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| 华夏精选固定收益配置基金R类人民币(对冲)(968115) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3287163 | ||||||||
| 基金代码 | 968115 | ||||||||
| 公告日期 | 2023-04-28 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 华夏精选固定收益配置基金2022年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 年度报告 华夏精选固定收益配置基金 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托， 同属华夏精选基金的子基金） 截至 2022 年 12 月 31 日止年度华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 目录 页码 管理及行政 1 基金管理人向基金份额持有人的报告 2 - 3 受托人向基金份额持有人的报告 4 独立审计师报告 5 - 7 已审财务报表 全面收益表 8 财务状况表 9 基金份额持有人应占资产净值变动表 10 - 11 现金流量表 12 财务报表附注 13 - 42 投资组合列表 43 - 44 投资组合持有变动表 45 - 66 金融衍生工具的详情 67 金融衍生工具产生的风险信息 68 投资表现报表 69 - 70 重要提示： 本年度报告内所载的任何意见仅反映基金管理人的意见，可能发生变更。有关基金的更多资料，请参阅刊载于 我们网站的基金说明书： https://www.chinaamc.com.hk/zh-hans/product/chinaamc-select-fixed-income-allocation-fund/ 投资者制定投资决策时不得依赖本报告所载的资料。- 1 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 管理及行政 基金管理人 华夏基金（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中银大厦 37 楼 基金管理人董事 杨明辉先生 （已于 2022 年 3 月 30 日辞任） 甘添先生 李一梅女士 李丰名先生 孙立强先生（于 2022 年 3 月 30 日委任） 受托人、行政管理人及基金登记机构 中银国际英国保诚信托有限公司 香港太古城 英皇道 1111 号 15 楼 1501-1507 室及 1513-1516 室 审计师 安永会计师事务所 香港鲗鱼涌 英皇道 979 号 太古坊一座 27 楼 基金管理人的法律顾问 的近律师事务所 香港中环遮打道 18 号 历山大厦 5 楼 保管人 中国银行（香港）有限公司 香港中环花园道 1 号 中国银行大厦 14 楼- 2 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金管理人向基金份额持有人的报告 简介 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”）同属华夏精选基金的子基金，是按照 2012 年 1 月 12 日签订的信托 契约并依据香港法律成立的伞形单位信托（经不时修订或补充）。本子基金旨在透过将本子基金不少于 70% 的资产净值直接或间接投资于全球市场的固定收益及债务工具，以达致资本增值。 市场回顾 对股票和债券投资者而言，2022 年都是极为艰难的一年。经济活动和金融市场波动加剧，地缘政治冲突、通 胀压力、货币政策紧缩和新冠疫情的扰动贯穿全年。尽管对于全球经济衰退的恐慌仍未消退，但我们坚信最难 熬的阶段已经过去。 中国股市在 2022 年的回报率不及大多数投资者的预期。新冠疫情及其相关防控措施导致经济严重受挫，大大 削弱了稳增长措施的效果。投资者持续下调对中国经济增长和企业盈利的预期。与此同时，在年内多数时间， 投资者仍对俄乌冲突、台海局势以及中美关系等地缘政治风险存有担忧。欧美发达经济体为抑制高通胀而迅猛 加息，对人民币和中国股市造成进一步压力。 尽管困难重重，但华夏基金（香港）有限公司（以下简称“华夏基金香港”）的股票投资团队凭借极高的专业 水准和辛勤付出在大幅波动的市场环境中延续了稳健的投资表现，主要产品的投资业绩领先业内，并成功获得 几个长线资金的管理委托。 全球债券市场在全球紧缩背景下录得 21 世纪以来最差表现。地缘政治冲突、劳动力市场供给侧结构性问题令 全球通胀严重程度和持续时间远超市场预期。美国联邦储备委员会（美联储）2022 年累计加息高达 425bp， 令美债利率收益率曲线整体大幅上行。信用债方面，全球整体信用利差从年初的历史估值高点调整至相对合理 水平。就中资美元债而言，投资级板块在技术面支撑下相对表现较好，而高收益板块整体随着地产行业的持续 低迷再度大幅下跌。 华夏基金香港债券投资团队致力于在 2022 年波动的市场中通过把握宏观市场主要矛盾，降低并分散信用风险， 力图为投资者提供相对稳健的超额收益。 展望 2023 年，海外发达经济体的加息进程接近尾声，全球经济面临较大的衰退风险。好消息是，中国在新冠 疫情防控政策调整后将正式步入经济重新开放的进程。中国股票市场的主要内外部影响因素明显好转，2023 年中国的经济增速有望领先于全球其他主要经济体。海外加息和地缘政治风险对中国股市的影响较 2022 年有 望减弱，盈利、估值和风险偏好都支持中国股市在 2023 年表现回暖。- 3 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金管理人向基金份额持有人的报告（续） 我们认为 2023 年美国经济有较大概率陷入相对温和的衰退中，美联储也有望在 2023 年底前重启降息，伴随 加息见顶，美债利率有望出现回落，曲线形态也有望得到修正。与此同时，需要警惕明年经济下行或流动性收 紧伴随的信用利差阶段性走宽风险，因此我们认为明年全球债券市场整体在波动中蕴育着较好的短线交易和长 期配置机会，偏好较为稳妥的投资级中长期债券。 华夏基金（香港）有限公司 2023 年 4 月 26 日- 4 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 受托人向基金份额持有人的报告 我们特此确认，我们认为，截至 2022 年 12 月 31 日止年度内，基金管理人华夏基金（香港）有限公司在所有 重大方面，根据日期为 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不时修订或补充）的规定管理了华夏精选固定 收益配置基金（华夏精选基金的子基金）。 谨代表 受托人中银国际英国保诚信托有限公司 2023 年 4 月 26 日- 5 - 独立审计师报告 致华夏精选固定收益配置基金的基金管理人及受托人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 财务报表审计报告 意见 我们已审计列载于第 7 至 41 页的华夏精选固定收益配置基金（华夏精选基金（“伞基金”）的子基金，以下 简称“本子基金”）的财务报表，此财务报表包括截至 2022 年 12 月 31 日止年度的全面收益表、权益变动表 和现金流量表，以及财务报表附注，包括重要会计政策概要。 我们认为，该等财务报表已根据《国际财务报告准则》（“IFRS”），真实而中肯地反映了本子基金于 2022 年 12 月 31 日的财务处置及截至该日止年度的财务往来和现金流量。 意见的基础 我们已根据国际审计与鉴证准则理事会颁布的《国际审计准则》（“ISA”）进行审计。我们在该等准则下承 担的责任已在本报告“审计师就审计财务报表承担的责任”部分中作进一步阐述。根据香港会计师公会颁布 的《专业会计师道德守则》（“守则”），我们独立于本子基金，并已履行守则中的其他专业道德责任。我 们相信，我们所获得的审计凭证能充足及适当地为我们的审计意见提供基础。 财务报表及审计师报告之外的信息 本子基金的基金管理人及受托人需对其他信息负责。其他信息包括刊载于年度报告内的信息，但不包括财 务报表及我们的审计师报告。 我们对财务报表的意见并不涵盖其他信息，我们亦不对该等其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我 们在审计过程中所了解的情况存在重大抵触或者似乎存在重大错误陈述的情况。基于我们已执行的工作， 如果我们认为其他信息存在重大错误陈述，我们需要报告该事实。在这方面，我们没有任何报告。- 6 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的基金管理人及受托人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 基金管理人及受托人就财务报表须承担的责任 本子基金的基金管理人及受托人须负责根据国际会计准则理事会颁布的《国际财务报告准则》编制真实而 中肯的财务报表，并对其认为为使财务报表的编制不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述所需的内 部控制负责。 在编制财务报表时，本子基金的基金管理人及受托人负责评估本子基金持续经营的能力，并在适用情况下 披露与持续经营有关的事项，以及使用持续经营为会计基础，除非基金管理人及受托人有意将本子基金清 盘或停止经营，或别无其他实际的替代方案。 另外，本子基金的基金管理人及受托人须要确保财务报表在各重大方面乃根据日期为 2012 年 1 月 12 日订 立的信托契约（经不时修订或补充）的相关披露条款及香港证券及期货事务监察委员会制定的《单位信托 及互惠基金守则》（“证监会守则”）附录 E 所列明之相关披露规定适当地编制。 审计师就审计财务报表承担的责任 我们的目标，是对财务报表整体是否不存在由于欺诈或错误而导致的重大错误陈述取得合理保证，并出具 包括我们意见的审计师报告。根据我们约定的项目条款，我们仅对华夏精选固定收益配置基金的受托人及 基金管理人作出报告，除此以外，本报告并无其他用途。我们不会就审计师报告的内容向任何其他人士负 上或承担任何责任。 合理保证是高水平的保证，但不能保证按照《国际审计准则》进行的审计，在某一重大错误陈述存在时总 能发现。错误陈述可以由欺诈或错误引起，如果合理预期它们单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依 赖财务报表所作出的经济决定，则有关的错误陈述可被视作重大。此外，我们需评估本子基金的财务报表 在各重大方面是否已按照信托契约之相关披露条文及《证监会守则》附录 E 所列明之相关披露规定妥为编 制。 在根据《国际审计准则》进行审计的过程中，我们运用了专业判断，保持了专业怀疑态度。我们亦： 识别和评估由于欺诈或错误而导致财务报表存在重大错误陈述的风险，设计及执行审计程序以应 对这些风险，以及获取充足和适当的审计凭证，作为我们意见的基础。由于欺诈可能涉及串谋、 伪造、蓄意遗漏、虚假陈述，或凌驾于内部控制之上，因此未能发现因欺诈而导致的重大错误陈 述的风险高于未能发现因错误而导致的重大错误陈述的风险。 了解与审计相关的内部控制，以设计适当的审计程序，但目的并非对本子基金内部控制的有效性 发表意见。- 7 - 独立审计师报告（续） 致华夏精选固定收益配置基金的基金管理人及受托人 （依据香港法律以伞形基金形式成立的开放式单位信托，同属华夏精选基金的子基金） 审计师就审计财务报表承担的责任（续） 评价基金管理人及受托人所采用会计政策的恰当性及作出会计估计和相关披露的合理性。 对基金管理人及受托人采用持续经营会计基础的恰当性作出结论。根据所获取的审计凭证，确定 是否存在与事项或情况有关的重大不确定性，从而可能导致对本子基金的持续经营能力产生重大 疑虑。如果我们认为存在重大不确定性，则有必要在审计师报告中提请使用者注意财务报中的相 关披露。假若有关的披露不足，则我们应当发表非无保留意见。我们的结论是基于审计师报告日 止所取得的审计凭证。然而，未来事项或情况可能导致本子基金不能持续经营。 评价财务报表的整体列报方式、结构和内容，包括披露，以及财务报表是否公允反映交易和事项。 除其他事项外，我们与基金管理人及受托人沟通了计划的审计范围、时间安排、重大审计发现等，包括我 们在审计中识别出内部控制的任何重大缺陷。 关于信托契约相关披露规定以及证监会守则附录 E 的相关披露规定事宜的报告 我们认为，财务报表在所有重大方面均按照信托契约相关披露条款及证监会守则附录 E 订明的相关披露规 定妥为编制。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 2023 年 4 月 26 日- 8 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 全面收益表 截至 2022 年 12 月 31 日止年度 2022 2021 附注 美元 美元 收入 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产 生的利息收入 1,575,954 2,310,921 银行存款利息收入 35,233 40,892 其他收入 15,247 220 1,626,434 2,352,033 费用 管理费 5 ( 372,560) ( 511,413) 受托人费用 5 ( 91,750) ( 113,415) 保管费用及银行费用 5 ( 63,413) ( 56,382) 审计师酬金 ( 14,723) ( 14,277) 经纪佣金及其他交易成本 5 ( 27,345) ( 27,009) 法律和专业服务费 ( 16,236) ( 8,495) 其他费用 ( 26,085) ( 11,258) ( 612,112) ( 742,249) 减：由基金管理人承担的报销费用 5 117,627 11,966 ( 494,485) ( 730,283) 投资利得及汇兑差额前利润 1,131,949 1,621,750 投资损失及汇兑差额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债 产生的净损失 ( 4,772,889) ( 2,276,596) 汇兑差额 ( 6,856) ( 3,466) 投资损失净额及汇兑差额 ( 4,779,745) ( 2,280,062) 税前损失 ( 3,647,796) ( 658,312) 预扣税 7 ( 663) ( 4,986) 基金份额持有人应占资产净值减少 (3,648,459) ( 663,298)- 9 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务状况表 2022 年 12 月 31 日 2022 2021 附注 美元 美元 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8, 9 49,815,787 87,161,503 定期存款 10 2,000,000 - 应收利息 428,756 617,399 应收认购款 196,558 1,167,066 预付款 734 734 应收基金管理人的款项 5 63,200 3,401 应收经纪人的款项 11 32,812 1,072,821 现金及现金等价物 10 5,448,876 8,964,041 资产总额 57,986,723 98,986,965 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 9 - 4,492 应付管理费 5 69,857 142,976 应付受托人费用 5 6,212 11,165 应计费用和其他应付款 30,710 26,928 应付赎回款项 197,934 1,276,943 应付税费 373 53 总负债（不含基金份额持有人应占资产净值） 305,086 1,462,557 基金份额持有人应占资产净值 12 57,681,637 97,524,408 负债总额 57,986,723 98,986,965- 10 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表 截至 2022 年 12 月 31 日止年度 基金份额数目 美元 2021 年 1 月 1 日 25,419,778.14 83,908,918 认购的基金份额 – I 类（美元） 4,638,261.90 53,265,038 – I 类（港币） 2,168,358.93 2,967,422 – A 类（美元） 2,105,160.73 22,884,184 – A 类（港币） 22,483,253.85 31,204,565 – A 类（人民币） 2,978.26 4,653 – R 类（美元） 10,995,095.84 10,999,600 – R 类（人民币）（对冲） 4,999,000.00 773,252 47,392,109.51 122,098,714 赎回的基金份额 – I 类（港币） ( 631,764.44) ( 7,209,822) – A 类（美元） ( 3,552,417.65) ( 38,417,554) – A 类（港币） ( 32,959,712.96) ( 45,644,130) – A 类（人民币） ( 1,978.26) ( 3,121) – I 类（美元派息） ( 1,537,438.56) ( 16,545,299) ( 38,683,311.87) ( 107,819,926) 基金份额持有人应占资产净值减少 - ( 663,298) 2021 年 12 月 31 日和 2022 年 1 月 1 日 34,128,575.78 97,524,408 认购的基金份额 – I 类（美元） 551,171.70 6,000,000 – A 类（美元） 251,284.34 2,587,960 – A 类（港币） 7,446,224.89 9,830,193 – A 类（人民币） 2,081.79 3,084 – R 类（美元） 616,887.79 599,800 – R 类（人民币）（对冲） 42,268,836.52 5,615,077 – R 类（人民币） 4,999,000.00 757,264 56,135,487.03 25,393,378 赎回的基金份额 – I 类（美元） ( 2,051,199.69) ( 22,856,218) – A 类（美元） ( 1,102,342.13) ( 11,497,422) – A 类（港币） ( 11,703,985.11) ( 15,493,505) – A 类（人民币） ( 1,000.00) ( 1,455) – R 类（美元） ( 11,611,983.63) ( 10,982,128) – R 类（人民币） ( 4,999,000.00) ( 756,962) ( 31,469,510.56) ( 61,587,690) 基金份额持有人应占资产净值减少 - ( 3,648,459) 2022 年 12 月 31 日 58,794,552.25 57,681,637- 11 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 基金份额持有人应占资产净值变动表（续） 截至 2022 年 12 月 31 日止年度 2022 2021 已发行基金份额数目 – I 类（港币） 2,168,358.93 2,168,358.93 – I 类（美元） 3,208,585.96 4,708,613.95 – A 类（美元） 597,761.46 1,448,819.25 – A 类（港币） 5,549,927.59 9,807,687.81 – A 类（人民币） 2,081.79 1,000.00 – R 类（美元） - 10,995,095.84 – R 类（人民币）（对冲） 47,267,836.52 4,999,000.00 份额净值 – I 类（港币） 港币 10.1561 港币 10.6587 – I 类（美元） 美元 10.8878 美元 11.4254 – A 类（美元） 美元 10.2622 美元 10.7826 – A 类（港币） 港币 10.2263 港币 10.7485 – A 类（人民币） 人民币 10.2212 人民币 9.8704 – R 类（美元） 美元 - 美元 0.9856 – R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9526 人民币 0.9934- 12 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 现金流量表 截至 2022 年 12 月 31 日止年度 附注 2022 2021 美元 美元 经营活动产生的现金流量 税前损失 ( 3,647,796) ( 658,312) 调整项： 利息收入 ( 1,611,187) ( 2,351,813) ( 5,258,983) ( 3,010,125) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产减少/ （增加） 37,345,716 ( 31,453,973) 定期存款增加 ( 2,000,000) - 预付款增加 - ( 734) 应收基金管理人的款项增加 ( 59,799) (3,401) 应收经纪人的款项减少 1,040,009 927,179 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（减 少）/增加 ( 4,492) 4,492 应付管理费（减少）/增加 ( 73,119) 32,033 应付受托人费用（减少）/增加 ( 4,953) 1,920 应计费用和其他应付款增加/（减少） 3,782 ( 1,896) 应付经纪人的款项减少 - (2,610,905) 经营活动产生/（使用）的现金流量 30,988,161 ( 36,115,410) 已收利息 1,799,830 2,246,647 已付税费 ( 343) ( 4,933) 经营活动产生/（使用）的现金流量净额 32,787,648 ( 33,873,696) 筹资活动产生的现金流量 认购基金份额的收益 26,363,886 121,818,696 赎回基金份额支付的款项 ( 62,666,699) ( 109,700,600) 筹资活动（使用）/产生的现金流量净额 ( 36,302,813) 12,118,096 现金及现金等价物减少净额 ( 3,515,165) ( 21,755,600) 年初现金及现金等价物 8,964,041 30,719,641 年末现金及现金等价物 5,448,876 8,964,041 现金及现金等价物余额分析 银行存款 9 448,876 5,963,913 取得时初始期限不超过三个月的无抵押短期存款 年初现金及现金等价物 9 5,000,000 3,000,128 5,448,876 8,964,041华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 13 - 1. 本子基金 华夏精选基金（“伞基金”）是依据香港法律并根据日期为 2012 年 1 月 12 日订立的信托契约（经不时 修订或补充）（“本信托契约”）以伞形基金形式成立的开放式单位信托。 华夏精选固定收益配置基金（“本子基金”）是该伞基金一只单独的子基金。本子基金是香港证券及期 货事务监察委员会（“证监会”） 依据《证券及期货条例》第 104(1)节的规定授权批准的开放式单位信 托，其还需遵守证监会颁布的《单位信托及互惠基金守则》（“证监会守则”）。证监会的授权批准并 不意味着正式审批或推荐。本子基金于 2019 年 8 月 28 日设立。截至 2022 年 12 月 31 日，伞基金下 设立九只其他子基金，成立日期如下： 成立日 华夏精选人民币债券基金 2012 年 2 月 21 日 华夏精选大中华科技基金 2015 年 5 月 27 日 华夏精选亚洲债券基金 2016 年 9 月 30 日 华夏精选货币基金 2019 年 3 月 29 日 华夏精选跃动中国股票基金 2021 年 6 月 25 日 华夏精选稳定收益基金 2022 年 5 月 11 日 华夏精选人民币投资级别收益基金 2022 年 6 月 9 日 华夏精选美元货币基金 2022 年 9 月 5 日 华夏精选灵活周期收益基金 2022 年 10 月 28 日 伞基金的管理人为华夏基金（香港）有限公司（“基金管理人”），受托人为中银国际英国保诚信托有 限公司（“受托人”）， 保管人为中国银行（香港）有限公司（“保管人”），人民币合格境外机构投资者 内地保管人为中国银行股份有限公司（“人民币合格境外机构投资者内地保管人”）。 根据国家外汇管理局（“外管局”）于 2014 年 5 月 30 日发布并生效的《合格境外机构投资者境内账户 额度管理操作指引》，人民币合格境外机构投资者可灵活地将外管局授予的人民币合格境外机构投资 者配额分配给其管理的不同公募基金产品。因此，对于外管局此前就华夏精选固定收益分配基金而授 予基金管理人的全部人民币合格境外机构投资者配额，华夏精选固定收益配置基金不再独自使用。基 金管理人可酌情决定将华夏精选固定收益配置基金的人民币合格境外机构投资者配额重新分配至其管 理的其他公募基金产品，反之亦然，且无需获得外管局的事先批准。 本子基金可把高达 70％的资产净值持有现金、现金存款、存单、商业票据、国库券及其他现金等价票 据，用于流动性管理及/或在市场发生剧烈波动或市场条件极为不利等特殊情况下，用以暂时性防守。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 14 - 2. 编制基础 本子基金财务报表的编制依据为国际会计准则理事会（“IASB”）颁布的《国际财务报告准则》 （“IFRS”）及国际会计准则理事会旗下的国际财务报告解释委员会颁布的解释以及信托契约的相关披露 条款和证监会守则附录 E 中的相关披露规定。 本财务报表按照历史成本法编制，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除外。除另有 说明外，本财务报表以美元列报，且所有数值四舍五入为最接近的美元数值。 3.1 会计政策和披露的变动 本子基金在本年度的财务报表内并未首次采用任何经修订的国际财务报告准则。 3.2 已颁布但尚未生效的国际财务报告准则 对于截至 2022 年 12 月 31 日的会计年度内已颁布但尚未生效的任何新的及经修订的国际财务报告准 则，本子基金在财务报表中未予以提前采用。在这些新的及经修订的国际财务报告准则中，以下预计 生效后将与本子基金财务报表相关： 对《国际会计准则第 8 号》的修订 会计估计的定义 1 对《国际会计准则第 1 号》的修订 会计政策的披露 1 对《国际财务报告准则实务公告第 2 号》的修订 就重要性作出判断 2 1 于 2023 年 1 月 1 日或之后开始的年度期间生效 2 尚未确定强制生效日期但可予以采纳 预期将适用于本子基金的该等国际财务报告准则的进一步资料如下。 对《国际会计准则第 8 号》的修订澄清会计估计变更与会计政策变更以及差错更正之间的区别。还澄 清主体如何使用计量技术和输入值来制定会计估计。 对《国际会计准则第 1 号》及《国际财务报告准则实务公告第 2 号》的修订为帮助主体运用重要性判 断进行会计政策披露提供了指引和示例。为了有助于主体提供更有用的会计政策披露，该修订将关于 主体披露其重大的（significant）会计政策的要求修改为披露重要的（material）会计政策，并就主体 如何运用重要性概念进行会计政策披露的相关决策增加指引。 本子基金预计将自 2023 年 1 月 1 日起，采用未来适用法采纳上述修订。该修订预计不会对本子基金 的财务报表产生重大影响。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 15 - 4. 重要会计政策摘要 金融工具 (a) 分类 根据《国际财务报告准则第 9 号》（“IFRS 9”），本子基金于初始确认时，将其金融资产及金融 负债分类为下文所讨论的金融资产及金融负债类别。 在应用该分类时，当金融资产或金融负债符合下列条件之一，则分类为交易性类别： 其取得或发生的主要目的为短期内出售或回购，或 于初始确认时属于合并管理下可辨认金融工具组合的一部分，且有证据表明近期确实存在短 期获利抛售模式，或 属于衍生工具（财务担保合约或被指定且有效的对冲工具的衍生工具除外） 金融资产 本子基金根据以下两者将其金融资产分类为按摊余成本进行后续计量或以公允价值计量且其变 动计入当期损益： 主体管理其金融资产的业务模式及 该金融资产的合同现金流量特征 按摊余成本计量的金融资产 如果满足以下条件，则按摊余成本计量债务工具：在以下业务模式中持有债务工具，其目的是 持有金融资产以收取合同现金流量；合同条款于指定日期产生的现金流量仅限于支付未偿本金 的本金和利息。本子基金将现金及现金等价物和短期非融资应收款项（含应收利息、应收认购 款、应收基金管理人的款项以及应收经纪人的款项）包括在此类别。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 当金融资产符合下列条件之一，则以公允价值计量且其变动计入当期损益： 其合同条款于指定日期产生的现金流量并非仅限于支付未偿本金的本金和利息，或 并非在以下业务模式中持有该金融资产，其目的是收集合同现金流量，或收集合同现金流量 并出售，或 于初始确认时，其不可撤销地被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 这样做可以消除或显着减少因金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失 在计量或确认方面不一致的情况。 本子基金在该类别中包括权益工具和债务工具，其获取的主要目的是为了从短期价格波动中获 得利润。该类别还包括资产状况中的衍生工具合约。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 16 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (a) 分类（续） 金融负债 按摊余成本计量的金融负债 该类别包括所有金融负债，惟以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。本子基 金在该类别中包括应付管理费、应付受托人费用、应计费用和其他应付款、应付赎回费以及应 付经纪人的款项。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 倘金融负债符合持作买卖的定义，则以公允价值计量且其变动计入当期损益。 本子基金在该类别中包括处于负债状况的衍生工具合约，原因在于其为交易目的而持有。本子 基金还将其可赎回基金份额纳入该类别。 (b) 确认 当且仅当本子基金成为该工具合同条款的一方时，本子基金才确认金融资产或金融负债。 如果金融资产的买卖要求在监管规定或市场惯例（常规交易）订立的一般时间范围内交付资产， 则于交易日（即，本子基金承诺买卖该金融资产的日期）确认该金融资产买卖。 (c) 初始计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债在财务状况表中以公允价值计量。 该类工具的所有交易成本直接计入损益。 金融资产和金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的除外）以其公允价值加上任何 可直接归属的增量购置或发行成本进行初始计量。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 17 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (d) 后续计量 初始计量后，本子基金以公允价值计量被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 工具。该类金融工具公允价值的后续变动计入全面收益表中的“以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产及负债的净利得或损失”。该类工具赚取或支付的利息和股息单独计入全面收 益表中的“利息收入或费用以及股息收入或费用”。 金融资产（惟分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益者除外）采用实际利率法按摊余成 本减去任何减值准备进行计量。当金融资产被终止确认或发生减值时，利得和损失通过摊销程 序计入损益。 除被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债外，金融负债采用实际利率法按摊余 成本进行计量。当负债被终止确认时，利得和损失通过摊销程序计入损益。 实际利率法指计算金融资产或金融负债的摊余成本并在相关期间内分摊和确认利息收入或利息 费用的方法。实际利率指准确地将预计未来收到或支出的现金金额在金融资产或金融负债的预 计存续期间内折算为金融资产的账面总额或金融负债的摊余成本时使用的比率。 当计算实际利率时，本子基金在考虑金融工具所有合同条款后估计现金流量，但不考虑预期信 用损失。该计算包括构成实际利率、交易成本及所有其他溢价或折价且由合同双方支付或收取 的所有费用。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 18 - 4. 重要会计政策摘要（续） 金融工具（续） (e) 终止确认 金融资产（或者金融资产的一部分或一组类似金融资产的一部分，如适用）的终止确认条件为： 收取金融资产现金流量的权利届满；或本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利，或在过 手协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务，且本子基金： 实质上转移了金融资产上几乎所有的风险和报酬，或 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，但转移了对该金融资 产的控制 如果本子基金转移了收取金融资产现金流量的权利（或签订了过手协议），且实质上既没有转 移也没有保留金融资产上几乎所有的风险和报酬，而且也没有转移对该金融资产的控制，则该 金融资产按照本子基金对该金融资产的继续涉入程度予以确认。在这种情况下，本子基金还确 认相关负债。被转移的资产和相关负债以反映本子基金保留的权利和义务为基础进行计量。如 果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则本子基金对金融负债进行终止确认。 金融资产减值 就按摊余成本计量的金融资产而言，减值准备根据一般方法确认，其中预期信用损失的确认分为两个 阶段。对于自初始确认以来信用风险并未显着增加的信用风险敞口，本子基金需针对未来 12 个月内可 能发生的违约事件而导致的信用损失计提预期信用损失。对于自初始确认以来信用风险显着增加的信 用风险敞口，无论违约时点如何，在风险敞口剩余期限内的预期信用损失均需要损失准备金。 本子基金计算预期信用损失的方法反映了概率加权结果、货币时间价值以及于报告日可获得的关于过 去事件、当前情况以及未来经济形势预测的合理支持信息，该信息无需过多成本或投入即可获得。 本子基金利用准备矩阵作为实际可行合宜方法，根据具有类似损失模式的应收款项分组的逾期天数， 来衡量应收利息及其他应收款的预期信用损失。应收款项根据其性质进行分组。准备矩阵以应收款项 在预期年限内观察的历史损失率为依据，并根据前瞻性估计进行调整。 抵销金融工具 当且仅当存在一项可依法强制执行的现时权利来抵销已确认金额，且亦有意以净额结算或同时变现资 产及债务偿付时，金融资产和金融负债可予抵销，并将净额列入财务状况表。除非协议的一方违约， 并且相关资产和负债在财务状况表中列报为总额，否则一般情况下，主净额结算协议不属于这种情况。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 19 - 4. 重要会计政策摘要（续） 公允价值计量 本子基金在各报告日以公允价值计量其金融工具投资，如权益工具、债务工具和衍生工具。 公允价值指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。公允价值计量假定出售资产或转移负债的交易发生在： 相关资产或负债的主要市场，或 如不存在主要市场，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 主要市场或最有利市场是本子基金必须可进入的交易市场。 资产或负债的公允价值计量采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用 的假设。 本子基金采纳适用于不同情况且具备充分数据以供计量公允价值的估值方法，以尽量利用相关可观察 输入值并尽量减少使用不可观察输入值。 在活跃市场交易的金融工具于报告日的公允价值以其报价（长仓的买入价及短仓的卖出价）为基础， 且不扣除任何交易成本。 对于不在活跃市场交易的所有其他金融工具，采用在当前情况下认为适当的估值方法确定其公允价值。 估值方法包括市场法（即，利用最近以公平交易原则进行的市场交易作必要调整，并参考其他基本相 同的工具的当前市价）和收益法（即，贴现现金使用分析和期权定价模型而尽量使用可用及具有支持 性的市场数据）。 在财务报表中以公允价值计量或披露的所有资产和负债，基于对于公允价值的整体计量属重大的最低 层次输入值，在公允价值层级中进行分类，具体如下： 第 1 层次 — 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 第 2 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值直接或间接可观察的估值技术 第 3 层次 — 对于公允价值计量属重大的最低层次输入值不可观察的估值技术 对于在财务报表中持续确认的资产和负债，本子基金在各报告期末重估分类（基于对整体公允价值计 量属重大的最低层次输入值），以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 20 - 4. 重要会计政策摘要（续） 衍生金融工具 衍生金融工具按调至市价基准入账。公允价值使用市场报价确定或参考相关资产的特定价格或以其他 方式确定名义金额的变动计算。所有衍生工具在款项为子基金的应收款项时作为资产入账，款项为子 基金的应付款项时作为负债入账。 公允价值变动产生的未变现利得和损失及已变现利得和损失均计入损益。 记账本位币和列报货币 本子基金的记账本位币为美元，美元也是其运营所在的主要经济环境的货币。本子基金的业绩以美元 评估，且其流动性也以美元进行管理。因此，美元被视为最能如实反映相关交易、事件和情况的经济 影响的货币。本子基金的列报货币也是美元。 外币交易 本年度的交易（包括买卖证券）、收入及费用均按交易日的现行汇率进行折算。 以外币计量的货币性资产和负债按于报告日适用的记账本位币汇率进行折算。 以外币历史成本计量的非货币性项目，则采用初始交易日的汇率对其进行折算。以外币公允价值计量 的非货币性项目，则采用确定该公允价值之日的汇率对其进行折算。 被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具进行外币交易产生的利得和损失以及其他 金融工具产生的汇兑差额均计入全面收益表。 基金份额持有人应占资产净值 可赎回份额可根据持有人的选择进行赎回。由于不符合归类为权益的条件，因此可赎回份额被归类为 金融负债。 可赎回份额以赎回金额计量。 可赎回基金份额可由持有人选择发行和赎回，且价格为发行或赎回时本子基金的份额净值。本子基金 的份额净值的计算方法为基金份额持有人应占资产净值除以基金份额的发行数量。 对基金份额持有人的收益分配 收益分配由本子基金自行决定。对本子基金的基金份额持有人所作的收益分配会在全面收益表中确认 为财务费用。拟派金额在基金管理人批准的期间内被确认为负债。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 21 - 4. 重要会计政策摘要（续） 现金及现金等价物 在财务状况表中，现金及现金等价物包括持有现金和短期银行存款，该短期银行存款为易于转换为确 定金额的现金并且价值变动风险轻微，其原始期限不超过三个月。 并非为满足短期现金要求和保证金账户目的而持有的短期投资不视为现金及现金等价物。 就现金流量表而言，现金及现金等价物包括上述定义的现金及现金等价物在扣除未偿还的银行透支 （如适用）后的净额。 收入确认 (a) 股息收入 股息收入于本子基金的收款权利确立时予以确认。所列报的股息收入未扣除在全面收益表中独立 披露的任何不可收回的预扣税。 (b) 利息收入 利息收入以权责发生制为基础采用实际利率法予以确认，所使用的利率是在金融工具的预期年限 或更短期限（视情况而定）内将预期未来现金收入准确折现至金融资产账面净值的利率。 (c) 其他收入 其他收入只有在经济利益很可能流入本子基金、且经济利益的流入额能够可靠计量时才能予以确 认。 其他收入于本子基金的收款权利确立时予以确认。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/负债的净损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的净损益是交易性金融资产及负债或初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及负债的公允价值变动，但不包括利息 收入和费用。 未变现利得和损失包括本年度的金融工具公允价值变动以及上一年度金融工具未变现的利得和损失在 本报告期间变现的转回金额。处置被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具所得的 变现利得和损失采用债务工具的加权平均法以及衍生工具的先进先出法进行计算。其指工具的初始账 面金额与处置金额，或衍生工具合约的现金付款或收入之间的差额。 应收/应付经纪人款项 应收经纪人款项包括截至报告日已签订合同但尚未交割的（在常规交易中）已售证券的保证金账户和 应收款项。保证金账户指经纪人持有的现金存款，作为未平仓期货合约的抵押品。 应付经纪人款项指于报告日已签约但尚未交割的（在常规交易中）已购证券的应付款项。应付经纪人 款项属于金融负债，但被分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 22 - 4. 重要会计政策摘要（续） 税费 在一些管辖区内，需针对股息收入、利息收入和资本利得在收入来源地扣缴预扣税。本子基金在全面 收益表中单独列报投资总收入产生的预扣税。在现金流量表中，投资活动产生的资金流入在扣除预扣 税前进行适当列报。 关联方 在下列情况下，一方被视为与本子基金之间存在关联： (a) 该方为符合以下条件的个人或其亲属，且该个人 (i) 可控制或共同控制本子基金； (ii) 对本子基金有重大影响；或 (iii) 担任本子基金或其母公司的主要管理层成员； 或者 (b) 该方为符合下列任何条件的主体： (i) 该主体及本子基金均是同一集团的成员公司； (ii) 一个主体是另一主体（或另一主体的母公司、子公司或同系附属子公司）的联营公司或 合营公司； (iii) 该主体与本子基金均是同一第三方的合营公司； (iv) 一个主体是第三方主体的合营公司，而另一主体则是该第三方主体的联营公司； (v) 该主体为本子基金或本子基金相关主体的雇员提供雇员离职后福利计划； (vi) 该主体受(a)项中所识别个人的控制或共同控制； (vii) 在(a)(i)项中所识别的个人对该主体有重大影响力，或该个人是该主体（或该主体母公司） 的主要管理层成员；以及 (viii) 该主体或其所属集团内的任何成员向本子基金或其母公司提供主要管理层成员服务。 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易 基金管理人的关联人士为香港证监会守则所界定的关联人士。在本年度内，本子基金与基金管理人及 其关联人士的一切交易均在常规业务过程中按正常商业条款执行。就基金管理人所知，除下文所披露 信息外，本子基金与关联人士之间不存在任何其他交易。 (a) 管理费 对于在各交易日于本子基金中计算和预提的资产净值，基金管理人有权向本子基金收取管理费， A 类基金份额的现行年费率为 0.8% ，I 类基金份额的现行年费率为 0.4%，R 类基金份额的现行 年费率为 0.8%，并于每月月底支付。 截至 2022 年 12 月 31 日止年度所产生的管理费为 372,560 美元（2021 年：511,413 美元）。 截至 2022 年 12 月 31 日，应付基金管理人的管理费为 69,857 美元（2021 年：142,976 美元）。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 23 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (b) 受托人费用 受托人有权基于子基金资产净值按照最高 0.5%的年费率收取受托人费用。该费用于各交易日计 算和预提，并应于每月月底支付。 截至 2022 年 12 月 31 日止年度所产生的受托人费用为 91,750 美元（2021 年：113,415 美元）。 截至 2022 年 12 月 31 日，应付受托人的受托人费用为 6,212 美元（2021 年：11,165 美元）。 (c) 保管费用及银行费用 保管人及人民币合格境外机构投资者内地保管人有权按照现行 0.023% 至 0.025%（最高 0.1%） 的年费率向本子基金收取保管费，该费用按月计算，并于每月月底支付。 截至 2022 年 12 月 31 日止年度所产生的保管费为 40,910 美元（2021 年：54,506 美元）。截 至 2022 年 12 月 31 日，并无应付保管人的保管费（2021 年：无）。 截至 2022 年 12 月 31 日止年度，中国银行（香港）有限公司收取银行手续费 1,020 美元（2021 年：1,656 美元）。 (d) 经纪佣金及其他交易成本——交易手续费 经纪佣金及其他交易成本包括经纪佣金和投资手续费。交易手续费为通过行政管理人进行的每 笔交易的行政管理费，每笔交易费用为 15 美元。截至 2022 年 12 月 31 日止年度的交易手续费 为 18,660 美元（2021 年：22,140 美元）。截至 2022 年 12 月 31 日，应付行政管理人的交易手 续费为 630 美元（2021 年：990 美元）。 (e) 受托人关联公司持有的银行存款 本子基金的银行存款中, 448,711 美元（2021 年：2,454,933 美元）由受托人的关联公司中国银 行（香港）有限公司所持有，在截至 2022 年 12 月 31 日止的期间内，利息收入达 1,029 美元 （2021 年：47 美元）。关于所持有银行存款的更多详情，请参见财务报表附注 10。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 24 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (f) 与基金管理人以及受托人关联人士之间的投资交易 中信证券经纪（香港）有限公司、中信银行（国际）有限公司及中信期货国际有限公司为基金 管理人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2022 中信证券经纪（香港）有限 公司 4,379,636 - 0.18% - 中信银行（国际）有限公司 13,057,223 - 2.01% - 中信期货国际有限公司 1,170,960 4,230 0.18% 0.36% 2021 中信证券经纪（香港）有限 公司 2,454,826 - 0.31% - 中信银行（国际）有限公司 3,401,603 - 0.43% - 中信期货国际有限公司 376,750 4,869 0.05% 1.29% 中国银行（香港）有限公司以及中银国际证券有限公司为受托人的关联公司。 在本子基金 买卖证券 支付的 年度交易总额 平均 的总价值 佣金总额 中的占比 佣金费率 美元 美元 % % 2022 中国银行（香港）有限公司 3,580,360 - 0.55% - 中银国际英国保诚信托有限 公司 9,120,177 - 1.40% - 中银国际证券有限公司 4,565,490 - 0.70% - 2021 中国银行（香港）有限公司 4,708,859 - 0.60% - 中银国际英国保诚信托有限 公司 25,646,313 - 3.26% - 中银国际证券有限公司 9,615,847 - 1.22% -华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 25 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (g) 本子基金的基金份额持有情况 本子基金允许基金管理人及其关联人士和基金管理人管理的其他基金认购和赎回在本子基金中 的基金份额。华夏中国成长基金是一家于开曼群岛注册成立的开放式豁免投资有限责任公司。 该基金根据开曼群岛《共同基金法》注册为共同基金，于 2009 年 8 月 3 日在开曼群岛金融管理 局（“CIMA”）注册，并由基金管理人管理。华夏基金管理有限公司和 ChinaAMC International Holdings Limited 分别为基金管理人的中间控股公司及子公司，甘添先生为基金管理人的董事。 截至 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，基金管理人及其关联人士在本子基金持有的基 金份额情况如下： 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 已 发 行 的 基 金份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2022 年 12 月 31 日 已发行的基金 份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 A 类（人民币）基金份额 1,000 - 1,000 - 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类（港币）基金份额 2,168,359 - - 2,168,359 由华夏基金管理有限公司持 有 的 R 类 （ 人 民 币 ） （ 对 冲）基金份额 4,999,000 42,268,837 - 47,267,837 由华夏基金管理有限公司持有 的 R 类（人民币）基金份额 - 4,999,000 4,999,000 - 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（美元）基金份额 10,995,096 616,888 11,611,984 - 由下列各方持有的 I 类（美 元）基金份额： ChinaAMC International Holdings Limited 613,136 - 613,136 - 华夏中国成长基金 130,954 - 130,954 -华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 26 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (g) 本子基金的基金份额持有情况（续） 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 已发行的基金 份额 期间认购 基金份额 期间赎回 基金份额 2021 年 12 月 31 日 已发行的基金 份额 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 A 类（人民币）基金份额 - 1,000 - 1,000 由 ChinaAMC International Holdings Limited 持有的 I 类（港币）基金份额 - 2,168,359 - 2,168,359 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（人民币）（对 冲）基金份额 - 4,999,000 - 4,999,000 由华夏基金管理有限公司持 有的 R 类（美元）基金份 额 - 10,995,096 - 10,995,096 由下列各方持有的 I 类（美 元）基金份额： ChinaAMC International Holdings Limited 613,136 - - 613,136 华夏中国成长基金 - 130,954 - 130,954 甘添先生 88,981 - 88,981 - (h) 投资受托人的关联人士发行的证券 2022 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日，本子基金持有受托人的关联公司中国银行股份有限 公司，中银航空租赁有限公司及 BOC Aviation (USA) Corporation 发行的证券如下： 2022 年 12 月 31 日 面值 公允价值 美元 美元 BOC AVIATION LTD 3.5% S/A 31JAN2023 2,250,000 2,248,380华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 27 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (h) 投资受托人的关联人士发行的证券（续） 2021 年 12 月 31 日 面值 公允价值 美元 美元 BANK OF CHINA LTD 5% S/A 13NOV2024 REGS 1,500,000 1,634,580 BOC AVIATION LTD 2.75% S/A 02DEC2023 700,000 716,240 BOC AVIATION USA CORP 1.625% S/A 29APR2024 REGS 300,000 299,778 (i) 由基金管理人管理的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 截至 2022 年 12 月 31 日，由基金管理人管理的集合投资计划的持有情况如下： 2022 年 12 月 31 日 2022 美元 华夏全球投资级别债券基金 5,056,273 华夏精选货币基金 1,366,895 华夏全球精选收益基金 5,171,069 华夏精选人民币投资级别收益基金 2,050,953 2021 年 12 月 31 日 2021 美元 华夏全球投资级别债券基金 8,493,273 华夏精选货币基金 1,347,070 华夏全球精选收益基金 8,990,815 根据《证监会守则》第 7.11C 章，凡计划投资于任何由同一家管理公司或其关联人士管理的相 关计划，则就相关计划而征收的首次费用及赎回费用须全部加以宽免。截至 2022 年 12 月 31 日 止年度，基金管理人并未就上述集合投资计划产生任何首次费用及赎回费用（2021 年：无）。 截至 2022 年 12 月 31 日止年度，本子基金从基金管理人处获得管理费回佣 117,627 美元（2021 年：11,966 美元）。截至 2022 年 12 月 31 日，应收基金管理人的管理费回佣为 63,200 美元 （2021 年：3,401 美元）。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 28 - 5. 与受托人、基金管理人及其关联人士的交易（续） (j) 基金管理人以及受托人关联人士持有的投资及保证金存款 截至 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日存入受托人关联公司的投资和银行存款余额汇总 如下： 附注 2022 2021 投资 美元 美元 中国银行（香港）有限公司 8 36,170,597 68,330,111 中银国际英国保诚信托有限公司 8 3,417,848 1,347,070 中信期货国际有限公司 8 - 234 Citicorp Financial Services Limited 8 5,056,273 8,493,273 保证金存款 中信期货国际有限公司 11 - 569,584 (k) 与基金管理人管理的基金及授权之间的交易 截至 2022 年 12 月 31 日止的年度期间内，本子基金已按交易日的现行市价向基金管理人管理的 其他基金及授权分别购入及售出投资额 400,059 美元及 2,624,842 美元（2021 年：无）。 6. 软佣金安排 在截至 2022 年 12 月 31 日止年度及截至 2021 年 12 月 31 日止期间内，基金管理人及其关联人士并 未就本子基金的管理收取任何软佣金或签订任何软佣金安排。基金管理人及其关联人士并未保留任何 经纪或证券商的现金回佣。 7. 预扣税 香港税费 根据香港《税务条例》第 14、26 或 26A 节的规定，本子基金处置投资产生的利息收入及变现利得免 缴香港利得税，故本子基金未针对香港利得税计提纳税准备金。 中国内地税费 根据中国内地法律法规的规定，境外投资者（如本子基金）可能需针对因中国内地税收居民企业发行 的证券所产生的收入（如利息和资本利得）而缴纳预扣税，税率为 10%（“分配税”），以及针对非政 府债券产生的利息收入而缴纳预扣税，税率为 6%（“增值税”）。但无法保证中国内地的税务机关未来 不会修改税率。截至 2022 年 12 月 31 日止年度，未就证券所得收入计提中国内地税费（2021 年： 无）。 美国税费 根据美国法律法规的规定，境外投资者（如本子基金）可能需针对因美国税收居民企业发行的证券所 产生的收入（如利息和资本利得）而缴纳预扣税，税率为 30%（“分配税”）。但无法保证美国的税务 机关未来不会修改税率。截至 2022 年 12 月 31 日止年度，本子基金并无应缴分配税为（2021 年： 4,003 港币）。 其他管辖区 本子基金出售投资所得的利息收入和变现利得，可能需要由其所得税来源地管辖区征收预扣税和其他 税款。本子基金评估有关税收诉讼以及后续现金流出的可能性很低。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 29 - 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债 附注 2022 美元 2021 美元 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 债券 36,122,298 68,326,668 - 集合投资计划 13,645,190 18,831,158 - 期货合约 9 - 234 - 远期外汇合约 9 48,299 3,443 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 合计 49,815,787 87,161,503 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 期货合约 9 - ( 4,492) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 合计 - ( 4,492) 在活跃市场交易的金融资产及负债的公允价值以报告期末交易结束时的市场报价为基础。 活跃市场是指发生充足频率和数量的资产或负债交易以持续提供定价信息的市场。 金融工具被视为具有在活跃市场报价的条件是，其报价可随时且定期从交易所、交易商、经纪人、行 业团队、定价服务或监管机构获得，且这些价格指以公平交易原则实际定期发生的市场交易。 如最后成交价格在买卖价差内，则本子基金使用金融资产及负债的最后成交市场价格。如若最后成交 价格不在买卖价差内，则基金管理人将在最具代表性的公允价值买卖价差内确定一个数值。 本子基金的公允价值计量假设，在现时市况下，市场参与者之间于计量日在有序交易中交换资产或负 债，以出售资产或转移负债。 如果无法观察一项完全相同的资产或负债的价格，则本子基金可尽量利用相关可观察输入值并尽量减 少使用不可观察输入值，采用该估值技术来计量公允价值。由于公允价值以市场为基础进行计量，故 其使用市场参与者在对资产或负债定价时所运用的假设（包括风险假设）进行计量。因此，在计量公 允价值时，本子基金持有一项资产或清偿（或履行）一项负债的意图与其并无关联。 即使不存在可观察市场提供于计量日出售资产或转移负债的定价信息，公允价值计量也应假定交易于 该日发生，并从持有资产或亏欠负债的市场参与者的角度加以考虑。该假定交易为出售资产或转移负 债的估价提供了依据。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 30 - 8. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债（续） 下表分析了截至 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本子基金在公允价值层级内以公允价值计 量的金融资产及金融负债。 活跃 重大可观察 重大不可 观察 市场报价 输入值 输入值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 总计 2022 年 12 月 31 日 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 -债券 - 36,122,298 - 36,122,298 -集合投资计划 - 13,645,190 - 13,645,190 -远期外汇合约 - 48,299 - 48,299 - 49,815,787 - 49,815,787 2021 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 -债券 - 68,326,668 - 68,326,668 -集合投资计划 - 18,831,158 - 18,831,158 -期货合约 234 - - 234 -远期外汇合约 - 3,443 - 3,443 234 87,161,269 - 87,161,503 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 -期货合约 ( 4,492) - - ( 4,492) ( 4,492) - - ( 4,492) 截至 2022 年 12 月 31 日，本子基金进行了债务、集合投资计划及远期外汇合约投资，并将其分类为第 2 层次。截至 2022 年 12 月 31 日止年度，本子基金未对投资进行第 1 层次和第 3 层次的分类，各层次 之间也未发生转移（2021 年：无）。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 31 - 9. 衍生金融工具 a) 远期外汇合约 本子基金使用远期外汇合约来降低外汇汇率波动风险。本子基金订立的远期外汇合约是与交易对手达 成的协议，根据预定名义金额按商定汇率兑换货币。 截至 2022 年 12 月 31 日尚未结算的衍生工具合约如下（2021 年：无）。 2022 年 12 月 31 日 名义金额 成本 多头敞口 空头敞口 公允价值 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 远期外汇合约 - 6,503,794.55 - 48,299 2021 年 12 月 31 日 合约类型 每份合约 的初始保 证金要求 到期日 名义金额 公允价值 美元 美元 美元 期货合约 10-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 2,063 2022 年 3 月 22 日 ( 1,304,688) ( 1,875) 2-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 688 2022 年 3 月 31 日 ( 2,181,719) 234 5-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 1,272 2022 年 3 月 31 日 ( 3,629,297) ( 2,617) 合计 ( 4,258) 名义金额 成本 多头敞口 空头敞口 公允价值 美元 美元 美元 美元 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - 远期外汇合约 - 772,932 - 3,443华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 32 - 10. 现金及现金等价物 2022 美元 2021 美元 银行存款 5,448,876 5,963,913 短期存款 2,000,000 3,000,128 合计 7,448,876 8,964,041 银行存款余额包括在中国银行（香港）有限公司（受托人的关联公司）处持有的银行存款。银行存款 根据每日银行存款利率赚取浮动利率的利息。 短期存款的存款期分为一天至三个月不等，依本子基金的实时现金需求而定，并按照相应的短期存款 利率赚取利息。 银行存款余额存入近期无违约记录且信誉良好的银行。 11. 应收及应付经纪人款项 截至 2022 年 12 月 31 日及 2021 年 12 月 31 日，本子基金存在应收和应付经纪人的款项，其分别指针 对截至报告日已签约但尚未交割的已出售/购买证券的应收/应付款项。应收经纪人款项还包括经纪人 持有的现金。 2022 2021 附注 美元 美元 应收经纪人款项 - 已出售但尚未交割证券的应收款项 32,812 503,237 - 保证金存款 (i) - 569,584 32,812 1,072,821 附注： (i) 应收经纪人款项指衍生工具保证金的现金抵押品。保证金账户为不计息账户，遵守经纪人的 每日保证金要求。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 33 - 12. 基金份额持有人应占资产净值 对于已发行或已重购的基金份额，其已收或已付对价分别根据本子基金于交易日的份额净值进行计算。 根据规定，本子基金的投资状况以其最后成交市场价格来估值，以确定认购和赎回交易的份额净值。 本子基金的份额净值以本子基金的净资产除以已发行基金份额总数进行计算。 资本管理 本子基金的资本管理目标旨在通过资本投资来实现投资目标，同时维持充足的流动性，以满足本子基 金的费用支出以及赎回需求。 在财务状况表中列报的基金份额持有人应占资产净值与为处理基金份额认购和赎回而确定的基金份额 持有人应占资产净值之间的对账如下： 2022 2021 美元 美元 截至本期间最后工作日及日历日的基金份额持有人应占资 产净值（根据基金说明书计算） 57,669,787 97,492,364 开办费用的调整（注） - ( 10,324) 未结算资本交易的调整 7,676 42,368 年末估值的调整 4,174 - 基金份额持有人应占资产净值 （根据国际财务报告准则计算） 57,681,637 97,524,408 2022 2021 截至本期间最后工作日及日历日的（每份额）基金 份额持有人应占资产净值（根据基金说明书计算） I 类（港币） 港币 10.1552 港币 10.6598 I 类（美元） 美元 10.8869 美元 11.4266 A 类（美元） 美元 10.2614 美元 10.7837 A 类（港币） 港币 10.2255 港币 10.7497 A 类（人民币） 人民币 10.2205 人民币 9.8714 R 类（美元） 美元 - 美元 0.9857 R 类（人民币）（对冲） 美元 0.9526 人民币 0.9935 （每份额）基金份额持有人应占资产净值 2022 2021 （根据国际财务报告准则计算） I 类（港币） 港币 10.1561 港币 10.6587 I 类（美元） 美元 10.8878 美元 11.4254 A 类（美元） 美元 10.2622 美元 10.7826 A 类（港币） 港币 10.2263 港币 10.7485 A 类（人民币） 人民币 10.2212 人民币 9.8704 R 类（美元） 美元 - 美元 0.9856 R 类（人民币）（对冲） 美元 0.9526 人民币 0.9934华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 34 - 12. 基金份额持有人应占资产净值（续） 注： 已公布的资产净值按照招股章程计算，其中开办费用已予以资本化，并将于本子基金运营的首五年内 进行摊销。而对于财务报表中列报的资产净值，根据国际财务报告准则的规定，开办费用于发生时计 入当期费用。截至 2022 年 12 月 31 日，并无尚未摊销余额（2021：10,324 美元），也并无剩余摊销 期限（2021：12 个月）。 13. 金融风险与管理目标和政策 风险管理 风险隐藏于本子基金业务活动中，通过持续识别、计量和监控程序进行管理。基金管理人负责识别和 控制风险。在风险管理方面，本子基金的目标旨在创建和保护基金份额持有人的价值。 本子基金面临其所持有金融工具产生的市场风险（包括价格风险、利率风险和外汇风险）、流动性风 险以及信用风险。 (a) 市场风险 市场风险是由市场价格和比率变动的不确定性而造成损失的风险，包括可观察变量（如利率、 信用利差、汇率）和间接可观察变量（如波动率和相关性）。市场风险包括经济环境、消费模 式和投资者预期改变等因素，这可能对投资价值产生重大影响。因此，市场变化可导致本子基 金的可赎回份额净值发生大幅波动。 金融工具产生的最大风险与其公允价值相当。 本子基金在交易活动中承担市场风险。本子基金将市场风险分为价格风险、利率风险和外汇风 险。 (i) 价格风险 本子基金透过分散投资组合及投资于具有强劲基本面的证券来管理市场价格风险。下表汇 总了截至 2022 年 12 月 31 日，本子基金市场风险敞口的总体情况，以及本子基金以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产的增减对其资产净值的影响（2021 年：无）。该 分析依据的假设为，在所有其他变量恒定的情况下，集合投资计划的相关投资通过合理可 能的变动而增加/减少。然而，这并不代表其可预测相应主要市场的未来走势。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 35 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续 ） (a) 市场风险（续） (i) 价格风险（续） (ii) 利率风险 利率风险来自于有息资产公允价值和未来现金流量的市场利率水平波动产生的影响。 由于本子基金投资了债券，且其价值受到利率变动的显着影响，所以本子基金面临利率风 险。当利率上浮时，由于新取得的债券将支付更高的利率，所以之前取得的债券价值通常 将下跌。与此相反，当利率下浮时，之前取得的债券价值通常将上涨。基金管理人定期评 估经济状况，监督利率变动展望来控制利率风险的影响。在利率上浮的情况下，本子基金 将取得短期债券，以将对投资组合的负面影响降至最低。 大部分利率风险敞口来自于债券投资。本子基金的大部分债券投资具有固定利率。基金管 理人认为利率变动对利息收入影响不大。 以公允 价值计量且 资产净值 其变动计入 的估计 当期损益的 相关证券 可能变动 金融资产的 在资产净值 变动增加/ 增加/ 的账面价值 中的占比 （减少） （减少） 美元 % % 美元 2022 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产 13,645,190 24 1 136,452 (1) (136,452) 2021 年 12 月 31 日 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产 18,831,158 19 1 188,312 (1) (188,312)华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 36 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (a) 市场风险（续） (ii) 利率风险（续） 下表展示了在所有其他变量恒定的情况下，本子基金截至 2022 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 31 日期间损益对于利率的合理可能变动的敏感性。 投资公允价值变动 （减少）/增加 基点变动 的敏感性 美元 2022 债券 +25 (32,606) 债券 -25 32,606 2021 债券 +25 (13,014) 债券 -25 13,014 本子基金还拥有有息银行存款。由于这些银行存款于三个月内到期，所以基金管理人认 为利率变动对截至 2022 年 12 月 31 日至 2021 年 12 月 31 日期间的基金份额持有人应占 资产净值产生的现金流量影响不重大，故而未列报对银行存款的敏感性分析。 (iii) 外汇风险 外汇风险指金融工具价值随外汇汇率变动而波动的风险。 本子基金主要持有以美元（即本子基金记账本位币）计价的资产和负债。基金管理人认 为，本子基金未面临重大外汇风险，因此未列报相关敏感性分析。 (b) 流动性风险 流动性风险指本子基金难以履行通过交付现金或另一金融资产来偿清金融负债相关义务的风险。 流动性风险敞口的产生归因于本子基金可能需早于预期时间来偿还负债或赎回基金份额。本子 基金面临每日以现金方式赎回其可赎回基金份额的风险敞口。基金份额可由持有人在赎回时按 本子基金份额净值选择赎回，并按照本子基金的信托契约进行计算。本子基金的政策规定，基 金管理人每日监控本子基金的流动性状况。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 37 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 下表汇总了截至报告期末，本子基金基于未折现的合同现金流量的金融资产和负债的到期情况， 以全面审视本子基金的合约承诺与流动性。 金融负债 到期分类依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间。当交易对手可选择金额支付的时间 时，则将该负债分类至本子基金需支付的最早期间内。 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券到期分类的分析依据为这些资产的预计变现日期。 其他资产的到期分类的分析依据为自报告期末至合同到期日之间的剩余期间或者资产的预计变 现日期两者间的较早者。 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2022 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 49,815,787 - - 49,815,787 定期存款 - - 2,000,000 - 2,000,000 应收利息 - 179,724 226,680 22,352 428,756 应收认购款 - 196,558 - - 196,558 应收基金管理人的款项 - - 63,200 - 63,200 应收经纪人的款项 - 32,812 - - 32,812 现金及现金等价物 448,876 2,000,000 3,000,000 - 5,448,876 金融资产合计 448,876 52,224,881 5,289,880 22,352 57,985,989 金融负债 应付管理费 - 69,857 - - 69,857 应付受托人费用 - 6,212 - - 6,212 应计费用和其他应付款 - 630 - 30,080 30,710 应付赎回 - 197,934 - - 197,934 基金份额持有人 应占资产净值* 57,681,637 - - - 57,681,637 金融负债合计 57,681,637 274,633 - 30,080 57,986,350 * 受本子基金赎回条款之约束华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 38 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (b) 流动性风险（续） 1 个月内 1 个月至 3 个月 即期 到期 3 个月 至 1 年 合计 美元 美元 美元 美元 美元 截至 2021 年 12 月 31 日 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 87,161,503 - - 87,161,503 应收利息 - 275,770 187,154 154,475 617,399 应收认购款 - 1,167,066 - - 1,167,066 应收基金管理人的款项 - - 3,401 - 3,401 应收经纪人的款项 569,584 503,237 - - 1,072,821 现金及现金等价物 5,963,913 3,000,128 - - 8,964,041 金融资产合计 6,533,497 92,107,704 190,555 154,475 98,986,231 金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 4,492 - - 4,492 应付管理费 - 142,976 - - 142,976 应付受托人费用 - 11,165 - - 11,165 应计费用和其他应付款 - 990 - 25,938 26,928 应付赎回 - 1,276,943 - - 1,276,943 基金份额持有人 应占资产净值* 97,524,408 - - - 97,524,408 金融负债合计 97,524,408 1,436,566 - 25,938 98,986,912 * 受本子基金赎回条款之约束 (c) 信用及交易对手风险 信用风险指本子基金可能因交易对手未履行其责任而就未偿还的金融工具招致损失的风险。本 子基金透过只与有信誉的交易对手进行买卖而尽量减低信用风险。 本子基金的所有证券交易均在交付时通过经审批的经纪人进行结算/支付。由于仅在经纪人收 到款项后方交付证券，所以违约风险极小。仅当经纪人收到证券后，方支付购买款项。如果任 何一方未能履行其义务，则交易失效。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 39 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 基金管理人的政策为，通过定期审阅本子基金交易对手（例如经纪人、保管人及银行）的信用 评级、财务报表及新闻稿，密切监督其信誉度。 信用风险披露根据相关金融工具是否符合 IFRS 9 的减值披露要求而分为两个部分。 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金在 IFRS 9 下受预期信用损失模型影响的金融资产仅为现金及现金等价物、应收经纪 人的款项、应收基金管理人的款项、预付款和其他应收款项，应收认购款和应收利息。截至 2022 年 12 月 31 日，现金及现金等价物、应收经纪人的款项、应收基金管理人的款项、应收 认购款和应收利息共计 8,170,202 美元（2021 年：11,824,728 美元），且并未计提任何损失 准备。该等资产中不存在任何信用集中风险。在此期间，并无任何资产被视为已减值且未对任 何金额进行冲销。 针对按摊余成本计量的金融资产，本子基金应用一般减值方法，且并无信息表明金融资产自初 始确认以来信用风险显着增加。因此，金融资产仍归类于第 1 阶段，并以账面总额呈列。 计算损失准备时，已在按照前瞻性估计调整的应收账款的预期使用存续期间内，根据观察的历 史损失率使用准备矩阵。项目按其性质分为以下类别：现金及现金等价物、应收经纪人的款项、 应收基金管理人的款项、应收认购款以及应收利息。本子基金的所有现金及现金等价物均存放 于位于香港的主要金融机构内，基金管理人认为该等金融机构具有高信用质量。基金管理人认 为本子基金并未面临重大信用风险，故未计提任何损失准备。华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 40 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 符合 IFRS 9 减值要求的金融资产（续） 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的现金及现金等价物，主要包括银行持有的资 产。下表概述了本子基金存放于银行的短期存款以及其获穆迪、惠誉和标准普尔的信用评级： 不符合 IFRS 9 减值要求的金融资产 本子基金面临债券及衍生资产的信用风险。由于该类金融资产以公允价值计量且其变动计入当 期损益，故不符合 IFRS 9 的减值要求。根据 IFRS 9 的规定，该等资产的账面价值代表本子基 金于各报告日不符合 IFRS 9 减值要求的金融工具的最大信用风险敞口。因此，并未就该等工具 单独披露最大信用风险敞口。 本子基金投资由超国家组织、政府、政府机关、地方当局以及任何行业的公司发行或担保的固 定收益和债务工具，且这些机构的信用评级等级至少为 Baa3 或 BBB-，或者由中国内地有关主 管部门认可的当地评级机构给出的同等评级。 2022 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 中国银行（香港）有限公司 448,711 A+ 标准普尔 平安银行股份有限公司广州分行 165 A3 穆迪 集友银行有限公司 4,000,000 A2 穆迪 中国民生银行股份有限公司香港分行 1,000,000 BBB- 标准普尔 定期存款 中国光大银行香港分行 2,000,000 BBB+ 标准普尔 2021 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 现金及现金等价物 中国银行（香港）有限公司 2,454,933 A+ 标准普尔 平安银行股份有限公司广州分行 3,508,980 BBB+ 标准普尔 中国民生银行股份有限公司香港分行 3,000,128 BBB- 标准普尔华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 41 - 13. 金融风险与管理目标和政策（续） 风险管理（续） (c) 信用及交易对手风险（续） 不符合 IFRS 9 减值要求的金融资产（续） 本子基金可能受到交易对手风险的集中程度影响的金融资产，主要包括保管人持有的资产。下 表概述了本子基金存放于保管人的资产以及其获标准普尔的相关信用评级： 最大信用风险敞口为财务状况表中各金融资产的账面金额。 2022 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 保管人 中国银行（香港）有限公司 36,170,597 A+ 标准普尔 中银国际英国保诚信托有限公司 3,417,848 A1 穆迪 Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. 5,171,069 A+ 穆迪 Citicorp Financial Services Limited 5,056,273 BBB+ 标准普尔 2021 年 12 月 31 日 美元 信用评级 信用评级来源 保管人 中国银行（香港）有限公司 68,330,111 A+ 标准普尔 中银国际英国保诚信托有限公司 1,347,070 A2 穆迪 Brown Brothers Harriman (Luxembourg) S.C.A. 8,990,815 A+ 惠誉 中信期货国际有限公司 234 BBB+ 标准普尔 Citicorp Financial Services Limited 8,493,273 BBB+ 标准普尔华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 财务报表附注 2022 年 12 月 31 日 - 42 - 14. 报告期后事项 在本财务报表的报告日和授权公布尔日之间，本子基金后续净认购了 328,045.96 份 A 类基金份额和 30,177,920.63 份 R 类基金份额。 15. 财务报表的批准 本财务报表经受托人和基金管理人于 2023 年 4 月 26 日决议批准并授权公布。- 43 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表 2022 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值中 的占比 上市债务证券 开曼群岛 AZURE ORBIT IV INTL FINANCE LTD 3.75% S/A 25JAN2023 300,000 299,681 0.52% CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN VII LTD 4.25% S/A 26APR2023 800,000 796,136 1.38% SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 3.75% S/A 23JAN2023 200,000 199,762 0.35% TENCENT HLDGS LTD 2.985% S/A 19JAN2023 1,000,000 999,150 1.73% TENCENT HLDGS LTD 3M L+0.605% Q 19JAN2023 REGS 2,100,000 2,099,727 3.64% 4,394,456 7.62% 香港特别行政区 BOCOM LEASING MANAGEMENT HONG KONG CO LTD 3M L+0.83% Q 02MAR2023 350,000 349,912 0.61% CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.625% S/A 14MAR2023 1,000,000 998,560 1.73% LEADER GOAL INTL LTD 4.25% S/A PERP 1,000,000 1,007,360 1.75% LEADING AFFLUENCE LTD 4.5% S/A 24JAN2023 1,700,000 1,696,464 2.94% MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 3.25% S/A PERP 200,000 199,070 0.35% VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 3M L+1.55% Q 25MAY2023 1,500,000 1,491,345 2.59% 5,742,711 9.96% 日本 MITSUI FUDOSAN CO LTD 2.95% S/A 23JAN2023 REGS 2,000,000 1,997,600 3.46% SOMPO JAPAN INSURANCE INC 5.325% S/A 28MAR2073 REGS 2,000,000 1,995,160 3.46% 3,992,760 6.92% 新加坡 BOC AVIATION LTD 3.5% S/A 31JAN2023 2,250,000 2,248,380 3.90% 泰国 MINOR INTL PCL 3.1% S/A PERP 2,000,000 1,950,200 3.38% THAI OIL PCL 3.625% S/A 23JAN2023 REGS 2,000,000 1,997,980 3.46% 3,948,180 6.84% 英国 HSBC HLGS PLC 6.25% S/A PERP 3,700,000 3,632,068 6.30% STANDARD CHARTERED PLC 7.75% S/A PERP REGS 1,000,000 997,540 1.73% 4,269,608 8.03% 英属维尔京群岛 BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.875% S/A PERP 800,000 794,312 1.38% FTL CAPITAL LTD 4.125% S/A 25APR2023 849,000 842,200 1.46% HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.325% Q 03JUL2023 2,100,000 2,083,578 3.61% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 2.5% S/A 24FEB2023 2,000,000 1,985,460 3.44% HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.125% Q 24FEB2023 600,000 598,266 1.04% POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.95% S/A 05FEB2023 1,000,000 997,560 1.73% 7,301,376 12.66%- 44 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合列表（续） 2022 年 12 月 31 日 名义数量 公允价值 （美元） 在资产净值中 的占比 非上市/上市投资 中国大陆 CHINA GUANGFA BANK CO LTD 5.35% A 14FEB2023 FXCD 1,000,000 998,510 1.73% 澳门特别行政区 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA MACAU LTD 5.32% A 09FEB2023 FXCD 1,500,000 1,499,430 2.60% 英属维尔京群岛 TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.15% A 01FEB2023 470,000 470,000 0.81% TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.8% A 02MAY2023 900,000 896,886 1.55% 1,366,886 2.37% 集合投资计划 香港特别行政区 CHINAAMC GLOBAL INVESTMENT GRADE BOND FUND-I DIS USD A 465,844 5,056,273 8.77% CHINAAMC SELECT MONEY MARKET FUND-I HKD 1,041,451 1,366,895 2.37% CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I USD HEDGED ACC 199,740 2,050,954 3.56% 卢森堡 CHINAAMC GLOBAL SELCTED INCOME FUND-I A USD 509,716 5,171,069 8.96% 外汇远期合约 Buy CNY45,032,923.87 Sell USD6,503,794.55（交易对 手：中国银行（香港）有限公司） 48,299 0.08% 总投资组合 49,815,787 86.37% 其他资产净值 7,865,850 13.63% 资产净值总额 57,681,637 100.00% 投资总额（按成本计量） 50,543,979- 45 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 10-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) DEC2022 - (25) - 25 - 10-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) JUN2022 - (83) - 83 - 10-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 (10) (70) - 80 - 10-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) SEP2022 - (20) - 20 - 2-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) DEC2022 - (40) - 40 - 2-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) JUN2022 - (130) - 130 - 2-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 (10) (90) - 100 - 2-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) SEP2022 - (45) - 45 - 5-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) DEC2022 - (40) - 40 - 5-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) JUN2022 - (202) - 202 - 5-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) MAR2022 (30) (125) - 155 - 5-YEAR US TREASURY NOTE FUTURE (CBT) SEP2022 - (55) - 55 - ABU DHABI GOVT INTL BOND 0.75% S/A 02SEP2023 REGS 500,000 - - (500,000) - ADANI PORTS & SPECIAL ECONOMIC ZONE LTD 4.2% S/A 04AUG2027 REGS 600,000 - - (600,000) - AGRICULTURAL BANK OF CHINA LTD/HONG KONG 1% S/A 22OCT2022 - 2,000,000 - (2,000,000) - AIR LEASE CORP 2.875% S/A 15JAN2026 200,000 - - (200,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 1.75% S/A 12JAN2027 REGS - 500,000 - (500,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 2.1% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 2.5% S/A 12JAN2032 REGS - 800,000 - (800,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 3.25% S/A 12JAN2052 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - AIRPORT AUTHORITY HONG KONG 3.5% S/A 12JAN2062 REGS - 800,000 - (800,000) - ALIBABA GROUP HLDG LTD 3.25% S/A 09FEB2061 - 700,000 - (700,000) - ALLIANZ SE 3.5% A PERP 400,000 - - (400,000) - AMGEN INC 4.05% S/A 18AUG2029 - 500,000 - (500,000) - AMGEN INC 4.2% S/A 01MAR2033 - 500,000 - (500,000) -- 46 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 ANADOLU EFES BIRACILIK VE MALT SANAYII AS 3.375% S/A 29JUN2028 REGS 700,000 - - (700,000) - AOZORA BANK LTD 1.05% S/A 09SEP2024 300,000 - - (300,000) - APPLE INC 3.25% S/A 08AUG2029 - 1,400,000 - (1,400,000) - AZURE NOVA INTL FINANACE LTD 3.5% S/A 21MAR2022 - 550,000 - (550,000) - AZURE ORBIT IV INTL FINANCE LTD 3.75% S/A 25JAN2023 - 300,000 - - 300,000 BAIDU INC 3.5% S/A 28NOV2022 500,000 - - (500,000) - BAIDU INC 4.125% S/A 30JUN2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - BANCO SANTANDER CHILE 3.177% S/A 26OCT2031 REGS 700,000 - - (700,000) - BANK OF AMERICA CORP 3.55% S/A 05MAR2024 - 1,000,000 - (1,000,000) - BANK OF CHINA LTD 5% S/A 13NOV2024 REGS 1,500,000 - - (1,500,000) - BANK OF CHINA/MACAU S+0.95% O/N 17OCT2022 - 200,000 - (200,000) - BANK OF COMMUNICATIONS CO LTD/HONG KONG 3M L+0.9% Q 04DEC2022 - 200,000 - (200,000) - BANK OF COMMUNICATIONS HONG KONG LTD 2.304% S/A 08JUL2031 500,000 500,000 - (1,000,000) - BANK OF EAST ASIA LTD 4.875% S/A 22APR2032 - 1,250,000 - (1,250,000) - BANK OF EAST ASIA LTD 5.825% S/A PERP 200,000 250,000 - (450,000) - BARCLAYS PLC 5.304% S/A 09AUG2026 - 400,000 - (400,000) - BARCLAYS PLC 5.501% S/A 09AUG2028 - 300,000 - (300,000) - BARCLAYS PLC 5.746% S/A 09AUG2033 - 200,000 - (200,000) - BARCLAYS PLC 8% Q PERP - 200,000 - (200,000) - BEIJING GAS SINGAPORE CAPITAL CORP 1.875% S/A 18JAN2025 - 300,000 - (300,000) - BK OF NOVA SCOTIA 3.625% Q 27OCT2081 350,000 - - (350,000) - BLUESTAR FINANCE HLDGS LTD 3.875% S/A PERP 300,000 500,000 - - 800,000 BNP PARIBAS SA 4.625% S/A PERP REGS 300,000 - - (300,000) - BNP PARIBAS SA 4.625% S/A PERP REGS - 1,250,000 - (1,250,000) - BNP PARIBAS SA 7.75% S/A PERP REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - BOC AVIATION LTD 2.75% S/A 02DEC2023 700,000 - - (700,000) - BOC AVIATION LTD 3.5% S/A 31JAN2023 - 2,250,000 - - 2,250,000- 47 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 BOC AVIATION USA CORP 1.625% S/A 29APR2024 REGS 300,000 - - (300,000) - BOCOM LEASING MANAGEMENT HONG KONG CO LTD 3M L+0.83% Q 02MAR2023 - 350,000 - - 350,000 BROADCOM INC 4% S/A 15APR2029 REGS - 200,000 - (200,000) - BROADCOM INC 4.15% S/A 15APR2032 REGS - 400,000 - (400,000) - CAS CAPITAL NO 1 LTD 4% S/A PERP 1,000,000 - - (1,000,000) - CCTHK 2021 LTD 2% S/A 19JAN2025 - 1,550,000 - (1,550,000) - CCTHK 2021 LTD 2.75% S/A 19JAN2027 - 1,250,000 - (1,250,000) - CELANESE US HOLDINGS LLC 5.9% S/A 05JUL2024 - 200,000 - (200,000) - CELANESE US HOLDINGS LLC 6.05% S/A 15MAR2025 - 200,000 - (200,000) - CELANESE US HOLDINGS LLC 6.165% S/A 15JUL2027 - 200,000 - (200,000) - CELANESE US HOLDINGS LLC 6.379% S/A 15JUL2032 - 250,000 - (250,000) - CHAMPION SINCERITY HLDGS LTD 8.125% S/A PERP (CALLED) 400,000 - - (400,000) - CHARMING LIGHT INVESTMENTS LTD 4.25% S/A PERP - 1,500,000 - (1,500,000) - CHENGDU TIANFU NEW AREA INVESTMENT GROUP CO LTD 4.65% S/A 07MAY2024 400,000 - - (400,000) - CHIBA BANK LTD 1.35% S/A 08SEP2026 650,000 - - (650,000) - CHINA CINDA 2020 I MANAGEMENT LTD 3.25% S/A 28JAN2027 - 200,000 - (200,000) - CHINA CONSTRUCTION BANK CORP 2.85% S/A 21JAN2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - CHINA HONGQIAO GROUP LTD 6.25% S/A 08JUN2024 800,000 300,000 - (1,100,000) - CHINA HUANENG GROUP HONG KONG TREASURY MANAGEMENT HLDGS LTD 3.08% S/A PERP 300,000 - - (300,000) - CHINA MERCHANTS SECURITIES CO LTD 2.625% S/A 21JAN2023 300,000 - - (300,000) - CHINA MINMETALS CORP 3.75% S/A PERP(CALLED) - 500,000 - (500,000) - CHINA MODERN DAIRY HLDGS LTD 2.125% S/A 14JUL2026 500,000 - - (500,000) - CHINA OVERSEAS FINANCE CAYMAN VII LTD 4.25% S/A 26APR2023 - 800,000 - - 800,000 CHINA TAIPING NEW HORIZON LTD 6% S/A 18OCT2023 1,036,000 - - (1,036,000) -- 48 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 CHINALCO CAPITAL HLDGS LTD 2.95% S/A 24FEB2027 - 400,000 - (400,000) - CHIYU BANKING CORP LTD 5.25% S/A PERP (CALLED) - 1,500,000 - (1,500,000) - CHOUZHOU INTL INVESTMENT LTD 3.15% S/A 11AUG2023 500,000 - - (500,000) - CICC HONG KONG FINANCE 2016 MTN LTD 1.75% S/A 10AUG2023 400,000 - - (400,000) - CIFI HLDGS GROUP CO LTD 5.5% S/A 23JAN2023 500,000 - - (500,000) - CIFI HLDGS GROUP CO LTD 5.95% S/A 20OCT2025 - 200,000 - (200,000) - CIMB BANK BHD 2.125% S/A 20JUL2027 REGS - 800,000 - (800,000) - CME ULTRA LONG TERM US TREASURY BOND FUTURE (CBT) DEC2021 - (2) - 2 - CME ULTRA LONG TERM US TREASURY BOND FUTURE (CBT) JUN2022 - (4) - 4 - CME ULTRA LONG TERM US TREASURY BOND FUTURE (CBT) SEP2022 - (2) - 2 - CMHI FINANCE BVI CO LTD 4% S/A 01JUN2027 - 1,300,000 - (1,300,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3% S/A 22SEP2030 - 500,000 - (500,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.125% S/A 19JUN2022 1,500,000 - - (1,500,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 3.5% S/A 19JUL2022 500,000 - - (500,000) - CNAC HK FINBRIDGE CO LTD 4.625% S/A 14MAR2023 - 1,000,000 - - 1,000,000 CNP ASSURANCES 4.875% S/A PERP 400,000 - - (400,000) - CNPC GENERAL CAPITAL LTD 3.95% S/A 19APR2022 REGS 1,000,000 - - (1,000,000) - CNPC GLOBAL CAPITAL LTD 1.125% S/A 23JUN2023 - 1,000,000 - (1,000,000) - CONTEMPORARY RUIDING DEVELOPMENT LTD 1.5% S/A 09SEP2026 200,000 - - (200,000) - COOPERATIEVE RABOBANK UA 4.875% S/A PERP - 2,400,000 - (2,400,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 5.125% S/A 14JAN2027 - 200,000 - (200,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 5.4% S/A 27MAY2025 600,000 - - (600,000) - COUNTRY GARDEN HLDGS CO LTD 8% S/A 27JAN2024 500,000 800,000 - (1,300,000) - CREDIT AGRICOLE SA 6.875% S/A PERP REGS 500,000 - - (500,000) - CREDIT SUISSE GROUP AG 6.373% S/A 15JUL2026 REGS - 500,000 - (500,000) -- 49 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 DAE FUNDING LLC 1.55% S/A 01AUG2024 REGS 200,000 - - (200,000) - DEUTSCHE BANK AG 6.75% A PERP - 200,000 - (200,000) - EASTERN AND SOUTHERN AFRICAN TRADE AND DEVELOPMENT BANK 4.125% S/A 30JUN2028 300,000 - - (300,000) - ENN ENERGY HLDGS LTD 4.625% S/A 17MAY2027 REGS - 300,000 - (300,000) - EXPAND LEAD LTD 4.95% S/A 22JUL2026 5,000,000 - - (5,000,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF CHINA 2.75% S/A 28NOV2022 - 800,000 - (800,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 2.25% S/A 13JAN2031 REGS - 200,000 - (200,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF INDIA 4% S/A 14JAN2023 REGS 500,000 - - (500,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 4% S/A 15SEP2024 - 2,600,000 - (2,600,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF KOREA 4.5% 15SEP2032 - 200,000 - (200,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF MALAYSIA BHD 1.831% S/A 26NOV2026 500,000 - - (500,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF THAILAND 3.902% S/A 02JUN2027 - 300,000 - (300,000) - EXPORT-IMPORT BANK OF THAILAND 3M L+0.9% Q 20NOV2023 200,000 - - (200,000) - FAR EAST HORIZON LTD 2.625% S/A 03MAR2024 500,000 - - (500,000) - FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 19OCT2025 500,000 500,000 - (1,000,000) - FORTUNE STAR BVI LTD 5.95% S/A 29JAN2023 - 400,000 - (400,000) - FORTUNE STAR BVI LTD 6.85% S/A 02JUL2024 - 300,000 - (300,000) - FREEPORT INDONESIA PT 4.763% S/A 14APR2027 REGS - 300,000 - (300,000) - FREEPORT INDONESIA PT 5.315% S/A 14APR2032 REGS - 700,000 - (700,000) - FREEPORT INDONESIA PT 6.2% S/A 14APR2052 REGS - 400,000 - (400,000) - FTL CAPITAL LTD 4.125% S/A 25APR2023 500,000 849,000 - (500,000) 849,000 GC TREASURY CENTER CO LTD 4.25% S/A 19SEP2022 REGS 1,000,000 - - (1,000,000) - GC TREASURY CENTER CO LTD 4.4% S/A 30MAR2032 REGS - 600,000 - (600,000) - GE HEALTHCARE HOLDING LLC 6.377% S/A 22NOV2052 - 200,000 - (200,000) -- 50 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 4.95% S/A 12AUG2024 400,000 - - (400,000) - GEMDALE EVER PROSPERITY INVESTMENT LTD 5.6% S/A 14JUN2022 300,000 - - (300,000) - GF FINANCIAL HLDGS BVI LTD 1.125% S/A 15SEP2024 600,000 - - (600,000) - GLP CHINA HLDGS LTD 2.95% S/A 29MAR2026 500,000 - - (500,000) - GREENKO POWER II LTD 4.3% S/A 13DEC2028 REGS 500,000 - - (500,000) - GREENKO WIND PROJECTS MAURITIUS LTD 5.5% S/A 06APR2025 REGS - 200,000 - (200,000) - GS CALTEX CORP 1.625% S/A 27JUL2025 400,000 - - (400,000) - GS CALTEX CORP 4.5% S/A 5JAN2026 - 200,000 - (200,000) - GUOHUI INTL BVI CO LTD 4.37% S/A 09JUL2022 500,000 - - (500,000) - GUOTAI JUNAN INTL HLDGS LTD 2% S/A 03MAR2026 700,000 - - (700,000) - HAITONG INTL SECURITIES GROUP LTD 2.125% A 02JUL2023 1,000,000 - - (1,000,000) - HAITONG INTL SECURITIES GROUP LTD 2.125% S/A 20MAY2026 500,000 - - (500,000) - HANWHA ENERGY USA HLDGS CORP 4.125% S/A 05JUL2025 REGS (FUNGED) - 500,000 - (500,000) - HANWHA LIFE INSURANCE CO LTD 3.379% S/A 04FEB2032 REGS - 1,500,000 - (1,500,000) - HAZINE MUSTESARLIGI VARLIK KIRALAMA AS 7.25% S/A 24FEB2027 REGS - 400,000 - (400,000) - HBIS GROUP HONG KONG CO LTD 3.75% S/A 18DEC2022 - 500,000 - (500,000) - HENAN RAILWAY CONSTRUCTION & INVESTMENT GROUP 2.2% S/A 26JAN2025 - 500,000 - (500,000) - HENAN WATER CONSERVANCY INVESTMENT GROUP CO LTD 2.8% S/A 18SEP2025 500,000 - - (500,000) - HERO ASIA INVESTMENT LTD 1.5% S/A 18NOV2023 600,000 - - (600,000) - HEUNGKUK LIFE INSURANCE CO LTD 4.475% S/A 09NOV2047(CALLED) - 600,000 - (600,000) - HKT CAPITAL NO 6 LTD 3% S/A 18JAN2032 - 1,350,000 - (1,350,000) - HOME DEPOT INC 3.625% S/A 15APR2052 - 800,000 - (800,000) -- 51 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 HONEYWELL INTL INC 4.95% S/A 15FEB2028 - 700,000 - (700,000) - HONEYWELL INTL INC 5% S/A 15FEB2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - HONG KONG INTL QINGDAO CO LTD 4.25% S/A 04DEC2022 - 4,300,000 - (4,300,000) - HONGKONG INTL QINGDAO CO LTD 3.9% S/A 11NOV2022 - 200,000 - (200,000) - HONGKONG INTL QINGDAO CO LTD 4.8% S/A 08JUL2025 - 700,000 - (700,000) - HSBC HLDGS PLC 0.732% S/A 17AUG2024 500,000 - - (500,000) - HSBC HLDGS PLC 4% S/A PERP 400,000 - - (400,000) - HSBC HLDGS PLC 4.762% S/A 29MAR2033 - 500,000 - (500,000) - HSBC HLDGS PLC 6.375% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - HSBC HLDGS PLC 8.113% S/A 03NOV2033 - 1,200,000 - (1,200,000) - HSBC HLGS PLC 6.25% S/A PERP - 3,700,000 - - 3,700,000 HUAFA 2021 I CO LTD 4.25% S/A PERP 500,000 - - (500,000) - HUANENG HONG KONG CAPITAL LTD 3.6% S/A PERP - 246,000 - (246,000) - HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3.75% S/A 27APR2022 500,000 1,000,000 - (1,500,000) - HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.15% Q 07NOV2022 - 200,000 - (200,000) - HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 3M L+1.325% Q 03JUL2023 - 2,100,000 - - 2,100,000 HUARONG FINANCE 2017 CO LTD 4% S/A PERP(CALLED) - 2,500,000 - (2,500,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 2.5% S/A 24FEB2023 - 2,000,000 - - 2,000,000 HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3.75% S/A 29MAY2024 200,000 - - (200,000) - HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.125% Q 24FEB2023 200,000 600,000 - (200,000) 600,000 HUARONG FINANCE 2019 CO LTD 3M L+1.25% Q 24FEB2025 200,000 - - (200,000) - HUARONG FINANCE II CO LTD 5% S/A 19NOV2025 - 300,000 - (300,000) - HYUNDAI CAPITAL SERVICES INC 1.25% S/A 08FEB2026 REGS 300,000 - - (300,000) - HYUNDAI CAPITAL SERVICES INC 2.125% S/A 24APR2025 REGS - 700,000 - (700,000) - HYUNDAI CAPITAL SERVICES INC 2.5% S/A 24JAN2027 REGS - 700,000 - (700,000) - HYUNDAI HEAVY INDUSTRIES CO LTD 3.179% S/A 28MAR2027 - 900,000 - (900,000) - ICBCIL FINANCE CO LTD 1.625% S/A 02NOV2024 - 1,000,000 - (1,000,000) - ICBCIL FINANCE CO LTD 3.125% S/A 15NOV2022 - 200,000 - (200,000) -- 52 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 IND BK OF KOREA 5.125% S/A 25OCT2024 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - INDIKA ENERGY CAPITAL IV PTE LTD 8.25% S/A 22OCT2025 REGS - 300,000 - (300,000) - INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR TBK 3.541% S/A 27APR2032 300,000 200,000 - (500,000) - INDONESIA ASAHAN ALUMINIUM PERSERO 4.75% S/A 15MAY2025 REGS 200,000 - - (200,000) - INDONESIA GOVERNMENT INTL BOND 6.625% S/A 17FEB2037 REGS - 500,000 - (500,000) - INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA LTD/ LUXEMBOURG 2.875% S/A 12OCT2022 - 200,000 - (200,000) - INDUSTRIAS PENOLES SAB DE CV 4.15% S/A 12SEP2029 REGS 300,000 - - (300,000) - ING GROEP NV 3.869% S/A 28MAR2026 - 2,300,000 - (2,300,000) - ING GROEP NV 4.017% S/A 28MAR2028 - 1,700,000 - (1,700,000) - ING GROEP NV 4.252% S/A 28MAR2033 - 1,100,000 - (1,100,000) - ING GROEP NV 4.875% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - INTERCHILE SA 4.5% S/A 30JUN2056 REGS 350,000 - - (350,000) - JD.COM INC 3.375% S/A 14JAN2030 - 500,000 - (500,000) - JERA CO INC 3.665% S/A 14APR2027 - 400,000 - (400,000) - JT INTL FINANCIAL SERVICES BV 6.875% S/A 24OCT2032 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - JULIUS BAER GROUP LTD 6.875% S/A PERP - 800,000 - (800,000) - KIA CORP 1% S/A 16APR2024 REGS 300,000 - - (300,000) - KODIT GLOBAL 2022 THE 1ST SECURITIZATION SPECIALTY CO LTD 3.619% S/A 27MAY2025 - 300,000 - (300,000) - KOOKMIN BANK 2.125% S/A 15FEB2025 REGS - 400,000 - (400,000) - KOOKMIN BANK 2.375% S/A 15FEB2027 REGS - 400,000 - (400,000) - KOREA DEVELOPMENT BANK 4% S/A 08SEP2025 - 400,000 - (400,000) - KOREA DEVELOPMENT BANK 4.25% S/A 08SEP2032 - 300,000 - (300,000) - KOREA EAST-WEST POWER CO LTD 3.6% S/A 06MAY2025 REGS - 200,000 - (200,000) - KOREA ELECTRIC POWER CORP 3.625% S/A 14JUN2025 REGS - 300,000 - (300,000) - KOREA ELECTRIC POWER CORP 4% S/A 14JUN2027 REGS - 200,000 - (200,000) -- 53 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 KOREA GAS CORP 3.875% S/A 13JUL2027 REGS - 500,000 - (500,000) - KOREA HYDRO & NUCLEAR POWER CO LTD 4.25% S/A 27JUL2027 REGS - 250,000 - (250,000) - KOREA INVESTMENT & SECURITITES CO LTD 1.375% S/A 19JUL2024 800,000 - - (800,000) - KOREA LAND & HOUSING CORP 0.625% S/A 03NOV2023 300,000 - - (300,000) - KOREA MINE REHABILITATION & MINERAL RESOURCES CORP 4.125% S/A 20APR2027 - 700,000 - (700,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP 1.75% S/A 18APR2025 REGS - 800,000 - (800,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP 2.125% S/A 18APR2027 REGS - 800,000 - (800,000) - KOREA NATIONAL OIL CORP 2.625% S/A 18APR2032 REGS - 800,000 - (800,000) - KYOBO LIFE INSURANCE CO 5.9% S/A PERP REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - LEADER GOAL INTL LTD 4.25% S/A PERP - 1,000,000 - - 1,000,000 LEADING AFFLUENCE LTD 4.5% S/A 24JAN2023 - 1,700,000 - - 1,700,000 LEGEND FORTUNE LTD 1.375% S/A 02JUN2024 500,000 - - (500,000) - LENOVO GROUP LTD 5.831% S/A 27JAN2028 - 650,000 - (650,000) - LENOVO GROUP LTD 6.536% S/A 27JUL2032 REGS - 500,000 - (500,000) - LINK FINANCE CAYMAN 2009 LTD 2.75% S/A 19JAN2032 - 2,000,000 - (2,000,000) - LLOYDS BANKING GROUP PLC 3.511% S/A 18MAR2026 - 300,000 - (300,000) - LONGFOR PROPERTIES CO LTD 3.9% S/A 16APR2023(CALLED) - 1,200,000 - (1,200,000) - LOTTE PROPERTY & DEVELOPMENT CO LTD 4.5% S/A 01AUG2025 - 300,000 - (300,000) - MACQUARIE GROUP LTD 1.201% S/A 14OCT2025 REGS 500,000 - - (500,000) - MACQUARIE GROUP LTD 5.491% S/A 09NOV2033 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - MCC HLDG HONG KONG CORP LTD 3.25% S/A PERP 200,000 - - - 200,000 MEITUAN DIANPING 2.125% S/A 28OCT2025 REGS - 400,000 - (400,000) - MEITUAN DIANPING 3.05% S/A 28OCT2030 REGS - 300,000 - (300,000) - MINMETALS BOUNTEOUS FINANCE BVI LTD 3.375% S/A PERP 300,000 - - (300,000) - MINOR INTL PCL 2.7% S/A PERP 750,000 - - (750,000) - MINOR INTL PCL 3.1% S/A PERP - 2,000,000 - - 2,000,000- 54 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 MIRAE ASSET SECURITIES CO LTD 1.375% S/A 07JUL2024 200,000 - - (200,000) - MISC CAPITAL TWO LABUAN LTD 3.625% S/A 06APR2025 REGS - 500,000 - (500,000) - MISC CAPITAL TWO LABUAN LTD 3.75% S/A 06APR2027 REGS - 250,000 - (250,000) - MITSUBISHI HC CAPITAL INC 5.08% S/A 15SEP2027 REGS - 800,000 - (800,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.063% S/A 12SEP2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP INC 5.3547% S/A 13SEP2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - MITSUI & CO LTD 2.194% S/A 19JAN2027 - 1,250,000 - (1,250,000) - MITSUI FUDOSAN CO LTD 2.572% S/A 21JAN2032 REGS - 700,000 - (700,000) - MITSUI FUDOSAN CO LTD 2.95% S/A 23JAN2023 REGS - 2,000,000 - - 2,000,000 MIZUHO BANK LTD 2.95% S/A 17OCT2022 - 1,000,000 - (1,000,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP CAYMAN 2 LTD 4.2% S/A 18JUL2022 500,000 - - (500,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP CAYMAN 3 LTD 4.6% S/A 27MAR2024 REGS - 200,000 - (200,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 5.669% S/A 13SEP2033 - 700,000 - (700,000) - MORGAN STANLEY 4.8725% S/A 01NOV2022 - 1,200,000 - (1,200,000) - NATWEST GROUP PLC 5.516% S/A 30SEP2028 - 600,000 - (600,000) - NATWEST GROUP PLC 6% S/A 19DEC2023 800,000 - - (800,000) - NOMURA HLDGS INC 2.329% S/A 22JAN2027 - 5,000,000 - (5,000,000) - NOMURA HLDGS INC 5.099% S/A 03JUL2025 - 1,000,000 - (1,000,000) - NOMURA HLDGS INC 5.386% S/A 06JUL2027 - 1,400,000 - (1,400,000) - NOMURA HLDGS INC 5.605% S/A 06JUL2029 - 1,165,000 - (1,165,000) - NONGHYUP BANK 0.875% S/A 28JUL2024 REGS 400,000 - - (400,000) - NTT FINANCE CORP 4.142% S/A 26JUL2024 REGS - 400,000 - (400,000) - NTT FINANCE CORP 4.239% S/A 25JUL2025 REGS - 400,000 - (400,000) - NTT FINANCE CORP 4.372% S/A 27JUL2027 REGS - 300,000 - (300,000) - NWD FINANCE BVI LTD 5.875% S/A PERP - 200,000 - (200,000) -- 55 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 NWD FINANCE BVI LTD 6.15% S/A PERP - 800,000 - (800,000) - NWD MTN LTD 4.375% S/A 30NOV2022 - 1,150,000 - (1,150,000) - ORIENT HUIZHI LTD 3.625% S/A 30NOV2022 - 500,000 - (500,000) - ORIX CORP 4% S/A 13APR2032 - 700,000 - (700,000) - OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 1.832% S/A 10SEP2030 REGS 200,000 - - (200,000) - OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 4.25% S/A 19JUN2024 REGS 500,000 - - (500,000) - OVERSEA-CHINESE BANKING CORP LTD 4.602% S/A 15JUN2032 - 700,000 - (700,000) - PAYPAL HLDGS INC 3.9% S/A 01JUN2027 - 200,000 - (200,000) - PAYPAL HLDGS INC 4.4% S/A 01JUN2032 - 200,000 - (200,000) - PEAK RE BVI HLDG LTD 5.35% S/A PERP 1,000,000 - - (1,000,000) - PERTAMINA PERSERO 1.4% S/A 09FEB2026 REGS 200,000 - - (200,000) - PERTAMINA PERSERO 4.175% S/A 21JAN2050 REGS - 200,000 - (200,000) - PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO TBK 5.125% S/A 16MAY2024 REGS 300,000 - - (300,000) - PERUSAHAAN PENERBIT SBSN INDONESIA III 4.4% S/A 06JUN2027 REGS - 200,000 - (200,000) - PERUSAHAAN PENERBIT SBSN INDONESIA III 4.7% S/A 06JUN2032 REGS - 600,000 - (600,000) - PHILIP MORRIS INTL INC 5.75% A 17NOV2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - PHILIP MORRIS INTL INC 6.625% S/A 17NOV2029 - 500,000 - (500,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 5.17% S/A 13OCT2027 - 800,000 - (800,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 5.609% S/A 13APR2033 - 800,000 - (800,000) - PHILIPPINE GOVERNMENT INTL BOND 5.95% S/A 13OCT2047 - 800,000 - (800,000) - PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC 3.4% Q PERP 500,000 - - (500,000) - POLY REAL ESTATE FINANCE LTD 3.95% S/A 05FEB2023 - 1,000,000 - - 1,000,000 POSCO 4.375% S/A 04AUG2025 REGS - 300,000 - (300,000) - POSTAL SAVINGS BANK OF CHINA CO LTD 4.5% A PERP(CALLED) 500,000 - - (500,000) - PROSPEROUS RAY LTD 4.625% S/A 12NOV2023 500,000 - - (500,000) -- 56 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 PROSUS NV 3.257% S/A 19JAN2027 REGS - 1,250,000 - (1,250,000) - PROSUS NV 4.987% S/A 19JAN2052 REGS - 300,000 - (300,000) - REC LTD 4.75% S/A 19MAY2023 REGS 300,000 - - (300,000) - RELIANCE INDUSTRIES LTD 2.875% S/A 12JAN2032 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - REPUBLIC OF INDONESIA 4.65% S/A 20SEP2032 REGS - 200,000 - (200,000) - REPUBLIC OF INDONESIA 5.45% S/A 20SEP2052 REGS - 200,000 - (200,000) - RONGSHI INTL FINANCE LTD 1.875% S/A 22NOV2026 200,000 - - (200,000) - SANTANDER UK GROUP HLDGS PLC 6.833% S/A 21NOV2026 - 2,500,000 - (2,500,000) - SAUDI ARABIAN OIL CO 1.25% S/A 24NOV2023 REGS 350,000 - - (350,000) - SEVERSTAL OAO VIA STEEL CAPITAL SA 3.15% S/A 16SEP2024 REGS 500,000 - - (500,000) - SF HLDG INVESTMENT 2021 LTD 2.375% S/A 17NOV2026 - 1,400,000 - (1,400,000) - SF HLDG INVESTMENT 2021 LTD 3.125% S/A 17NOV2031 500,000 - - (500,000) - SHANDONG IRON AND STEEL XINHENG INTL CO LTD 4.8% S/A 28JUL2024 300,000 - - (300,000) - SHAOXING SHANGYU STATEOWNED CAPITAL INVESTMENT OPERATION CO LTD 4.18% S/A 04DEC2022 400,000 240,000 - (640,000) - SHENWAN HONGYUAN HK LTD 1.5% S/A 26JAN2023 - 1,000,000 - (1,000,000) - SHENZHEN INTL HLDGS LTD 3.95% S/A PERP (CALLED) - 2,800,000 - (2,800,000) - SHINHAN BANK CO LTD 4.375% S/A 13APR2032 REGS - 200,000 - (200,000) - SHINHAN CARD CO LTD 2.5% S/A 27JAN2027 - 300,000 - (300,000) - SHRIRAM TRANSPORT FINANCE CO LTD 4.15% S/A 18JUL2025 REGS - 400,000 - (400,000) - SICHUAN RAILWAY INVESTMENT GROUP CO LTD 3.8% S/A 27JUN2022 550,000 - - (550,000) - SINGAPORE AIRLINES LTD 3.375% S/A 19JAN2029 - 1,000,000 - (1,000,000) - SINOCHEM OFFSHORE CAPITAL CO LTD 1.5% S/A 24NOV2024 1,500,000 1,000,000 - (2,500,000) - SINOPEC GROUP OVERSEAS DEVELOPMENT 2017 LTD 2.5% S/A 13SEP2022 REGS 500,000 - - (500,000) - SINOPEC GROUP OVERSEAS DEVELOPMENT 2017 LTD 3% S/A 12APR2022 REGS 1,000,000 - - (1,000,000) -- 57 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 SINOPEC GROUP OVERSEAS DEVELOPMENT 2018 LTD 2.7% S/A 13MAY2030 REGS - 800,000 - (800,000) - SK BATTERY AMERICA INC 1.625% S/A 26JAN2024 300,000 - - (300,000) - SK HYNIX INC 1% S/A 19JAN2024 REGS 300,000 - - (300,000) - SKANDINAVISKA ENSKILDA BANKEN AB 6.875% S/A PERP - 400,000 - (400,000) - SMC GLOBAL POWER HLDGS CORP 7% S/A PERP 300,000 - - (300,000) - SOCIETE GENERALE SA 9.375% S/A PERP - 1,500,000 - (1,500,000) - SOMPO JAPAN INSURANCE INC 5.325% S/A 28MAR2073 REGS - 2,000,000 - - 2,000,000 SOUTHERN CO 3.75% S/A 15SEP2051 500,000 - - (500,000) - SPIC PREFERRED CO NO 2 LTD 3.45% S/A PERP 200,000 - - (200,000) - STANDARD CHARTERED PLC 6% S/A PERP 300,000 - - (300,000) - STANDARD CHARTERED PLC 7.75% S/A PERP REGS - 1,000,000 - - 1,000,000 STANDARD CHARTERED PLC 7.767% S/A 16NOV2028 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - STANDARD CHARTERED PLC 7.776% S/A 16NOV2025 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - STATE GRID EUROPE DEVELOPMENT 2014 PLC 3.125% S/A 07APR2025 - 2,500,000 - (2,500,000) - STATE GRID EUROPE DEVELOPMENT 2014 PLC 3.25% S/A 07APR2027 - 1,700,000 - (1,700,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 1.474% S/A 08JUL2025 500,000 - - (500,000) - SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP INC 2.696% S/A 16JUL2024 1,000,000 - - (1,000,000) - SUMITOMO MITSUI TRUST BANK LTD 2.8% S/A 10MAR2027 REGS - 250,000 - (250,000) - SUMITOMO MITSUI TRUST BANK LTD 4.8% S/A 15SEP2025 - 900,000 - (900,000) - SUMITOMO MITSUI TRUST BANK LTD 4.95% S/A 15SEP2027 - 500,000 - (500,000) - SUNNY EXPRESS ENTERPRISES CORP 2.95% S/A 01MAR2027 - 1,200,000 - (1,200,000) - SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LTD 3.75% S/A 23JAN2023 - 200,000 - - 200,000 SWEDBANK AB 4% S/A PERP 400,000 - - (400,000) - SWIRE PACIFIC MTN FINANCING LTD 4.5% S/A 28FEB2022 500,000 - - (500,000) - SWISS RE FINANCE LUXEMBOURG SA 4.25% A PERP 200,000 - - (200,000) -- 58 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 SYNCHRONY BANK 5.4% S/A 22AUG2025 - 250,000 - (250,000) - SYNCHRONY BANK 5.625% S/A 23AUG2027 - 250,000 - (250,000) - TAIHU PEARL ORIENTAL CO LTD 3.15% S/A 30JUL2023 200,000 - - (200,000) - TAIYUAN STATE-OWNED INVESTMENT GROUP CO LTD 4.55% S/A 07JUN2025 - 500,000 - (500,000) - TAMPA ELECTRIC CO 3.875% S/A 12JUL2024 - 200,000 - (200,000) - TAMPA ELECTRIC CO 5% S/A 15JUL2052 - 200,000 - (200,000) - TENCENT HLDGS LTD 2.985% S/A 19JAN2023 - 1,000,000 - - 1,000,000 TENCENT HLDGS LTD 3.28% S/A 11APR2024 REGS - 500,000 - (500,000) - TENCENT HLDGS LTD 3.975% S/A 11APR2029 REGS - 200,000 - (200,000) - TENCENT HLDGS LTD 3M L+0.605% Q 19JAN2023 REGS - 4,200,000 - (2,100,000) 2,100,000 THAI OIL PCL 3.625% S/A 23JAN2023 REGS - 2,000,000 - - 2,000,000 TSMC ARIZONA CORP 4.25% S/A 22APR2032 - 400,000 - (400,000) - TSMC ARIZONA CORP 4.375% S/A 22JUL2027 - 200,000 - (200,000) - TSMC ARIZONA CORP 4.5% S/A 22APR2052 - 400,000 - (400,000) - TSMC ARIZONA CORP 4.625% S/A 22JUL2032 - 200,000 - (200,000) - UAE INTL GOVERNMENT BOND 4.05% S/A 07JUL2032 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - UAE INTL GOVERNMENT BOND 4.951% S/A 07JUL2052 REGS - 1,400,000 - (1,400,000) - UBS GROUP AG 2.746% S/A 11FEB2033 REGS - 700,000 - (700,000) - UBS GROUP AG 3.179% S/A 11FEB2043 REGS - 800,000 - (800,000) - UBS GROUP AG 4.488% S/A 12MAY2026 REGS - 500,000 - (500,000) - UBS GROUP AG 4.49% S/A 05AUG2025 REGS - 300,000 - (300,000) - UBS GROUP AG 4.703% S/A 05AUG2027 REGS - 600,000 - (600,000) - UBS GROUP AG 4.751% S/A 12MAY2028 REGS - 500,000 - (500,000) - UBS GROUP AG 4.875% S/A PERP REGS - 500,000 - (500,000) - UBS GROUP AG 4.988% S/A 05AUG2033 REGS - 400,000 - (400,000) - UBS GROUP AG 5% A PERP - 2,200,000 - (2,200,000) - UNITED OVERSEAS BANK LTD 3.863% S/A 07OCT2032 REGS - 550,000 - (550,000) - UNITEDHEALTH GROUP INC 5.35% S/A 15FEB2033 - 250,000 - (250,000) -- 59 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 UNITEDHEALTH GROUP INC 5.875% S/A 15FEB2053 - 1,000,000 - (1,000,000) - UNITEDHEALTH GROUP INC 6.05% S/A 15FEB2063 - 700,000 - (700,000) - US TREASURY LONG BOND FUTURE (CBT) JUN2022 - (1) - 1 - US TREASURY N/B 0.75% S/A 31DEC2023 - 3,500,000 - (3,500,000) - US TREASURY N/B 0.875% S/A 31JAN2024 - 500,000 - (500,000) - US TREASURY N/B 1.875% S/A 15FEB2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - US TREASURY N/B 1.875% S/A 28FEB2027 - 1,000,000 - (1,000,000) - VANKE REAL ESTATE HONG KONG CO LTD 3M L+1.55% Q 25MAY2023 - 1,500,000 - - 1,500,000 VERTEX CAPITAL INVESTMENT LTD 4.75% S/A 03APR2024 800,000 - - (800,000) - VIRGINIA ELECTRIC AND POWER CO 3.75% S/A 15MAY2027 - 400,000 - (400,000) - WANDA PROPERTIES OVERSEAS LTD 6.95% S/A 05DEC2022 300,000 - - (300,000) - WEALTH DRIVEN LTD 5.5% S/A 17AUG2023 200,000 - - (200,000) - WEICHAI INTL HONG KONG ENERGY GROUP CO LTD 3.75% S/A PERP - 500,000 - (500,000) - WELLS FARGO & CO 4.54% S/A 15AUG2026 - 200,000 - (200,000) - WEST CHINA CEMENT LTD 4.95% S/A 08JUL2026 300,000 - - (300,000) - WESTPAC BANKING CORP 5.405% S/A 10AUG2033 - 1,000,000 - (1,000,000) - WOORI BANK 2% S/A 20JAN2027 REGS - 800,000 - (800,000) - WORKDAY INC 3.5% S/A 01APR2027 - 200,000 - (200,000) - XIAN MUNICIPAL INFRASTRUCTURE CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP CO LTD 4% S/A 24JUN2022 500,000 - - (500,000) - XIAOMI BEST TIME INTL LTD 2.875% S/A 14JUL2031 REGS - 300,000 - (300,000) - XINGSHENG BVI CO LTD 1.375% S/A 25AUG2024 500,000 - - (500,000) - YILI HLDG INVESTMENT LTD 1.625% S/A 19NOV2025 500,000 300,000 - (800,000) - YUNDA HLDG INVESTMENT LTD 2.25% S/A 19AUG2025 500,000 - - (500,000) - ZHEJIANG BARON BVI CO 2.8% S/A 29SEP2023 200,000 - - (200,000) -- 60 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 ZHENGZHOU METRO GROUP CO LTD 1.915% S/A 15NOV2024 500,000 - - (500,000) - ZHONGYUAN SINCERE INVESTMENT CO LTD 4.25% S/A 28JUN2024 500,000 - - (500,000) - ZHONGYUAN ZHICHENG CO LTD 3.2% S/A 06JUL2026 300,000 - - (300,000) -- 61 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 APPLE INC 3.35% S/A 08AUG2032 - 200,000 - (200,000) - APPLE INC 3.95% S/A 08AUG2052 - 400,000 - (400,000) - APPLE INC 4.1% S/A 08AUG2062 - 400,000 - (400,000) - CREDIT AGRICOLE SA 4.75% Q PERP REGS - 3,000,000 - (3,000,000) - AGREE LP 4.8% S/A 01OCT2032 - 200,000 - (200,000) - AEP TEXAS INC 4.7% S/A 15MAY2032 - 300,000 - (300,000) - AEP TEXAS INC 5.25% S/A 15MAY2052 - 300,000 - (300,000) - AIA GROUP LTD 5.625% S/A 25OCT2027 REGS - 800,000 - (800,000) - AIR LEASE CORP 2.2% S/A 15JAN2027 - 250,000 - (250,000) - AIR LEASE CORP 2.875% S/A 15JAN2032 - 250,000 - (250,000) - AMGEN INC 4.875% S/A 01MAR2053 - 500,000 - (500,000) - AUSTRALIA & NEW ZEALAND BANK GROUP LTD/NEW YORK 5.088% S/A 08DEC2022 - 2,400,000 - (2,400,000) - AUST & NZ BANK GRP 6.742% S/A 08DEC3032 - 600,000 - (600,000) - ASB FINANCE LTD 5.398% S/A 07MAR2023 - 2,000,000 - (2,000,000) - ASB BANK LTD 5.284% S/A 17JUN2032 REGS - 900,000 - (900,000) - AMERICAN EXPRESS CO 3.95% S/A 01AUG2025 - 800,000 - (800,000) - AMERICAN EXPRESS CO 4.42% S/A 03AUG2033 - 600,000 - (600,000) - AIRCASTLE LTD 5.25% S/A 11AUG2025 REGS 500,000 - - (500,000) - AUTOZONE INC 4.75% S/A 01AUG2032 - 200,000 - (200,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 07JUL2022 - 500,000 - (500,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 15SEP2022 - 2,000,000 - (2,000,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 11OCT2022 - 1,500,000 - (1,500,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 03NOV2022 - 1,400,000 - (1,400,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 08NOV2022 - 1,000,000 - (1,000,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 10NOV2022 - 1,500,000 - (1,500,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 15NOV2022 - 1,350,000 - (1,350,000) -- 62 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 25NOV2022 - 1,800,000 - (1,800,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 22NOV2022 - 800,000 - (800,000) - UNITED STATES OF AMERICA TREASURY BILL 0% A 01DEC2022 - 3,000,000 - (3,000,000) - BANK OF AMERICA CORP 4.827% S/A 22JUL2026 - 200,000 - (200,000) - BANK OF AMERICA CORP 4.948% S/A 22JUL2028 - 200,000 - (200,000) - BANK OF AMERICA CORP 5.015% S/A 22JUL2033 - 200,000 - (200,000) - BANK OF AMERICA CORP 3.846% S/A 08MAR2037 - 300,000 - (300,000) - BANGKOK BANK PCL/HONG KONG 4.3% S/A 15JUN2027 REGS - 700,000 - (700,000) - BANK OF CHINA LTD/HONG KONG 0% A 19JUL2022 - 1,000,000 - (1,000,000) - BANK OF NEW YORK MELLON CORP 5.802% S/A 25OCT2028 - 700,000 - (700,000) - BANK OF NOVA SCOTIA 5.25% S/A 6DEC2024 - 1,500,000 - (1,500,000) - BERKSHIRE HATHAWAY ENERGY CO 4.6% S/A 01MAY2053 REGS - 1,250,000 - (1,250,000) - COCA-COLA ICECEK AS 4.5% S/A 20JAN2029 REGS - 1,000,000 - (1,000,000) - CHILE GOVERNMENT INTL BOND 4.34% S/A 07MAR2042 - 500,000 - (500,000) - CANADIAN NATIONAL RAILWAY CO 3.85% S/A 05AUG2032 - 250,000 - (250,000) - CANADIAN NATIONAL RAILWAY CO 4.4% S/A 05AUG2052 - 400,000 - (400,000) - COSL FINANCE BVI LTD 3.25% S/A 06SEP2022 REGS - 500,000 - (500,000) - CREDIT SUISSE GROUP AG 6.442% S/A 11AUG2028 - 1,000,000 - (1,000,000) - CREDIT SUISSE GROUP AG 9.016% S/A 15NOV2033 - 500,000 - (500,000) - VIRGINIA ELECTRIC AND POWER CO 4.625% S/A 15MAY2052 - 700,000 - (700,000) - DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 2.552% S/A 07JAN2028 - 3,300,000 - (3,300,000) - DEUTSCHE BANK AG/NEW YORK 3.742% S/A 07JAN2033 - 4,100,000 - (4,100,000) - DOLLAR GENERAL CORP 5% S/A 01NOV2032 - 2,000,000 - (2,000,000) - DTE ENERGY CO 4.22% S/A 01NOV2024 - 200,000 - (200,000) - DUKE ENERGY CORP 5% S/A 08DEC2025 - 850,000 - (850,000) - DUKE ENERGY CORP 5% S/A 08DEC2027 - 650,000 - (650,000) -- 63 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 CONSOLIDATED EDISON CO OF NEW YORK INC 6.15% S/A 15NOV252 - 500,000 - (500,000) - ENERGY TRANSFER LP 5.55% S/A 15FEB2028 - 800,000 - (800,000) - ENERGY TRANSFER LP 5.75% S/A 15FEB2033 - 800,000 - (800,000) - EATON CORP PLC 4.7% S/A 23AUG2052 - 200,000 - (200,000) - EXELON CORP 2.75% S/A 15MAR2027 - 1,400,000 - (1,400,000) - EXELON CORP 3.35% S/A 15MAR2032 - 1,200,000 - (1,200,000) - FORD MOTOR CO 6.1% S/A 19AUG2032 - 200,000 - (200,000) - DIAMONDBACK ENERGY INC 4.25% S/A 15MAR2052 - 200,000 - (200,000) - FIFTH THIRD BANCORP 4.772% S/A 28JUL2030 - 850,000 - (850,000) - FLEX LTD 6% S/A 15JAN2028 - 300,000 - (300,000) - CHINA GUANGFA BANK CO LTD 5.35% A 14FEB2023 FXCD - 1,000,000 - - 1,000,000 HOME DEPOT INC 2.875% S/A 15APR2027 - 400,000 - (400,000) - HOME DEPOT INC 3.25% S/A 15APR2032 - 600,000 - (600,000) - KOREA EXPRESSWAY CORP 3.625% S/A 18MAY2025 REGS - 200,000 - (200,000) - CHINAAMC GLOBAL INVESTMENT GRADE BOND FUND-I DIS USD A 747,450 - - (281,606) 465,844 CHINAAMC SELECT RMB INVESTMENT GRADE INCOME FUND-I USD HEDGED ACC - 399,740 - (200,000) 199,740 CHINAAMC SELECT MONEY MARKET FUND-I HKD 1,041,451 - - - 1,041,451 HP INC 4.75% S/A 15JAN2028 - 900,000 - (900,000) - HP INC 5.5% S/A 15JAN2033 - 1,350,000 - (1,350,000) - HSBC USA INC 3.75% S/A 24MAY2024 - 1,000,000 - (1,000,000) - HSBC HLDGS PLC 7.39% S/A 03NOV2028 - 400,000 - (400,000) - HSBC HLDGS PLC 6% S/A PERP 300,000 - - (300,000) - HAITONG INTL SECURITIES GROUP LTD 0.75% A 07JUN2022 - 1,000,000 - (1,000,000) - INTL BUSINESS MACHINES CORP 4.15% S/A 27JUL2027 - 1,700,000 - (1,700,000) - INTL BUSINESS MACHINES CORP 4.4% S/A 27JUL2032 - 2,100,000 - (2,100,000) - INTL BUSINESS MACHINES CORP 4.9% S/A 27JUL2052 - 2,100,000 - (2,100,000) -- 64 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 INDUSTRIAL & COMMERCIAL BANK OF CHINA MACAU LTD 5.32% A 09FEB2023 FXCD - 1,500,000 - - 1,500,000 INDIAN RAILWAY FINANCE CORP LTD 3.57% S/A 21JAN2032 REGS - 250,000 - (250,000) - INTESA SANPAOLO SPA 7% S/A 21NOV2022 - 500,000 - (500,000) - INTESA SANPAOLO SPA 8.248% S/A 3311 - 250,000 - (250,000) - JBS USA LUX SA/JBS USA FOOD CO/JBS USA FINANCE INC 5.125% S/A 01FEB2028 REGS - 600,000 - (600,000) - JBS USA LUX SA/JBS USA FOOD CO/JBS USA FINANCE INC 5.75% S/A 01APR2033 REGS - 300,000 - (300,000) - JBS USA LUX SA/JBS USA FOOD CO/JBS USA FINANCE INC 6.5% S/A 01DEC2052 REGS - 1,100,000 - (1,100,000) - KEYBANK/CLEVELAND OH NA 4.15% S/A 08AUG2025 - 300,000 - (300,000) - KEYBANK /CLEVELAND OH NA 4.9% S/A 08AUG2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - KIMCO REALTY CORP 4.6% S/A 01FEB2033 - 200,000 - (200,000) - TENNESSEE GAS PIPELINE CO LLC 4.8% S/A 01FEB2033 - 500,000 - (500,000) - KINDER MORGAN INC 5.45% S/A 01AUG2052 - 200,000 - (200,000) - KOREAN AIR LINES CO LTD 4.75% S/A 23SEP2025 - 700,000 - (700,000) - LOWE'S COS INC 3.75% S/A 01APR2032 - 750,000 - (750,000) - LOWE'S COS INC 4.25% S/A 01APR2052 - 750,000 - (750,000) - LOWE'S COS INC 4.45% S/A 01APR2062 - 750,000 - (750,000) - CHINAAMC GLOBAL SELCTED INCOME FUND-I A USD 780,588 - - (270,872) 509,716 MASSMUTUAL GLOBAL FUNDING II 5.05% S/A 07DEC2027 - 1,700,000 - (1,700,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 3.5% S/A 12FEB2034 - 2,000,000 - (2,000,000) - MEXICO GOVERNMENT INTL BOND 4.4% S/A 12FEB2052 - 1,200,000 - (1,200,000) - MIZUHO FINANCIAL GROUP INC 5.414% S/A 13SEP2028 - 1,500,000 - (1,500,000) - MACQUARIE GROUP LTD 5.108% S/A 09AUG2026 REGS - 500,000 - (500,000) - NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD 3.347% S/A 01DEC2037 REGS - 400,000 - (400,000) - NESTLE HLDGS INC 4.3% S/A 01OCT2032 REGS - 2,000,000 - (2,000,000) - NORFOLK SOUTHERN CORP 4.55% S/A 01JUN2053 - 550,000 - (550,000) -- 65 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 NUCOR CORP 3.125% S/A 01APR2032 - 200,000 - (200,000) - NUCOR CORP 3.85% S/A 01APR2052 - 600,000 - (600,000) - NATIONWIDE BUILDING SOCIETY 4.85% S/A 27JUL2027 REGS - 750,000 - (750,000) - ORIX CORP 5% S/A 13SEP2027 - 700,000 - (700,000) - ORIX CORP 5.2% S/A 13SEP2032 - 700,000 - (700,000) - PACIFIC GAS & ELECTRIC CO 4.95% S/A 8JUN2025 - 900,000 - (900,000) - PACIFIC GAS & ELECTRIC CO 5.45% S/A 15JUN2027 - 1,350,000 - (1,350,000) - PACIFIC GAS & ELECTRIC CO 5.9% S/A 15JUN2032 - 900,000 - (900,000) - PUBLIC SERVICE ELECTRIC & GAS CO 4.9% S/A 15DEC2032 - 1,000,000 - (1,000,000) - PEPSICO INC 3.9% S/A 18JUL2032 - 200,000 - (200,000) - PEPSICO INC 4.2% S/A 18JUL2052 - 200,000 - (200,000) - PARKER HANNIFIN CORP 4.25% S/A 15SEP2027 - 300,000 - (300,000) - PHILIP MORRIS INTL INC 5.125% S/A 17NOV2027 - 1,500,000 - (1,500,000) - PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC 6.2% Q PERP - 300,000 - (300,000) - PRUDENTIAL FINANCIAL INC 6% S/A 01SEP2052 - 500,000 - (500,000) - PUBLIC STORAGE 1.5% S/A 09NOV2026 600,000 - - (600,000) - QUANTA SERVICES INC 0.95% S/A 01OCT2024 800,000 - - (800,000) - PAYPAL HLDGS INC 5.05% S/A 01JUN2052 - 200,000 - (200,000) - PAYPAL HLDGS INC 5.25% S/A 01JUN2062 - 300,000 - (300,000) - ROGERS COMMUNICATIONS INC 3.2% S/A 15MAR2027 REGS - 3,000,000 - (3,000,000) - ROGERS COMMUNICATIONS INC 3.8% S/A 15MAR2032 REGS - 3,000,000 - (3,000,000) - ROGERS COMMUNICATIONS INC 4.5% S/A 15MAR2042 REGS - 250,000 - (250,000) - ROGERS COMMUNICATIONS INC 4.55% S/A 15MAR2052 REGS - 500,000 - (500,000) - ROYAL BANK OF CANADA 6% S/A 01NOV2027 - 3,200,000 - (3,200,000) - BANCO SANTANDER SA 5.147% S/A 18AUG2025 - 1,400,000 - (1,400,000) - SANTANDER HLDGS USA INC 4.26% S/A 09JUN2025 - 1,400,000 - (1,400,000) - SCENTRE GROUP TRUST 2 4.75% S/A 24SEP2080 REGS 500,000 - - (500,000) - SOCIETE GENERALE SA 6.221% S/A 15JUN2033 REGS - 400,000 - (400,000) - SUMITOMO MITSUI BANKING CORP/HONG KONG 3.18% Q 30MAY2022 FXCD - 1,000,000 - (1,000,000) -- 66 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资组合持有变动表（续） 2022 年 12 月 31 日 持有量的变动 非上市债务证券 2022 年 1 月 1 日 增加 红利/ 股息 处置 2022 年 12 月 31 日 TRUIST FINANCIAL CORP 4.26% S/A 28JUL2026 - 400,000 - (400,000) - TRUIST FINANCIAL CORP 4.916% S/A 28JUL2033 - 4,300,000 - (4,300,000) - TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.15% A 01FEB2023 - 470,000 - - 470,000 TFI OVERSEAS INVESTMENT LTD 5.8% A 02MAY2023 - 900,000 - - 900,000 TOYOTA MOTOR CREDIT CORP 3.95% A 30JUN2025 - 250,000 - (250,000) - UNITEDHEALTH GROUP INC 5.3% S/A 15FEB2030 - 1,000,000 - (1,000,000) - WASTE CONNECTIONS INC 3.2% S/A 01JUN2032 - 500,000 - (500,000) - WORKDAY INC 3.7% S/A 01APR2029 - 200,000 - (200,000) - WORKDAY INC 3.8% S/A 01APR2032 - 200,000 - (200,000) - WELLS FARGO & CO 4.808% S/A 25JUL2028 - 200,000 - (200,000) - WELLS FARGO & CO 4.897% S/A 25JUL2033 - 200,000 - (200,000) - WILLIAMS COS INC 4.65% S/A 15AUG2032 - 700,000 - (700,000) - 投资组合合计 70,105,439 330,168,806 - (361,738,494) 38,535,751- 67 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 金融衍生工具的详情（未经审计） 于 2022 年 12 月 31 日，本产品持有的金融衍生工具详情如下： 远期外汇合约 合约交付金额 汇兑金额 结算日 交易对手 公允价值 美元 金融资产： USD6,503,794.55 CNY45,032,923.87 31/03/2023 中国银行（香港）有限公司 48,299- 68 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 金融衍生工具产生的风险信息 以下汇总了本年度内因使用金融衍生工具而产生的总风险和净衍生风险。 总风险 最低 最高 平均 截至2022年12月31日止年度 - 期货合约 - 24.38% 12.06% - 远期外汇合约 - 12.63% 2.38% 截至2021年12月31日止年度 - 期货合约 - 17.32% 2.72% - 远期外汇合约 - 2.39% 0.25% 净衍生风险 最低 最高 平均 截至2022年12月31日止年度 - 期货合约 - - 24.38% - 12.06% - 远期外汇合约 - - 12.63% - 2.38% 截至2021年12月31日止年度 - 期货合约 - -17.32% - 2.72% - 远期外汇合约 - - 0.82% - 0.21%- 69 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资表现报表 基金份额持有人应占资产净值 基金份额持有人 基金份额持有人 应占净资产 应占资产净值 截至 2022 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.1561 美元 34,934,397 - I 类（美元） 美元 10.8878 美元 2,824,579 - A 类（美元） 美元 10.2622 美元 6,134,335 - A 类（港币） 港币 10.2263 美元 7,279,506 - A 类（人民币） 人民币 10.2212 美元 3,074 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9526 美元 6,505,746 截至 2021 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.6587 美元 2,964,160 - I 类（美元） 美元 11.4254 美元 53,797,916 - A 类（美元） 美元 10.7826 美元 15,622,002 - A 类（港币） 港币 10.7485 美元 13,520,203 - A 类（人民币） 人民币 9.8704 美元 1,554 - R 类（美元） 美元 0.9856 美元 10,836,817 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9934 美元 781,756 截至 2020 年 12 月 31 日 - I 类（美元） 美元 11.4083 美元 8,009,945 - A 类（美元） 美元 10.8100 美元 31,306,478 - A 类（港币） 港币 10.7144 美元 28,033,362 - I 类（美元派息） 美元 10.7706 美元 16,559,133- 70 - 华夏精选固定收益配置基金 （华夏精选基金的子基金） 投资表现报表（续） 每份额的最高发行和最低赎回价格 每份额的 每份额的 最高发行 最低赎回 价格 价格 截至 2022 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.6607 港币 10.0145 - I 类（美元） 美元 11.4286 美元 10.6637 - A 类（美元） 美元 10.7852 美元 10.0508 - A 类（港币） 港币 10.7502 港币 10.0856 - A 类（人民币） 人民币 10.7177 人民币 9.5746 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 0.9944 人民币 0.9363 截至 2021 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.8334 港币 10.4553 - I 类（美元） 美元 11.6339 美元 11.2183 - A 类（美元） 美元 10.9927 美元 10.5932 - A 类（港币） 港币 10.9395 港币 10.5495 - A 类（人民币） 人民币 10.2688 人民币 9.7483 - I 类（美元派息） 美元 10.7771 美元 10.7616 - R 类（美元） 美元 1.0048 美元 0.9683 - R 类（人民币）（对冲） 人民币 1.0000 人民币 0.9721 截至 2020 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.6071 港币 10.5553 - I 类（美元） 美元 11.4111 美元 10.3474 - A 类（美元） 美元 10.8126 美元 9.8351 - A 类（港币） 港币 10.7171 港币 9.7517 - I 类（美元派息） 美元 10.7733 美元 9.7690 截至 2019 年 12 月 31 日 - I 类（港币） 港币 10.6213 港币 10.0892 - I 类（美元） 美元 10.6506 美元 10.1111 - A 类（美元） 美元 10.1357 美元 9.9875 - A 类（港币） 港币 10.1447 港币 10.0000 - I 类（美元派息） 美元 10.0953 美元 10.0000 自 2018 年 8 月 28 日（成立日）至 2018 年 12 月 31 日止的期间 - I 类（港币） 港币 10.0840 港币 9.9521 - I 类（美元） 美元 10.1075 美元 9.9533 1 所示本子基金的过往业绩并不预示其未来业绩。 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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