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| 华夏精选固定收益配置基金R类人民币(968114) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 2388810 | ||||||||
| 基金代码 | 968114 | ||||||||
| 公告日期 | 2021-07-06 | ||||||||
| 编号 | 7 | ||||||||
| 标题 | 华夏精选固定收益配置基金2020年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 年度报告 华夏精选固定收益配置基金 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托， 同属华夏精选基金的子基金） 截至 2020 年 12 月 31 日止年度华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 目录 页码 管理及行政 1 基金管理人向基金份额持有人的报告 2 受托人向基金份额持有人的报告 3 独立审计师报告 4 - 6 已审财务报表 全面收益表 7 财务状况表 8 基金份额持有人应占资产净值变动表 9 - 10 现金流量表 11 财务报表附注 12 - 37 投资组合列表 38 - 42 投资组合持有变动表 43 - 59 投资表现报表 60 重要提示： 本年度报告内所载的任何意见仅反映基金管理人的意见，可能发生变更。有关基金的更多资料，请参阅刊载于 我们网站的基金说明书： http://www.chinaamc.com.hk/en/products/public-fund/chinaamc-select-fixed-income-allocationfund/documents.html 投资者制定投资决策时不得依赖本报告所载的资料。- 1 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 管理及行政 基金管理人 华夏基金（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中银大厦 37 楼 基金管理人董事 杨明辉先生 甘添先生 李一梅女士 李丰名先生 张霄岭先生（已于 2020 年 9 月 14日辞任） 受托人、行政管理人及基金登记机构 中银国际英国保诚信托有限公司 香港铜锣湾威非路道 18 号 万国宝通中心 12 楼和 25 楼 审计师 安永会计师事务所 香港中环添美道一号 中信大厦 22 楼 基金管理人的法律顾问 的近律师事务所 香港中环遮打道 18 号 历山大厦 5 楼 保管人 中国银行（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中国银行大厦 14 楼- 2 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金管理人向基金份额持有人的报告 简介 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”）同属华夏精选基金的子基金，是按照2012 年 1 月 12 日签订的 信托契约并依据香港法律成立的伞形单位信托（经不时修订或补充）。本子基金旨在透过将本子基金不少于 70%的资产净值直接或间接投资于全球市场的固定收益及债务工具，以达致资本增值。本子基金的平均投资组 合年期将不超过 1.6 年。 市场回顾 在地缘政治风险缓解的背景下， 我们预计中国将进一步巩固其复苏势头。 正如采购经理人指数（PMI）和最近 几个月的出口数据所揭示，得益于对新冠肺炎形势的有效遏制，中国经济出现了健康反弹。因此，未来几年亚 洲的增长可能会超过发达市场，这对于该地区的信贷市场而言是个好兆头。随着经济前景的改善，货币政策的 持续支持以及贸易紧张局势的缓解，我们认为中国将继续巩固亚洲的投资情绪，帮助减少市场波动性并吸引该 地区的资金流入。中国政府债券收益率和表现均稳定， 这将有助于支持保险公司债券投资组合的再投资率的提 高和准备金的减少，这两者均对盈利表现有利。至于以内地客户为主导的香港保险业务，由于新冠疫情情况和 边境限制，其业绩有所下降。如果政府放松内地与香港之间的旅行限制，香港的保险业将受益于内地客户对金 融服务的积压需求。此外，即将出台的跨境财富管理投资计划将帮助香港金融机构参与中国金融业的开放，从 长远来看，这将有利于跨境金融业的发展。 华夏基金（香港）有限公司 2021 年 4 月 23 日- 3 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 受托人向基金份额持有人的报告 我们特此确认，我们认为， 截至 2020 年 12 月 31 日止年度内，基金管理人华夏基金（香港）有限公司在所有 重大方面，根据日期为 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不时修订或补充）的规定管理了华夏精选固定 收益配置基金（华夏精选基金的子基金）。 谨代表 受托人中银国际英国保诚信托有限公司 2021 年 4 月 23 日- 4 - 独立审计师报告 致华夏精选固定收益配置基金的受托人及基金管理人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 财务报表审计报告 意见 我们已审计列载于第 7 至 37 页的华夏精选固定收益配置基金（华夏精选基金（“伞基金”） 的子基金，以下 简称“本子基金”）的财务报表，此财务报表包括截至2020 年 12 月 31 日止年度的全面收益表、权益变动表 和现金流量表，以及财务报表附注，包括重要会计政策概要。 我们认为，该等财务报表已根据《国际财务报告准则》（“IFRSs”），真实而中肯地反映了本子基金于 2020 年 12 月 31 日的财务状况及截至该日止年度的财务表现和现金流量。 意见的基础 我们已根据国际审计与鉴证准则理事会颁布的《国际审计准则》（“ISA”）进行审计。我们在该等准则 下承担的责任已在本报告“审计师就审计财务报表承担的责任”部分中作进一步阐述。根据香港会计师公 会颁布的《专业会计师道德守则》（“守则”），我们独立于本子基金，并已履行守则中的其他专业道德 责任。我们相信，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基础。 财务报表及审计师报告之外的信息 本子基金的基金管理人及受托人需对其他信息负责。其他信息包括刊载于年度报告内的信息，但不包括财 务报表及我们的审计师报告。 我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息，我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我 们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。基于我们已执行的工作， 如果我们认为其他信息存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在这方面，我们没有任何报告。- 5 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的受托人及基金管理人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 受托人及基金管理人就财务报表须承担的责任 本子基金的基金管理人及受托人须负责根据国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》编制真实而 中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的编制不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述所需的内 部控制负责。 在编制财务报表时，本子基金的基金管理人及受托人负责评估本子基金持续经营的能力，并在适用情况下 披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非基金管理人及受托人有意将本子基金清 盘或停止经营，或别无其他实际的替代方案。 另外，本子基金的基金管理人及受托人须要确保财务报表在各重大方面乃根据日期为 2012 年 1 月 12日订 立的信托契约（经不时修订或补充）的相关披露条款及香港证券及期货事务监察委员会制定的《单位信托 及互惠基金守则》（“证监会守则”）附录 E 所列明之相关披露规定适当地编制。 审计师就审计财务报表承担的责任 我们的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证，并出具 包括我们意见的审计师报告。根据我们约定的项目条款，我们仅对华夏精选固定收益配置基金的受托人及 基金管理人作出报告，除此以外，本报告并无其他用途。我们不会就审计师报告的内容向任何其他人士负 上或承担任何责任。 合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《国际审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈述存在时总 能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依 赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。此外，我们需评估本子基金的财务报表 在各重大方面是否已按照信托契约之相关披露条文及《证监会守则》附录 E 所列明之相关披露规定妥为编 制。 在根据《国际审计准则》进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我们亦： ? 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程序以应 对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可能涉及串谋、 伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈而导致的重大错误陈 述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。 ? 了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对本子基金内部控制的有效性 发表意见。- 6 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的受托人及基金管理人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 审计师就审计财务报表承担的责任（续） ? 评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性。 ? 对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证，确定 是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对本子基金的持续经营能力产生重大 疑虑。如果我们认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请使用者注意财务报中的相 关披露。假若有关的披露不足，则我们应当发表非无保留意见。我们的结论是基于审计师报告日 止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导致本子基金不能持续经营。 ? 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否公允反映交易和事项。 除其他事项外，我们与基金管理人及受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计发现等，包括我 们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。 关于信托契约相关披露规定以及证监会守则附录 E 的相关披露规定事宜的报告 我们认为，财务报表在所有重大方面均按照信托契约相关披露条款及证监会守则附录 E 订明的相关披露规 定妥为编制。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 2021 年 4 月 23 日- 7 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 全面收益表 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 美元 美元 收入 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产 生的利息收入 1,558,210 1,238,937 股息收入 - 400 银行存款利息收入 72,084 309,947 1,630,294 1,549,284 费用 管理费 5 ( 288,508) ( 172,412) 受托人费用 5 ( 69,109) ( 55,939) 保管费 5 ( 37,458) ( 26,833) 审计师薪酬 ( 14,075) ( 12,572) 交易手续费 5 ( 16,335) ( 12,505) 法律和专业服务费 ( 28,641) ( 16,340) 其他费用 ( 3,536) ( 2,835) ( 457,662) ( 299,436) 减：由基金管理人承担的报销费用 5 - 106 ( 457,662) ( 299,330) 财务费用 分配给基金份额持有人 – I 类（美元派息） 11 - ( 80,496) 投资及汇兑差额前利润 1,172,632 1,169,458 投资利得及汇兑差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 产生的净利得 2,100,653 488,798 汇兑利得/（损失） 2,073 10,868 投资净额及汇兑收益 2,102,726 499,666 税前利润 3,275,358 1,669,124 预扣税 7 - - 基金份额持有人应占资产净值增加 3,275,358 1,669,124- 8 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务状况表 2020 年 12 月 31 日 附注 2020 年 12 月 31 日止 2019 年 12 月 31 日止 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8 55,707,530 33,033,815 应收利息 512,233 470,599 应收认购款 887,048 6,100 预付款 - 289 应收基金管理人的款项 5 - 448 应收经纪人的款项 2,000,000 385,272 现金及现金等价物 9 30,719,641 10,741,008 总资产 89,826,452 44,637,531 负债 应付管理费 5 110,943 52,358 应付受托人费用 5 9,245 5,944 应计费用和其他应付款 28,824 26,962 应付赎回 3,157,617 1,192,985 应付股息 - 80,496 应付经纪人的款项 2,610,905 385,202 总负债（不含基金份额持有人应占资产净值） 5,917,534 1,743,947 基金份额持有人应占资产净值 10 83,908,918 42,893,584 负债总额 89,826,452 44,637,531- 9 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 基金份额数目 美元 2019 年 1 月 1 日 - - 被重分类为金融负债的可赎回基金份额 15,455,911.20 24,587,063 认购的基金份额 – I 类（美元） 4,770,002.79 50,109,374 – A 类（美元） 1,591,238.79 16,048,133 – A 类（港币） 12,179,716.14 15,697,535 – I 类（美元派息） 2,012,398.67 20,123,987 20,553,356.39 101,979,029 赎回的基金份额 – I 类（港币） ( 9,725,317.31) ( 13,008,074) – I 类（美元） ( 5,006,725.50) ( 53,000,241) – A 类（美元） ( 777,569.86) ( 7,852,666) – A 类（港币） ( 8,887,439.27) ( 11,480,651) 基金份额持有人应占资产净值增加 - 1,669,124 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 1 月 1 日 11,612,215.65 42,893,584 认购的基金份额 – I 类（美元） 1,064,478.32 11,589,284 – A 类（美元） 5,930,060.39 62,791,753 – A 类（港币） 36,765,825.97 49,930,299 43,760,364.68 124,311,336 赎回的基金份额 – I 类（港币） ( 5,194,530.33) ( 7,089,284) – I 类（美元） ( 661,702.70) ( 7,239,226) – A 类（美元） ( 3,847,653.13) ( 40,516,283) – A 类（港币） ( 19,773,955.92) ( 26,726,567) – I 类（美元派息） ( 474,960.11) ( 5,000,000) ( 29,952,802.19) ( 86,571,360) 基金份额持有人应占资产净值增加 - 3,275,358 2020 年 12 月 31 日 25,419,778.14 83,908,918- 10 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表（续） 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 2020 2019 已发行基金份额数目 – I 类（港币） - 5,194,530.33 – I 类（美元） 702,116.48 299,340.86 – A 类（美元） 2,896,076.18 813,668.92 – A 类（港币） 20,284,146.92 3,292,276.87 – I 类（美元派息） 1,537,438.56 2,012,398.67 份额净值 – I 类（港币） - 10.5431 港币 – I 类（美元） 11.4083 美元 10.6291 美元 – A 类（美元） 10.8100 美元 10.1120 美元 – A 类（港币） 10.7144 港币 10.0667 港币 – I 类（美元派息） 10.7706 美元 10.0350 美元- 11 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 现金流量表 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 附注 2020 年 12 月 31 日止 2019 年 12 月 31 日止 美元 美元 经营活动产生的现金流量 税前利润 3,275,358 1,669,124 调整项： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 增加 ( 22,673,715) ( 23,090,368) 应收利息增加 ( 41,634) ( 285,744) 预付款减少/（增加） 289 ( 289) 应收基金管理人的款项减少/（增加） 448 ( 106) 应收经纪人的款项增加 ( 1,614,728) ( 385,272) 应付管理费增加 58,585 47,019 应付受托人费用增加 3,301 2,944 应计费用和其他应付款（减少） /增加 1,862 ( 801) 应付股息增加 ( 80,496) 80,496 应付经纪人的款项增加 2,225,703 385,202 经营活动使用的现金流量净额 ( 18,845,027) ( 21,577,795) 筹资活动产生的现金流量 发行基金份额的收益 123,430,388 101,972,929 赎回基金份额支付的款项 ( 84,606,728) ( 85,148,647) 筹资活动产生的现金流量净额 38,823,660 16,824,282 现金及现金等价物增加/（减少） 净额 19,978,633 ( 4,753,513) 期初现金及现金等价物 10,741,008 15,494,521 期末现金及现金等价物 30,719,641 10,741,008 现金及现金等价物余额分析 银行存款 9 7,931,193 2,578,245 短期存款 9 22,788,448 8,162,763 经营活动产生的现金净额包括： 股息收入 - 400 银行存款利息收入 72,084 309,947华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 12 - 1. 本子基金 华夏精选基金（“伞基金”）是依据香港法律并根据日期为 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不 时修订或补充）（“本信托契约”）以伞形基金形式成立的开放式单位信托。 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”） 是该伞基金一只单独的子基金。本子基金是香港证券及 期货事务监察委员会（“证监会”） 依据《证券及期货条例》第 104(1)节的规定授权批准的开放式单 位信托，其还需遵守证监会颁布的《单位信托及互惠基金守则》（“证监会守则”）。 证监会的授权 批准并不意味着正式审批或推荐。本子基金于2019 年 8 月 28 日设立。 截至 2020 年 12 月 31日， 伞 基金下设立五只其他子基金，成立日期如下： 成立日 华夏精选人民币债券基金 2012 年 2 月 21 日 华夏精选中国新经济基金 2015 年 5 月 27 日 华夏精选香港中国机会基金 2016 年 3 月 9 日 华夏精选亚洲债券基金 2016 年 9 月 30 日 华夏精选货币基金 2019 年 3 月 29 日 伞基金的管理人为华夏基金（香港）有限公司（“基金管理人”），受托人为中银国际英国保诚信托 有限公司（“受托人”）， 保管人为中国银行（香港）有限公司（“保管人”），人民币合格境外机 构投资者内地保管人为中国银行股份有限公司（“人民币合格境外机构投资者内地保管人”）。 根据国家外汇管理局（“外管局”）于 2014 年 5 月 30 日发布并生效的《合格境外机构投资者境内账 户额度管理操作指引》，人民币合格境外机构投资者可灵活地将外管局授予的人民币合格境外机构投 资者配额分配给其管理的不同公募基金产品。因此，对于外管局此前就华夏精选固定收益分配基金而 授予基金管理人的全部人民币合格境外机构投资者配额，华夏精选固定收益配置基金不再独自使用。 基金管理人可酌情决定将华夏精选固定收益配置基金的人民币合格境外机构投资者配额重新分配至其 管理的其他公募基金产品，反之亦然，且无需获得外管局的事先批准。 本子基金可把高达 70％的资产净值持有现金、现金存款、 存单、商业票据、国库券及其他现金等价票 据，用于流动性管理及/或在市场发生剧烈波动或市场条件极为不利等特殊情况下，用以暂时性防守。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 13 - 2. 编制基础 本子基金财务报表的编制依据为国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际财务报告准则》 （“IFRSs”）及国际会计准则理事会旗下的国际财务报告解释委员会颁布的解释以及信托契约的相 关披露条款和证监会守则附录 E 中的相关披露规定。 本财务报表按照历史成本法编制，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除外。除另有 说明外，本财务报表以美元列报，且所有数值四舍五入为最接近的美元数值。 3.1 会计政策和披露的变动 本子基金在本期财务报表中首次采用以下经修订的适用于本子基金的国际财务报告准则。 《国际会计准则第 1 号》及《国际会计准则第 8 号》（经修订） 对重大性的定义 修订后的《国际财务报告准则》的性质和影响描述如下: 《国际会计准则第 1 号》及《国际会计准则第 8 号》的修订提供新的重大性定义。新的定义指出如果 可合理预计漏报、错误陈述或掩盖某信息将影响通用目的财务报表的主要使用者基于这些财务报表作 出的决策，则该信息具有重大性。该修订澄清，重大性将取决于信息的性质或规模。如果可合理预计 信息的错误陈述会对主要使用者的决策造成影响，则该错误陈述为重大错误陈述。 这些修订对子基金 的合并财务报表没有影响，也预期不会对子基金产生任何未来影响。这些修订对本子基金的合并财务 报表没有影响，也预期不会对本子基金产生任何未来影响。 3.2 已颁布但尚未生效的国际财务报告准则 基金管理人认为， 直至本子基金的财务报表发布日为止，尚未有能明显影响本子基金的发布但尚未生 效的会计准则和解释。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 14 - 4. 重要会计政策摘要 金融工具 (a) 分类 根据《国际财务报告准则第 9 号》（“IFRS 9”），本子基金于初始确认时，将其金融资产及 金融负债分类为下文所讨论的金融资产及金融负债类别。 在应用该分类时，当金融资产或金融负债符合下列条件之一，则分类为交易性类别： ? 其取得或发生的主要目的为短期内出售或回购，或 ? 于初始确认时属于合并管理下可辨认金融工具组合的一部分，且有证据表明近期确实存在 短期获利抛售模式，或 ? 属于衍生工具（财务担保合约或被指定且有效的对冲工具的衍生工具除外） 金融资产 本子基金根据以下两者将其金融资产分类为按摊余成本进行后续计量或以公允价值计量且其变 动计入当期损益： ? 主体管理其金融资产的业务模式及 ? 该金融资产的合同现金流量特征 按摊余成本计量的金融资产 如果满足以下条件，则按摊余成本计量债务工具：在以下业务模式中持有债务工具，其目的是 持有金融资产以收取合同现金流量；合同条款于指定日期产生的现金流量仅限于支付未偿本金 的本金和利息。 本子基金在该类别中的短期非融资应收款项包括应收利息，应收认购款，应收 基金管理人的款项， 和应收经纪人的款项。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 15 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (a) 分类（续） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 当金融资产符合下列条件之一，则以公允价值计量且其变动计入当期损益： ? 其合同条款于指定日期产生的现金流量并非仅限于支付未偿本金的本金和利息，或 ? 并非在以下业务模式中持有该金融资产，其目的是收集合同现金流量，或收集合同现金流 量并出售，或 ? 于初始确认时，其不可撤销地被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 这样做可以消除或显着减少因金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损 失在计量或确认方面不一致的情况。 本子基金在该类别中包括债务工具，其获取的主要目的是为了从短期价格波动中获得利润。 金融负债 按摊余成本计量的金融负债包括所有金融负债。本子基金在该类别中包括应付管理费、应付受 托人费用、应计费用和其他应付款以及应付赎回费，应付股息，和应付经纪人的款项。 (b) 确认 当且仅当本子基金成为该工具合同条款的一方时，本子基金才确认金融资产或金融负债。 如果金融资产的买卖要求在监管规定或市场惯例（常规交易）订立的一般时间范围内交付资产， 则于交易日（即，本子基金承诺买卖该金融资产的日期）确认该金融资产买卖。 (c) 初始计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债在财务状况表中以公允价值计量。 该类工具的所有交易成本直接计入损益。 金融资产和金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的除外）以其公允价值加上任何 可直接归属的增量购置或发行成本进行初始计量。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 16 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (d) 后续计量 初始计量后，本子基金以公允价值计量被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工具。该类金融工具公允价值的后续变动计入全面收益表中的“以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产及负债的净利得或损失”。该类工具赚取或支付的利息和股息单独计入全 面收益表中的“利息收入或费用以及股息收入或费用”。 除被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的资产外，应收利息， 应收基金管理人的款 项，和应收认购款采用实际利率法按摊余成本减去任何减值准备进行计量。当金融资产被终止 确认或发生减值时，利得和损失通过摊销程序计入损益。 除被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债外，金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行计量。当负债被终止确认时，利得和损失通过摊销程序计入损益。 实际利率法指计算金融资产或金融负债的摊余成本并在相关期间内分摊和确认利息收入或利息 费用的方法。实际利率指准确地将预计未来收到或支出的现金金额在金融资产或金融负债的预 计存续期间内折算为金融资产的账面总额或金融负债的摊余成本时使用的比率。 当计算实际利率时，本子基金在考虑金融工具所有合同条款后估计现金流量，但不考虑预期信 用损失。该计算包括构成实际利率、交易成本及所有其他溢价或折价且由合同双方支付或收取 的所有费用。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 17 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (e) 终止确认 金融资产（或者金融资产的一部分或一组类似金融资产的一部分，如适用）的终止确认条件为： 收取金融资产现金流量的权利届满；或本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利，或在过 手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务，且本子基金： ? 实质上转移了金融资产上几乎所有的风险和报酬，或 ? 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，但转移了对该金融 资产的控制 如果本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利（或签订了过手协议），且实质上既没有转 移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，而且也没有转移对该金融资产的控制，则该 金融资产按照本子基金对该金融资产的继续涉入程度予以确认。在这种情况下，本子基金还确 认相关负债。被转移的资产和相关负债以反映本子基金保留的权利和义务为基础进行计量。如 果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则本子基金对金融负债进行终止确认。 金融资产减值 就按摊余成本计量的金融资产而言，减值准备根据一般方法确认，其中预期信用损失的确认分为两个 阶段。对于自初始确认以来信用风险并未显着增加的信用风险敞口，本子基金需针对未来 12 个月内 可能发生的违约事件而导致的信用损失计提预期信用损失。对于自初始确认以来信用风险显着增加的 信用风险敞口，无论违约时点如何，在风险敞口剩余期限内的预期信用损失均需要损失准备金。 本子基金计算预期信用损失的方法反映了概率加权结果、货币时间价值以及于报告日可获得的关于过 去事件、当前情况以及未来经济形势预测的合理支持信息，该信息无需过多成本或投入即可获得。 本子基金利用准备矩阵作为实际可行合宜方法，根据具有类似损失模式的应收款项分组的逾期天数， 来衡量应收利息及其他应收款的预期信用损失。应收款项根据其性质进行分组。准备矩阵以应收款项 在预期年限内观察的历史损失率为依据，并根据前瞻性估计进行调整。 抵销金融工具 当且仅当存在一项可依法强制执行的现时权利来抵销已确认金额，且亦有意以净额结算或同时变现资 产及债务偿付时，金融资产和金融负债可予抵销，并将净额列入财务状况表。除非协议的一方违约， 并且相关资产和负债在财务状况表中列报为总额，否则一般情况下，主净额结算协议不属于这种情况。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 18 - 4. 重要会计政策摘要（续） 公允价值计量 本子基金在各报告日以公允价值计量其金融工具投资，如债务工具。 公允价值指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。公允价值计量假定出售资产或转移负债的交易发生在： ? 相关资产或负债的主要市场，或 ? 如不存在主要市场，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场或最有利市场是本子基金必须可进入的交易市场。 资产或负债的公允价值计量采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用 的假设。 本子基金采纳适用于不同情况且具备充分数据以供计量公允价值的估值方法，以尽量利用相关可观察 输入值并尽量减少使用不可观察输入值。 在活跃市场交易的金融工具于报告日的公允价值以其报价（长仓的买入价及短仓的卖出价）为基础， 且不扣除任何交易成本。 对于不在活跃市场交易的所有其他金融工具，采用在当前情况下认为适当的估值方法确定其公允价值。 估值方法包括市场法（即，利用最近以公平交易原则进行的市场交易作必要调整，并参考其他基本相 同的工具的当前市价）和收益法（即，贴现现金使用分析和期权定价模型而尽量使用可用及具有支持 性的市场数据）。 在财务报表中以公允价值计量或披露的所有资产和负债，基于对于公允价值的整体计量属重大的最低 层次输入值，在公允价值层级中进行分类，具体如下： 第 1 层次 — 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第 2 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值直接或间接可观察的估值技术 第 3 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值不可观察的估值技术 对于在财务报表中持续确认的资产和负债，本子基金在各报告期末重估分类（基于对整体公允价值计 量属重大的最低层次输入值），以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 19 - 4. 重要会计政策摘要（续） 记账本位币和列报货币 本子基金的记账本位币为美元，美元也是其运营所在的主要经济环境的货币。本子基金的业绩以美元 评估，且其流动性也以美元进行管理。因此，美元被视为最能如实反映相关交易、事件和情况的经济 影响的货币。本子基金的列报货币也是美元。 外币交易 本年度的交易（包括买卖证券）、收入及费用均按交易日的现行汇率进行折算。 以外币计量的货币性资产和负债按于报告日适用的记账本位币汇率进行折算。 以外币历史成本计量的非货币性项目，则采用初始交易日的汇率对其进行折算。以外币公允价值计量 的非货币性项目，则采用确定该公允价值之日的汇率对其进行折算。 被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具进行外币交易产生的利得和损失以及其他 金融工具产生的汇兑差额均计入全面收益表。 基金份额持有人应占资产净值 可赎回份额可根据持有人的选择进行赎回。 由于不符合归类为权益的条件，因此可赎回份额被归类为 金融负债。 可赎回份额以赎回金额计量。 可赎回基金份额可由持有人选择发行和赎回，且价格为发行或赎回时本子基金的份额净值。本子基金 的份额净值的计算方法为基金份额持有人应占资产净值除以基金份额的发行数量。 对基金份额持有人的收益分配 收益分配由本子基金自行决定。对本子基金的基金份额持有人所作的收益分配会在全面收益表中确认 为财务费用。拟派金额在基金管理人批准的期间内被确认为负债。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 20 - 4. 重要会计政策摘要（续） 现金及现金等价物 在财务状况表中，现金及现金等价物包括持有现金和短期银行存款， 该短期银行存款为易于转换为确 定金额的现金并且价值变动风险轻微，其原始期限不超过三个月。 并非为满足短期现金要求和保证金账户目的而持有的短期投资不视为现金及现金等价物。 就现金流量表而言， 现金及现金等价物包括上述定义的现金及现金等价物在扣除未偿还的银行透支 （如适用）后的净额。 收入确认 (a) 股息收入 股息收入于本子基金的收款权利确立时予以确认。所列报的股息收入未扣除在全面收益表中独立 披露的任何不可收回的预扣税。 (b) 利息收入 利息收入以权责发生制为基础采用实际利率法予以确认，所使用的利率是在金融工具的预期年限 或更短期限（视情况而定） 内将预期未来现金收入准确折现至金融资产账面净值的利率。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的净收益是交易性的金融资产或初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动，但不包括利息收入和费用。 未变现利得和损失包括本期间的金融工具公允价值变动以及前一期间金融工具未变现的利得和损失在 本报告期间变现的转回金额。 处置被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具所得的 变现利得和损失采用加权平均法进行计算。其指工具的初始账面金额与处置金额之间的差额。 应收/应付经纪人款项 应收经纪人款项包括截至报告日已签订合同但尚未交割的（在常规交易中）已售证券的应收款项。 应付经纪人款项指属于金融负债（被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外） 的（在常规交易中）已购证券的应付款项。 税费 在一些管辖区内，需针对股息收入、利息收入和资本利得在收入来源地扣缴预扣税。本子基金在全面 收益表中单独列报投资总收入产生的预扣税。在现金流量表中，投资活动产生的资金流入在扣除预扣 税后进行适当列报。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 21 - 4. 重要会计政策摘要（续） 关联方 在下列情况下，一方被视为与本子基金之间存在关联： (a) 该方为符合以下条件的个人或其亲属，且该个人 (i) 可控制或共同控制本子基金； (ii) 对本子基金有重大影响；或 (iii) 担任本子基金或其母公司的主要管理层成员； 或者 (b) 该方为符合下列任何条件的主体： (i) 该主体及本子基金均是同一集团的成员公司； (ii) 一个主体是另一主体（或另一主体的母公司、子公司或同系附属子公司）的联营公司或 合营公司； (iii) 该主体与本子基金均是同一第三方的合营公司； (iv) 一个主体是第三方主体的合营公司，而另一主体则是该第三方主体的联营公司； (v) 该主体为本子基金或本子基金相关主体的雇员提供雇员离职后福利计划； (vi) 该主体受(a)项中所识别个人的控制或共同控制； (vii) 在(a)(i)项中所识别的个人对该主体有重大影响力，或该个人是该主体（或该主体母公 司）的主要管理层成员；以及 (viii) 该主体或其所属集团内的任何成员向本子基金或其母公司提供主要管理层成员服务。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 22 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易 基金管理人的关联人士为香港证监会守则所界定的关联人士。在本年度内，本子基金与基金管理人及 其关联人士的一切交易均在常规业务过程中按正常商业条款执行。就基金管理人所知，除下文所披露 信息外，本子基金与关联人士之间不存在任何其他交易。 (a) 管理费 对于在各交易日于本子基金中计算和预提的资产净值，基金管理人有权向本子基金收取管理费， A 类基金份额的现行年费率为 0.8% ， I 类基金份额的现行年费率为 0.4%，并于每月月底支付。 截至 2020 年 12 月 31 日止年度所产生的管理费为 288,508 美元（2019 年： 172,412美元） 。 截至 2020年 12月 31日，应付基金管理人的管理费为 110,943美元（2019年： 52,358美元） 。 (b) 受托人费用 受托人有权基于资产净值按照现行最高 0.14%的年费率（最高 0.5%）向本子基金收取受托人费 用，每月最低收费为 6,000 美元， 并于 2019 年 8 月至 2021 年 2 月期间该最低收费减免 50%。 该费用于各估值日预提，且于每月月底支付。 截至 2020 年 12 月 31 日止年度所产生的受托人费用为 69,109 美元（2019 年： 55,939美元） 。 截至 2020 年 12 月 31 日，应付受托人的受托人费用为 9,245 美元（2019 年： 5,944 美元） 。 (c) 保管费及银行手续费 保管人及人民币合格境外机构投资者内地保管人有权按照现行最高 0.06%（最高 0.1%）的年费 率向本子基金收取保管费，该费用按月计算，并于每月月底支付。 截至 2020 年 12月 31 日止年度所产生的保管费为 35,828 美元（2019 年： 24,379美元） 。截至 2020 年 12 月 31 日，并无应付保管人的保管费（2019 年： 无） 。 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，中国银行（香港）有限公司收取银行手续费 1,630 港币（2019 年： 2,454 港币）。 (d) 交易手续费 交易手续费为通过行政管理人进行的每笔交易的行政管理费，每笔交易费用为 15 美元。截至 2020 年 12 月 31 日止年度的交易手续费为 16,335 美元（2019 年： 12,505 美元） 。截至 2020 年 12 月 31 日，应付行政管理人的交易手续费为 1,055 美元（2019 年： 465美元） 。 (e) 受托人关联公司持有的银行存款 本子基金的银行存款由受托人的关联公司中国银行（香港）有限公司所持有，在截至 2020年 12 月 31 日止的期间内，利息收入达 39 美元（2019 年： 1,613 美元） 。关于所持有银行存款的更 多详情，请参见财务报表附注 9。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 23 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (f) 与基金管理人以及受托人关联人士之间的投资交易 中信证券经纪（香港）有限公司为基金管理人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2020 中信证券经纪（香港） 有限公司 2,527,023 - 0.54% - 2019 中信证券经纪（香港） 有限公司 10,604,058 - 3.32% - 中国银行（香港）有限公司以及中银国际证券有限公司为受托人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2020 中银国际证券有限公司 3,392,567 - 0.72% - 2019 中国银行（香港） 有限 公司 3,160,795 - 0.99% - 中银国际证券有限公司 4,065,685 - 1.27% -华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 24 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (g) 本子基金的基金份额持有情况 本子基金允许基金管理人及其关联人士和基金管理人管理的其他基金认购和赎回在本子基金中的 基金份额。截至 2020 年 12 月 31日及 2019 年 12 月 31 日，基金管理人及其关联人士在本子基金 持有的基金份额情况如下： 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 已发行的基 金份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2020 年 12 月 31 日 已发行的基 金份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类 （美元） 基金份额 299,341 313,795 - 613,136 甘添先生 - 88,981 - 88,981 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 已发行的基 金份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2019 年 12 月 31 日 已发行的基 金份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类 （美元） 基金份额 536,064 - ( 236,723) 299,341 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类 （港币） 基金份额 5,000,000 - (5,000,000) - (h) 投资受托人的关连人士发行的证券 于 2020 年 12 月 31 日， 本子基金持有受托人的关联公司中国银行股份有限公司发行的证券如下： （2019 年：无） 2020 年 12 月 31 日 面值 公允价值 美元 美元 BANK OF CHINA LTD 3.6% A PERP 400,000 407,712华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 25 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (i) 由基金管理人承担的费用 产品资料概要指出，基金管理人目前有意将本子基金各类别基金份额的经常性开支上限设定为本 子基金每份额截至2020年12月 31日止年度公布的平均资产净值（“平均资产净值”）的1.25％； 截至报告期末，超出该数值的任何经常性开支将由基金管理人承担。基金管理人拥有绝对酌情权， 将本子基金的基金份额的经常性开支上限设定为低于平均份额净值的 1.25％。 截至 2020 年 12月 31 日止的年度， 本子基金概无由管理人承担的费用。 截至 2019年 12月 31日 止的年度， 本子基金发生的下列费用由基金管理人承担。 本子基金 全面收益表 发生的费用 中的收益 美元 美元 截至 2019 年 12 月 31 日止的期间 由基金管理人承担的报销费用 106 106 ______ ______ ______ ______ 截至 2019 年 12 月 31 日，应收基金管理人的报销费用为 448 美元。 6. 软佣金安排 在截至 2020 年 12 月 31 日止年度及截至 2019 年 12 月 31 日止期间内，基金管理人及其关联人士并 未就本子基金的管理收取任何软佣金或签订任何软佣金安排。基金管理人及其关联人士并未保留任何 经纪或证券商的现金回佣。 7. 预扣税 香港税费 根据香港《税务条例》第 14、 26 或 26A 节的规定，本子基金处置投资产生的利息收入及变现利得免 缴香港利得税，故本子基金未针对香港利得税计提纳税准备金。 中国内地税费 根据中国内地法律法规的规定，境外投资者（如本子基金）可能需针对因中国内地税收居民企业发行 的证券所产生的收入（如利息和资本利得）而缴纳预扣税，税率为 10%（“分配税”），以及针对非 政府债券产生的利息收入而缴纳预扣税，税率为 6%（“增值税”）。但无法保证中国内地的税务机 关未来不会修改税率。 截至 2020 年 12 月 31 日止年度，并未计提中国内地税费（2019 年： 无） 。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 26 - 7. 预扣税（续） 其他管辖区 本子基金出售投资所得的利息收入和变现利得，可能需要由其所得税来源地管辖区征收预扣税和其他 税款。由于本子基金评估有关税收诉讼以及后续现金流出的可能性很低，因此在截至2020年 12月 31 日止年度内，未确认任何负债（2019 年： 无） 。 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2020 2019 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 债券 55,707,530 33,033,815 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产合计 55,707,530 33,033,815 在市场交易的金融资产及负债的公允价值以报告期末交易结束时的市场报价为基础。 如最后成交价格在买卖价差内，则本子基金使用金融资产及负债的最后成交市场价格。如若最后成交 价格不在买卖价差内，则基金管理人将在最具代表性的公允价值买卖价差内确定一个数值。 本子基金的公允价值计量假设，在现时市况下，市场参与者之间于计量日在有序交易中交换资产或负 债，以出售资产或转移负债。 如果无法观察一项完全相同的资产或负债的价格，则本子基金可尽量利用相关可观察输入值并尽量减 少使用不可观察输入值，采用该估值技术来计量公允价值。由于公允价值以市场为基础进行计量，故 其使用市场参与者在对资产或负债定价时所运用的假设（包括风险假设）进行计量。因此，在计量公 允价值时，本子基金持有一项资产或清偿（或履行）一项负债的意图与其并无关联。 即使不存在可观察市场提供于计量日出售资产或转移负债的定价信息，公允价值计量也应假定交易于 该日发生，并从持有资产或亏欠负债的市场参与者的角度加以考虑。该假定交易为出售资产或转移负 债的估价提供了依据。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 27 - 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（续） 下表分析了截至 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本子基金在公允价值层级内以公允价值 计量的金融资产。 活跃 重大可观察 重大不可观察 市场报价 输入值 输入值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 总计 2020 年 12 月 31 日 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 债券 - 55,707,530 - 55,707,530 - 55,707,530 - 55,707,530 活跃 重大可观察 重大不可观察 市场报价 输入值 输入值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 总计 2019 年 12 月 31 日 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 债券 - 33,033,815 - 33,033,815 - 33,033,815 - 33,033,815 截至 2020 年 12 月 31 日，本子基金进行了债务投资，并将其分类为第 2层次。在截至 2019年 12 月 31 日止年度内，本子基金未对投资进行第 1层次和第 3层次的分类，各层次之间也未发生转移（2019 年：无） 。 9. 现金及现金等价物 2020 2019 美元 美元 银行存款 7,931,193 2,578,245 短期存款： 中国光大银行香港分行 1,303,167 4,000,000 兴业银行股份有限公司香港分行 8,335,012 - 中国民生银行股份有限公司香港分行 7,645,297 3,034,339 中国农业银行香港分行 5,504,972 1,128,424 22,788,448 8,162,763 合计 30,719,641 10,741,008华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 28 - 9. 现金及现金等价物（续） 银行存款余额包括在中国银行（香港）有限公司（受托人的关联公司）处持有的银行存款。银行存款 根据每日银行存款利率赚取浮动利率的利息。 短期存款的存款期分为一天至三个月不等，依本子基金的实时现金需求而定，并按照相应的短期存款 利率赚取利息。 银行存款余额存入近期无违约记录且信誉良好的银行。 10. 基金份额持有人应占资产净值 对于已发行或已重购的基金份额，其已收或已付对价分别根据本子基金于交易日的份额净值进行计算。 根据规定，本子基金的投资状况以其最后成交市场价格来估值，以确定认购和赎回交易的份额净值。 本子基金的份额净值以本子基金的净资产除以已发行基金份额总数进行计算。 资本管理 本子基金的资本管理目标旨在通过资本投资来实现投资目标，同时维持充足的流动性，以满足本子基 金的费用支出以及赎回需求。 在财务状况表中列报的基金份额持有人应占资产净值与为处理基金份额认购和赎回而确定的基金份额 持有人应占资产净值之间的对账如下： 2020 2019 美元 美元 截至本期间最后工作日及日历日的基金份额持有人应占资产净值 （根据基金说明书计算） 83,546,532 43,087,778 开办费用的调整（注） ( 20,766) ( 31,042) 未结算资本交易的调整 383,152 ( 163,152) 基金份额持有人应占资产净值（根据国际财务报告准则计算） 83,908,918 42,893,584 2020 2019 截至本期间最后工作日及日历日的（每份额）基金 份额持有人应占资产净值（根据基金说明书计算） I 类（港币） - 10.5507 港币 I 类（美元） 11.4111 美元 10.6368 美元 A 类（美元） 10.8126 美元 10.1194 美元 A 类（港币） 10.7171 港币 10.0740 港币 I 类（美元派息） 10.7733 美元 10.0423 美元华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 29 - 10. 基金份额持有人应占资产净值（续） （每份额）基金份额持有人应占资产净值 （根据国际财务报告准则计算） I 类（港币） - 10.5431 港币 I 类（美元） 11.4083 美元 10.6291 美元 A 类（美元） 10.8100 美元 10.1120 美元 A 类（港币） 10.7144 港币 10.0667 港币 I 类（美元派息） 10.7706 美元 10.0350 美元 注： 已公布的资产净值按照招股章程计算，其中开办费用已予以资本化，并将于本子基金运营的首五年内 进行摊销。而对于财务报表中列报的资产净值，根据国际财务报告准则的规定，开办费用于发生时计 入当期费用。 截至 2020 年 12 月 31 日，尚未摊销余额为 20,766 美元（2019： 31,042 美元），剩余 摊销期限为 32 个月（2019： 44 个月）。 11. 收益分配 美元 于 2019 年 1 月 1 日的未分配收益 - 基金份额持有人应占资产净值增加 1,669,124 加：财务费用——分配给基金份额持有人 80,496 未分配收益 1,749,620 于 2019 年 12 月 30 日的分配（于 2020年 1 月 10 日支付） ( 80,496) I 类（美元派息）：每份额 0.04美元 转入资本 ( 1,669,124) 于 2019 年 12 月 31 日及 2020年 1 月 1 日的未分配收益 - 基金份额持有人应占资产净值增加 3,275,358 转入资本 ( 3,275,358) 于 2020 年 12 月 31 日的未分配收益 - 基金管理人可以凭其绝对酌情权，决定在每个财政年度的确定时间将收益分配给基金份额持有人，或 在任意财政年度不做任何分配。分配给基金份额持有人的金额（如有）来自本子基金的净收入。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 30 - 12. 金融风险与管理目标和政策 风险管理 风险隐藏于本子基金业务活动中，通过持续识别、计量和监控程序进行管理。基金管理人负责识别和 控制风险。在风险管理方面，本子基金的目标旨在创建和保护基金份额持有人的价值。 本子基金面临其所持有金融工具产生的市场风险（包括利率风险和外汇风险）、流动性风险以及信用 风险。 (a) 市场风险 市场风险是由市场价格和比率变动的不确定性而造成损失的风险，包括可观察变量（如利率、 信用利差、汇率）和间接可观察变量（如波动率和相关性）。市场风险包括经济环境、消费 模式和投资者预期改变等因素，这可能对投资价值产生重大影响。因此，市场变化可导致本 子基金的可赎回份额净值发生大幅波动。 金融工具产生的最大风险与其公允价值相当。 本子基金在交易活动中承担市场风险。本子基金将市场风险分为利率风险和外汇风险。 (i) 利率风险 利率风险来自于有息资产公允价值和未来现金流量的市场利率水平波动产生的影响。 由于本子基金投资了债券，且其价值受到利率变动的显着影响，所以本子基金面临利率 风险。当利率上浮时，由于新取得的债券将支付更高的利率，所以之前取得的债券价值 通常将下跌。与此相反，当利率下浮时，之前取得的债券价值通常将上涨。基金管理人 定期评估经济状况，监督利率变动展望来控制利率风险的影响。在利率上浮的情况下， 本子基金将取得短期债券，以将对投资组合的负面影响降至最低。 大部分利率风险敞口来自于债券投资。本子基金的大部分债券投资具有固定利率。 基金 管理人认为利率变动对利息收入影响不大。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 31 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (a) 市场风险 (i) 利率风险（续） 下表展示了在所有其他变量恒定的情况下，本子基金截至 2020年 12 月 31 日至 2019年 12 月 31 日期间损益对于利率的合理可能变动的敏感性。 投资公允价值变动 （减少） /增加 基点变动 的敏感性 美元 2020 债券 +25 (8,132) 债券 -25 8,132 2019 债券 +25 (7,356) 债券 -25 7,356 本子基金还拥有有息银行存款。由于这些银行存款于三个月内到期，所以基金管理人认 为利率变动对截至 2020年 12月 31日至 2019 年 12 月 31 日期间的基金份额持有人应占 资产净值产生的现金流量影响不重大，故而未列报对银行存款的敏感性分析。 (ii) 外汇风险 外汇风险指金融工具价值随外汇汇率变动而波动的风险。 本子基金主要持有以美元（即本子基金记账本位币）计价的资产和负债。基金管理人认 为，本子基金未面临重大外汇风险，因此未列报相关敏感性分析。 (b) 流动性风险 流动性风险指本子基金难以履行通过交付现金或另一金融资产来偿清金融负债相关义务的风 险。流动性风险敞口的产生归因于本子基金可能需早于预期时间来偿还负债或赎回基金份额。 本子基金面临每日以现金方式赎回其可赎回基金份额的风险敞口。基金份额可由持有人在赎 回时按本子基金份额净值选择赎回，并按照本子基金的信托契约进行计算。本子基金的政策 规定，基金管理人每日监控本子基金的流动性状况。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 32 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 下表汇总了截至报告期末，本子基金基于未折现的合同现金流量的金融资产和负债的到期情 况，以全面审视本子基金的合约承诺与流动性。 金融负债 到期分类依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间。当交易对手可选择金额支付的时 间时，则将该负债分类至本子基金需支付的最早期间内。 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券到期分类的分析依据为这些资产的预计变现日 期。其他资产的到期分类的分析依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间或者资产的 预计变现日期两者间的较早者。 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2020 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 55,707,530 - - 55,707,530 应收利息 - 163,310 204,996 143,927 512,233 应收认购款 - 887,048 - - 887,048 应收经纪人的款项 - 2,000,000 - - 2,000,000 现金及现金等价物 7,931,193 17,782,206 5,006,242 - 30,719,641 金融资产合计 7,931,193 76,540,094 5,211,238 143,927 89,826,452 金融负债 应付管理费 - - 110,943 - 110,943 应付受托人费用 - 9,245 - - 9,245 应计费用和其他应付款 - 1,055 - 27,769 28,824 应付赎回 - 3,157,617 - - 3,157,617 应付经纪人的款项 - 2,610,905 - - 2,610,905 基金份额持有人 应占资产净值* 83,908,918 - - - 83,908,452 金融负债合计 83,908,918 5,778,822 110,943 27,769 89,826,452 *受本子基金赎回条款之约束华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 33 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 金融资产（续） 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2019 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 33,033,815 - - 33,033,815 应收利息 - 231,242 118,286 121,071 470,599 应收认购款 - 6,100 - - 6,100 应收基金管理人的款项 - - - 448 448 应收经纪人的款项 - 385,272 - - 385,272 现金及现金等价物 2,578,245 8,034,339 128,424 - 10,741,008 金融资产合计 2,578,245 41,690,768 246,710 121,519 44,637,242 金融负债 应付管理费 - 52,358 - - 52,358 应付受托人费用 - 5,944 - - 5,944 应计费用和其他应付款 - 465 - 26,497 26,962 应付赎回 - 1,192,985 - - 1,192,985 应付股息 - 80,496 - - 80,496 应付经纪人的款项 - 385,202 - - 385,202 基金份额持有人 应占资产净值* 42,893,584 - - - 42,893,584 金融负债合计 42,893,584 1,717,450 - 26,497 44,637,531 (c) 信用及交易对手风险 信用风险指本子基金可能因交易对手未履行其责任而就未偿还的金融工具招致损失的风险。 本子基金透过只与有信誉的交易对手进行买卖而尽量减低信用风险。 本子基金的所有证券交易均在交付时通过经审批的经纪人进行结算/支付。由于仅在经纪人收 到款项后方交付证券，所以违约风险极小。仅当经纪人收到证券后，方支付购买款项。如果 任何一方未能履行其义务，则交易失效。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 34 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 基金管理人的政策为，通过定期审阅本子基金交易对手（例如经纪人、保管人及银行）的信 用评级、财务报表及新闻稿，密切监督其信誉度。 信用风险披露根据相关金融工具是否符合IFRS 9 的减值披露要求而分为两个部分。 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金在 IFRS 9 下受预期信用损失模型影响的金融资产仅为现金及现金等价物、 应收经纪 人的款项、应收基金管理人的款项、预付款和其他应收款项，应收认购款和应收利息。截至 2020 年 12 月 31 日， 现金及现金等价物、 应收经纪人的款项、应收基金管理人的款项、预付 款和其他应收款项，应收认购款和应收利息共计[ ]美元（2019： 11,603,716 美元） ，且并未 计提任何损失准备。该等资产中不存在任何信用集中风险。在此期间，并无任何资产被视为 已减值且未对任何金额进行冲销。 针对按摊余成本计量的金融资产，本子基金应用一般减值方法，且并无信息表明金融资产自 初始确认以来信用风险显着增加。因此，金融资产仍归类于第 1阶段，并以账面总额呈列。 计算损失准备时，已在按照前瞻性估计调整的应收账款的预期使用存续期间内，根据观察的 历史损失率使用准备矩阵。项目按其性质分为以下类别：现金及现金等价物以及应收股息。 本子基金的所有现金及现金等价物均存放于位于香港的主要金融机构内，基金管理人认为该 等金融机构具有高信用质量。基金管理人认为本子基金并未面临重大信用风险，故未计提任 何损失准备。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 35 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产（续） 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的短期存款，主要包括银行持有的资产。下 表概述了本子基金存放于银行的短期存款以及其获穆迪和标准普尔的信用评级： 2020 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 – 短期存款 中国光大银行香港分行 1,303,167 Baa2 穆迪 中国民生银行股份有限公司香港分行 7,645,297 BBB- 标准普尔 中国农业银行香港分行 5,504,972 A1 穆迪 兴业银行股份有限公司香港分行 8,335,012 A2 穆迪 2019 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 – 短期存款 中国光大银行香港分行 4,000,000 Baa2 穆迪 中国民生银行股份有限公司香港分行 3,034,339 BBB- 标准普尔 中国农业银行香港分行 1,128,424 A1 穆迪华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 36 - 12. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金面临债券的信用风险。由于该类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益， 故不符合 IFRS 9的减值要求。根据 IFRS 9的规定，该等资产的账面价值代表本子基金于各报 告日不符合 IFRS 9 减值要求的金融工具的最大信用风险敞口。因此，并未就该等工具单独披 露最大信用风险敞口。 本子基金投资由超国家组织、政府、政府机关、地方当局以及任何行业的公司发行或担保的 固定收益和债务工具，且这些机构的信用评级等级至少为 Baa3 或 BBB-，或者由中国内地有 关主管部门认可的当地评级机构给出的同等评级。 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的金融资产，主要包括保管人持有的资产。 下表概述了本子基金存放于保管人的资产以及其获标准普尔的相关信用评级： 最大信用风险敞口为财务状况表中各金融资产的账面金额。 2020 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 保管人 中国银行（香港）有限公司 55,707,530 A+ 标准普尔 2019 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 保管人 中国银行（香港）有限公司 33,033,815 A+ 标准普尔华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2020 年 12 月 31 日 - 37 - 13. 报告期后事项 在本财务报表的报告日和授权公布尔日之间，本子基金后续净赎回了 7,065,410 份 A 类基金份额以及 净认购了 1,942,616份 I 类基金份额。 14. 财务报表的批准 本财务报表经受托人和基金管理人于 2021 年 4 月 23日决议批准并授权公布。- 38 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 2020 年 12 月 31 日 票面价值 （美元） 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 债券 百慕大群岛 AIRCASTLE LTD 5.25% S/A 11AUG2025 REGS 500,000 529,780 0.63% 529,780 巴西 BANCO VOTORANTIM SA 4.375% S/A 29JUL2025 REGS 500,000 533,810 0.64% 533,810 开曼群岛 CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 6.75% S/A 08NOV2021 500,000 506,545 0.60% CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 6.875% S/A 10FEB2021 400,000 400,748 0.48% CHINA AOYUAN GROUP LTD 6.2% S/A 24MAR2026 350,000 359,810 0.43% CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 7% S/A 02MAY2025 300,000 315,003 0.38% CIFI HLDGS GROUP CO LTD 5.95% S/A 20OCT2025 200,000 215,048 0.26% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 4.75% S/A 28SEP2023 500,000 513,000 0.61% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 5.4% S/A 27MAY2025 300,000 324,387 0.39% COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 7.125% S/A 27JAN2022 300,000 311,571 0.37% FANTASIA HLDGS GROUP CO LTD 6.95% S/A 17DEC2021 200,000 201,180 0.24% GREENTOWN CHINA HLDGS LTD 5.65% S/A 13JUL2025 300,000 311,571 0.37% JD.COM INC 3.125% S/A 29APR2021 200,000 201,296 0.24% KAISA GROUP HLDGS LTD 11.95% S/A 12NOV2023 200,000 212,406 0.25% KAISA GROUP HLDGS LTD 6.5% S/A 07DEC2021 500,000 501,555 0.60% KAISA GROUP HLDGS LTD 6.75% S/A 18FEB2021 400,000 401,456 0.48% LOGAN GROUP CO LTD 4.85% S/A 14DEC2026 500,000 509,445 0.61% MGM CHINA HLDGS LTD 5.25% S/A 18JUN2025 REGS 200,000 208,640 0.25% POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 6.25% S/A 10AUG2024 600,000 621,996 0.74% REDCO PROPERTIES GROUP LTD 8.5% S/A 19AUG2021 300,000 301,209 0.36% SEAZEN GROUP LTD 6% S/A 12AUG2024 300,000 312,705 0.37% SHIMAO GROUP HLDGS LTD 4.6% S/A 13JUL2030 300,000 325,056 0.39% SHIMAO PROPERTY HLDGS LTD 6.375% S/A 15OCT2021 600,000 619,320 0.74% SUNAC CHINA HLDGS LTD 6.65% S/A 03AUG2024 300,000 311,385 0.37% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.35% S/A 19JUL2021 500,000 508,900 0.61% SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 300,000 308,250 0.37% TIMES CHINA HLDGS LTD 6.75% S/A 08JUL2025 250,000 265,633 0.32% VALE OVERSEAS LTD 3.75% S/A 08JUL2030 300,000 334,440 0.40% WYNN MACAU LTD 5.625% S/A 26AUG2028 200,000 209,470 0.25% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 5.95% S/A 18NOV2021 200,000 201,572 0.24% ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 7.35% S/A 05FEB2025 200,000 207,314 0.25% 10,020,911- 39 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 （续） 2020 年 12 月 31 日 票面价值 （美元） 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 债券 （续） 中国 BANK OF CHINA LTD 3.6% A PERP 400,000 407,712 0.49% CHENGDU TIANFU NEW AREA INVESTMENT GROUP CO LTD 4.65% S/A 07MAY2024 400,000 418,068 0.50% CHINA MERCHANTS SECURITIES CO LTD 2.625% S/A 21JAN2023 300,000 306,888 0.37% CHONGQING NAN'AN URBAN CONSTRUCTION & DEVELOPMENT GROUP CO LTD 4.66% S/A 04JUN2024 400,000 414,608 0.49% SHAOXING SHANGYU STATE-OWNED CAPITAL INVESTMENT OPERATION CO LTD 4.18% S/A 04DEC2022 400,000 406,772 0.48% SICHUAN RAILWAY INVESTMENT GROUP CO LTD 3.8% S/A 27JUN2022 550,000 563,420 0.67% WUHAN METRO GROUP CO LTD 5.98% S/A PERP 200,000 207,358 0.25% XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 500,000 510,525 0.61% 3,235,351 哥伦比亚 COLOMBIA TELECOMUNICACIONES SA ESP 4.95% S/A 17JUL2030 REGS 500,000 556,265 0.66% 556,265 法国 SOCIETE GENERALE SA 5.375% S/A PERP REGS 200,000 212,340 0.25% 212,340 德国 ALLIANZ SE 3.5% A PERP 400,000 408,788 0.49% 408,788 香港 AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 2.4% S/A PERP 700,000 716,310 0.85% BANK OF EAST ASIA LTD 5.825% S/A PERP 200,000 213,880 0.25% CMB INTL LEASING MANAGEMENT LTD 2.75% S/A 12AUG2030 300,000 292,863 0.35% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3% S/A 22SEP2030 500,000 473,180 0.56% GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 6% S/A 06SEP2021 500,000 511,800 0.61% HERO ASIA INVESTMENT LTD 1.5% S/A 18NOV2023 600,000 599,502 0.71% MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 3.25% S/A PERP 200,000 200,556 0.24% 3,008,091 印度 ADANI INTL CONTAINER TERMINAL PVT LTD 3% S/A 16FEB2031 REGS 200,000 201,120 0.24% ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.2% S/A 04AUG2027 REGS 300,000 322,764 0.38% EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 4% S/A 14JAN2023 REGS 500,000 528,340 0.63% REC LTD 4.75% S/A 19MAY2023 REGS 300,000 319,968 0.38% 1,372,192- 40 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 （续） 2020 年 12 月 31 日 票面价值 （美元） 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 债券 （续） 印度尼西亚 PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 5.5% S/A 22NOV2021 REGS 500,000 521,670 0.62% 521,670 日本 NIPPON LIFE INSURANCE CO 3.4% S/A 23JAN2050 REGS 200,000 217,364 0.26% SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 1.474% S/A 08JUL2025 500,000 513,225 0.61% TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD 2.05% S/A 31MAR2030 400,000 408,252 0.49% 1,138,841 韩国 GS CALTEX CORP 1.625% S/A 27JUL2025 400,000 405,272 0.48% KOREA DEVELOPMENT BANK 1.25% S/A 03JUN2025 1,000,000 1,022,720 1.22% KOREA LAND & HOUSING CORP 0.625% S/A 03NOV2023 300,000 301,620 0.36% 1,729,612 卢森堡 B2W DIGITAL LUX SARL 4.375% S/A 20DEC2030 REGS 300,000 312,156 0.37% SWISS RE FINANCE LUXEMBOURG SA 4.25% A PERP 800,000 840,472 1.00% 1,152,628 墨西哥 INDUSTRIAS PENOLES SAB DE CV 4.15% S/A 12SEP2029 REGS 300,000 339,633 0.40% TRUST FIBRA UNO 4.869% S/A 15JAN2030 REGS 500,000 571,745 0.68% 911,378 荷兰 VEON HLDGS BV 3.375% S/A 25NOV2027 REGS 300,000 309,936 0.37% 309,936 菲律宾 PLDT INC 2.5% S/A 23JAN2031 200,000 209,612 0.25% SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 7% S/A PERP 700,000 718,536 0.86% 928,148 俄罗斯联邦 SEVERSTAL OAO VIA STEEL CAPITAL SA 3.15% S/A 16SEP2024 REGS 200,000 209,478 0.25% 209,478 沙特阿拉伯 SAUDI ARABIAN OIL CO 1.25% S/A 24NOV2023 REGS 350,000 354,603 0.42% SAUDI ARABIAN OIL CO 1.625% S/A 24NOV2025 REGS 400,000 409,164 0.49% 763,767- 41 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表（续） 2020 年 12 月 31 日 票面价值 （美元） 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 债券 （续） 新加坡 BOC AVIATION LTD 2.75% S/A 02DEC2023 700,000 724,381 0.86% INDIKA ENERGY CAPITAL IV PTE LTD 8.25% S/A 22OCT2025 REGS 250,000 271,485 0.32% OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 1.832% S/A 10SEP2030 REGS 200,000 202,810 0.24% OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 4.25% S/A 19JUN2024 REGS 500,000 547,250 0.65% 1,745,926 西班牙 BANCO SANTANDER SA 2.749% S/A 03DEC2030 200,000 206,366 0.25% 206,366 阿拉伯联合酋长国 ABU DHABI GOVT INTL BOND 0.75% S/A 02SEP2023 REGS 500,000 501,885 0.60% 501,885 英国 HSBC HLDGS PLC 3.4% S/A 08MAR2021 500,000 503,295 0.60% HSBC HLDGS PLC 4.95% S/A 31MAR2030 500,000 625,705 0.75% 1,129,000 美国 AIR LEASE CORP 2.875% S/A 15JAN2026 200,000 211,928 0.25% AT&T INC 1.65% S/A 01FEB2028 300,000 306,498 0.37% BLACKSTONE / GSO SECURED LENDING FUND 3.625% S/A 15JAN2026 600,000 609,312 0.73% BUNGE LTD FINANCE CORP 1.63% S/A 17AUG2025 600,000 618,666 0.74% CMS ENERGY CORP 3.75% S/A 01DEC2050 200,000 205,414 0.24% DXC TECHNOLOGY CO 4.125% S/A 15APR2025 500,000 554,435 0.66% GOLDMAN SACHS BDC INC 2.875% S/A 15JAN2026 450,000 459,369 0.55% KOHLS CORP 9.5% S/A 15MAY2025 300,000 389,025 0.46% MARRIOTT INTL INC 4.625% S/A 15JUN2030 300,000 352,140 0.42% NETAPP INC 1.875% S/A 22JUN2025 800,000 836,000 1.00% PERIAMA HLDGS LLC 5.95% S/A 19APR2026 400,000 425,856 0.51% PRUDENTIAL FINANCIAL INC 3.7% S/A 01OCT2050 500,000 527,570 0.63% UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 05JAN2021 500,000 500,000 0.60% UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 12JAN2021 1,000,000 999,985 1.19% UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 16FEB2021 1,600,000 1,599,872 1.91% US TREASURY N/B 0.125% S/A 30JUN2022 1,000,000 1,000,195 1.19% US TREASURY N/B 0.125% S/A 31OCT2022 2,000,000 2,000,234 2.38% US TREASURY N/B 1.125% S/A 28FEB2022 500,000 505,879 0.60% 12,102,378 英属维尔京群岛 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.875% S/A PERP 300,000 299,139 0.36% CHAMPION SINCERITY HLDGS LTD 8.125% S/A PERP 400,000 418,084 0.50% CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDGS LTD 3.08% S/A PERP 800,000 805,896 0.96%- 42 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表（续） 2020 年 12 月 31 日 票面价值 （美元） 公允价值 （美元） 在资产净值 中的占比 债券 （续） 英属维尔京群岛（续） CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 1.75% S/A 10AUG2023 400,000 402,020 0.48% CNOOC FIN 4.25% S/A 26JAN2021 REGS 800,000 801,600 0.96% CNPC HK OVERSEA CAPITAL LTD 4.5% S/A 28APR2021 REGS 400,000 404,452 0.48% FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 19OCT2025 500,000 524,705 0.63% FUTURE DIAMOND LTD 5.45% S/A 27OCT2021 500,000 503,695 0.60% GUANGZHOU METRO INVESTMENT FINANCE BVI LTD 2.31% S/A 17SEP2030 500,000 487,075 0.58% GUOHUI INTL BVI CO LTD 4.37% S/A 09JUL2022 500,000 510,965 0.61% HORSE GALLOP FINANCE LTD 1.7% S/A 28JUL2025 500,000 500,715 0.60% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.125% Q 24FEB2023 500,000 491,180 0.59% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.25% Q 24FEB2025 200,000 192,926 0.23% MINMETALS BOUNTEOUS FINANCE BVI LTD 3.375% S/A PERP 300,000 304,356 0.36% NEW METRO GLOBAL LTD 4.8% S/A 15DEC2024 600,000 608,652 0.73% PANTHER VENTURES LTD 3.5% S/A PERP 300,000 300,354 0.36% PEAK RE BVI HLDG LTD 5.35% S/A PERP 500,000 522,425 0.62% RONGXINGDA DEVELOPMENT BVI LTD 8.75% S/A 28JAN2021 200,000 200,744 0.24% STANDARD CHARTERED PLC 6% S/A PERP 300,000 321,054 0.38% TAIHU PEARL ORIENTAL CO LTD 3.15% S/A 30JUL2023 200,000 201,656 0.24% VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 800,000 850,944 1.00% WEALTH DRIVEN LTD 5.5% S/A 17AUG2023 200,000 203,686 0.24% YILI HLDG INVESTMENT LTD 1.625% S/A 19NOV2025 800,000 800,752 0.95% YUNDA HLDG INVESTMENT LTD 2.25% S/A 19AUG2025 500,000 499,440 0.60% ZHEJIANG BARON BVI CO 2.8% S/A 29SEP2023 200,000 200,822 0.24% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT 3.75% S/A 19JAN2021 600,000 601,002 0.72% ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 500,000 520,650 0.60% 12,478,989 总投资组合（成本： 54,250,746 美元） 55,707,530 66.39% 其他资产 34,118,922 40.66% 总资产 89,826,452 107.05% 资产净值总额 83,908,918 100.00%- 43 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券 21VIANET GROUP INC 7.875% S/A 15OCT2021 200,000 - - (200,000) - ABU DHABI GOVT INTL BOND 0.75% S/A 02SEP2023 REGS - 1,150,000 - (650,000) 500,000 ABU DHABI GOVT INTL BOND 2.5% S/A 16APR2025 REGS - 200,000 - (200,000) - ABU DHABI GOVT INTL BOND 3.125% S/A 16APR2030 REGS - 300,000 - (300,000) - AC ENERGY FINANCE INTL LTD 5.1% S/A PERP - 300,000 - (300,000) - ACTIVISION BLIZZARD INC 2.5% S/A 15SEP2050 - 800,000 - (800,000) - ADANI ELECTRICITY MUMBAI LTD 3.949% S/A 12FEB2030 REGS - 300,000 - (300,000) - ADANI INTL CONTAINER TERMINAL PVT LTD 3% S/A 16FEB2031 REGS - 200,000 - - 200,000 ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.2% S/A 04AUG2027 REGS - 700,000 - (400,000) 300,000 AERCAP IRELAND CAPITAL DAC/AERCAP GLOBAL AVIATION TRUST 4.5% S/A 15SEP2023 - 200,000 - (200,000) - AERCAP IRELAND CAPITAL DAC/AERCAP GLOBAL AVIATION TRUST 6.5% S/A 15JUL2025 - 300,000 - (300,000) - AES CORP 1.375% S/A 15JAN2026 REGS - 700,000 - (700,000) - AES CORP 2.45% S/A 15JAN2031 REGS - 650,000 - (650,000) - AES CORP 3.3% S/A 15JUL2025 REGS - 400,000 - (400,000) - AES CORP 3.95% S/A 15JUL2030 REGS - 450,000 - (450,000) - AGILE GROUP HLDGS LTD 6.05% S/A 13OCT2025 - 200,000 - (200,000) - AGILE GROUP HLDGS LTD 9.5% S/A 23NOV2020 782,000 - - (782,000) - AGRICULTURAL BANK OF CHINA LTD 2.75% S/A 20OCT2020 - 500,000 - (500,000) - AIA GROUP LTD 3.2% S/A 16SEP2040 REGS - 350,000 - (350,000) - AIA GROUP LTD 3.375% S/A 07APR2030 REGS - 500,000 - (500,000) - AIR LEASE CORP 2.875% S/A 15JAN2026 - 200,000 - - 200,000 AIR LEASE CORP 3.125% S/A 01DEC2030 - 200,000 - (200,000) - AIRCASTLE LTD 5.25% S/A 11AUG2025 REGS - 500,000 - - 500,000 AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 2.1% S/A PERP - 400,000 - (400,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 2.4% S/A PERP - 700,000 - - 700,000 ALLIANZ SE 3.5% A PERP - 400,000 - - 400,000 ANGLOGOLD ASHANTI HLDGS PLC 3.75% S/A 01OCT2030 - 300,000 - (300,000) - ANTOFAGASTA PLC 2.375% S/A 14OCT2030 REGS - 400,000 - (400,000) - ANTON OILFIELD SERVICES GROUP/HONG KONG 7.5% S/A 02DEC2022 400,000 - - (400,000) -- 44 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) ANZ NEW ZEALAND INTL LTD/LONDON 2.55% S/A 13FEB2030 REGS - 550,000 - (550,000) - ARES CAPITAL CORP 3.25% S/A 15JUL2025 - 250,000 - (250,000) - AT&T INC 1.65% S/A 01FEB2028 - 300,000 - - 300,000 AT&T INC 2.3% S/A 01JUN2027 - 500,000 - (500,000) - AT&T INC 3.5% S/A 01JUN2041 - 400,000 - (400,000) - AT&T INC 3.65% S/A 01JUN2051 - 300,000 - (300,000) - AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANKING GROUP LTD 2.57% S/A 25NOV2035 REGS - 400,000 - (400,000) - AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANKING GROUP LTD 2.95% S/A 22JUL2030 REGS - 400,000 - (400,000) - AVI FUNDING CO LTD 2.85% S/A 16SEP2020 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - B2W DIGITAL LUX SARL 4.375% S/A 20DEC2030 REGS - 300,000 - - 300,000 BAIDU INC 3.075% S/A 07APR2025 - 300,000 - (300,000) - BAIDU INC 3.425% S/A 07APR2030 - 200,000 - (200,000) - BAKER HUGHES A GE CO LLC/BAKER HUGHES CO-OBLIGOR INC 4.486% S/A 01MAY2030 - 200,000 - (200,000) - BALTIMORE GAS AND ELECTRIC CO 2.9% S/A 15JUN2050 - 200,000 - (200,000) - BANCO DE CREDITO DEL PERU 3.125% S/A 01JUL2030 REGS - 200,000 - (200,000) - BANCO NACIONAL DE PANAMA 2.5% S/A 11AUG2030 REGS - 300,000 - (300,000) - BANCO SANTANDER SA 2.749% S/A 03DEC2030 - 600,000 - (400,000) 200,000 BANCO SANTANDER SA 3.49% S/A 28MAY2030 - 200,000 - (200,000) - BANCO VOTORANTIM SA 4% S/A 24SEP2022 REGS 250,000 - - (250,000) - BANCO VOTORANTIM SA 4.375% S/A 29JUL2025 REGS - 1,500,000 - (1,000,000) 500,000 BANGKOK BANK PLC/HONG KONG 5% S/A PERP REGS - 300,000 - (300,000) - BANISTMO SA 4.25% S/A 31JUL2027 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - BANK MANDIRI PERSERO TBK 4.75% S/A 13MAY2025 - 400,000 - (400,000) - BANK OF AMERICA CORP 1.898% S/A 23JUL2031 - 300,000 - (300,000) - BANK OF CHINA LTD 3.6% A PERP - 400,000 - - 400,000 BANK OF EAST ASIA LTD 4% S/A 29MAY2030 - 250,000 - (250,000) - BANK OF EAST ASIA LTD 5.825% S/A PERP - 500,000 - (300,000) 200,000 BANK TABUNGAN NEGARA PERSERO TBK 4.2% S/A 23JAN2025 - 250,000 - (250,000) - BARCLAYS PLC 6.125% Q PERP - 200,000 (200,000) - BAT CAPITAL CORP 2.259% S/A 25MAR2028 - 1,500,000 - (1,500,000) - BAT CAPITAL CORP 3.984% S/A 25SEP2050 - 3,500,000 - (3,500,000) - BAT INTL FINANCE PLC 1.668% S/A 25MAR2026 - 1,500,000 - (1,500,000) -- 45 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) BBVA BANCOMER SA/TEXAS 1.875% S/A 18SEP2025 REGS - 200,000 - (200,000) - BDO UNIBANK INC 2.125% S/A 13JAN2026 - 500,000 - (500,000) - BERMUDA GOVERNMENT INTL BOND 3.375% S/A 20AUG2050 REGS - 200,000 - (200,000) - BI HAI CO LTD 6.25% S/A 05MAR2022 450,000 - - (450,000) - BK OF CHINA HK 5.55% S/A 11FEB2020 REGS - 500,000 - (500,000) - BLACKSTONE / GSO SECURED LENDING FUND 3.625% S/A 15JAN2026 - 600,000 - - 600,000 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.875% S/A PERP - 500,000 - (200,000) 300,000 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 4.375% S/A 11JUN2020 200,000 - - (200,000) - BNP PARIBAS SA 2.588% S/A 12AUG2035 REGS - 800,000 - (800,000) - BOC AVIATION LTD 2.75% S/A 02DEC2023 - 700,000 - - 700,000 BOC AVIATION LTD 3.25% S/A 29APR2025 REGS - 300,000 - (300,000) - BP CAPITAL MARKETS AMERICA INC 2.772% S/A 10NOV2050 - 800,000 - (800,000) - BP CAPITAL MARKETS AMERICA INC 2.939% S/A 04JUN2051 - 500,000 - (500,000) - BP CAPITAL MARKETS PLC 4.375% S/A PERP - 200,000 - (200,000) - BP CAPITAL MARKETS PLC 4.875% S/A PERP - 800,000 - (800,000) - BRASKEM NETHERLANDS FINANCE BV 8.5% S/A 23JAN2081 REGS - 500,000 - (500,000) - BRAZILIAN GOVERNMENT INTL BOND 2.875% S/A 06JUN2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - BRAZILIAN GOVERNMENT INTL BOND 3.875% S/A 12JUN2030 - 1,500,000 - (1,500,000) - BROADCOM INC 3.15% S/A 15NOV2025 REGS - 200,000 - (200,000) - BROADCOM INC 4.3% S/A 15NOV2032 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - BUNGE LTD FINANCE CORP 1.63% S/A 17AUG2025 - 1,650,000 - (1,050,000) 600,000 BURGAN BANK SAK 2.75% S/A 15DEC2031 - 550,000 - (550,000) - CAIYUN INTL INVESTMENT LTD 5.5% S/A 08APR2022 700,000 - - (700,000) - CASTLE PEAK POWER FINANCE CO LTD 2.2% S/A 22JUN2030 - 500,000 - (500,000) - CDBL FUNDING 2 2.625% S/A 01AUG2020 - 1,000,000 - (1,000,000) - CEMEX SAB DE CV 7.375% S/A 05JUN2027 REGS - 300,000 - (300,000) - CENTRAIS ELETRICAS BRASILEIRAS SA 3.625% S/A 04FEB2025 REGS - 200,000 - (200,000) - CENTRAIS ELETRICAS BRASILEIRAS SA 4.625% S/A 04FEB2030 REGS - 200,000 - (200,000) - CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 6.75% S/A 08NOV2021 500,000 - - - 500,000 CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 6.875% S/A 10FEB2021 - 400,000 - - 400,000 CENTRAL CHINA REAL ESTATE LTD 7.65% S/A 27AUG2023 - 400,000 - (400,000) - CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 6.5% S/A 21DEC2020 500,000 - - (500,000) - CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 6.9% S/A 13JAN2023 - 650,000 - (650,000) -- 46 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.05% S/A 13JAN2025 - 650,000 - (650,000) - CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.6% S/A 08APR2024 200,000 - - (200,000) - CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 8.625% S/A 28FEB2021 200,000 - - (200,000) - CFLD CAYMAN INVESTMENT LTD 9% S/A 31JUL2021 500,000 - - (500,000) - CHAMPION SINCERITY HLDGS LTD 8.125% S/A PERP 400,000 - - - 400,000 CHANG DEVELOPMENT INTL LTD 3.625% S/A 20JAN2020 1,430,000 - - (1,430,000) - CHARLES SCHWAB CORP 4% Q PERP - 500,000 - (500,000) - CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING LLC/CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING CAPITAL 2.3% S/A 01FEB2032 - 400,000 - (400,000) - CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING LLC/CHARTER COMMUNICATIONS OPERATING CAPITAL 3.7% S/A 01APR2051 - 800,000 - (800,000) - CHENGDU TIANFU NEW AREA INVESTMENT GROUP CO LTD 4.65% S/A 07MAY2024 700,000 - - (300,000) 400,000 CHEVRON CORP 1.995% S/A 11MAY2027 - 700,000 - (700,000) - CHEVRON CORP 2.236% S/A 11MAY2030 - 300,000 - (300,000) - CHINA AOYUAN GROUP LTD 4.8% S/A 18FEB2021 - 900,000 - (900,000) - CHINA AOYUAN GROUP LTD 6.2% S/A 24MAR2026 - 550,000 - (200,000) 350,000 CHINA AOYUAN GROUP LTD 7.95% S/A 07SEP2021 300,000 - - (300,000) - CHINA CONSTRUCTION BANK CORP 2.45% S/A 24JUN2030 - 1,000,000 - (1,000,000) - CHINA DEVELOPMENT BANK FINANCIAL LEASING CO LTD 2.875% S/A 28SEP2030 - 800,000 - (800,000) - CHINA HONGQIAO GROUP LTD 7.375% S/A 02MAY2023 200,000 - - (200,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDG LTD 2.6% S/A 10DEC2024 500,000 - - (500,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDG LTD 2.85% S/A PERP - 1,150,000 - (1,150,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDG LTD 3% S/A 10DEC2029 500,000 - - (500,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDGS LTD 3.08% S/A PERP - 800,000 - - 800,000 CHINA INDUSTRIAL SECURITIES INTL FINANCIAL GROUP LTD 5% S/A 28AUG2020 500,000 - - (500,000) - CHINA MERCHANTS FINANCE CO LTD 3.5% S/A 03AUG2020 - 500,000 - (500,000) - CHINA MERCHANTS SECURITIES CO LTD 2.625% S/A 21JAN2023 - 300,000 - - 300,000 CHINA SCE GROUP HLDGS LTD 7% S/A 02MAY2025 - 600,000 - (300,000) 300,000 CHINA SHENHUA OVERSEAS CAPITAL CO LTD 3.125% S/A 20JAN2020 1,000,000 - - (1,000,000) -- 47 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) CHINA SOUTH CITY HLDGS LTD 10.75% S/A 11APR2023 - 300,000 - (300,000) - CHINA SOUTH CITY HLDGS LTD 11.5% S/A 12FEB2022 - 300,000 - (300,000) - CHONGQING ENERGY INVESTMENT GROUP CO LTD 5.625% S/A 18MAR2022 1,041,000 - - (1,041,000) - CHONGQING NAN'AN URBAN CONSTRUCTION & DEVELOPMENT GROUP CO LTD 4.66% S/A 04JUN2024 800,000 - - (400,000) 400,000 CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 1.75% S/A 10AUG2023 - 400,000 - - 400,000 CIFI HLDGS GROUP CO LTD 5.95% S/A 20OCT2025 - 200,000 - - 200,000 CIFI HLDGS GROUP CO LTD 6% S/A 16JUL2025 - 200,000 - (200,000) - CK HUTCHISON INTL 20 LTD 2.5% S/A 08MAY2030 REGS - 400,000 - (400,000) - CK HUTCHISON INTL 20 LTD 3.375% S/A 08MAY2050 REGS - 400,000 - (400,000) - CMB INTL LEASING MANAGEMENT LTD 1.875% S/A 12AUG2025 - 500,000 - (500,000) - CMB INTL LEASING MANAGEMENT LTD 2.75% S/A 12AUG2030 - 500,000 - (200,000) 300,000 CMS ENERGY CORP 3.75% S/A 01DEC2050 - 200,000 - - 200,000 CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3% S/A 22SEP2030 - 900,000 - (400,000) 500,000 CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.35% S/A PERP - 1,000,000 - (1,000,000) - CNOOC FIN 4.25% S/A 26JAN2021 REGS - 800,000 - - 800,000 CNPC HK OVERSEA CAPITAL LTD 4.5% S/A 28APR2021 REGS - 400,000 - - 400,000 COASTAL EMERALD LTD 5.95% S/A 13JAN2020 800,000 - - (800,000) - COLOMBIA GOVERNEMNT INTL BOND 3.125% S/A 15APR2031 - 300,000 - (300,000) - COLOMBIA TELECOMUNICACIONES SA ESP 4.95% S/A 17JUL2030 REGS - 900,000 - (400,000) 500,000 CONTEMPORARY RUIDING DEVELOPMENT LTD 1.875% S/A 17SEP2025 - 500,000 - (500,000) - CONTEMPORARY RUIDING DEVELOPMENT LTD 2.625% S/A 17SEP2030 - 400,000 - (400,000) - COSTCO WHOLESALE CORP 1.6% S/A 20APR2030 - 200,000 - (200,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 3.875% S/A 22OCT2030 - 300,000 - (300,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 4.75% S/A 28SEP2023 500,000 - - - 500,000 COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 5.125% S/A 14JAN2027 - 200,000 - (200,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 5.4% S/A 27MAY2025 - 300,000 - - 300,000 COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 7.125% S/A 27JAN2022 300,000 - - - 300,000 CREDICORP LTD 2.75% S/A 17JUN2025 REGS - 400,000 - (400,000) - CREDIT SUISSE GROUP AG 4.5% S/A PERP REGS - 400,000 - (400,000) -- 48 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) CREDIT SUISSE GROUP AG 5.25% S/A PERP REGS - 500,000 - (500,000) - CSSC CAPITAL 2015 LTD 3% S/A 13FEB2030 - 450,000 - (450,000) - DAIMLER FINANCE NORTH AMERICA LLC 2.7% S/A 03AUG2020 REGS - 300,000 - (300,000) - DALIAN DETA HLDG CO LTD 5.95% S/A 29JUL2022 300,000 - - (300,000) - DELTA AIR LINES INC 7.375% S/A 15JAN2026 - 300,000 - (300,000) - DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 3.547% S/A 18SEP2031 - 700,000 - (700,000) - DISCOVERY COMMUNICATIONS LLC 3.625% S/A 15MAY2030 - 200,000 - (200,000) - DISCOVERY COMMUNICATIONS LLC 4.65% S/A 15MAY2050 - 200,000 - (200,000) - DP WORLD SALAAM 6% S/A PERP - 1,000,000 - (1,000,000) - DUKE ENERGY OHIO INC 2.125% S/A 01JUN2030 - 400,000 - (400,000) - DXC TECHNOLOGY CO 4.125% S/A 15APR2025 - 500,000 - - 500,000 EASY TACTIC LTD 8.75% S/A 10JAN2021 700,000 - - (700,000) - EBAY INC 2.7% S/A 11MAR2030 - 1,200,000 - (1,200,000) - ELECT GLOBAL INVESTMENTS LTD 4.1% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - ELECT GLOBAL INVESTMENTS LTD 4.85% S/A PERP - 400,000 - (400,000) - EMPRESAS DE LOS FERROCARRILES DEL ESTADO 3.068% S/A 18AUG2050 REGS - 250,000 - (250,000) - EMPRESAS PUBLICAS DE MEDELLIN ESP 4.375% S/A 15FEB2031 REGS - 400,000 - (400,000) - ENERGY TRANSFER OPERATING LP 3.75% S/A 15MAY2030 - 400,000 - (400,000) - ENTERPRISE PRODUCTS OPERATING LLC 3.2% S/A 15FEB2052 - 4,500,000 - (4,500,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 3.25% S/A 15JAN2030 REGS - 300,000 - (300,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 4% S/A 14JAN2023 REGS - 500,000 - - 500,000 EXXON MOBIL CORP 2.61% S/A 15OCT2030 - 800,000 - (800,000) - FANTASIA HLDGS GROUP CO LTD 10.875% S/A 09JAN2023 - 250,000 - (250,000) - FANTASIA HLDGS GROUP CO LTD 6.95% S/A 17DEC2021 - 200,000 - - 200,000 FANTASIA HLDGS GROUP CO LTD 9.25% S/A 28JUL2023 - 250,000 - (250,000) - FANTASIA HLDGS GROUP CO LTD 9.875% S/A 19OCT2023 - 450,000 - (450,000) - FAR EAST HORIZON LTD 3.375% S/A 18FEB2025 - 400,000 - (400,000) - FLIR SYSTEMS INC 2.5% S/A 01AUG2030 - 250,000 - (250,000) - FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 19OCT2025 - 600,000 - (600,000) - FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 19OCT2025 - 500,000 - - 500,000 FORTUNE STAR BVI LTD 6.85% S/A 02JUL2024 - 500,000 - (500,000) -- 49 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) FUTURE DIAMOND LTD 5.45% S/A 27OCT2021 - 500,000 - - 500,000 GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 6% S/A 06SEP2021 500,000 - - - 500,000 GEOPARK LTD 5.5% S/A 17JAN2027 REGS - 200,000 - (200,000) - GLENCORE FUNDING LLC 1.625% S/A 01SEP2025 REGS - 300,000 - (300,000) - GLENCORE FUNDING LLC 2.5% S/A 01SEP2030 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - GLOBE TELECOM INC 2.5% S/A 23JUL2030 - 1,000,000 - (1,000,000) - GLOBE TELECOM INC 3% S/A 23JUL2035 - 800,000 - (800,000) - GOLDMAN SACHS BDC INC 2.875% S/A 15JAN2026 - 450,000 - - 450,000 GREENLAND GLOBAL INVESTMENT LTD 5.75% S/A 26SEP2022 800,000 - - (800,000) - GREENLAND GLOBAL INVESTMENT LTD 6.25% S/A 16DEC2022 - 600,000 - (600,000) - GREENLAND GLOBAL INVESTMENT LTD 7.25% S/A 22JAN2025 - 600,000 - (600,000) - GREENLAND GLOBAL INVESTMENT LTD 9.125% S/A 27MAY2020 200,000 - - (200,000) - GREENTOWN CHINA HLDGS LTD 4.7% S/A 29APR2025 - 400,000 - (400,000) - GREENTOWN CHINA HLDGS LTD 5.65% S/A 13JUL2025 - 300,000 - - 300,000 GRUPO AVAL LTD 4.375% S/A 04FEB2030 REGS - 500,000 - (500,000) - GS CALTEX CORP 1.625% S/A 27JUL2025 - 400,000 - - 400,000 GTLK EUROPE CAPITAL DAC 4.8% S/A 26FEB2028 - 500,000 - (500,000) - GUANGZHOU METRO INVESTMENT FINANCE BVI LTD 2.31% S/A 17SEP2030 - 500,000 - - 500,000 GUOHUI INTL BVI CO LTD 4.37% S/A 09JUL2022 1,000,000 - - (500,000) 500,000 GUSAP III LP 4.25% S/A 21JAN2030 REGS - 300,000 - (300,000) - HAIGUO XINTAI CAPITAL LTD 4.3% S/A 08OCT2022 500,000 - - (500,000) - HAITONG INTL SECURITIES GROUP LTD 2.65% A 09APR2020 8,000,000 - - (8,000,000) - HEALTH CARE SERVICE CORP 1.5% S/A 01JUN2025 REGS - 400,000 - (400,000) - HEALTH CARE SERVICE CORP 2.2% S/A 01JUN2030 REGS - 400,000 - (400,000) - HEALTH CARE SERVICE CORP 3.2% S/A 01JUN2050 REGS - 500,000 - (500,000) - HEJUN SHUNZE INVESTMENT CO LTD 10.4% S/A 09MAR2023 - 200,000 - (200,000) - HENDERSON LAND MTN LTD 2.375% S/A 27MAY2025 - 250,000 - (250,000) - HENGJIAN INTL INVESTMENT LTD 1.875% S/A 23JUN2025 - 500,000 - (500,000) - HERO ASIA INVESTMENT LTD 1.5% S/A 18NOV2023 - 600,000 - - 600,000 HILONG HLDG LTD 8.25% S/A 26SEP2022 (IN DEFAULT) 380,000 - - (380,000) -- 50 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) HONG SENG LTD 9.875% S/A 27AUG2022 - 300,000 - (300,000) - HONGKONG LAND FINANCE CAYMAN ISLAND CO LTD 2.875% S/A 27MAY2030 - 900,000 - (900,000) - HORSE GALLOP FINANCE LTD 1.7% S/A 28JUL2025 - 500,000 - - 500,000 HSBC HLDGS PLC 2.099% S/A 04JUN2026 - 300,000 - (300,000) - HSBC HLDGS PLC 2.848% S/A 04JUN2031 - 300,000 - (300,000) - HSBC HLDGS PLC 3.4% S/A 08MAR2021 - 500,000 - - 500,000 HSBC HLDGS PLC 4.6% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - HSBC HLDGS PLC 4.95% S/A 31MAR2030 - 500,000 - - 500,000 HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.65% Q 27APR2020 1,400,000 - - (1,400,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.125% Q 24FEB2023 - 1,200,000 - (700,000) 500,000 HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.25% Q 24FEB2025 - 700,000 - (500,000) 200,000 HUAXING INVESTMENT HLDG CO LTD 3.5% S/A 26JAN2020 1,500,000 - - (1,500,000) - HUTAMA KARYA PERSERO 3.75% S/A 11MAY2030 - 500,000 - (500,000) - IND BK OF KOREA 1.04% S/A 22JUN2025 REGS - 500,000 - (500,000) - INDIAN RAILWAY FINANCE CORP LTD 3.249% S/A 13FEB2030 - 200,000 - (200,000) - INDIKA ENERGY CAPITAL IV PTE LTD 8.25% S/A 22OCT2025 REGS - 500,000 - (250,000) 250,000 INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM PERSERO 4.75% S/A 15MAY2025 REGS - 300,000 - (300,000) - INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM PERSERO 5.45% S/A 15MAY2030 REGS - 350,000 - (350,000) - INDUSTRIAS PENOLES SAB DE CV 4.15% S/A 12SEP2029 - 300,000 - (300,000) - INDUSTRIAS PENOLES SAB DE CV 4.15% S/A 12SEP2029 REGS - 300,000 - - 300,000 INDUSTRIAS PENOLES SAB DE CV 4.75% S/A 06AUG2050 REGS - 650,000 - (650,000) - INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC 1.85% S/A 15SEP2032 - 400,000 - (400,000) - INTERCONTINENTAL EXCHANGE INC 3% S/A 15SEP2060 - 500,000 - (500,000) - INTL CONTAINER TERMINAL SERVICES INC 4.75% S/A 17JUN2030 - 200,000 - (200,000) - INVENTIVE GLOBAL INVESTMENTS LTD 1.65% S/A 03SEP2025 - 500,000 - (500,000) - INVENTIVE GLOBAL INVESTMENTS LTD 2.5% S/A 19SEP2020 - 1,000,000 - (1,000,000) - INVERSIONES CMPC SA 3.85% S/A 13JAN2030 REGS - 500,000 - (500,000) - ISTANBUL METROPOLITAN MUNICIPALITY 6.375% S/A 09DEC2025 REGS - 800,000 - (800,000) - JABIL INC 3.6% S/A 15JAN2030 - 250,000 - (250,000) - JD.COM INC 3.125% S/A 29APR2021 - 200,000 - - 200,000 JD.COM INC 3.375% S/A 14JAN2030 - 500,000 - (500,000) - JGSH PHILIPPINES LTD 4.125% S/A 09JUL2030 - 200,000 - (200,000) -- 51 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) JIC ZHIXIN LTD 1.5% S/A 27AUG2025 - 200,000 - (200,000) - JIC ZHIXIN LTD 2.125% S/A 27AUG2030 - 500,000 - (500,000) - JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 1.875% S/A 17NOV2025 - 650,000 - (650,000) - JOY TREASURE ASSETS HLDGS INC 2.75% S/A 17NOV2030 - 250,000 - (250,000) - JSM GLOBAL SARL 4.75% S/A 20OCT2030 REGS - 400,000 - (400,000) - KAISA GROUP HLDGS LTD 11.25% S/A 16APR2025 - 400,000 - (400,000) - KAISA GROUP HLDGS LTD 11.95% S/A 12NOV2023 - 500,000 - (300,000) 200,000 KAISA GROUP HLDGS LTD 11.95% S/A 22OCT2022 REGS 300,000 - - (300,000) - KAISA GROUP HLDGS LTD 6.5% S/A 07DEC2021 - 500,000 - - 500,000 KAISA GROUP HLDGS LTD 6.75% S/A 18FEB2021 - 800,000 - (400,000) 400,000 KAISA GROUP HLDGS LTD 7.875% S/A 09JUN2021 - 800,000 - (800,000) - KASIKORNBANK PCL/HOKG KONG 5.275% S/A PERP - 800,000 - (800,000) - KOHLS CORP 9.5% S/A 15MAY2025 - 300,000 - - 300,000 KOMATSU FINANCE AMERICA INC 0.849% S/A 09SEP2020 - 400,000 - (400,000) - KOOKMIN BANK 1.75% S/A 04MAY2025 REGS - 300,000 - (300,000) - KOREA DEVELOPMENT BANK 1.25% S/A 03JUN2025 - 2,000,000 - (1,000,000) 1,000,000 KOREA EAST-WEST POWER CO LTD 1.75% S/A 06MAY2025 REGS - 300,000 - (300,000) - KOREA ELECTRIC POWER CORP 1.125% S/A 15JUN2025 REGS - 200,000 - (200,000) - KOREA LAND & HOUSING CORP 0.625% S/A 03NOV2023 - 300,000 - - 300,000 KOREA SOUTH-EAST POWER CO LTD 1% S/A 03FEB2026 - 300,000 - (300,000) - LENOVO GROUP LTD 3.421% S/A 02NOV2030 REGS - 500,000 - (500,000) - LENOVO GROUP LTD 5.875% S/A 24APR2025 - 200,000 - (200,000) - LLOYDS BANKING GROUP PLC 2.438% S/A 05FEB2026 - 200,000 - (200,000) - LLOYDS BANKING GROUP PLC 3.87% S/A 09JUL2025 - 300,000 - (300,000) - LOGAN GROUP CO LTD 4.85% S/A 14DEC2026 - 500,000 - - 500,000 LOGAN GROUP CO LTD 5.25% S/A 19OCT2025 - 250,000 - (250,000) - LOGAN GROUP CO LTD 8.75% S/A 12DEC2020 600,000 - - (600,000) - LONGFOR GROUP HLDGS LTD 3.375% S/A 13APR2027 - 200,000 - (200,000) - LYB INTL FINANCE III LLC 2.25% S/A 01OCT2030 - 250,000 - (250,000) - MACQUARIE BANK LTD 3.624% S/A 03JUN2030 REGS - 300,000 - (300,000) - MANILA WATER CO INC 4.375% S/A 30JUL2030 - 600,000 - (600,000) - MARRIOTT INTL INC 4.625% S/A 15JUN2030 - 300,000 - - 300,000- 52 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) MARUBENI CORP 1.319% S/A 18SEP2025 - 500,000 - (500,000) - MASSACHUSETTS ELECTRIC CO 1.729% S/A 24NOV2030 REGS - 600,000 - (600,000) - MASTERCARD INC 3.3% S/A 26MAR2027 - 300,000 - (300,000) - MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 2.95% S/A 31MAY2020 - 500,000 - (500,000) - MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 3.25% S/A PERP - 200,000 - - 200,000 MDGH-GMTN BV 2.5% S/A 21MAY2026 - 1,200,000 - (1,200,000) - MDGH-GMTN BV 2.875% S/A 21MAY2030 - 300,000 - (300,000) - MDGH-GMTN BV 3.95% S/A 21MAY2050 - 600,000 - (600,000) - MEDCO BELL PTE LTD 6.375% S/A 30JAN2027 REGS - 220,000 - (220,000) - MEITUAN DIANPING 2.125% S/A 28OCT2025 REGS - 800,000 - (800,000) - MEITUAN DIANPING 3.05% S/A 28OCT2030 REGS - 400,000 - (400,000) - MELCO RESORTS FINANCE LTD 5.375% S/A 04DEC2029 REGS 200,000 - - (200,000) - MELCO RESORTS FINANCE LTD 5.75% S/A 21JUL2028 - 300,000 - (300,000) - MELCO RESORTS FINANCE LTD 5.75% S/A 21JUL2028 REGS - 300,000 - (300,000) - METINVEST BV 7.65% S/A 01OCT2027 REGS - 200,000 - (200,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 2.659% S/A 24MAY2031 - 300,000 - (300,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 3.25% S/A 16APR2030 - 300,000 - (300,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 4.75% S/A 27APR2032 - 700,000 - (700,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 5% S/A 27APR2051 - 350,000 - (350,000) - MGM CHINA HLDGS LTD 5.25% S/A 18JUN2025 REGS - 200,000 - - 200,000 MINMETALS BOUNTEOUS FINANCE BVI LTD 3.375% S/A PERP - 300,000 - - 300,000 MINMETALS BOUNTEOUS FINANCE BVI LTD 3.5% S/A 30JUL2020 - 650,000 - (650,000) - MINOR INTL PCL 3.1% S/A PERP - 300,000 - (300,000) - MIRAE ASSET DAEWOO CO LTD 2.125% S/A 30JUL2023 - 500,000 - (500,000) - MIRAE ASSET DAEWOO CO LTD 2.625% S/A 30JUL2025 - 500,000 - (500,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 2.591% S/A 25MAY2031 - 1,000,000 - (1,000,000) - MOODYS CORP 2.55% S/A 18AUG2060 - 700,000 - (700,000) - MTR CORP LTD 1.625% S/A 19AUG2030 - 400,000 - (400,000) - MUFG BANK LTD 2.75% S/A 14SEP2020 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - MUTHOOT FINANCE LTD 4.4% S/A 02SEP2023 REGS - 200,000 - (200,000) - NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD 2.332% S/A 21AUG2030 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - NATWEST GROUP PLC 2.359% S/A 22MAY2024 - 300,000 - (300,000) - NATWEST GROUP PLC 3.073% S/A 22MAY2028 - 200,000 - (200,000) - NETAPP INC 1.875% S/A 22JUN2025 - 800,000 - - 800,000- 53 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) NEW METRO GLOBAL LTD 4.8% S/A 15DEC2024 - 600,000 - - 600,000 NEW METRO GLOBAL LTD 6.8% S/A 05AUG2023 - 275,000 - (275,000) - NEWMONT CORP 2.25% S/A 01OCT2030 - 650,000 - (650,000) - NEXA RESOURCES SA 6.5% S/A 18JAN2028 REGS - 200,000 - (200,000) - NIPPON LIFE INSURANCE CO 3.4% S/A 23JAN2050 REGS - 200,000 - - 200,000 NISSAN MOTOR CO LTD 4.345% S/A 17SEP2027 REGS - 500,000 - (500,000) - NOMURA HLDGS INC 1.851% S/A 16JUL2025 - 800,000 - (800,000) - NOMURA HLDGS INC 2.648% S/A 16JAN2025 - 400,000 - (400,000) - NOMURA HLDGS INC 2.679% S/A 16JUL2030 - 900,000 - (900,000) - NOMURA HLDGS INC 3.103% S/A 16JAN2030 - 400,000 - (400,000) - NONGHYUP BANK 1.25% S/A 20JUL2025 REGS - 400,000 - (400,000) - NOVARTIS CAPITAL CORP 2.2% S/A 14AUG2030 - 500,000 - (500,000) - NUCOR CORP 2% S/A 01JUN2025 - 300,000 - (300,000) - NUCOR CORP 2.7% S/A 01JUN2030 - 200,000 - (200,000) - NWD FINANCE BVI LTD 4.8% S/A PERP - 600,000 - (600,000) - NWD MTN LTD 4.5% S/A 19MAY2030 - 700,000 - (700,000) - NXP BV/NXP FUNDING LLC/NXP USA INC 3.4% S/A 01MAY2030 REGS - 200,000 - (200,000) - OMEGA HEALTHCARE INVESTORS INC 3.375% S/A 01FEB2031 - 350,000 - (350,000) - ONEOK INC 6.35% S/A 15JAN2031 - 500,000 - (500,000) - ONEOK INC 7.15% S/A 15JAN2051 - 400,000 - (400,000) - ORACLE CORP 2.8% S/A 01APR2027 - 200,000 - (200,000) - OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 1.832% S/A 10SEP2030 REGS - 700,000 - (500,000) 200,000 OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 4.25% S/A 19JUN2024 REGS - 500,000 - - 500,000 PANTHER VENTURES LTD 3.5% S/A PERP - 550,000 - (250,000) 300,000 PANTHER VENTURES LTD 3.8% S/A PERP - 300,000 - (300,000) - PEAK RE BVI HLDG LTD 5.35% S/A PERP - 500,000 - - 500,000 PERIAMA HLDGS LLC 5.95% S/A 19APR2026 - 650,000 - (250,000) 400,000 PERRIGO FINANCE UNLIMITED CO 3.15% S/A 15JUN2030 - 200,000 - (200,000) - PERUSAHAAN LISTRIK NEGARA 5.5% S/A 22NOV2021 REGS - 500,000 - - 500,000 PERUSAHAAN PENERBIT SBSN INDONESIA III 2.8% S/A 23JUN2030 REGS - 300,000 - (300,000) - PERUSAHAAN PENERBIT SBSN INDONESIA III 3.8% S/A 23JUN2050 REGS - 900,000 - (900,000) - PERUVIAN GOVERNMENT INTL BOND 2.392% S/A 23JAN2026 - 200,000 - (200,000) - PERUVIAN GOVERNMENT INTL BOND 2.78% S/A 01DEC2060 - 200,000 - (200,000) - PETROLEOS MEXICANOS 5.95% S/A 28JAN2031 REGS - 300,000 - (300,000) -- 54 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) PETROLEOS MEXICANOS 6.875% S/A 16OCT2025 REGS - 500,000 - (500,000) - PETRONAS CAPITAL LTD 3.5% S/A 21APR2030 REGS - 350,000 - (350,000) - PETRONAS CAPITAL LTD 4.55% S/A 21APR2050 REGS - 200,000 - (200,000) - PFIZER INC 1.7% S/A 28MAY2030 - 200,000 - (200,000) - PFIZER INC 2.7% S/A 28MAY2050 - 300,000 - (300,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 1.648% S/A 10JUN2031 - 500,000 - (500,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 2.65% S/A 10DEC2045 - 400,000 - (400,000) - PHOENIX GROUP HLDGS PLC 4.75% S/A 04SEP2031 - 600,000 - (600,000) - PLDT INC 2.5% S/A 23JAN2031 - 200,000 - - 200,000 PLDT INC 3.45% S/A 23JUN2050 - 350,000 - (350,000) - POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD 4.5% A PERP - 300,000 - (300,000) - POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 5.95% S/A 19JUL2020 500,000 - - (500,000) - POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 6.25% S/A 10AUG2024 - 600,000 - - 600,000 POWERLONG REAL ESTATE HLDGS LTD 6.95% S/A 23JUL2023 - 800,000 - (800,000) - PROSUS NV 3.68% S/A 21JAN2030 REGS - 300,000 - (300,000) - PROSUS NV 3.832% S/A 08FEB2051 REGS - 1,600,000 - (1,600,000) - PROSUS NV 4.027% S/A 03AUG2050 REGS - 450,000 - (450,000) - PRUDENTIAL FINANCIAL INC 3.7% S/A 01OCT2050 - 500,000 - - 500,000 PRUDENTIAL PLC 3.125% S/A 14APR2030 - 300,000 - (300,000) - PSA TREASURY PTE LTD 2.25% S/A 30APR2030 - 500,000 - (500,000) - PTT TREASURY CENTER CO LTD 3.7% S/A 16JUL2070 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - PTTEP TREASURY CENTER CO LTD 2.587% S/A 10JUN2027 REGS - 300,000 - (300,000) - QNB FINANCE LTD 2.625% S/A 12MAY2025 - 600,000 - (600,000) - QUANTA SERVICES INC 2.9% S/A 01OCT2030 - 2,000,000 - (2,000,000) - RALPH LAUREN CORP 2.95% S/A 15JUN2030 - 200,000 - (200,000) - REC LTD 4.75% S/A 19MAY2023 REGS - 300,000 - - 300,000 REDCO PROPERTIES GROUP LTD 8.5% S/A 19AUG2021 - 550,000 - (250,000) 300,000 REDCO PROPERTIES GROUP LTD 9.9% S/A 17FEB2024 - 400,000 - (400,000) - REDSUN PROPERTIES GROUP LTD 9.7% S/A 16APR2023 - 250,000 - (250,000) - RELIANCE STEEL & ALUMINUM CO 1.3% S/A 15AUG2025 - 300,000 - (300,000) - RELIANCE STEEL & ALUMINUM CO 2.15% S/A 15AUG2030 - 200,000 - (200,000) - RKPF OVERSEAS 2019 A LTD 6% S/A 04SEP2025 - 400,000 - (400,000) -- 55 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) ROMANIAN GOVERNMENT INTL BOND 3% S/A 14FEB2031 REGS - 600,000 - (600,000) - ROMANIAN GOVERNMENT INTL BOND 4% S/A 14FEB2051 REGS - 400,000 - (400,000) - RONGXINGDA DEVELOPMENT BVI LTD 8.75% S/A 28JAN2021 - 800,000 - (600,000) 200,000 RONSHINE CHINA HLDGS LTD 6.75% S/A 05AUG2024 - 400,000 - (400,000) - ROYALTY PHARMA PLC 1.75% S/A 02SEP2027 REGS - 900,000 - (900,000) - ROYALTY PHARMA PLC 2.2% S/A 02SEP2030 REGS - 800,000 - (800,000) - ROYALTY PHARMA PLC 3.3% S/A 02SEP2040 REGS - 1,600,000 - (1,600,000) - ROYALTY PHARMA PLC 3.55% S/A 02SEP2050 REGS - 1,600,000 - (1,600,000) - RUMO LUXEMBOURG SARL 5.25% S/A 10JAN2028 REGS - 200,000 - (200,000) - S&P GLOBAL INC 2.3% S/A 15AUG2060 - 300,000 - (300,000) - SABIC CAPITAL I BV 2.15% S/A 14SEP2030 - 250,000 - (250,000) - SABIC CAPITAL I BV 3% S/A 14SEP2050 - 400,000 - (400,000) - SABINE PASS LIQUEFACTION LLC 4.5% S/A 15MAY2030 REGS - 250,000 - (250,000) - SANDS CHINA LTD 3.8% S/A 08JAN2026 REGS - 500,000 - (500,000) - SANDS CHINA LTD 4.375% S/A 18JUN2030 REGS - 400,000 - (400,000) - SANTANDER HLDGS USA INC 3.45% S/A 02JUN2025 - 300,000 - (300,000) - SAUDI ARABIAN OIL CO 1.25% S/A 24NOV2023 REGS - 350,000 - - 350,000 SAUDI ARABIAN OIL CO 1.625% S/A 24NOV2025 REGS - 400,000 - - 400,000 SAUDI ARABIAN OIL CO 2.25% S/A 24NOV2030 REGS - 500,000 - (500,000) - SAUDI ARABIAN OIL CO 3.25% S/A 24NOV2050 REGS - 600,000 - (600,000) - SAUDI ARABIAN OIL CO 3.5% S/A 24NOV2070 REGS - 400,000 - (400,000) - SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 2.9% S/A 22OCT2025 REGS - 450,000 - (450,000) - SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 3.25% S/A 22OCT2030 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - SAUDI GOVERNMENT INTL BOND 4.5% S/A 22APR2060 REGS - 900,000 - (900,000) - SEAZEN GROUP LTD 6% S/A 12AUG2024 - 300,000 - - 300,000 SEVERSTAL OAO VIA STEEL CAPITAL SA 3.15% S/A 16SEP2024 REGS - 200,000 - - 200,000 SF HLDG INVESTMENT LTD 2.875% S/A 20FEB2030 - 700,000 - (700,000) - SHANGHAI ELECTRIC POWER FINANCE LTD 3.625% S/A 11AUG2020 - 360,000 - (360,000) -- 56 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) SHAOXING SHANGYU STATEOWNED CAPITAL INVESTMENT OPERATION CO LTD 4.18% S/A 04DEC2022 400,000 - - - 400,000 SHIMAO GROUP HLDGS LTD 4.6% S/A 13JUL2030 - 300,000 - - 300,000 SHIMAO PROPERTY HLDGS LTD 6.375% S/A 15OCT2021 600,000 - - - 600,000 SHINHAN CARD CO LTD 1.375% S/A 19OCT2025 - 300,000 - (300,000) - SHINHAN FINANCIAL GROUP CO LTD 1.35% S/A 10JAN2026 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - SHRIRAM TRANSPORT FINANCE CO LTD 5.1% S/A 16JUL2023 REGS - 300,000 - (300,000) - SICHUAN RAILWAY INVESTMENT GROUP CO LTD 3.8% S/A 27JUN2022 550,000 - - - 550,000 SIMON PROPERTY GROUP LP 3.8% S/A 15JUL2050 - 1,200,000 - (1,200,000) - SINGTEL GROUP TREASURY PTE LTD 1.875% S/A 10JUN2030 - 700,000 - (700,000) - SINIC HLDGS GROUP CO LTD 9.5% S/A 18OCT2021 - 200,000 - (200,000) - SINO-OCEAN LAND TREASURE IV LTD 4.75% S/A 14JAN2030 - 450,000 - (450,000) - SKYLAND MINING BVI LTD 3.25% S/A 06JUL2020 300,000 - - (300,000) - SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 5.7% S/A PERP - 350,000 - (350,000) - SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 7% S/A PERP - 1,400,000 - (700,000) 700,000 SOCIEDAD QUIMICA Y MINERA DE CHILE SA 4.25% S/A 22JAN2050 REGS - 200,000 - (200,000) - SOCIETE GENERALE SA 1.488% S/A 14DEC2026 REGS - 1,500,000 - (1,500,000) - SOCIETE GENERALE SA 5.375% S/A PERP REGS - 200,000 - - 200,000 SOUTHWEST AIRLINES CO 5.125% S/A 15JUN2027 - 1,100,000 - (1,100,000) - STANDARD CHARTERED PLC 2.819% S/A 30JAN2026 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - STANDARD CHARTERED PLC 4.644% S/A 01APR2031 - 200,000 - (200,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6% S/A PERP - 1,400,000 - (1,100,000) 300,000 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 1.474% S/A 08JUL2025 - 500,000 - - 500,000 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 2.348% S/A 15JAN2025 - 400,000 - (400,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 2.75% S/A 15JAN2030 - 500,000 - (500,000) - SUN HUNG KAI PROPERTIES CAPITAL MARKET LTD 2.75% S/A 13MAY2030 - 300,000 - (300,000) - SUN HUNG KAI PROPERTIES CAPITAL MARKET LTD 2.875% S/A 21JAN2030 - 900,000 - (900,000) - SUNAC CHINA HLDGS LTD 6.5% S/A 09JUL2023 - 400,000 - (400,000) -- 57 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) SUNAC CHINA HLDGS LTD 6.65% S/A 03AUG2024 - 300,000 - - 300,000 SUNAC CHINA HLDGS LTD 7% S/A 09JUL2025 - 1,200,000 - (1,200,000) - SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.35% S/A 19JUL2021 500,000 - - - 500,000 SUNAC CHINA HLDGS LTD 7.875% S/A 15FEB2022 300,000 - - - 300,000 SUNAC CHINA HLDGS LTD 8.625% S/A 27JUL2020 200,000 - - (200,000) - SUNNY EXPRESS ENTERPRISES CORP 3.125% S/A 23APR2030 - 500,000 - (500,000) - SVENSKA HANDELSBANKEN AB 4.375% A PERP - 200,000 - (200,000) - SVENSKA HANDELSBANKEN AB 4.75% A PERP - 400,000 - (400,000) - SWISS RE FINANCE LUXEMBOURG SA 4.25% A PERP - 800,000 - - 800,000 SYSCO CORP 5.65% S/A 01APR2025 - 500,000 - (500,000) - TAIHU PEARL ORIENTAL CO LTD 3.15% S/A 30JUL2023 - 200,000 - - 200,000 TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD 2.05% S/A 31MAR2030 - 400,000 - - 400,000 TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD 3.375% S/A 09JUL2060 - 400,000 - (400,000) - TEMASEK FINANCIAL I LTD 2.25% S/A 06APR2051 REGS - 250,000 - (250,000) - TEMASEK FINANCIAL I LTD 2.5% S/A 06OCT2070 REGS - 500,000 - (500,000) - TENCENT HLDGS LTD 2.39% S/A 03JUN2030 REGS - 600,000 - (600,000) - TENCENT HLDGS LTD 3.24% S/A 03JUN2050 REGS - 350,000 - (350,000) - TIMES CHINA HLDGS LTD 6.75% S/A 08JUL2025 - 250,000 - - 250,000 TIMES CHINA HLDGS LTD 6.75% S/A 16JUL2023 200,000 - - (200,000) - TINGYI (CAYMAN ISLANDS) HLDG CORP 1.625% S/A 24SEP2025 - 500,000 - (500,000) - TML HLDGS PTE LTD 5.5% S/A 03JUN2024 - 300,000 - (300,000) - T-MOBILE USA INC 2.05% S/A 15FEB2028 REGS - 200,000 - (200,000) - T-MOBILE USA INC 2.55% S/A 15FEB2031 REGS - 300,000 - (300,000) - TOTAL CAPITAL INTL SA 3.386% S/A 29JUN2060 - 300,000 - (300,000) - TOWER BERSAMA INFRASTRUCTURE TBK 4.25% S/A 21JAN2025 - 250,000 - (250,000) - TRUST FIBRA UNO 4.869% S/A 15JAN2030 - 500,000 - (500,000) - TRUST FIBRA UNO 4.869% S/A 15JAN2030 REGS - 500,000 - - 500,000 TRUST FIBRA UNO 6.39% S/A 15JAN2050 REGS - 300,000 - (300,000) - TURKIYE VAKIFLAR BANKASI TAO 6.5% S/A 08JAN2026 REGS - 600,000 - (600,000) - UBS GROUP AG 1.008% S/A 30JUL2024 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) -- 58 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) UBS GROUP AG 5.125% A PERP - 300,000 - (300,000) - UDR INC 1.9% S/A 15MAR2033 - 300,000 - (300,000) - UNICREDIT SPA 5.459% S/A 30JUN2035 REGS - 300,000 - (300,000) - UNION BANK OF THE PHILIPPINES 2.125% S/A 22OCT2025 - 500,000 - (500,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 05JAN2021 - 500,000 - - 500,000 UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 05NOV2020 - 2,000,000 - (2,000,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 08DEC2020 - 1,500,000 - (1,500,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 12JAN2021 - 1,000,000 - - 1,000,000 UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 16FEB2021 - 1,600,000 - - 1,600,000 UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 29DEC2020 - 1,600,000 - (1,600,000) - UNUM GROUP 4.5% S/A 15MAR2025 - 300,000 - (300,000) - UPL CORP LTD 4.625% S/A 16JUN2030 - 500,000 - (500,000) - UPL CORP LTD 5.25% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - US TREASURY N/B 0.125% S/A 30JUN2022 - 1,000,000 - - 1,000,000 US TREASURY N/B 0.125% S/A 31JUL2022 - 1,000,000 - (1,000,000) - US TREASURY N/B 0.125% S/A 31OCT2022 - 2,000,000 - - 2,000,000 US TREASURY N/B 1.125% S/A 28FEB2022 - 500,000 - - 500,000 US TREASURY N/B 1.375% S/A 15AUG2050 - 500,000 - (500,000) - VALE OVERSEAS LTD 3.75% S/A 08JUL2030 - 300,000 - - 300,000 VEON HLDGS BV 3.375% S/A 25NOV2027 REGS - 500,000 - (200,000) 300,000 VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 1,000,000 - - (200,000) 800,000 VIACOMCBS INC 4.2% S/A 19MAY2032 - 750,000 - (750,000) - VIACOMCBS INC 4.95% S/A 19MAY2050 - 250,000 - (250,000) - VIGOROUS CHAMPION INTL LTD 2.75% S/A 02JUN2025 - 750,000 - (750,000) - VOLKSWAGEN GROUP OF AMERICA FINANCE LLC 3.75% S/A 13MAY2030 REGS - 200,000 - (200,000) - WANDA PROPERTIES OVERSEAS LTD 6.875% S/A 23JUL2023 - 300,000 - (300,000) - WANDA PROPERTIES OVERSEAS LTD 6.95% S/A 05DEC2022 750,000 - - (750,000) - WEALTH DRIVEN LTD 5.5% S/A 17AUG2023 200,000 - - - 200,000- 59 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2020 年 12 月 31 日 持有量的变动 2020 年 1 月 1 日 增加 持有量的 变动红利/ 股息 处置 2020 年 12 月 31 日 债券(续) WEICHAI INTL HONG KONG ENERGY GROUP CO LTD 4.125% S/A 30SEP2020 - 1,000,000 - (1,000,000) - WENS FOODSTUFFS GROUP CO LTD 2.349% S/A 29OCT2025 - 200,000 - (200,000) - WESTPAC BANKING CORP 2.668% S/A 15NOV2035 - 700,000 - (700,000) - WESTPAC BANKING CORP 2.963% S/A 16NOV2040 - 1,400,000 - (1,400,000) - WHARF REIC FINANCE BVI LTD 2.375% S/A 07MAY2025 - 500,000 - (500,000) - WHARF REIC FINANCE BVI LTD 2.875% S/A 07MAY2030 - 500,000 - (500,000) - WOORI BANK 4.25% S/A PERP REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - WUHAN METRO GROUP CO LTD 5.98% S/A PERP 200,000 - - - 200,000 WYNN MACAU LTD 5.5% S/A 15JAN2026 REGS - 300,000 - (300,000) - WYNN MACAU LTD 5.625% S/A 26AUG2028 - 200,000 - - 200,000 XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 1,100,000 - - (600,000) 500,000 XIAOMI BEST TIME INTL LTD 3.375% S/A 29APR2030 REGS - 200,000 - (200,000) - YANGO JUSTICE INTL LTD 7.5% S/A 15APR2024 - 400,000 - (400,000) - YANGO JUSTICE INTL LTD 7.5% S/A 17FEB2025 - 400,000 - (400,000) - YANGO JUSTICE INTL LTD 8.25% S/A 25NOV2023 - 250,000 - (250,000) - YANGO JUSTICE INTL LTD 9.25% S/A 15APR2023 - 250,000 - (250,000) - YILI HLDG INVESTMENT LTD 1.625% S/A 19NOV2025 - 1,100,000 - (300,000) 800,000 YONGDA INVESTMENT LTD 2.25% S/A 16JUN2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - YUNDA HLDG INVESTMENT LTD 2.25% S/A 19AUG2025 - 1,500,000 - (1,000,000) 500,000 YUZHOU PROPERTIES CO LTD 7.7% S/A 20FEB2025 - 350,000 - (350,000) - ZHEJIANG BARON BVI CO 2.8% S/A 29SEP2023 - 200,000 - - 200,000 ZHENGZHOU REAL ESTATE GROUP CO LTD 3.95% S/A 09OCT2022 1,000,000 - - (1,000,000) - ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 5.6% S/A 28FEB2021 - 300,000 - (300,000) - ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 5.95% S/A 18NOV2021 - 200,000 - - 200,000 ZHENRO PROPERTIES GROUP LTD 7.35% S/A 05FEB2025 - 200,000 - - 200,000 ZHONGYUAN ASSET MANAGEMENT CO LTD 4.2% S/A 29NOV2022 650,000 - - (650,000) - ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT 3.75% S/A 19JAN2021 - 600,000 - - 600,000 ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 1,000,000 - - (500,000) 500,000 投资组合合计 39,683,000 245,355,000 - (231,038,000) 54,000,000- 60 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资表现报表 基金份额持有人应占资产净值 基金份额持有人 基金份额持有人 应占净资产 应占资产净值 截至 2020 年 12 月 31 日 - I 类（美元） 11.4083 美元 8,009,945 美元 - A 类（美元） 10.8100 美元 31,306,478 美元 - A 类（港币） 10.7144 港币 28,033,362 美元 - I 类（美元派息） 10.7706 美元 16,559,133 美元 截至 2019 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 10.5431 港币 7,033,297 美元 - I 类（美元） 10.6291 美元 3,181,733 美元 - A 类（美元） 10.1120 美元 8,227,858 美元 - A 类（港币） 10.0667 港币 4,256,284 美元 - I 类（美元派息） 10.0350 美元 20,194,412 美元 截至 2018 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 10.0679 港币 19,179,111 美元 - I 类（美元） 10.0883 美元 5,407,952 美元 每份额的最高发行和最低赎回价格 1 每份额的 每份额的 最高发行 最低赎回 价格 价格 自 2020 年 12 月 31 日止年度 - I 类（港币） 10.6071 港币 10.5553 港币 - I 类（美元） 11.4111 美元 10.3474 美元 - A 类（美元） 10.8126 美元 9.8351 美元 - A 类（港币） 10.7171 港币 9.7517 港币 - I 类（美元派息） 10.7733 美元 9.7690 美元 自 2019 年 12 月 31 日止的年度 - I 类（港币） 10.6213 港币 10.0892 港币 - I 类（美元） 10.6506 美元 10.1111 美元 - A 类（美元） 10.1357 美元 9.9875 美元 - A 类（港币） 10.1447 港币 10.0000 港币 - I 类（美元派息） 10.0953 美元 10.0000 美元 自 2018 年 8 月 28 日（成立日）至 2018 年 12 月 31 日止 的期间 - I 类（港币） 10.0840 港币 9.9521 港币 - I 类（美元） 10.1075 美元 9.9533 美元 1 所示本子基金的过往业绩并不预示其未来业绩。 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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