行”） 基金托管人 深圳市卓越创业投资有限责任公司 基金管理人的股东 安徽国元信托有限责任公司 基金管理人的股东 深圳市巨财汇投资有限公司 基金管理人的股东 殷克胜 基金管理人的股东 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 36 页 共68 页 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的管理费 7,109,333.30 23,579,487.42 其中：支付销售机构的客 户维护费 1,331,920.16 5,828,579.39 注：支付基金管理人金信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31 日 当期发生的基金应支付 的托管费 710,933.35 2,357,948.66 注：支付基金托管人广州农商行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 37 页 共68 页 7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明 7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的 情况 无。 7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务 的情况 无。 7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12 月 31日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金合同生效日（ 2017年 6月 8日 ）持有的基金份额 - - 报告期初持有的基金份额 14,551,371.58 129,205.81 报告期间申购/买入总份额 - 21,115,841.12 报告期间因拆分变动份额 - - 减：报告期间赎回/卖出总 份额 14,551,371.58 6,693,675.35 报告期末持有的基金份额 0.00 14,551,371.58 报告期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.0000% 1.5500% 7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金于本报告期末及上年度末除基金管理人以外的其他关联方未投资本基金。 7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31 日 上年度可比期间 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 广州农商行 291,315.47 74,483.34 4,408,434.04 95,941.79 注：本基金的银行存款由基金托管人广州农村商业银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息 7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销的证券。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 38 页 共68 页 7.4.10.8 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 序 号 权益 登记日 除息日 每 10份 基金份额分 红数 现金形式 发放总额 再投资形式 发放总额 本期利润分配 合计 备注 场内 场外 1 2019年 3月 4日 - 2019 年 3月 4日 0.3360 54,742,142.91 53,856.03 54,795,998.94 2 2019年 2月 1日 - 2019 年 2月 1日 0.5200 83,952,927.95 139,940.16 84,092,868.11 合 计 - - 0.8560 138,695,070.86 193,796.19 138,888,867.05 7.4.12 期末（ 2019年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 7.4.12.1.1 受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通 受限 类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 股） 期末 成本总额 期末估值总额 备注 688118 普元 信息 2019年 11月26 日 2020 年 6 月 4 日 科创 板新 股锁 定期 26.90 35.30 4,028 108,353.20 142,188.40 - 688199 久日 新材 2019年 10月28 日 2020 年 5 月 5 日 科创 板新 股锁 定期 66.68 59.66 4,494 299,659.92 268,112.04 - 688258 卓易 信息 2019年 11月28 日 2020 年 6 月 9 日 科创 板新 股锁 定期 26.49 70.05 3,465 91,787.85 242,723.25 - 688310 迈得 医疗 2019年 11月22 日 2020 年 6 月 3 日 科创 板新 股锁 定期 24.79 27.12 3,276 81,212.04 88,845.12 - 601658 邮储 银行 2019年 12月 2 日 2020 年 6 月 10 新股 锁定 期 5.50 5.71 265,526 1,460,393.00 1,516,153.46 - 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 39 页 共68 页 日 7.4.12.1.2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 张） 期末 成本总额 期末估值 总额 备注 110065 淮矿 转债 2019年 12月 24 日 2020 年 1月 13日 新债未 上市 100.00 100.00 220 22,000.00 22,000.00 - 113029 明阳 转债 2019年 12月 17 日 2020 年 1月 7日 新债未 上市 100.00 100.00 620 62,000.00 62,000.00 - 113030 东风 转债 2019年 12月 25 日 2020 年 1月 20日 新债未 上市 100.00 100.00 140 14,000.00 14,000.00 - 113554 仙鹤 转债 2019年 12月 17 日 2020 年 1月 10日 新债未 上市 100.00 100.00 140 14,000.00 14,000.00 - 128084 木森 转债 2019年 12月 17 日 2020 年 1月 10日 新债未 上市 100.00 100.00 310 31,000.00 31,000.00 - 128085 鸿达 转债 2019年 12月 17 日 2020 年 1月 8日 新债未 上市 100.00 100.00 390 39,000.00 39,000.00 - 注：根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡 导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人股票上市 之日起 6个月。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末无暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。 7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券 无。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 40 页 共68 页 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金为混合型基金，其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金，低于股 票型基金。本基金投资的金融工具主要为债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金 融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险以及市场风险。本基金的基金管理人从事风险 管理的主要目标是争取在严格控制风险的前提下，谋求基金资产的长期稳定增长。 本基金的基金管理人建设全面风险体系，建立了以公司董事会风险控制与审计委员会为核心 的、由投资决策委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。本 基金的管理人在董事会下设立风险控制与审计委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过 风险控制的总体措施等。在公司管理层下设立投资决策委员会和监察稽核部对公司的风险进行的 预防和控制；投资决策委员会在总经理的领导下，研究并制定公司基金资产投资战略和投资策略， 对基金的总体投资情况提出指导性意见，从而达到分散投资风险，提高基金资产的安全性的目的； 监察稽核部在督察长的领导下，独立于公司各业务部门和分支机构，对各岗位、各部门、各项业 务中的风险控制情况实施监督。在业务部门层面，公司各部门根据经营计划、业务规则及本部门 具体情况制定本部门的工作流程及风险控措施。 本基金的管理人对于金融工具的风险管理主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种 风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的 频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通 过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定损失的限度和相应置信程度，及时可靠地 对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人 出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款 存放在本基金的托管行广州农商行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进 行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可 能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制 以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 41 页 共68 页 行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。 本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计 及汇总。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 本基金于本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的债券投资。 7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均无按短期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 A-1 - - A-1以下 - - 未评级 - 913,149,000.00 合计 - 913,149,000.00 7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 AAA 22,000.00 0.00 AAA以下 160,000.00 0.00 未评级 45,099,600.00 52,228,800.00 合计 45,281,600.00 52,228,800.00 注：未评级债券为政策性金融债。 7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资 本基金于本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的资产支持证券投资。 7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资 本基金于本报告期末及上年度末均无按长期信用评级列示的同业存单投资。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性 风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 42 页 共68 页 所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合 理的价格变现。 针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 于 2019年 12月 31日，除卖出回购金融资产款余额中有 33,400,000.00元将在一个月以内到 期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以 内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折 现的合约到期现金流量。 7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析 本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自 2017年 10月 1日起施行)等法规的要 求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中 度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行 持续的监测和分析。 本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的 基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%，本基金与由本 基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上 市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公 司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证 券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。 本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流 通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式 借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动 投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019年 12月 31日，本基金 持有的流动性受限资产的估值占基金资产净值的比例为 2.46%。 本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评 估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7个工作日可变现资产的可变现价值。 同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 43 页 共68 页 透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理， 以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易 的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度： 根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允 价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购 交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。 综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流 动性情况良好。 注：流动性受限资产、7 个工作日可变现资产的计算口径见《公开募集开放式证券投资基金流动 性风险管理规定》第四十条。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动 而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感 性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。 本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现 金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出 保证金及买入返售金融资产等。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本 期 末 201 9年 12 月 31 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 44 页 共68 页 日 资 产 银 行 存 款 291,315.47 - - - - - 291,315.47 结 算 备 付 金 4,048,960.1 1 - - - - - 4,048,960.11 存 出 保 证 金 174,329.23 - - - - - 174,329.23 交 易 性 金 融 资 产 - - 6,045,000.0 0 39,054,600 .00 182,000. 00 82,896,914.5 8 128,178,514.5 8 应 收 利 息 - - - - - 170,598.79 170,598.79 资 产 总 计 4,514,604.8 1 - 6,045,000.0 0 39,054,600 .00 182,000. 00 83,067,513.3 7 132,863,718.1 8 负 债 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 33,400,000. 00 - - - - - 33,400,000.00 应 付 - - - - - 5,658.67 5,658.67 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 45 页 共68 页 证 券 清 算 款 应 付 赎 回 款 - - - - - 3,494.53 3,494.53 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 128,001.44 128,001.44 应 付 托 管 费 - - - - - 12,800.15 12,800.15 应 付 交 易 费 用 - - - - - 34,460.71 34,460.71 应 付 利 息 - - - - - -2,829.33 -2,829.33 应 交 税 费 - - - - - 0.92 0.92 其 他 负 债 - - - - - 164,004.57 164,004.57 负 债 总 计 33,400,000. 00 - - - - 345,591.66 33,745,591.66 利 -28,885,395 - 6,045,000.0 39,054,600 182,000. 82,721,921.7 99,118,126.52 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 46 页 共68 页 率 敏 感 度 缺 口 .19 0 .00 00 1 上 年 度 末 201 8年 12 月 31 日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资 产 银 行 存 款 4,408,434.0 4 - - - - - 4,408,434.04 存 出 保 证 金 34,420.06 - - - - - 34,420.06 交 易 性 金 融 资 产 49,625,000. 00 619,704,000 .00 296,048,800 .00 - - - 965,377,800.0 0 买 入 返 售 金 融 资 产 259,921,549 .89 - - - - - 259,921,549.8 9 应 收 利 - - - - - 10,377,609.0 2 10,377,609.02 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 47 页 共68 页 息 应 收 申 购 款 - - - - - 50,718.93 50,718.93 资 产 总 计 313,989,403 .99 619,704,000 .00 296,048,800 .00 - - 10,428,327.9 5 1,240,170,531 .94 负 债 应 付 赎 回 款 - - - - - 198,433,473. 56 198,433,473.5 6 应 付 管 理 人 报 酬 - - - - - 4,310,488.63 4,310,488.63 应 付 托 管 费 - - - - - 431,048.84 431,048.84 应 付 交 易 费 用 - - - - - 84,897.18 84,897.18 其 他 负 债 - - - - - 282,592.92 282,592.92 负 债 总 计 - - - - - 203,542,501. 13 203,542,501.1 3 利 率 313,989,403 .99 619,704,000 .00 296,048,800 .00 - - -193,114,173 .18 1,036,628,030 .81 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 48 页 共68 页 敏 感 度 缺 口 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2019年 12月 31日 ） 上年度末（ 2018年 12月 31 日 ） 1.市场利率下降 25 个基点 282,939.87 697,789.30 2.市场利率上升 25 个基点 -281,596.85 -696,643.74 7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基 金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以 外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场 交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的 影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。 本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中，采用“自上而下”的策略，通过对宏 观经济情况及政策的分析，结合证券市场运行情况，做出资产配置及组合构建的决定；通过对单 个证券的定性分析及定量分析，选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金 管理人定期结合宏观及微观环境的变化，对投资策略、资产配置、投资组合进行修正，来主动应 对可能发生的市场价格风险。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的 0%-95%；本基金每个交易日日终，在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的交易保证金后，现金 或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。此外，本基金的基金管理 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 49 页 共68 页 人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时 可靠地对风险进行跟踪和控制。 7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2019年 12月 31日 上年度末 2018年 12月 31日 公允价值 占基金 资产净 值比例 （%） 公允价值 占基金资 产净值比 例（%） 交易性金融资产-股票投资 82,896,914.58 83.63 - - 交易性金融资产－基金投资 - - - - 交易性金融资产－债券投资 - - - - 交易性金融资产－贵金属投 资 - - - - 衍生金融资产－权证投资 - - - - 其他 - - - - 合计 82,896,914.58 83.63 - - 7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 除沪深 300指数以外的其他市场变量保持不变 分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末（ 2019年 12月 31日 ） 上年度末（ 2018年 12月 31日 ） 1.沪深 300指数上升 5% 3,026,892.69 0.00 2.沪深 300指数下降 5% -3,026,892.69 0.00 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最 低层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 50 页 共68 页 于 2019年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 80,638,892.31元，属于第二层次的余额为 47,539,622.27元，无属于第三 层次的余额。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易 不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期 间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输 入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2019年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 51 页 共68 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 82,896,914.58 62.39 其中：股票 82,896,914.58 62.39 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 45,281,600.00 34.08 其中：债券 45,281,600.00 34.08 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 4,340,275.58 3.27 8 其他各项资产 344,928.02 0.26 9 合计 132,863,718.18 100.00 8.2 期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 1,534,833.64 1.55 D 电力、热力、燃气及水生产和供 应业 - - E 建筑业 3,598,560.00 3.63 F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和邮政业 384,911.65 0.39 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务 业 1,284,050.00 1.30 J 金融业 76,094,559.29 76.77 K 房地产业 - - L 租赁和商务服务业 - - M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 - - O 居民服务、修理和其他服务业 - - 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 52 页 共68 页 P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐业 - - S 综合 - - 合计 82,896,914.58 83.63 8.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 本基金本报告期末未持有港股通股票。 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 600016 民生银行 1,514,707 9,557,801.17 9.64 2 601998 中信银行 1,385,010 8,545,511.70 8.62 3 601818 光大银行 1,902,600 8,390,466.00 8.47 4 600000 浦发银行 654,871 8,100,754.27 8.17 5 601166 兴业银行 406,220 8,043,156.00 8.11 6 601328 交通银行 964,571 5,430,534.73 5.48 7 601288 农业银行 1,386,832 5,117,410.08 5.16 8 601398 工商银行 858,109 5,045,680.92 5.09 9 002936 郑州银行 1,011,916 4,705,409.40 4.75 10 601988 中国银行 1,000,000 3,690,000.00 3.72 11 601939 建设银行 507,240 3,667,345.20 3.70 12 002081 金 螳 螂 408,000 3,598,560.00 3.63 13 601997 贵阳银行 303,731 2,903,668.36 2.93 14 601658 邮储银行 265,526 1,516,153.46 1.53 15 600919 江苏银行 190,700 1,380,668.00 1.39 16 300349 金卡智能 84,200 1,284,050.00 1.30 17 000910 大亚圣象 82,900 1,159,771.00 1.17 18 688199 久日新材 4,494 268,112.04 0.27 19 688258 卓易信息 3,465 242,723.25 0.24 20 688118 普元信息 4,028 142,188.40 0.14 21 688310 迈得医疗 3,276 88,845.12 0.09 22 603109 神驰机电 684 18,105.48 0.02 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 53 页 共68 页 比例（％） 1 600016 民生银行 13,039,341.00 1.26 2 601166 兴业银行 12,307,040.00 1.19 3 600000 浦发银行 12,108,397.70 1.17 4 601818 光大银行 11,810,824.00 1.14 5 601288 农业银行 10,810,648.00 1.04 6 601328 交通银行 9,965,344.00 0.96 7 601398 工商银行 9,803,064.00 0.95 8 601998 中信银行 9,127,510.00 0.88 9 601939 建设银行 6,438,988.00 0.62 10 601988 中国银行 6,019,824.00 0.58 11 600926 杭州银行 4,810,347.00 0.46 12 002936 郑州银行 4,569,764.32 0.44 13 601997 贵阳银行 3,585,137.40 0.35 14 601658 邮储银行 3,546,664.00 0.34 15 002081 金 螳 螂 3,128,739.00 0.30 16 601857 中国石油 2,359,611.00 0.23 17 600028 中国石化 2,359,590.00 0.23 18 600019 宝钢股份 2,349,265.00 0.23 19 601766 中国中车 2,348,959.00 0.23 20 601006 大秦铁路 2,348,707.00 0.23 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值 比例（％） 1 601288 农业银行 5,808,292.44 0.56 2 601398 工商银行 5,084,159.63 0.49 3 600926 杭州银行 5,046,887.69 0.49 4 601818 光大银行 4,654,070.00 0.45 5 600000 浦发银行 4,591,937.92 0.44 6 601166 兴业银行 4,552,954.80 0.44 7 601328 交通银行 4,448,594.02 0.43 8 600016 民生银行 3,944,243.66 0.38 9 601939 建设银行 2,806,713.20 0.27 10 600547 山东黄金 2,554,584.00 0.25 11 601601 中国太保 2,496,322.00 0.24 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 54 页 共68 页 12 601006 大秦铁路 2,429,875.00 0.23 13 600028 中国石化 2,404,825.00 0.23 14 601088 中国神华 2,393,090.00 0.23 15 600104 上汽集团 2,380,451.00 0.23 16 600019 宝钢股份 2,380,300.00 0.23 17 601229 上海银行 2,377,254.00 0.23 18 600048 保利地产 2,373,116.00 0.23 19 601766 中国中车 2,354,976.00 0.23 20 601988 中国银行 2,353,056.00 0.23 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 170,539,708.53 卖出股票收入（成交）总额 96,642,930.51 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 45,099,600.00 45.50 其中：政策性金融债 45,099,600.00 45.50 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债（可交换债） 182,000.00 0.18 8 同业存单 - - 9 其他 - - 10 合计 45,281,600.00 45.68 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 018010 国开 1902 390,000 39,054,600.00 39.40 2 018007 国开 1801 60,000 6,045,000.00 6.10 3 113029 明阳转债 620 62,000.00 0.06 4 128085 鸿达转债 390 39,000.00 0.04 5 128084 木森转债 310 31,000.00 0.03 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 55 页 共68 页 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期内未投资股指期货。 8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将 主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合股指 期货的定价模型寻求其合理的估值水平。本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及 风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.11.1 本期国债期货投资政策 本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，有选择地投资于国债期货。套期保值将 主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。 本基金在进行国债期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究，并结合国债 期货的定价模型寻求其合理的估值水平。本基金管理人将充分考虑国债期货的收益性、流动性及 风险特征，通过资产配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。 8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 8.11.3 本期国债期货投资评价 本基金本报告期末未持有国债期货合约。 8.12 投资组合报告附注 8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明 报告期内本基金投资的前十名证券除民生银行（证券代码：600016）、中信银行（证券代码： 601998）、浦发银行（证券代码：600000）、交通银行（证券代码：601328）、光大银行（证券 代码：601818）外其他证券的发行主体未有被监管部门立案调查，不存在编制日前一年内受到公 开谴责、处罚的情形。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 56 页 共68 页 中国民生银行股份有限公司于 2019年 12月 14日因民生银行总行同业票据业务管理失控、违 反内控指引要求计量转贴现卖断业务信用风险加权资产、案件风险信息报送管理不到位等，受到 中国银行保险监督管理委员会北京监管局处罚。本基金管理人在民生银行受处罚前对其经过了充 分调研和论证并履行了必要的投资决策程序，买入了其发行的股票。知悉后，管理人认为该事项 对公司股票价值影响不大，因此持有至今。 中信银行股份有限公司于 2019年 7月 3日因未按规定提供报表且逾期未改正、错报、漏报银 行业监管统计资料等，受到中国银行保险监督管理委员会处罚。之后本基金管理人对中信银行进 行了充分研究，认为中信银行受到的处罚金额相对其全年净利润和净资产比例较小。处罚虽反映 出中信银行存在一定管理问题，但对其整体的业务开展以及持续经营无重大不利影响，对中信银 行资金周转和债务偿还影响较小，本基金管理人履行了必要的投资决策程序后买入并持有中信银 行发行的证券。 上海浦东发展银行股份有限公司于 2019年 6月 24日因对公司成都分行授信业务及整改情况 严重失察、重大审计发现未向监管部门报告、轮岗制度执行不力的违规行为，受到中国银行保险 监督管理委员会处罚。之后本基金管理人对浦发银行进行了充分研究，认为浦发银行受到的处罚 金额相对其全年净利润和净资产比例较小。处罚虽反映出浦发银行存在一定管理问题，但对其整 体的业务开展以及持续经营无重大不利影响，对浦发银行资金周转和债务偿还影响较小，本基金 管理人履行了必要的投资决策程序后买入并持有浦发银行发行的证券。 交通银行股份有限公司于 2019年 12月 27日因授信审批不审慎、总行对分支机构管控不力承 担管理责任，受到中国银行保险监督管理委员会处罚。本基金管理人在交通银行受处罚前对其经 过了充分调研和论证并履行了必要的投资决策程序，买入了其发行的股票。知悉后，管理人认为 该事项对公司股票价值影响不大，因此持有至今。 中国光大银行股份有限公司于 2019年 12月 27日因授信审批不审慎、为还款来源不清晰的项 目办理业务、总行对分支机构管控不力承担管理责任，受到中国银行保险监督管理委员会处罚。 本基金管理人在光大银行受处罚前对其经过了充分调研和论证并履行了必要的投资决策程序，买 入了其发行的股票。知悉后，管理人认为该事项对公司股票价值影响不大，因此持有至今。 本基金投资上述证券的投资决策程序符合相关法律法规和公司制度的要求。 8.12.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 57 页 共68 页 序号 名称 金额 1 存出保证金 174,329.23 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 - 4 应收利息 170,598.79 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 344,928.02 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 58 页 共68 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人户数 (户) 户均持有的 基金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 767 111,684.16 19,336,400.50 22.57% 66,325,350.63 77.43% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 342.91 0.0000% 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 本报告期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金基金经理均未 持有本基金份额。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 59 页 共68 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（ 2017年 6月 8日 ）基金份额总额 200,109,781.27 本报告期期初基金份额总额 935,804,655.35 本报告期基金总申购份额 1,319,404,172.76 减:本报告期基金总赎回份额 2,169,547,076.98 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） - 本报告期期末基金份额总额 85,661,751.13 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 60 页 共68 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内无基金份额持有人大会决议。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，基金管理人没有发生重大人事变动。 本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动. 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期本基金投资策略无改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期为本基金提供审计服务的会计师事务所变更为毕马威华振会计师事务所（特殊普通 合伙）。本报告期应支付给毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为人民币 15,000元。 目前该会计师事务所向本基金提供审计服务持续期限为：本报告期。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比 例 佣金 占当期佣金 总量的比例 长江证券 2 131,637,072.32 51.31% 93,632.13 51.31% - 太平洋证券 1 124,934,915.60 48.69% 88,865.96 48.69% - 注：根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序： A：选择标准 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 61 页 共68 页 1、公司经营行为规范，财务状况和经营状况良好； 2、公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市 场走向、个股分析报告和专门研究报告； 3、公司内部管理规范，能满足基金操作的保密要求； 4、建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B：选择流程 公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评价，并根据评价的结果按制度经相关 部门及公司领导审核后选择席位： 1、服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关 专题提供研究报告和讲座； 2、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实，投资建议是否准确； 3、资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠 道是否便利、提供的资讯是否充足全面。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权 证 成交总额 的比例 长江证券 231,887,730.70 52.82% 180,083,000.00 4.55% - - 太平洋证券 207,089,952.60 47.18% 3,774,000,000.00 95.45% - - 11.8 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 金信基金管理有限公司旗下基金 年度净值公告 证券日报、证券时 报、上海证券报、中 国证券报、公司网站 2019年 1月 2日 2 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金在直销柜台暂停转 证券时报、公司网站 2019年 1月 3日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 62 页 共68 页 换转入业务的公告 3 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书（更新） （2018年第 2号）全文及摘要 证券时报、公司网站 2019年 1月 21日 4 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停大额申购业务 的公告 证券时报、公司网站 2019年 1月 21日 5 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2018年第4季度报 告 证券时报、公司网站 2019年 1月 21日 6 金信基金关于旗下基金增加招商 证券为代销机构的公告 证券时报、公司网站 2019年 1月 22日 7 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金恢复大额申购业务 的公告 证券时报、公司网站 2019年 1月 31日 8 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金基金分红公告 证券时报、公司网站 2019年 1月 31日 9 金信基金关于旗下部分基金增加 国金财富为代销机构的公告 证券时报、上海证券 报、公司网站 2019年 2月 13日 10 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停大额申购业务 的公告 证券时报、公司网站 2019年 2月 20日 11 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金恢复大额申购业务 的公告 证券时报、公司网站 2019年 3月 1日 12 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金基金分红公告 证券时报、公司网站 2019年 3月 1日 13 金信基金关于旗下基金柜台直销 费率优惠的公告 证券日报、证券时 报、上海证券报、中 2019年 3月 7日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 63 页 共68 页 国证券报、公司网站 14 金信基金关于旗下基金增加中山 证券为代销机构的公告 证券日报、证券时 报、上海证券报、中 国证券报、公司网站 2019年 3月 26日 15 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2018 年度报告及 摘要 证券时报、公司网站 2019年 3月 26日 16 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2019年第1季度报 告 证券时报、公司网站 2019年 4月 20日 17 金信基金关于旗下基金增加长量 基金为代销机构的公告 证券日报、证券时 报、上海证券报、中 国证券报、公司网站 2019年 6月 12日 18 金信基金管理有限公司关于旗下 部分基金可投资科创板股票的公 告 证券日报、中国证券 报、上海证券报、证 券时报、公司网站 2019年 6月 29日 19 金信基金管理有限公司旗下基金 半年度净值公告 证券日报、证券时 报、上海证券报、中 国证券报、公司网站 2019年 6月 29日 20 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2019年第2季度报 告 证券时报、公司网站 2019年 7月 17日 21 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金招募说明书（更新） （2019年第 1号）全文及摘要 证券时报、公司网站 2019年 7月 22日 22 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2019 年半年度报 告及摘要 证券时报、公司网站 2019年 8月 24日 23 金信基金关于旗下基金增加肯特 证券时报、公司网 2019年 10月 18日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 64 页 共68 页 瑞基金为代销机构的公告 站、中国证监会电子 披露网站 24 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停大额申购业务 的公告 证券时报、公司网 站、中国证监会电子 披露网站 2019年 10月 19日 25 金信基金管理有限公司旗下 11 只基金 2019年第 3季度报告提示 性公告 上海证券报、证券时 报、中国证券报、证 券日报 2019年 10月 23日 26 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金 2019年第3季度报 告 公司网站、中国证监 会电子披露网站 2019年 10月 23日 27 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停大额申购业务 的公告 证券时报、公司网 站、中国证监会电子 披露网站 2019年 10月 24日 28 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停申购业务的公 告 证券时报、公司网 站、中国证监会电子 披露网站 2019年 10月 31日 29 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金恢复申购业务的公 告 证券时报、公司网 站、中国证监会电子 披露网站 2019年 11月 8日 30 金信多策略精选灵活配置混合型 证券投资基金暂停申购业务的公 告 证券时报、公司网 站、中国证监会电子 披露网站 2019年 11月 9日 31 金信基金管理有限公司旗下部分 基金改聘会计师事务所的公告 证券时报、上海证券 报、公司网站、中国 证监会电子披露网 站 2019年 11月 28日 32 关于提醒网上直销个人投资者及 时提交有效身份证件照片并完 上海证券报、证券时 报、中国证券报、证 2019年 11月 30日 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 65 页 共68 页 善、更新身份信息以免影响业务 办理的公告 券日报、公司网站、 中国证监会电子披 露网站 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 66 页 共68 页 §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 投 资 者 类 别 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情 况 序 号 持有基金份额比例 达到或者超过 20%的 时间区间 期初 份额 申购 份额 赎回 份额 持有份额 份额 占比 机 构 1 2019.07.10-2019.0 7.30 14,551,371. 58 0.00 14,551,371. 58 0.00 0.00% 2 2019.04.01-2019.0 4.01 0.00 145,842,489 .06 145,842,489 .06 0.00 0.00% 3 2019.01.09-2019.0 3.25 0.00 720,979,632 .30 720,979,632 .30 0.00 0.00% 4 2019.08.01-2019.0 8.14 0.00 18,856,307. 75 0.00 18,856,307 .75 22.01 % 4 2019.12.09-2019.1 2.31 0.00 18,856,307. 75 0.00 18,856,307 .75 22.01 % 5 2019.01.01-2019.0 1.09 467,539,330 .77 0.00 467,539,330 .77 0.00 0.00% 5 2019.03.11-2019.0 4.08 467,539,330 .77 0.00 467,539,330 .77 0.00 0.00% 6 2019.01.07-2019.0 1.07 157,989,572 .64 0.00 157,989,572 .64 0.00 0.00% 6 2019.04.01-2019.0 7.09 157,989,572 .64 0.00 157,989,572 .64 0.00 0.00% 个 人 1 2019.07.31-2019.1 2.31 0.00 28,247,645. 95 0.00 28,247,645 .95 32.98 % 产品特有风险 1、大额赎回风险 本基金如果出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过基金份额总份额的 20%，则面临大额赎回的 情况，可能导致： （1）基金在短时间内无法变现足够的资产予以应对，可能会产生基金仓位调整困难，导致流动性风 险；如果持有基金份额比例达到或超过基金份额总额的 20%的单一投资者大额赎回引发巨额赎回，基 金管理人可能根据《基金合同》的约定决定部分延期赎回，如果连续 2 个开放日以上（含本数）发 生巨额赎回，基金管理人可能根据《基金合同》的约定暂停接受基金的赎回申请，对剩余投资者的 赎回办理造成影响； （2）基金管理人被迫抛售证券以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响， 影响基金的投资运作和收益水平； （3）因基金净值精度计算问题，或因赎回费收入归基金资产，导致基金净值出现较大波动； （4）基金资产规模过小，可能导致部分投资受限而不能实现基金合同约定的投资目的及投资策略； 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 67 页 共68 页 （5）大额赎回导致基金资产规模过小，不能满足存续的条件，基金将根据基金合同的约定面临合同 终止清算、转型等风险。 2、大额申购风险 若投资者大额申购，基金所投资的标的资产未及时准备，导致净值涨幅可能会因此降低。 12.2 影响投资者决策的其他重要信息 无。 金信多策略精选混合 2019年年度报告 第 68 页 共68 页 §13 备查文件目录 13.1 备查文件目录 1、中国证监会准予金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金募集注册的文件； 2、《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》； 3、《金信多策略精选灵活配置混合型证券投资基金托管协议》； 4、基金管理人业务资格批件和营业执照。 13.2 存放地点 金信基金管理有限公司 地址：深圳市福田区益田路 6001号太平金融大厦 1502室。 13.3 查阅方式 （1）投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件； （2）投资者可访问本基金管理人公司网站，网址：www.jxfunds.com.cn。 金信基金管理有限公司 2020年 4月 30日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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