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| 国金新兴价值混合A(014818) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 3426012 | ||||||||
| 基金代码 | 014818 | ||||||||
| 公告日期 | 2023-08-04 | ||||||||
| 编号 | 4 | ||||||||
| 标题 | 国金新兴价值混合型证券投资基金托管协议 | ||||||||
| 信息全文 | 编号：银 字/第 号 国金新兴价值混合型 证券投资基金 托管协议 基金管理人：国金基金管理有限公司 基金托管人：中信银行股份有限公司 目 录 第一条 基金托管协议当事人 ------------------------------------------- 3 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 ------------------------------- 4 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 ----------------------- 5 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 ---------------------------- 16 第五条 基金财产保管 ------------------------------------------------ 17 第六条 指令的发送、确认和执行 -------------------------------------- 20 第七条 交易及清算交收安排 ------------------------------------------ 23 第八条 基金资产净值计算和会计核算 ---------------------------------- 25 第九条 基金收益分配 ------------------------------------------------ 33 第十条 信息披露 ---------------------------------------------------- 35 第十一条 基金费用 -------------------------------------------------- 37 第十二条 基金份额持有人名册的保管 ---------------------------------- 39 第十三条 基金有关文件和档案的保存 ---------------------------------- 39 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换 ------------------------------ 40 第十五条 禁止行为 -------------------------------------------------- 43 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ------------------ 44 第十七条 违约责任 -------------------------------------------------- 46 第十八条 争议解决方式 ---------------------------------------------- 47 第十九条 基金托管协议的效力 ---------------------------------------- 48 第二十条 基金托管协议的签订 ---------------------------------------- 48 第二十一条 不可抗力 ------------------------------------------------ 48 第二十二条 可分割性 ------------------------------------------------ 49 第二十三条 通知与送达 ---------------------------------------------- 49 国金新兴价值混合型证券投资基金托管协议 基金管理人：国金基金管理有限公司 住所：北京市怀柔区府前街三号楼3-6 邮政编码：101400 电话：010-88005888 传真：010-88005666 法定代表人：邰海波 基金托管人：中信银行股份有限公司 住所：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层 邮政编码：100000 电话：010-65556324 传真：010-65559282 法定代表人：朱鹤新 鉴于： 1．国金基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的有限责任公司，按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资 格和能力； 2.中信银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存 续的银行，按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能 力； 3.国金基金管理有限公司拟担任国金新兴价值混合型证券投资基 金的基金管理人，中信银行股份有限公司拟担任国金新兴价值混合型证 券投资基金的基金托管人； 为明确双方在基金托管中的权利、义务及责任，确保基金财产的安 全，保护基金份额持有人的合法权益，依据《中华人民共和国民法典》 等法律法规以及相关规定，双方本着平等自愿、诚实守信的原则特签订 本协议。 释义： 除非另有约定，《国金新兴价值混合型证券投资基金基金合同》(以 下简称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含 义；若有抵触应以基金合同为准，并依其条款解释。 第一条 基金托管协议当事人 1.1基金管理人： 名称：国金基金管理有限公司 住所：北京市怀柔区府前街三号楼3-6 法定代表人:邰海波 成立时间：2011年11月2日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：证监许可[2011]1661号 组织形式：有限责任公司 注册资本：人民币3.6亿元 经营范围：基金募集；基金销售；资产管理和中国证监会许可的其 他业务 存续期间：持续经营 1.2基金托管人： 名称：中信银行股份有限公司 住所：北京市朝阳区光华路10号院1号楼6-30层、32-42层 法定代表人：朱鹤新 成立时间：1987年4月20日 批准设立机关和批准设立文号：中华人民共和国国务院办公厅国办 函[1987]14号 基金托管业务批准文号：证监基金字[2004]125号 组织形式：股份有限公司 注册资本：489.35亿元人民币 存续期间：持续经营 经营范围：保险兼业代理业务（有效期至2020年09月09日）；吸 收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据 承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银 行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项；提供保管箱服务； 结汇、售汇业务；代理开放式基金业务；办理黄金业务；黄金进出口； 开展证券投资基金、企业年金基金、保险资金、合格境外机构投资者托 管业务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。（企业依法自 主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批 准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 项目的经营活动。） 第二条 基金托管协议的依据、目的和原则 2.1基金托管协议的依据 订立本协议的依据是《中华人民共和国民法典》、《中华人民共和国 证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开募集证券投资基金 运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开募集证券投资基金 销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开募集证券 投资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露管理办法》”）、《证 券基金经营机构参与内地与香港股票市场交易互联互通指引》、《证券投 资基金信息披露内容与格式准则第7号＜托管协议的内容与格式〉》、基 金合同及其他有关规定。 2.2基金托管协议的目的 订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财 产的保管、投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有 关事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持 有人的合法权益。 2.3基金托管协议的原则 基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金 份额持有人合法权益的原则，经协商一致，签订本协议。 第三条 基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 3.1基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权 3.1.1基金托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的约定，对 下述基金投资范围、投资对象进行监督。本基金将投资于以下金融工具： 本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票（包括主板、 创业板、存托凭证及其他经中国证监会核准或注册上市的股票）、 港股通标的股票、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央 行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、 超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地 方政府债券、可转换债券（含分离交易可转债）、可交换公司债券 及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、 银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、同业存单、 货币市场工具、股指期货、国债期货、股票期权、信用衍生品以及 法律法规或经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合 中国证监会的相关规定。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理 人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：本基金股票资产（含存托凭证）占 基金资产的比例范围为60%-95%（其中港股通股票投资比例不得超 过股票资产的50%）。每个交易日日终在扣除股指期货、国债期货和 股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净 值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。其中现金不包括结 算备付金、存出保证金、应收申购款等。 如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理 人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 3.1.2基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对 下述基金投融资比例进行监督： 基金的投资组合应遵循以下限制： （1）本基金投资组合中股票资产（含存托凭证）占基金资产 的比例为60%-95%（其中港股通股票投资比例不得超过股票资产的 50%）； （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约和 股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持现金或者到期日在 一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结 算备付金、存出保证金及应收申购款等； （3）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司 在境内和香港市场同时上市的，A股和H股合并计算）不超过基金 资产净值的10％； （4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券 （同一家公司在境内和香港市场同时上市的，A股和H股合并计 算），不超过该证券的10％； （5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比 例，不得超过基金资产净值的10％； （6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金 资产净值的20％； （7）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的 比例，不得超过该资产支持证券规模的10％； （8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的 各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的 10％； （9）本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上（含BBB）的 资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、 不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖 出； （10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超 过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公 司本次发行股票的总量； （11）本基金资产总值不超过基金资产净值的140%； （12）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余 额不得超过基金资产净值的40%，进入全国银行间同业市场进行债 券回购的最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； （13）本基金参与股指期货交易，应当符合下列投资限制： ①本基金在任何交易日日终，持有的买入股指期货合约价值， 不得超过基金资产净值的10%； ②本基金在任何交易日日终，持有的买入期货合约价值与有价 证券市值之和，不得超过基金资产净值的95%。 其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府 债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； ③本基金在任何交易日日终，持有的卖出股指期货合约价值不 得超过基金持有的股票总市值的20%。 ④本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值， 合计（轧差计算）应当符合《基金合同》关于股票投资比例的有关 规定； ⑤本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约 的成交金额不得超过上一交易日基金资产净值的20%； （14）本基金参与国债期货交易，应当符合下列投资限制： ①在任何交易日日终，持有的买入国债期货合约价值，不得超 过基金资产净值的15%； ②在任何交易日日终，持有的卖出国债期货合约价值不得超过 基金持有的债券总市值的30%； ③本基金所持有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券） 市值和买入、卖出国债期货合约价值，合计（轧差计算）应当符合 基金合同关于债券投资比例的有关约定； ④在任何交易日内交易（不包括平仓）的国债期货合约的成交 金额不得超过上一交易日基金资产净值的30%； ⑤本基金在任何交易日日终，持有的买入国债期货和股指期货 合约价值与有价证券市值之和,不得超过基金资产净值的95%。 其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府 债券）、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等； （15）本基金参与股票期权交易，应当符合下列投资限制： ①因未平仓的股票期权合约支付和收取的权利金总额不得超 过基金资产净值的10%； ②开仓卖出认购股票期权的，应持有足额标的证券；开仓卖出 认沽股票期权的，应持有合约行权所需的全额现金或交易所规则认 可的可冲抵股票期权保证金的现金等价物； ③未平仓的股票期权合约面值不得超过基金资产净值的 20%。 其中，合约面值按照行权价乘以合约乘数计算； （16）本基金参与信用衍生品交易的，本基金不持有具有信用 保护卖方属性的信用衍生品，不持有合约类信用衍生品，本基金持 有的信用衍生品名义本金不得超过本基金中所对应受保护债券面 值的100%；本基金参与信用衍生品交易的，本基金投资于同一信用 保护卖方各类信用衍生品名义本金合计不得超过基金资产净值的 10%；因证券/期货市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基 金管理人之外的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的，基金 管理人应在3个月之内进行调整； （17）本基金管理人管理的全部开放式基金持有一家上市公司 发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 15%；本基 金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股 票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%； （18）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过 基金资产净值的15%； 因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管 理人之外的因素致使基金不符合本款所规定比例限制的，本基金管 理人不得主动新增流动性受限资产的投资； （19）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他 主体为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当 与基金合同约定的投资范围保持一致； （20）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股 票执行，与境内上市交易的股票合并计算； （21）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其 他投资比例限制。 除上述第（2）、（9）、（16）、（18）、（19）项外，因证券、期货 市场波动、证券发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因 素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当 在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。 法律法规另有规定的，从其规定。 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资 组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资 范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投 资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 法律法规或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金 管理人在履行适当程序后，本基金投资不再受相关限制或以变更后的规 定为准。 3.1.3基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定对 下述基金投资禁止行为进行监督： 根据法律法规的规定及基金合同的约定，本基金禁止从事下列行 为： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除 外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 对上述事项，法律法规另有规定时从其规定。 3.1.4基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对 于基金关联投资限制进行监督： 基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股 东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期 内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目 标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建 立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交 易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联 交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通 过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 根据法律法规有关基金禁止从事的关联交易的规定，基金管理人和 基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东或与本机构有 其他重大利害关系的公司名单及其更新，加盖公章并书面提交，并确保 所提供名单的真实性、完整性、全面性。基金管理人或基金托管人名单 变更后应及时发送对方，接收方应于2个工作日内进行回函确认已知名 单的变更。名单变更时间以收到回函确认的时间为准。如果基金托管人 在运作中严格遵循了监督流程，基金管理人仍违规进行交易，并造成基 金资产损失的，由基金管理人承担责任，基金托管人不承担任何损失和 责任。 若基金托管人发现基金管理人与关联方进行法律法规禁止基金从 事的交易时，基金托管人应及时提醒并协助基金管理人采取必要措施阻 止该交易的发生，若基金托管人采取必要措施后仍无法阻止该交易发生 时，基金托管人有权向中国证监会报告，由此造成的损失和责任由基金 管理人承担。对于交易所场内已成交的违规交易，基金托管人应按相关 法律法规和交易所规则的规定进行结算，同时向中国证监会报告，基金 托管人不承担由此造成的损失和责任。 3.1.5基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对 基金管理人参与银行间债券市场进行监督： （1）基金托管人依据有关法律法规的规定和基金合同的约定对于 基金管理人参与银行间债券市场交易时面临的交易对手资信风险进行 监督。 基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法 规及行业标准的银行间债券市场交易对手的名单，并按照审慎的风险控 制原则在该名单中约定各交易对手所适用的交易结算方式。基金托管人 在收到名单后2个工作日内回函确认收到该名单。基金管理人应定期或 不定期对银行间债券市场现券及回购交易对手的名单进行更新，名单中 增加或减少银行间债券市场交易对手时须及时通知基金托管人，基金托 管人于2个工作日内回函确认收到后，对名单进行更新。基金管理人收 到基金托管人书面确认后，被确认调整的名单开始生效，新名单生效前 已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易，仍应按照双方原定 协议进行结算。 如果基金托管人发现基金管理人与不在名单内的银行间债券市场 交易对手进行交易，应及时提醒基金管理人撤销交易，经提醒后基金管 理人仍执行交易并造成基金资产损失的，基金托管人不承担责任。 （2）基金托管人对于基金管理人参与银行间债券市场交易的交易 方式的控制 基金管理人在银行间债券市场进行现券买卖和回购交易时，需按交 易对手名单中约定的该交易对手所适用的交易结算方式进行交易。如果 基金托管人发现基金管理人没有按照事先约定的有利于信用风险控制 的交易方式进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人与交易对手 重新确定交易方式，经提醒后仍未改正并造成基金资产损失的，基金托 管人不承担责任。 （3）基金管理人有责任控制交易对手的资信风险 按银行间债券市场的交易规则进行交易，并负责解决因交易对手不 履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定 的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的，基金管理人可以向 相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履 行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定 的交易对手进行交易时，基金托管人应及时提醒基金管理人，基金托管 人不承担由此造成的任何损失和责任。 3.1.6基金托管人对基金投资流通受限证券的监督： （1）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行 股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定。流通受限 证券指由《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开 发行股票网下配售部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易证券, 不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市 证券、回购交易中的质押券等流通受限证券。 （2）基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前，向基金托管 人提供经基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资 决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行股票，基金管理人还应 提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括但 不限于基金投资流通受限证券的投资额度和投资比例控制情况。 基金管理人应至少于首次执行投资指令之前2个工作日将上述资 料书面发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金 托管人应在收到上述资料后2个工作日内，以书面或其他双方认可的方 式确认收到上述资料。 （3）基金投资流通受限证券前，基金管理人应向基金托管人提供 符合法律法规要求的有关必要书面信息。基金管理人应保证上述信息的 真实、完整，并应至少于拟执行投资指令前将上述信息书面发至基金托 管人。 （4）基金托管人应对基金管理人是否遵守法律法规、投资决策流 程、风险控制制度情况进行监督，并审核基金管理人提供的有关书面信 息。基金托管人有合理理由认为上述资料可能导致基金出现风险的，有 权要求基金管理人在投资流通受限证券前就该风险的消除或防范措施 进行补充书面说明，否则，基金托管人有权拒绝执行有关指令。因拒绝 执行该指令造成基金财产损失的，基金托管人不承担任何责任，并有权 报告中国证监会。 如基金管理人和基金托管人无法达成一致，应及时上报中国证监会 请求解决。如果基金托管人切实履行监督职责，则不承担任何责任。如 果基金托管人没有切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管人 应承担相应责任。 3.1.7基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对 基金管理人选择存款银行进行监督： 基金投资银行定期存款的，基金管理人应根据法律法规的规定及基 金合同的约定，确定符合条件的所有存款银行的名单，并及时提供给基 金托管人，基金托管人应据以对基金投资银行存款的交易对手是否符合 有关规定进行监督。 本基金投资银行存款应符合如下规定： （1）基金管理人、基金托管人应当与存款银行建立定期对账机制， 确保基金银行存款业务账目及核算的真实、准确。 （2）基金管理人与基金托管人应根据相关规定，就本基金银行存 款业务另行签订书面协议，明确双方在相关协议签署、账户开设与管理、 投资指令传达与执行、资金划拨、账目核对、到期兑付、文件保管以及 存款证实书的开立、传递、保管等流程中的权利、义务和职责，以确保 基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 （3）基金托管人应加强对基金银行存款业务的监督与核查，严格 审查、复核相关协议、账户资料、投资指令、存款证实书等有关文件， 切实履行托管职责。 （4）基金管理人与基金托管人在开展基金存款业务时，应严格遵 守《基金法》、《运作办法》等有关法律法规，以及国家有关账户管理、 利率管理、支付结算等的各项规定。 基金托管人对基金管理人选择存款银行的监督应依据基金管理人 向基金托管人提供的符合条件的存款银行的名单执行，如基金托管人发 现基金管理人将基金资产投资于该名单之外的存款银行，有权拒绝执行 并及时通知基金管理人。该名单如有变更，基金管理人应在启用新名单 前提前2个工作日将新名单发送给基金托管人。 3.2基金托管人对基金管理人业务进行监督和核查的有关措施： 3.2.1基金托管人应根据有关法律法规的规定及基金合同的约定， 对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开 支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登 载基金业绩表现数据等进行监督和核查。 3.2.2基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基 金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规定时，应及时以书面形式 通知基金管理人限期纠正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及 时核对，并以书面形式向基金托管人发出回函，进行解释或举证。 3.2.3在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查，督促 基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期 内纠正的，基金托管人应报告中国证监会。 3.2.4基金托管人发现基金管理人的投资指令违反相关法律法规 规定或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人。 3.2.5基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的投资 指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的， 应当立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告，基金管理人应依 法承担相应责任。 3.2.6基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查，必 须在规定时间内答复基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑义进行 解释或举证，对基金托管人按照法规要求需向中国证监会报送基金监督 报告的，基金管理人应积极配合提供相关数据资料和制度等。 3.2.7基金托管人发现基金管理人有重大违规行为，应立即报告中 国证监会，同时通知基金管理人限期纠正。 3.2.8基金管理人无正当理由，拒绝、阻挠基金托管人根据本协议 规定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监 督，情节严重或经基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告 中国证监会。 3.2.9基金管理人应遵守中华人民共和国反洗钱法律法规，不参与 涉嫌洗钱、恐怖融资、扩散融资等违法犯罪活动；主动配合基金托管人 客户身份识别与尽职调查，提供真实、准确、完整客户资料，遵守基金 托管人反洗钱与反恐怖融资相关管理规定。对具备合理理由怀疑涉嫌洗 钱、恐怖融资的客户，基金托管人将按照中国人民银行反洗钱监管规定 采取必要管控措施。 第四条 基金管理人对基金托管人的业务核查 4.1基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事 项包括但不限于基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账 户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、 根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运作 等行为。 4.2基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产 实行分账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露 基金投资信息等违反《基金法》、基金合同、本托管协议及其他有关规 定时，基金管理人应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正，基金托 管人收到通知后应及时核对确认并以书面形式向基金管理人发出回函。 在限期内，基金管理人有权随时对通知事项进行复查，督促基金托管人 改正，并予协助配合。基金托管人对基金管理人通知的违规事项未能在 限期内纠正或未在合理期限内确认的，基金管理人应报告中国证监会。 基金管理人有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失。 4.3基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，应立即报告中国 证监会和银行业监督管理机构，同时通知基金托管人限期纠正。 4.4基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为，包括但不限 于：提交相关资料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在 规定时间内答复基金管理人并改正。 4.5基金托管人无正当理由，拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规 定行使监督权，或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督， 情节严重或经基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国 证监会。 第五条 基金财产保管 5.1基金财产保管的原则 5.1.1基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。 5.1.2基金托管人应安全保管基金财产。除依据法律法规规定、基 金合同和本托管协议约定及基金管理人的正当指令外，不得自行运用、 处分、分配基金的任何财产。 5.1.3基金托管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 等投资所需账户。 5.1.4基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，与基金 托管人的其他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管理，确保基 金财产的完整与独立。 5.1.5基金托管人根据基金管理人的指令，按照基金合同和本协议 的约定保管基金财产，如有特殊情况双方可另行协商解决。 5.1.6除依据法律法规和基金合同的规定外，基金托管人不得委托 第三人托管基金资产。 5.2募集资金的验资 5.2.1基金募集期间募集的资金应存于基金管理人在基金托管人 的营业机构或在其他银行开立的“基金募集专户”，该账户由基金管理人 开立并管理。 5.2.2基金募集期满或基金提前结束募集时，募集的基金份额总 额、基金募集金额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》 等有关规定后，基金管理人应将募集的属于本基金财产的全部资金划入 基金托管人为本基金开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当 日出具确认文件。同时，基金管理人应聘请具有从事证券业务资格的会 计师事务所进行验资，出具验资报告，出具的验资报告应由参加验资的 2名以上（含2名）中国注册会计师签字有效。 5.2.3若基金募集期限届满，未能达到基金备案条件，由基金管理 人按规定办理退款事宜。 5.3基金的银行账户的开立和管理 5.3.1基金托管人以本基金的名义在其营业机构开立基金的银行 账户，并根据基金管理人合法合规的指令办理资金收付。本基金的银行 预留印鉴由基金托管人刻制、保管和使用。 5.3.2基金银行账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 要。基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行 账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。 5.3.3基金银行账户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行 业监督管理机构的有关规定。 5.4基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管理： 5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券 登记结算有限责任公司（以下简称“中登公司”）上海分公司/深圳分公 司开设证券账户。 5.4.2基金管理人根据相关法律法规及协议约定在选定的证券经 纪商处为本基金开立证券交易资金账户，用于办理本基金在证券交易所 进行证券投资所涉及的资金结算业务。 5.4.3基金管理人以本基金名义在基金管理人选择的证券经纪商 营业网点开立证券交易资金账户，并按照该营业网点开户的流程和要 求，签订相关的协议。证券交易资金账户与基金托管银行账户建立第三 方存管关系。 5.4.4基金证券账户的开立和使用，限于满足开展本基金业务的需 要。基金托管人和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的 任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活 动。 5.5债券托管账户的开立和管理 5.5.1基金合同生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得 进入全国银行间同业拆借市场的交易资格，并代表基金进行交易；基金 托管人负责以基金的名义在中央国债登记结算有限责任公司和银行间 市场清算所股份有限公司开设银行间债券市场债券托管账户和资金结 算账户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算。 5.5.2基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国 银行间国债市场回购主协议，正本由基金托管人保管，基金管理人保存 副本。 5.6其他账户的开设和管理 在本托管协议生效之后，本基金被允许从事符合法律法规规定和基 金合同约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和 使用，由基金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和基金合同的 约定，开立有关账户。该账户按有关规则使用并管理。 5.7基金财产投资的有关实物证券、银行定期存款存单等有价凭证 的保管 基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的 保管库；其中实物证券也可存入中央国债登记结算有限责任公司或中国 证券登记结算有限责任公司上海分公司/深圳分公司或票据营业中心的 代保管库。实物证券的购买和转让，由基金托管人根据基金管理人的指 令办理。属于基金托管人控制下的实物证券在基金托管人保管期间的损 坏、灭失，由此产生的责任应由基金托管人承担。基金托管人对基金托 管人以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。 5.8与基金财产有关的重大合同的保管 与基金财产有关的重大合同的签署，由基金管理人负责。由基金管 理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金托管 人、基金管理人保管。基金管理人在代表基金签署与基金有关的重大合 同时应尽量保证基金一方持有两份以上的正本原件，以便基金管理人和 基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同签署后30 个工作日内通过专人送达、挂号邮寄等安全方式将合同送达基金托管人 处。合同应存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门，保存期 限不低于法律法规规定的最低期限。对于无法取得二份以上的正本的， 基金管理人应向基金托管人提供加盖授权业务章的合同传真件，未经双 方协商或未在合同约定范围内，合同原件不得转移，由基金管理人保管。 第六条 指令的发送、确认和执行 6.1基金管理人对发送指令人员的书面授权 基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字或签章 样本，事先书面通知（以下简称“授权通知”）基金托管人有权发送指令 的人员名单，注明相应的交易权限。基金托管人在收到授权通知当日回 函或电话向基金管理人确认。基金管理人在收到基金托管人的确认回函 之后，授权通知生效。基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义 务，其内容不得向被授权人及相关操作人员以外的任何人泄露。 6.2指令的内容 指令是基金管理人在运用基金资产时，向基金托管人发出的资金划 拨及其他款项支付的指令。基金管理人发给基金托管人的指令应写明款 项事由、支付日期、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权人签字或 盖章。 6.3指令的发送、确认和执行的时间和程序 6.3.1指令由“授权通知”确定的有权发送人（以下简称“被授权人”） 代表基金管理人用传真、邮件、电子指令或其他基金托管人和基金管理 人确认过的方式向基金托管人发送。基金管理人有义务在发送指令后及 时与托管人进行确认，因基金管理人未能及时与基金托管人进行指令确 认,致使资金未能及时到账所造成的损失不由基金托管人承担。基金托 管人依照“授权通知”确认指令有效后，方可执行指令。对于被授权人发 出的指令，基金管理人不得否认其效力。基金管理人应按照《基金法》、 有关法律法规和基金合同的规定，在其合法的经营权限和交易权限内发 送划款指令，发送人应按照其授权权限发送划款指令。基金管理人在发 送指令时，应为基金托管人留出执行指令所必需的时间（不少于2小 时）。由于基金管理人原因造成的指令传输不及时、未能留出足够划款 所需时间，基金托管人不承担资金未能及时到账所造成的损失。 6.3.2托管人对管理人发出的划款指令进行形式审核，托管人不对 任何文件承担实质性审查义务，不负责审查划款指令的真实性，不负责 审查相关交易依据的真实性、合法性和合理性，即审核以下内容：仅对 划款指令书的印鉴及被授权人签字或签章等通过肉眼辨识的方式与预 留印鉴及签字或签章样本进行比对，包括是否相符、资金用途说明是否 与所提供的交易依据一致、是否符合国家法律法规的规定及基金文件的 约定、划款指令书面内容是否完整等，形式上不存在重大差异的，即视 为通过表面审查。管理人出具的划款指令中的编号不属于指令要素，属 于管理人内部业务信息，托管人不对指令编号承担任何审核职责；管理 人应确保其在划款指令通知书中填写的内容真实、准确、完整，划款指 令编号不存在重复、遗漏、错误、不连续。因划款指令通知书编号重复、 编号不连续、空缺导致的重复性扣款，所产生的责任由管理人承担。托 管人不负责审查划款指令书的真实性，不负责审查相关交易依据的真实 性、合法性和合理性，相关责任由管理人全部承担。如因基金管理人提 供的上述文件不合法、不真实、不完整或失去效力而影响基金托管人的 审核或给任何第三人带来损失，基金托管人不承担任何形式的责任。 6.3.3基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令，预先通知基 金管理人其名单，并与基金管理人商定指令发送和接收方式。基金托管 人收到基金管理人发送的指令后，应立即审慎验证有关内容及印鉴和签 名，复核无误后应在规定期限内执行，不得延误。 6.3.4基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户 有足够的资金余额，对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管 人发出的指令，基金托管人可不予执行，并立即通知基金管理人，基金 托管人不承担因为不执行该指令而造成损失的责任。 6.3.5基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真 给基金托管人。 6.4基金管理人发送错误指令的情形和处理程序 6.4.1基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反相关法律法 规或基金合同、指令发送人员无权或超越权限发送指令及交割信息错 误，指令中重要信息模糊不清或不全等。 6.4.2基金托管人在履行监督职能时，发现基金管理人的指令错误 时，有权拒绝执行，并及时通知基金管理人改正。 6.5基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程 序 基金托管人发现基金管理人发送的指令违反《基金法》、基金合同、 本协议或有关基金法规的有关规定，有权不予执行，并应及时通知基金 管理人纠正，基金托管人不承担任何损失和责任。对基金管理人更正并 重新发送后的指令经基金托管人核对确认后方能执行。 6.6基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法 基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人 发送的符合法律法规规定以及基金合同约定的指令执行，给基金财产或 基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任。 6.7更换被授权人的程序 基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前至 少1个交易日，使用传真向基金托管人发出由基金管理人签字（或签章） 和盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人，基金托管人收 到变更通知当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人 确认。被授权人变更通知，自基金管理人收到基金托管人以传真形式发 出的回函或电话确认时开始生效。基金管理人在此后5日内将被授权人 变更通知的正本送交基金托管人。被授权人变更通知的正本应与传真内 容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的传真件为准。基金管理人 更换被授权人通知生效后，对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被 改变授权人员超权限发送的指令，基金管理人不承担责任。 第七条 交易及清算交收安排 7.1选择代理证券、期货买卖的证券、期货经营机构 7.1.1基金管理人负责选择代理本基金财产证券买卖的证券经纪 机构，并与其签订证券经纪合同，基金管理人、基金托管人和证券经纪 机构就基金参与证券交易的具体事项另行签订协议，明确三方在本基金 参与场内证券买卖中各类证券交易、证券交收及相关资金交收过程中的 职责和义务。 7.1.2基金管理人负责选择代理本基金期货交易的期货经纪机构， 并与其签订期货经纪合同，相关事宜根据法律法规、《基金合同》的相 关规定执行，若无明确规定的，可参照有关证券买卖、证券经纪机构选 择的规则执行。 7.2清算与交割 7.2.1基金投资证券后的清算交收安排 本基金通过证券经纪机构进行的交易由证券经纪机构作为结算参 与人代理本基金进行结算；本基金其它证券交易由基金托管人或相关机 构负责结算。 7.2.2证券交易所证券资金结算 基金托管人、基金管理人应共同遵守中登公司制定的相关业务规则 和规定，该等规则和规定自动成为本条款约定内容。 基金管理人在投资前，应充分知晓与理解中登公司针对各类交易品 种制定的结算业务规则和规定。 证券经纪机构代理本基金财产与中登公司完成证券交易及非交易 涉及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪机构原因造成的正常结 算、交收业务无法完成的责任；若由于基金管理人原因造成的正常结算 业务无法完成，责任由基金管理人承担。 对于任何原因发生的证券资金交收违约事件，相关各方应当及时协 商解决。 7.2.3期货的清算交收安排 本基金投资于期货发生的资金交割清算由基金管理人选定的期货 经纪公司负责办理，基金托管人对由于期货交易所期货保证金制度和清 算交割的需要而存放在期货经纪公司的资金不行使保管职责和交收职 责，基金管理人应在期货经纪协议或其它协议中约定选定的期货经纪公 司承担资金安全保管责任和交收责任。 7.2.4其它场外交易资金结算 场外资金对外投资划款由基金托管人凭基金管理人符合本托管协 议约定的有效资金划拨指令和相关投资合同（如有）进行资金划拨；场 外投资本金及收益的划回，由管理人负责协调相关资金划拨回产品托管 户事宜。 7.3资金、证券账目及交易记录的核对 7.3.1基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披 露基金份额净值之前，必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿 上的交易记录完全一致。如果实际交易记录与会计账簿记录不一致，造 成基金会计核算不完整或不真实，由此导致的损失由责任方承担。 7.3.2对基金的资金账目，由相关各方每日对账一次，确保相关各 方账账相符。对基金证券账目，由相关各方每日进行对账。对实物券账 目，每月月末由基金托管人进行账实核对。对交易记录，由相关各方每 日对账一次。 7.4申购、赎回、转换开放式基金的资金清算、数据传递及托管协 议当事人的责任 7.4.1托管协议当事人在基金的申购赎回、转换中的责任 基金投资人可通过基金管理人的直销中心和销售机构的销售网点 进行申购和赎回申请，基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人 或其委托的登记机构负责。基金托管人负责接收并确认资金的到账情 况，以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。 7.4.2基金的数据传递 基金管理人应保证本基金（或本基金管理人委托）的登记机构于每 个开放日15：00之前将本基金的申购、赎回、转换的数据传送给基金 托管人。基金管理人应对传递的数据的真实性、准确性和完整性负责。 登记机构应通过与基金管理人建立的系统发送有关数据，由基金管 理人向基金托管人发送有关数据，如因各种原因，该系统无法正常发送， 双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人发送的数据，双方 各自按有关规定保存。 7.4.3基金的资金清算 基金托管账户与“基金清算账户”间的资金结算遵循“全额清算、净 额交收”的原则，每日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来确定 托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额。 如果当日基金为净应付款，基金托管人按管理人的划款指令将托管 账户净应付额在交收日12:00前划往“基金清算账户”，对于未准时划付 的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付。因基金托管专户没有 足够的资金，导致基金托管人不能按时拨付，基金托管人应及时通知基 金管理人。 如果当日基金为净应收款，基金管理人可在交收日15:00之前查询 或咨询托管人查询资金是否到账，对于未准时到账的资金，基金管理人 应及时划付。 第八条 基金资产净值计算和会计核算 8.1基金资产净值的计算、复核的时间和程序 8.1.1基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的净资产 值。各类基金份额净值是指估值日该类基金资产净值除以该估值日该类 基金份额总份额后的数值。各类基金份额净值的计算均保留到小数点后 4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承 担。 8.1.2基金管理人应每工作日对基金资产估值。但基金管理人根据 法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。估值原则应符合基金合同 及其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基金净值信息由基金管 理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个工作日交易结束 后计算当日的各类基金份额净值并以双方认可的方式发送给基金托管 人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的方式发送给基金管 理人，由基金管理人对基金净值信息予以公布。 8.1.3根据《基金法》，基金管理人计算并公告基金净值信息，基 金托管人复核、审查基金管理人计算的基金净值信息。因此，本基金的 会计责任方是基金管理人，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对 基金净值的计算结果对外予以公布。 8.2基金资产估值方法 8.2.1估值对象 基金所拥有的股票、存托凭证、股指期货合约、国债期货合约、股 票期权合约、信用衍生品、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资 等资产及负债。 8.2.2估值方法 （1）证券交易所上市的有价证券的估值 ?交易所上市的有价证券（包括股票等），以其估值日在证券交易 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件 的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发 生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考 类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公 允价格。 ?交易所上市交易或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有约定 的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价，具体 的估值机构由基金管理人和基金托管人另行协商约定。 ?交易所上市交易的可转换债券，选取每日收盘价作为估值全价。 ?交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价 值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 ?交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允 价值。 （2）处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： ?送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所 挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收 盘价）估值； ?首次公开发行未上市的股票、债券，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； ?在发行时明确一定期限限售期的股票，包括但不限于非公开发行 股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得 的带限售期的股票等，不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押 券等流通受限股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 ?对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市 场的情况下，应以活跃市场上未经调整的报价作为估值日的公允价值； 对于活跃市场报价未能代表估值日公允价值的情况下，应对市场报价进 行调整以确认估值日的公允价值；对于不存在活跃市场或市场活动很少 的情况下，应采用估值技术确定其公允价值。 （3）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票 执行。 （4）全国银行间债券市场交易的固定收益品种，选取第三方估值 机构提供的相应品种当日的估值净价。 （5）对全国银行间市场上不含权的固定收益品种，按照第三方估 值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市场上含权的固 定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价 或推荐估值净价估值。对于含投资人回售权的固定收益品种，回售登记 期截止日（含当日）后未行使回售权的按照长待偿期所对应的价格进行 估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的债券， 在发行利率与二级市场利率不存在明显差异，未上市期间市场利率没有 发生大的变动的情况下，按成本估值。 （6）同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的 市场分别估值。 （7）同业存单按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；选 定的第三方估值机构未提供估值价格的，按成本估值。 （8）国债期货合约及股指期货合约按估值当日结算价进行估值， 估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采 用最近交易日结算价估值。 （9）本基金投资股票期权，根据相关法律法规以及监管部门的规 定估值。 （10）本基金投资信用衍生品，根据相关法律法规以及监管部门的 规定估值。 （11）本基金持有的回购以成本列示，按合同利率在回购期间内逐 日计提应收或应付利息。 （12）本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示，按相应利 率逐日计提利息。 （13）如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允 价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映 公允价值的价格估值。 （14）当发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定 价机制，以确保基金估值的公平性。具体处理原则与操作规范遵循相关 法律法规以及监管部门、自律规则的规定。 （15）估值计算中涉及港币对人民币汇率的，将依据下列信息提供 机构所提供的汇率为基准：当日中国人民银行或其授权机构公布的人民 币与港币的中间价。 （16）税收：对于按照中国法律法规和基金投资境内外股票市场交 易互联互通机制涉及的境外交易场所所在地的法律法规规定应交纳的 各项税金，本基金将按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调整 或其他原因导致基金实际交纳税金与估算的应交税金有差异的，基金将 在相关税金调整日或实际支付日进行相应的估值调整。 （17）相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有 新增事项，按国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估 值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人 利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基 金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就 与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍 无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以 公布。 8.2.3特殊情形的处理 （1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（13）项进行估值 时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理。 （2）由于不可抗力原因，或由于证券/期货交易所或登记结算公司 等机构发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取 必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成 的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金 管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的 影响。 8.3估值差错处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金 资产估值的准确性、及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位以内 （含第4位）发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。 本托管协议的当事人应按照以下约定处理： 8.3.1估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机 构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人 遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人（“受 损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责 任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输 差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 8.3.2估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责 任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估 值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错 误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任； 若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时 间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应 对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接 损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利 的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得 利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失 （“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的 赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的 权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损 方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还 的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情 形的方式。 8.3.3估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序 如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值 错误发生的原因确定估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造 成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责 任方进行更正和赔偿损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据 的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行 确认。 8.3.4基金份额净值估值错误处理的方法如下： （1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠 正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理人应 当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净 值的0.5%时，基金管理人应当公告并报中国证监会备案。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 如果行业另有通行做法，基金管理人、基金托管人应本着平等和保护基 金份额持有人利益的原则进行协商。 8.4基金账册的建立 8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，应按照相关各 方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管 本基金的全套账册，对相关各方各自的账册定期进行核对，互相监督， 以保证基金资产的安全。若双方对会计处理方法存在分歧，应以基金管 理人的处理方法为准。 8.4.2经对账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金 托管人必须及时查明原因并纠正，保证相关各方平行登录的账册记录完 全相符。若当日核对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净 值的计算和公告的，以基金管理人的账册为准。 8.5基金定期报告的编制和复核 8.5.1基金财务报表由基金管理人和基金托管人每月分别独立编 制。月度报表的编制，应于每月终了后5个工作日内完成。 8.5.2基金合同生效后，基金招募说明书的信息发生重大变更的， 基金管理人应当在三个工作日内，更新基金招募说明书并登载在规定网 站上；基金招募说明书其他信息发生变更的，基金管理人至少每年更新 一次。基金终止运作的，基金管理人不再更新基金招募说明书。基金管 理人在每个季度结束之日起15个工作日内完成季度报告编制并公告； 在上半年结束之日起两个月内完成中期报告编制并公告；在每年结束之 日起三个月内完成年度报告编制并公告。基金合同生效不足2个月的， 基金管理人可以不编制当期季度报告、中期报告或者年度报告。 8.5.3基金管理人应及时完成报表编制，将有关报表提供基金托管 人复核；基金托管人应当在收到报告之日起2个工作日内完成月度报表 的复核；在收到报告之日起7个工作日内完成基金季度报告的复核；在 收到报告之日起20日内完成基金中期报告的复核；在收到报告之日起 30日内完成基金年度报告的复核。基金托管人在复核过程中，发现双 方的报表存在不符时，基金管理人和基金托管人应共同查明原因，进行 调整，调整以国家有关规定为准。 8.5.4核对无误后，基金托管人出具加盖托管业务部门公章的复核 意见书，相关各方各自留存一份。 8.5.5基金托管人在对财务会计报告、季度报告、中期报告或年度 报告复核完毕后，需盖章确认或出具相应的复核确认书，以备有权机构 对相关文件审核时提示。 8.5.6基金管理人和基金托管人应定期就会计数据和财务指标进 行核对。如发现存在不符，双方应及时查明原因并纠正。 8.6暂停估值的情形 （1）基金投资所涉及的证券/期货交易市场遇法定节假日或因其他 原因暂停营业时； （2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金 资产价值时； （3）当特定资产占前一估值日基金资产净值 50%以上的，经与基 金托管人协商确认后，基金管理人应当暂停估值； （4）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管 理人为保障投资人的利益，已决定暂停估值； （5）出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估 基金资产的紧急事故的任何情况； （6）中国证监会和基金合同认定的其它情形。 第九条 基金收益分配 9.1基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收 入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变 动收益后的余额。 9.2基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分 配利润中已实现收益的孰低数。 9.3收益分配原则 （1）在符合有关基金分红条件的前提下，基金管理人可以根据实 际情况进行收益分配，具体分配方案详见届时基金管理人发布的公告， 若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配； （2）本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资 者可选择现金红利或将现金红利自动转为同一类别的基金份额进行再 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； （3）基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收 益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配 金额后不能低于面值。 （4）由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份 额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权； （5）法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无 实质不利影响的前提下，基金管理人可在与基金托管人协商一致，并按 照监管部门要求履行适当程序后对基金收益分配原则进行调整，不需召 开基金份额持有人大会，但应于变更实施日前在规定媒介公告。 9.4收益分配方案 基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、 基金收益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。 9.5收益分配的时间和程序 9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复 核，在2日内在规定媒介公告。 9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就 支付的现金红利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理 人的指令及时进行分红资金的划付。 9.5.3法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 第十条 信息披露 10.1保密义务 10.1.1除按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同及中国证监 会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管 人对基金运作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应恪守保密的 义务。基金管理人与基金托管人对基金的任何信息，除法律法规规定之 外，不得在其公开披露之前，先行对任何第三方披露。但是，如下情况 不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务： （1）非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、 泄露或公开； （2）基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲 裁裁决或中国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公 开。 10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程 序 10.2.1基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、基金合同 的规定各自承担相应的信息披露职责。基金管理人和基金托管人负有积 极配合、互相督促、彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露的 义务。 10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募说明书、基金合同、 本托管协议、基金产品资料概要、基金份额发售公告、基金合同生效公 告、基金份额申购、赎回价格、和本协议规定的定期报告、临时报告、 基金净值信息、资产支持证券的相关公告、国债期货投资情况的相关公 告、股指期货投资情况的相关公告、股票期权投资情况的相关公告、信 用衍生品投资的信息披露、港股通股票投资情况的相关公告、澄清公告、 基金份额持有人大会决议、实施侧袋机制期间的信息披露及中国证监会 规定的其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有关法律 法规的规定予以公布。 若本基金实施侧袋机制的，侧袋机制实施期间的相关安排见基金合 同和招募说明书的规定。 10.2.3基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的 规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金 份额净值、基金业绩表现数据、份额申购赎回价格、基金定期报告和更 新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公开披露的相关 基金信息进行复核、审查，并向基金管理人进行书面确认或电子确认。 10.2.4基金年度报告中的财务会计报告部分，经符合《中华人民 共和国证券法》规定的会计师事务所审计后，方可披露。 10.2.5基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，将应予披露 的基金信息通过符合中国证监会规定条件的用以进行信息披露的全国 性报刊（以下简称“规定报刊”）和《信息披露办法》规定的互联网网站 （以下简称“规定网站”）等媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公 开披露的信息，基金托管人将通过规定报刊和规定网站等媒介公开披 露。 10.2.6予以披露的信息文本，存放在基金管理人和基金托管人处， 投资人可以免费查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复 制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的 内容完全一致。 10.3暂停或延迟信息披露的情形 （1）不可抗力； （2）发生暂停估值的情形； （3）法律法规规定、中国证监会或基金合同认定的其他情形。 10.4基金托管人报告 基金托管人应按《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》和其他 有关法律法规的规定于每个上半年度结束之日起两个月内、每年结束之 日起三个月内在基金中期报告及年度报告中分别出具基金托管人报告。 第十一条 基金费用 11.1基金管理费的计提比例和计提方法 基金管理费按前一日基金资产净值1.20%年费率计提。计算方法如 下： H＝E×1.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管 理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商 一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。 若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管 理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 11.2基金托管费的计提比例和计提方法 基金托管费按前一日基金资产净值0.20%年费率计提。计算方法如 下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管 理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商 一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。费用扣划后，基金管 理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系基金托管人协商解决。 关于基金托管费的其他约定： 基金管理人与基金托管人双方确认：本协议约定的收费标准经双方 协商确定，双方均认可该收费标准。 11.3 C类基金份额的销售服务费： 基金销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金 份额持有人服务费等。本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基 金份额的销售服务费按前一日C类基金份额的基金资产净值的0.50%年 费率计提。计算方法如下： H＝E×0.50%÷当年天数 H为C类基金份额每日应计提的销售服务费 E为C类基金份额前一日基金资产净值 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基 金管理人与基金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人 协商一致的方式于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给登 记机构，由登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、公休日等，支 付日期顺延。 11.4为基金财产及基金运作所开立账户的开户费和维护费、证券/ 期货、信用衍生品等交易费用、基金的银行汇划费用、基金合同生效后 与基金相关的信息披露费用、基金份额持有人大会费用、基金合同生效 后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费、因投资港股通标 的股票而产生的各项合理费用等根据有关法规、基金合同及相应协议的 规定，由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实际支出金额 支付，列入或摊入当期基金费用。 11.5不列入基金费用的项目： （1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的 费用支出或基金财产的损失； （2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的 费用； （3）基金合同生效前的相关费用； （4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基 金费用的项目。 11.6如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规 定和基金合同、本协议的约定，从基金财产中列支费用，有权要求基金 管理人做出书面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的 理由，可以拒绝支付。 第十二条 基金份额持有人名册的保管 12.1基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人 名册，基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的名称和持 有的基金份额。 12.2基金份额持有人名册由基金的基金注册登记机构根据基金管 理人的指令编制和保管，基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则 分别保管基金份额持有人名册。保管方式可以采用电子或文档的形式。 保存期限不低于法律法规规定的最低期限。 12.3基金管理人应当及时向基金托管人定期或不定期提交基金份 额持有人名册。基金份额持有人名册的内容必须包括基金份额持有人的 名称和持有的基金份额。基金托管人可以采用电子或文档的形式妥善保 管基金份额持有人名册，保存期限不低于法律法规规定的最低期限。基 金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外 的其他用途，并应遵守保密义务。 12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金 份额持有人名册，应按有关法规规定各自承担相应的责任。 第十三条 基金有关文件和档案的保存 13.1基金管理人、基金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记 账凭证、基金账册、交易记录和重要合同等，保存期限不低于法律法规 规定的最低期限。对相关信息负有保密义务，但司法强制检查情形及法 律法规规定的其它情形除外。其中，基金管理人应保存基金财产管理业 务活动的记录、账册、报表和其他相关资料，基金托管人应保存基金托 管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。 13.2基金管理人签署重大合同文本后，应及时将合同文本正本送 达基金托管人处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等 有关的合同、协议传真给基金托管人。 13.3基金管理人或基金托管人变更后，未变更的一方有义务协助 接任人接受基金的有关文件。 第十四条 基金管理人和基金托管人的更换 14.1基金管理人的更换 14.1.1基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： （1）基金管理人被依法取消基金管理资格； （2）基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； （3）基金管理人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 14.1.2基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： （1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有10% 以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后6个月 内对被提名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持 有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决 通过之日起生效； （3）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会 指定临时基金管理人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金管理人的决议须报中国 证监会备案； （5）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人 的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：原基金管理人职责终止的，原基金管理人应妥善保管 基金管理业务资料，及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金 管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。 临时基金管理人或新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值 和基金资产净值； （7）审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请 会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中 国证监会备案，审计费用从基金财产中列支； （8）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管 理人要求，应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名 称字样。 14.2基金托管人的更换 14.2.1基金托管人的更换条件： 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： （1）基金托管人被依法取消基金托管资格； （2）基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； （3）基金托管人被基金份额持有人大会解任； （4）法律法规及中国证监会规定的和基金合同约定的其他情形。 14.2.2基金托管人的更换程序 （1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有10% 以上（含10%）基金份额的基金份额持有人提名； （2）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后6个月 内对被提名的基金托管人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持 有人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决 通过之日起生效； （3）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会 指定临时基金托管人； （4）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须报中国 证监会备案； （5）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人 的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒介公告； （6）交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和 基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新 任基金托管人或临时基金托管人应当及时接收，临时基金托管人或新任 基金托管人应与基金管理人核对基金资产总值和基金资产净值； （7）审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘 请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报 中国证监会备案，审计费用从基金财产中列支。 14.3基金管理人与基金托管人同时更换 14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或 合计持有基金总份额10%以上（含10%）的基金份额持有人提名新的基 金管理人和基金托管人。 14.3.2基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行。 14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管 理人和基金托管人的基金份额持有人大会决议生效后2日内在规定媒 介上联合公告。 14.4新基金管理人或临时基金管理人接收基金管理业务，或新基 金托管人或临时基金托管人接收基金财产和基金托管业务前，原基金管 理人或原基金托管人需采取审慎措施确保基金财产的安全，继续履行相 关职责，保证不做出对基金份额持有人的利益造成损害的行为，并有义 务协助新任基金托管人或临时基金托管人尽快交接基金资产。原基金管 理人或基金托管人在继续履行相关职责期间，仍有权按照基金合同的规 定收取基金管理费或基金托管费。 14.5本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定， 凡是直接引用法律法规的部分，如将来法律法规修改导致相关内容被取 消或变更的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接 对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议。 第十五条 禁止行为 15.1本协议当事人禁止从事的行为，包括但不限于： 15.1.1基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同 于基金财产从事证券投资。 15.1.2基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产，基金托 管人不公平地对待其托管的不同基金财产。 15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人 以外的第三人牟取利益。 15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益 或者承担损失。 15.1.5基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程 中任何尚未按法律法规规定的方式公开披露的信息。 15.1.6基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投 资指令和赎回、分红资金的划拨指令，或违规向基金托管人发出指令。 15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、财务上独立，其高级 管理人员和其他从业人员相互兼职。 15.1.8基金托管人私自动用或处分基金财产，根据基金管理人的 合法指令、基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。 15.1.9基金财产用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但法律法规或中国证监会另有规定的除 外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资； （6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易 活动； （7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 法律法规或监管部门取消上述限制，基金管理人在履行适当程序 后，则本基金投资不再受相关限制。 15.1.10法律法规和基金合同禁止的其他行为，以及依照法律、行 政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基 金托管人从事的其他行为。 第十六条 基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算 16.1托管协议的变更与终止 16.1.1托管协议的变更程序 本协议双方当事人经协商一致，可以对协议的内容进行变更。变更 后的托管协议，其内容不得与基金合同的规定有任何冲突。本托管协议 的变更报中国证监会核准或备案后生效。 16.1.2基金托管协议终止的情形 发生以下情况，本托管协议终止： （1）基金合同终止； （2）基金托管人解散、依法被撤销、破产或职责终止后由其他基 金托管人接管基金资产； （3）基金管理人解散、依法被撤销、破产或职责终止后由其他基 金管理人接管基金管理权； （4）发生法律法规或基金合同规定的终止事项。 16.2基金财产的清算 16.2.1基金财产清算小组： （1）自出现基金合同终止事由之日起30个工作日内成立清算小 组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基 金清算。 （2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从 事证券、期货相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的 人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 （3）在基金财产清算过程中，基金管理人和基金托管人应各自履 行职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义 务，维护基金份额持有人的合法权益。 （4）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 16.2.2基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产 进行清算。基金财产清算程序主要包括： （1）基金合同终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基 金； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）制作清算报告； （5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务 所对清算报告出具法律意见书； （6）将清算报告报中国证监会备案并公告； （7）对基金剩余财产进行分配。 16.2.3基金财产清算的期限为6个月，但因本基金所持证券的流 动性受到限制而不能及时变现的，清算期限相应顺延。 16.2.4清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所 有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 16.2.5基金财产按下列顺序清偿： 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产 扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额 持有人持有的基金份额比例进行分配。 16.2.6基金财产清算的公告： 清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经符合 《中华人民共和国证券法》规定的会计师事务所审计并由律师事务所出 具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财 产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进 行公告，基金财产清算小组应当将清算报告登载在规定网站上，并将清 算报告提示性公告登载在规定报刊上。 16.2.7基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存，保存期限不低于 法律法规规定的最低期限。 第十七条 违约责任 17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管协议或者履行本 托管协议不符合约定的，应当承担违约责任。 17.2因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成 损害的，应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共同行为给基金 财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发 生下列情况，当事人免责： （1）不可抗力； （2）基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国 证监会的规定作为或不作为而造成的损失等； （3）基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则而行使或不行 使其投资权而造成的损失等； （4）计算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机 病毒攻击及其它非基金管理人及基金托管人原因造成的意外事故。 17.3如果由于本协议一方当事人（以下简称“违约方”）的违约行为 给基金财产或基金投资人造成损失，另一方当事人（以下简称“守约方”） 有权利并且有义务代表基金对违约方进行追偿；如果由于违约方的违约 行为导致守约方先行赔偿了该基金财产或基金投资人所遭受的损失，则 守约方有权向违约方追索，违约方应赔偿和补偿守约方由此发生的所有 成本、费用和支出，以及由此遭受的损失。 17.4当事人一方违约，非违约方当事人在职责范围内有义务及时 采取必要的措施，防止损失的扩大。没有采取适当措施致使损失进一步 扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。非违约方因防止损失扩大而支出 的合理费用由违约方承担。 17.5违约行为虽已发生，但本托管协议能够继续履行的，在最大 限度地保护基金份额持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人应 当继续履行本协议。 17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现 差错，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施 进行检查，但是未能发现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基 金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应 积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 17.7本协议所指损失均为直接损失。 第十八条 争议解决方式 对于因托管协议的订立、内容、履行和解释或与托管协议有关的争 议，托管协议当事人应尽量通过协商、调解途径解决。若自一方书面提 出协商解决争议之日起60日内争议未能以协商或调解方式解决的，任 何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，仲裁地点为北 京市，按照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲 裁。仲裁裁决是终局的，对当事人均有约束力，除非仲裁裁决另有规定， 仲裁费用和律师费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金管理人、基金托管人应恪守各自的职责，继续 忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和托管协议规定的义务，维护基金份 额持有人的合法权益。 托管协议受中国法律（为本协议之目的，不包括香港特别行政区、 澳门特别行政区和台湾地区法律）管辖，并按其解释。 第十九条 基金托管协议的效力 19.1基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管 协议草案，应经托管协议当事人加盖公章或合同专用章以及双方法定代 表人或授权代理人签字，协议当事人双方可能不时根据中国证监会的意 见修改托管协议草案。托管协议以中国证监会注册的文本为正式文本。 19.2本托管协议自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之 日起生效。本托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果 报中国证监会备案并公告之日止。 19.3本托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律 约束力。 19.4本托管协议正本一式三份，除上报有关监管机构一式一份外， 基金管理人和基金托管人分别持有一份，每份具有同等的法律效力。 第二十条 基金托管协议的签订 20.1本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后，由该双方当 事人在本托管协议上加盖公章或合同专用章，并由各自的法定代表人或 授权代理人签字或盖章，并注明本托管协议的签订地点和签订日期。 第二十一条 不可抗力 21.1如果本协议任何一方因受不可抗力事件影响而未能履行其在 本协议下的全部或部分义务，该义务的履行在不可抗力事件妨碍其履行 期间应予中止。 21.2声称受到不可抗力事件影响的一方应尽可能在最短的时间内 通过书面形式将不可抗力事件的发生通知其他当事人，并及时向其他当 事人提供关于此种不可抗力事件的适当证据。声称不可抗力事件导致其 对本协议的履行在客观上成为不可能或不实际的一方，有责任尽一切合 理的努力消除或减轻此等不可抗力事件的影响。 21.3不可抗力事件发生时，各方应立即通过友好协商决定如何执 行本协议。不可抗力事件或其影响终止或消除后，各方须立即恢复履行 各自在本协议项下的各项义务。 21.4本条所述的不可抗力事件是指不能预见、不能避免并不能克 服的客观情况。 第二十二条 可分割性 22.1如果本协议任何约定依现行法律被确定为无效或无法实施， 本协议的其他条款将继续有效。此种情况下，各方将积极协商以达成有 效的约定，且该有效约定应尽可能接近原规定和本协议相应的精神和宗 旨。 第二十三条 通知与送达 23.1除本协议另有约定外，按本协议约定由任何一方发给其他方 的正式通知或者书面通讯，应以挂号邮寄、图文传真、快递或者其他通 讯形式发出，送至各方通知地址。 23.2本协议各方的通知地址如下： 基金管理人：国金基金管理有限公司 联系人：何新欣 通信地址：北京市海淀区西三环北路87号 国际财经中心D座14 层 电话：010-88005761 传真：010-88005666 基金托管人：中信银行股份有限公司 联系人：石蒙蒙 通信地址：北京市朝阳区光华路10号院1号楼 电话：010-66636324 传真：010-66639282 23.3如采用挂号邮寄方式，上述文件或通知在投邮后第4日，即 视为送达；如采用快递方式，上述文件或通知在投邮后第2日，即视为 送达；如采用图文传真方式，发送成功回执所示之日，即视为送达。 23.4如果联系方式之任何一项发生变更，相关方应在变更后7日 内将更改后的联系方式按本条的约定书面通知对方。此后，本条约定的 文件或通知应按变更后的联系方式送达，如相关方未能及时通知的，由 此引发的全部不利后果由责任方承担。 （本页以下无正文） （本页无正文，为《国金新兴价值混合型证券投资基金托管协议》签署 页） 基金管理人（盖章）：国金基金管理有限公司 法定代表人或授权代理人： 基金托管人（盖章）：中信银行股份有限公司 法定代表人或授权代理人： 合同签订地：北京 合同签订日期： 年 月 日 |
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| 基金信息类型 | 基金托管协议 | ||||||||
| 公告来源 | 中国证券监督管理委员会 | ||||||||
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