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| 建信优选成长混合H(960028) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 553240 | ||||||||
| 基金代码 | 960028 | ||||||||
| 公告日期 | 2008-03-27 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 建信优选成长股票型证券投资基金2007年年度报告 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：建信基金管理有限责任公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：二○○八年三月二十七日 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本 年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008 年3 月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书。 本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金 出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。本报告期自2007 年1 月1 日起至2007 年12 月31 日止。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 目录 一、基金简介...............................................................................................................................2 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况...............................................................4 （一）主要财务指标...............................................................................................................4 （二）基金净值表现及收益分配情况...................................................................................4 三、管理人报告...........................................................................................................................6 四、托管人报告......................................................................................................................... 11 五、审计报告.............................................................................................................................12 六、财务会计报告.....................................................................................................................13 （一）基金会计报表.............................................................................................................13 （二）会计报表附注.............................................................................................................16 七、投资组合报告.....................................................................................................................37 （一）报告期末基金资产组合情况.....................................................................................37 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................37 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细.........................38 （四）报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................41 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合.....................................................................45 （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细.....................45 （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的权证明细.................................46 （八）投资组合报告附注.....................................................................................................46 八、基金份额持有人户数和持有人结构.................................................................................47 （一）持有人户数.................................................................................................................47 （二）持有人结构.................................................................................................................47 （三）期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况.............................................47 九、开放式基金份额变动.........................................................................................................47 十、重大事件揭示.....................................................................................................................48 十一、备查文件目录.................................................................................................................53 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 2 一、基金简介 （一）基金基本情况 基金名称：建信优选成长股票型证券投资基金 基金简称：建信优选成长 交易代码：530003 基金运作方式：契约型开放式 基金合同生效日：2006 年9 月8 日 报告期末基金份额：5,465,566,165.72 份 基金合同存续期：不定期 （二）基金产品说明 基金投资目标：通过投资于具有良好业绩成长性和投资价值的上市公司，实 现基金资产长期增值。 基金投资策略：综合运用定量分析和定性分析手段，对证券市场当期的系统 性风险以及可预见的未来时期内各大类资产的预期风险和预期收益率进行分析 评估，并据此制定本基金在股票、债券、现金等资产之间的配置比例、调整原则 和调整范围，定期或不定期地进行调整，以达到规避风险及提高收益的目的。 通过定量分析和定性分析相结合的手段，对上市公司业绩的成长性和投资价 值进行综合评估，主要包括上市公司业绩成长性、业绩成长可持续性和投资价值 分析（GSV 三维分析），优选能够在未来实现业绩持续、快速增长并具备投资价 值的上市公司，将其作为重点投资对象。 业绩比较基准：75%×新华富时600 成长指数+20%×中国债券总指数+5%×1 年定期存款利率。 风险收益特征：本基金属于股票型证券投资基金，一般情况下其预期风险和 预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 （三）基金管理人有关情况 基金管理人名称：建信基金管理有限责任公司 CCB PRINCIPAL ASSET MANAGEMENT CO., LTD. 注册地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座18 层 办公地址：北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 3 邮政编码：100034 法定代表人：江先周 信息披露负责人：路彩营 联系电话：（010）66228888 传真：（010）66228889 国际互联网网址：http://www.ccbfund.cn 电子邮箱：xinxipilu@ccbfund.cn （四）基金托管人有关情况 基金托管人名称：中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码：100032 法定代表人：姜建清 信息披露负责人：蒋松云 联系电话：（010）66106912 传真：（010）66016904 国际互联网址：http://www.icbc.com.cn 电子邮箱：custody@icbc.com.cn （五）信息披露事宜 投资者可通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和基金管理人网 站www.ccbfund.cn 查阅本报告。 本报告在基金管理人和基金托管人的住所有置备，投资者可要求查阅、复制。 （六）聘请的会计师事务所 法定名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 注册地址：上海市浦东新区陆家嘴环路1233 号汇亚大厦1604-1608 室（邮 编：200120） 办公地址：上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼（邮编：200021） （七）注册登记机构 注册登记机构名称： 建信基金管理有限责任公司 注册地址：北京市西城区金融大街19 号富凯大厦B 座18 层 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 4 办公地址： 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16 层 二、主要财务指标、基金净值表现及收益分配情况 重要提示：下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 （一）主要财务指标 序号项目2007 年2006 年9 月8 日(基金合同生效日) 至2006 年12 月31 日止期间 1 基金本期利润5,241,471,041.09 1,939,834,880.14 2 本期利润扣减本期公允 价值变动损益后的净额5,281,386,250.97 646,258,647.52 3 加权平均份额本期利润1.3395 0.3247 4 期末可供分配利润630,456,840.34 545,375,090.22 5 期末可供分配份额利润0.1154 0.1196 6 期末基金资产净值7,532,846,165.24 6,119,754,641.11 7 期末基金份额净值1.3782 1.3417 8 加权平均净值利润率76.53% 29.90% 9 本期份额净值增长率133.79% 34.17% 10 份额累计净值增长率213.67% 34.17% （二）基金净值表现及收益分配情况 1、基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去三个月-4.95% 1.67% -3.58% 1.43% -1.37% 0.24% 过去六个月25.23% 1.75% 28.25% 1.50% -3.02% 0.25% 过去一年133.79% 1.93% 93.06% 1.65% 40.73% 0.28% 自基金合同生效至今213.67% 1.76% 166.33% 1.52% 47.34% 0.24% 2、自基金合同生效以来基金份额净值及其业绩比较基准的变动情况 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 5 建信优选成长股票型证券投资基金 累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的 历史走势对比图 （2006 年9 月8 日至2007 年12 月31 日） 0% 35% 70% 105% 140% 175% 210% 245% 2006-9-8 2006-10-27 2006-12-8 2007-1-23 2007- 3-13 2007-4-24 2007-6-12 2007-07-23 2007- 09 -03 2007- 10-18 2007-11-29 优选成长基金基准 注：本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 3、自基金合同生效以来基金每年净值增长率及同期业绩比较基准收益率的 柱形对比图 建信优选成长股票型证券投资基金合同生效以来净值增长率 与业绩比较基准收益率的柱形对比图 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 6 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 140% 2006年2007年 优选成长基金基准 4、自基金合同生效以来基金的收益分配情况 单位：人民币元 年度每10 份基金份额分红数备注 2006 年度- - 2007 年度14.50 - 合计14.50 - 三、管理人报告 （一）基金管理人及基金经理情况 1、基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准， 建信基金管理有限责任公司 成立于2005 年9 月19 日，注册资本2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股 份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团公司，其中中国建设银行股份有 限公司出资额占注册资本的65%，信安金融服务公司出资额占注册资本的25%， 中国华电集团公司出资额占注册资本的10%。 公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、交易部、研究部、创新发 展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 7 信息技术部、风险管理部和监察稽核部。 截至2007 年12 月31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型基金、建信货币 基金、建信优选成长股票型基金、建信优化配置混合型基金四只开放式基金，管 理的基金资产规模为317.26 亿元。 2、基金经理简介 李华先生，副总经理。1998年获中国人民银行研究生部货币银行学硕士学位。 历任中信银行南京分行上海证券营业部总经理助理，国泰基金管理公司研究部副 经理，南方基金管理公司基金经理和华泰证券资产管理部总经理。2001年9月至 2004年6月，任南方稳健成长基金基金经理。2006年9月至2007年10月，任本基金 基金经理。 曹雄飞先生，1996年毕业于北京大学概率统计系，获理学学士学位。1999 年毕业于北京大学国际金融专业，获经济学硕士学位。毕业后先后就职于招商证 券北京地区总部、鹏华基金管理公司、景顺长城基金管理公司以及大成基金管理 公司等，曾担任行业研究员、宏观经济及投资策略研究员、市场销售和市场推广 以及基金经理助理等职，2006年1月至2007年6月担任大成精选增值混合型证券投 资基金基金经理。2007年6月加入建信基金管理公司，2007年10月起担任本基金 基金经理。 田擎先生，1998年毕业于中国人民大学财政金融系国际金融专业，获经济 学学士学位。2001年毕业于中国人民大学财政金融系国际金融专业，获得经济学 硕士学位。毕业后就职于华夏基金管理公司，先后担任交易员、研究员、华夏成 长证券投资基金的基金经理助理，于2004年2月至2005年10月任华夏成长证券投 资基金基金经理。2006年8月加入建信基金管理公司，2007年10月起担任本基金 基金经理。 （二）报告期内基金运作的遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销 售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、 监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有损害 基金持有人利益的行为。 报告期内，本基金2007年1月22日参与了北京城建（股票代码：600266）的 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 8 定向增发，买入流通受限股票1000万股，价格为8.5元/股，共占用资金8500万元， 锁定期为本次发行完成后12个月，自2008年2月5日可上市流通。 2007年11月1日是本基金第二次分红的权益登记日、除息日（参见2007年11 月2日《关于建信优选成长股票型证券投资基金分红公告》）。此次分红导致该 基金资产规模大幅下降，而公司原计划的持续营销未能实施，该基金资产规模没 有明显回升至原预期的水平，从而导致其持有流通受限证券北京城建的市值占基 金资产净值比超过了《公司旗下基金投资流通受限证券风险控制暂行办法》中规 定的“单只基金持有一家上市公司流通受限证券的市值不超过基金资产净值3％ 的限制”，截至2007年12月13日，该状况已经持续超过30个交易日。 对此事件，在督察长的领导下监察稽核部牵头组织进行了专项检查，查明 了事件发生的原因，就相关事项及时与托管银行进行了沟通，向中国证监会递交 了书面报告。公司2007年12月21日召开的第一届董事会第十次会议对《公司旗下 基金投资流通受限证券风险控制暂行办法》进行了修订，严格控制流动性风险的 前提下，对公司旗下基金持有单只流通受限证券的比例以及持有流通受限证券总 的比分别进行了调整。 目前，建信优选成长股票基金持有北京城建（股票代码：600266）单只流 通受限股票，未超过公司规定的比例4%。 （三）报告期内基金的业绩表现和投资策略 1、本基金业绩表现 在本报告期内，本基金净值增长率为133.79%，波动率为1.93 %，业绩比较 基准收益率为93.06 %，波动率为1.65 %。 2、行情回顾及运作分析 无论是市场指数的走势、成交状况、板块轮动还是风格转换等方面，2007 年A 股市场的运行大大出乎06 年底市场各方投资者的预期。指数方面，以10 月份为分水岭，之前持续大涨而之后持续大跌。尽管受到印花税调整、美国次级 债危机、频繁的货币紧缩政策等诸多利空因素的影响大幅波动，但是上证指数仍 在10 月中旬达到6124 点的高位，涨幅达到130％左右，同期沪深300 指数涨幅 达到185％左右。10 月中旬开始，受美国次债危机持续发酵、国际经济前景黯淡、 国内宏观经济紧缩力度加大等利空因素影响，指数大幅回落，市场震荡加剧，期 间曾经跌至4800 点附近。08 年以来更是大幅震荡下行，两次接近4100 点附近。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 9 07 年A 股市场换手率、成交量随指数的涨跌大幅波动，板块轮动和风格转换特 征极为明显。另外，证券市场在基础制度建设方面延续过去两年的改革步伐，继 续取得巨大的进展，包括QDII 产品的推出、新股发行制度、股指期货的准备等 等方面。 在严格控制流动性风险的前提下，本基金在07 年期间采取了较为灵活的投 资策略，通过积极主动的管理，获得了良好的投资业绩。四季度经历了基金经理 更换和大比例分红，较大幅度地调整了组合，使组合结构达到适度均衡、攻守兼 备的状态，自此，也为下一阶段运行打下良好的基础。 3、市场展望和投资策略 2008 年是党的十七大胜利召开后的第一年，也是改革开放三十周年。中国 政府将深入贯彻落实科学发展观，加快构建和谐社会，通过经济结构的调整，希 望中国经济长期实现“又好又快”的和谐发展。 我们认为，综合宏观经济的各项指标来看，目前的宏观经济基本面依旧健康， 预计2008 年中国经济继续保持平稳快速发展。但是与往年显著不同的是：国际 经济面临阶段性调整甚至步入衰退，外需增长减缓的压力显著增加；内部由于通 货膨胀高企、本币升值压力加大、经济结构正在调整等因素，宏观经济调控难度 加大，预计力度将加大；人民银行将执行从紧的货币政策，防止经济增长由偏快 转为过热和物价由结构性上涨演变为明显通货膨胀；资产价格经过几年的大幅上 涨，出现泡沫经济的迹象；举世瞩目的奥运会将成功举办，中国将进一步走向国 际舞台的中央。这些显著的不同之处，将给股票市场带来新的面貌和特征，是 08 年股票投资策略制定的主线。 基于国际国内宏观经济基本面、各产业以及上市公司经营业绩、全球流动性 及国内流动性、国内资本市场资金流向等因素的分析，本基金管理人认为，08 年的中国股票市场仍具有很好的投资机会，尤其是在年初的大幅调整之后。当然， 本基金管理人也清醒地意识到，随着指数的大幅上涨和估值水平的逐步高企，市 场蕴涵的风险越来越大，不确定性因素有增加的趋势，投资者需要调整08 年投 资收益的预期。 基于以上的分析和判断，在2008 年，本基金管理人将继续坚持价值投资理 念，坚持以“自上而下”的资产配置为主，以“自下而上”的个股选择为辅，动态调 整资产组合结构，坚定集中持有行业龙头股票，严格控制基金资产的流动性风险， 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 10 希望能够给投资者提供长期稳定的保值增值。在资产组合结构方面，适度均衡配 置，同时继续通过在大类资产配置之间的权重调整，力求获取适度超额收益。 （四）内部监察报告 报告期内，本基金管理人的内部监察稽核工作以保障合规运作和基金份额持 有人合法权益为出发点，坚持独立、客观、公正的原则，在督察长的指导下，由 监察稽核部对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检查， 对发现的潜在合规风险，及时与有关业务人员沟通并向管理层报告，并采取相应 措施防范风险，依照有关规定，定期向公司董事会、总经理和监管部门出具监察 稽核报告。 在本报告期内，本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控 制中采取了以下措施： 1、根据公司业务的发展情况，在对公司各业务线原有的管理制度和业务流 程进行梳理后，继续促进制定和完善相关管理制度和业务操作流程。 2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上，把事前审查作为内部风险控 制的最主要安全阀门。报告期内，对公司自身经营和受托资产管理过程中存在潜 在合规性风险且进行事前审查有利于控制风险的事项，严格进行事前审查，以便 有效预防和控制投资研究、市场销售、运营保障、综合管理、人力资源、专户理 财业务等方面所存在的潜在合规性风险。 3、要求业务部门进行风险自查工作，以将自查和稽查有效结合。监察稽核 工作是在业务部门自身风险控制的基础上所进行的再监督，业务部门作为合规性 风险防范的第一道防线，需经常开展合规性风险的自查工作。在准备季度监察稽 报告之前，皆要求业务部门进行风险自查，由监察稽核部门对业务部门的自查结 果进行事先告知或不告知的现场抽查，以检查落实相关法律法规的遵守以及公司 有关管理制度、业务操作流程的执行情况。 4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。对重要业务事项 除进行事前审查外，还对重要业务事项和/或关键环节实施事中、事后检查。本 报告期内，先后对投资管理部、研究部和交易部进行了现场检查，对检查中发现 的问题和存在的不足，监察稽核部已分别向前述部门出具了内部审计报告，要求 采取措施进行相应整改。 5、在公司内控管理方面，注意借鉴公司外部审计机构普华永道中天会计师 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 11 的专业知识、经验，重视其对公司内控管理所作的评价意见。 6、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交 流，以吸取其在内控管理方面的成功经验。 7、依据相关法规要求，认真做好信息披露工作，确保披露信息的真实、准 确、完整和及时。 本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观，树立并坚持 诚信、规范、专业、创新的经营理念，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有 效性，以充分保障基金份额持有人的合法权益。 四、托管人报告 2007年度，本基金托管人在对建信优选成长股票型基金的托管过程中，严格 遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损 害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 2007年度，建信优选成长股票型基金的管理人——建信基金管理有限责任公 司在建信优选成长股票型基金的投资运作问题上，不存在任何损害基金份额持有 人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 2007年，建信优选成长股票型基金因基金规模变动发生过不符合《建信基金 管理有限责任公司旗下基金投资流通受限证券风险控制暂行办法》所规定的投资 比例限制的情况，建信基金管理公司经本托管人以函件形式提示后，对基金的投 资组合进行了调整。 本托管人依法对建信基金管理有限公司在2007 年所编制和披露的建信优 选成长股票型基金年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行股份有限公司资产托管部 2008 年3 月25 日 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 12 五、审计报告 普华永道中天审字(2008)第20368 号 建信优选成长股票型证券投资基金全体基金份额持有人： 我们审计了后附的建信优选成长股票型证券投资基金(以下简称“建信优选 成长基金”)的财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表、2007 年度的利 润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则、《建信优选成长股票型证券投资基金基金合同》和中国 证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定，编制财务报表是建信 优选成长基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司管理层的责任。 （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《建信优选成长股票型证 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 13 券投资基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示 的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了建信优选成长 基金2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情 况。 普华永道中天注册会计师许康玮 会计师事务所有限公司注册会计师单峰 中国· 上海市 2008 年3 月25 日 六、财务会计报告 （一）基金会计报表 建信优选成长股票型证券投资基金 2007 年12 月31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目附注2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 资产 银行存款22(d) 540,238,558.23 281,549,805.59 结算备付金6 24,975,671.02 19,585,446.94 存出保证金7 4,219,794.51 750,000.00 交易性金融资产8 6,992,969,791.49 5,736,540,636.90 其中：股票投资8 6,854,169,791.49 5,489,211,099.48 债券投资8 138,800,000.00 247,329,537.42 衍生金融资产9 - 135,916,026.30 应收证券清算款4,652,502.62 126,690,245.02 应收利息10 3,599,087.06 1,528,520.06 应收申购款101,674,260.99 3,231,269.07 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 14 资产总计7,672,329,665.92 6,305,791,949.88 负债和所有者权益 负债 应付证券清算款28,224,134.48 - 应付赎回款82,934,545.48 162,615,279.13 应付管理人报酬22(b) 8,989,519.26 8,337,829.90 应付托管费22(c) 1,498,253.20 1,389,638.32 应付交易费用11 16,337,659.95 12,129,705.31 其他负债12 1,499,388.31 1,564,856.11 负债合计139,483,500.68 186,037,308.77 所有者权益 实收基金13 5,465,566,165.72 4,561,221,093.37 未分配利润2,067,279,999.52 1,558,533,547.74 所有者权益合计7,532,846,165.24 6,119,754,641.11 负债和所有者权益总计7,672,329,665.92 6,305,791,949.88 基金份额总额(份) 13 5,465,566,165.72 4,561,221,093.37 基金份额净值1.3782 1.3417 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 建信优选成长股票型证券投资基金 2007 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目附注2007 年度 2006 年9 月8 日(基金合同 生效日)至2006 年12 月31 日止期间(重述,附注2) 收入 利息收入14,672,258.02 15,431,166.05 其中：存款利息收入6,256,046.72 2,635,758.65 债券利息收入8,369,409.25 10,667,828.38 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 15 买入返售金融资产收入46,802.05 2,127,579.02 投资收益5,505,705,669.18 698,127,446.02 其中：股票投资收益14 5,369,671,296.30 661,712,397.52 债券投资收益/(损失) 15 226,620.18 (252,027.59) 衍生工具收益16 95,533,703.91 31,796,774.49 股利收益40,274,048.79 4,870,301.60 公允价值变动收益/(损失) 17 (39,915,209.88) 1,293,576,232.62 其他收入18 13,719,270.48 3,031,320.96 收入合计5,494,181,987.80 2,010,166,165.65 费用 管理人报酬22(b) (101,694,691.28) (30,300,778.44) 托管费22(c) (16,949,115.14) (5,050,129.74) 交易费用19 (131,352,864.83) (33,264,779.82) 利息支出(2,242,037.67) (1,489,831.00) 其中：卖出回购金融资产支出(2,242,037.67) (1,489,831.00) 其他费用20 (472,237.79) (225,766.51) 费用合计(252,710,946.71) (70,331,285.51) 利润总额5,241,471,041.09 1,939,834,880.14 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 建信优选成长股票型证券投资基金 2007 年度所有者权益(基金净值)变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2007 年度 项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 年初所有者权益(基金 净值) 4,561,221,093.37 1,558,533,547.74 6,119,754,641.11 本年经营活动产生的基 金净值变动数(本年利 润总额) - 5,241,471,041.09 5,241,471,041.09 本年基金份额交易产生 的基金净值变动数904,345,072.35 323,352,978.05 1,227,698,050.40 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 16 其中：基金申购7,423,095,801.07 5,001,663,813.15 12,424,759,614.22 基金赎回(6,518,750,728.72) (4,678,310,835.10) (11,197,061,563.82) 本年向基金份额持有人 分配利润产生的基金净 值变动数- (5,056,077,567.36) (5,056,077,567.36) 年末所有者权益(净值) 5,465,566,165.72 2,067,279,999.52 7,532,846,165.24 2006 年9 月8 日(基金合同生效日) 至2006 年12 月31 日止期间项目 实收基金未分配利润所有者权益合计 期初所有者权益(基金 净值) 6,114,724,726.60 - 6,114,724,726.60 本期经营活动产生的基 金净值变动数(本期利 润总额) - 1,939,834,880.14 1,939,834,880.14 本期基金份额交易产生 的基金净值变动数(1,553,503,633.23) (381,301,332.40) (1,934,804,965.63) 其中：基金申购426,494,297.77 53,611,779.57 480,106,077.34 基金赎回(1,979,997,931.00) (434,913,111.97) (2,414,911,042.97) 本期向基金份额持有人 分配利润产生的基金净 值变动数- - - 期末所有者权益 (基金净值) 4,561,221,093.37 1,558,533,547.74 6,119,754,641.11 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 （二）会计报表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 1、基金基本情况 建信优选成长股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理 委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第147 号《关于同意建信优选 成长股票型证券投资基金募集的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优选成长股票型证券投资基金基金 合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不 包括认购资金利息共募集6,113,360,965.39 元，业经普华永道中天会计师事务所 有限公司普华永道中天验字(2006)第119 号验资报告予以验证。经向中国证监会 备案，《建信优选成长股票型证券投资基金基金合同》于2006 年9 月8 日正式生 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 17 效，基金合同生效日的基金份额总额为6,114,724,726.60 份基金份额，其中认购 资金利息折合1,363,761.21 份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有 限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优选成长股票型证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股 票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。基金投资组合中股 票占基金资产的60%-95%，其中投资于具有良好业绩成长潜力并具备投资价值 的上市公司发行的股票占非现金资产的比例不低于80%；现金、债券、货币市场 工具以及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的 5%-40%，其中，基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计 不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩基准为：新华富时600 成长指数×75%+ 中国债券总指数×20%+1 年期定期存款利率×5%。 2、财务报表的编制基础 本基金原以2006 年2 月15 日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制 度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《建信优 选成长股票型证券投资基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作 的规定编制财务报表。自2007 年7 月1 日起，本基金开始执行财政部于2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。本财务报表为本基金 首份按照企业会计准则、《建信优选成长股票型证券投资基金基金合同》和中国 证监会允许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度 财务报表。 在编制本财务报表时，2006 年9 月8 日(基金合同生效日)至2006 年12 月 31 日止期间的相关比较数字以及2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的 相关比较数字已按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的要求 进行追溯调整，涉及的主要内容包括：将所持有的股票投资、债券投资和权证投 资等划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值调整账面价值，且将原计入所有 者权益的公允价值变动计入当期损益。 本财务报表所有报表项目已按照企业会计准则重新列报。按原会计准则和制 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 18 度列报的2006 年9 月8 日(基金合同生效日)、2006 年12 月31 日和2007 年6 月 30 日的所有者权益，以及2006 年9 月8 日(基金合同生效日)至2006 年12 月31 日止期间和2007 年1 月1 日至2007 年6 月30 日止期间的净收益调整为按企业 会计准则列报的所有者权益及利润总额的金额调节过程列示如下： 按新会计准则调整原会计准则的所有者权益及净收益 项目 2006 年9 月8 日 (基金合同生效日) 所有者权益 2006 年9 月8 日 (基金合同生效日) 至2006 年12 月31 日止期间净收益/利 润总额 2006 年年末所有 者权益 按原会计准则列报的金额6,114,724,726.60 646,258,647.52 6,119,754,641.11 金融资产公允价值变动的 调整数- 1,293,576,232.62 按新会计准则列报的金额6,114,724,726.60 1,939,834,880.14 6,119,754,641.11 项目2007 年年初 所有者权益 2007 年上半年 净收益/利润总额 2007 年上半年末 所有者权益 按原会计准则列报的金额6,119,754,641.11 3,064,553,151.01 8,167,657,254.19 金融资产公允价值变动的 调整数- (6,611,714.55) 按新会计准则列报的金额6,119,754,641.11 3,057,941,436.46 8,167,657,254.19 根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利 得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的 “公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计 准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度 列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则 包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。 3、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007 年 12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信 息。 4、重要会计政策和会计估计 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 19 （a）会计年度 本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。比较财务报表的实际编 制期间为2006 年9 月8 日(基金合同生效日)至2006 年12 月31 日。 （b）记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 （c）金融资产和金融负债的分类及抵销 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分 类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的股票投 资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分 为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公 允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金 融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资 产负债表中以交易性金融负债列示。 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法 有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后 的净额在资产负债表列示。 （d）基金资产的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债 务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公 允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采 用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实 质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 20 下： (i) 股票投资 上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值 日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易 收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类 似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估 值。 首次公开发行但未上市的股票按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值 技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值。 首次公开发行有明确锁定期的股票，在同一股票上市交易后，在锁定期内按 估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 由于送股、转增股、配股和公开增发形成的暂时流通受限制的股票，按估值 日在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值。 本基金投资的非公开发行股票在锁定期内的估值方法为：若在证券交易所挂 牌的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日 证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过 交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增 值。 (ii) 债券投资 证券交易所市场实行净价交易的国债按其估值日在证券交易所挂牌的市场 交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按 最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经济环境发生 了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市 价以确定公允价值并估值。 证券交易所市场未实行净价交易的企业债券及可转换债券按估值日市场交 易收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价减 去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价估值；估值日无交易且最近交易 日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化因 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 21 素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 银行间同业市场交易的债券按采用估值技术确定的公允价值估值。 未上市流通的债券按采用估值技术确定的公允价值估值，在估值技术难以可 靠计量公允价值的情况下按成本估值。 (iii)权证投资 从获赠确认日、买入交易日或因认购新发行分离交易可转债而取得的权证从 实际取得日起到卖出交易日或行权日止，上市交易的权证投资按估值日在证券交 易所挂牌的该权证投资的市场交易收盘价估值；估值日无交易且最近交易日后经 济环境未发生重大变化的，按最近交易日的市场交易收盘价估值；估值日无交易 且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价以确定公允价值并估值。 首次发行未上市交易的权证投资按采用估值技术确定的公允价值估值；在估 值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本估值；因持有股票而享有的配股权 证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。 (iv) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值，本基 金管理人应根据具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估值。 (e) 证券投资基金成本计价方法 (i) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 股票投资 买入股票于交易日确认为股票投资。2007 年7 月1 日之前，股票投资成本 按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金 额；自2007 年7 月1 日起，股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得 时发生的相关交易费用直接记入当期损益。 卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 (2) 债券投资 2007 年7 月1 日之前，买入证券交易所交易的债券于交易日确认为债券投 资；买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投 资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认，取得时发生的相关交易费用计入 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 22 初始确认金额。 自2007 年7 月1 日起，买入债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本 按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益， 上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息 单独核算)。 认购新发行的分离交易可转债于交易日按支付的全部价款确认为债券投资， 按附注4(e)(i)(3)所示的方法单独核算权证成本，并相应调整债券投资成本。 卖出证券交易所交易的债券于交易日确认债券差价收入/(损失)。2007 年7 月1 日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收 益/(损失)；自2007 年7 月1 日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确 认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。 (3) 权证投资 买入权证于交易日确认为权证投资。2007 年7 月1 日之前，权证投资成本 按交易日应支付的全部价款确认，取得时发生的相关交易费用计入初始确认金 额；自2007 年7 月1 日起，权证投资成本按交易日权证的公允价值确认，取得 时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取 得的权证按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交 易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股 权证)在除权日，按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。 卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平 均法于交易日结转。 (ii) 贷款和应收款项 2007 年7 月1 日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账， 并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金 额作为入账金额；自2007 年7 月1 日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始 确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入 或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线 法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金 额。 (iii)其他金融负债 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 23 2007 年7 月1 日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采 用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资 金额作为入账金额；自2007 年7 月1 日起，其他金融负债以公允价值作为初始 确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入 或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线 法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金 额。 (f) 收入/(损失)的确认和计量 股票投资收益/(损失)于交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。 债券投资收益/(损失)按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。 股利收益于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市 公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 债券利息收入按债券票面价值与票面利率计算的金额扣除适用情况下应由 债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。 贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按 直线法推算内含票面利率后确认利息收入。自2007 年7 月1 日起，若票面利率 与实际利率出现重大差异则按实际利率计算利息收入。 存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。 2007 年7 月1 日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金 额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起， 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在 回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可 采用直线法。 公允价值变动收益/(损失)于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产的公允价值变动形成的利得或损失确认。 (g) 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。 本基金的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 24 2007 年7 月1 日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金 额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007 年7 月1 日起， 卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在 回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可 采用直线法。 (h) 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分 后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎 回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金 增加和转出基金的实收基金减少。 (i) 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎 回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值 比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中 包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金 申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 (j) 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持 有人可选择现金红利或将现金红利按分红除息日的基金份额净值自动转为基金 份额进行再投资。基金收益分配每年最多分配4 次，年度收益分配不低于基金年 度可分配收益的50%。基金可分配收益不包括基金经营活动产生的未实现收益以 及基金份额交易产生的未实现平准金等未实现部分。基金当期可分配收益先弥补 以前年度亏损后方可进行当年收益分配。基金当年亏损则不进行收益分配。基金 收益分配后基金份额净值不能低于面值。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 5、主要税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、 财税[2005]11号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 25 号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证 券(股票)交易印花税税率的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列 示如下： (a)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 (c)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时 代扣代缴20% 的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、 红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所 得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。 (d)基金买卖股票于2007 年5 月30 日前按照0.1%的税率缴纳股票交易印 花税，自2007 年5 月30 日起按0.3%的税率缴纳。 6、结算备付金 于2007 年12 月31 日，结算备付金余额均为最低结算备付金(2006 年12 月 31 日：同)。 7、存出保证金 于2007 年12 月31 日，存出保证金余额均为深圳结算保证金(2006 年12 月 31 日：同)。 8、交易性金融资产 2007 年12 月31 日 项目 成本公允价值估值增值 股票投资5,600,522,847.65 6,854,169,791.49 1,253,646,943.84 交易所市场- - - 银行间市场138,785,921.10 138,800,000.00 14,078.90 债券投资 合计138,785,921.10 138,800,000.00 14,078.90 资产支持证券投资- - 合计5,739,308,768.75 6,992,969,791.49 1,253,661,022.74 2006 年12 月31 日 项目 成本公允价值估值增值 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 26 股票投资 4,201,770,460.12 5,489,211,099.48 1,287,440,639.36 交易所市场- - - 银行间市场247,329,537.42 247,329,537.42 - 债券投资 合计247,329,537.42 247,329,537.42 - 资产支持证券投资- - - 合计4,449,099,997.54 5,736,540,636.90 1,287,440,639.36 9、衍生金融资产 2007 年12 月31 日 项目 成本公允价值估值增值 权证投资- - - 2006 年12 月31 日 项目 成本公允价值估值增值 权证投资129,780,433.04 135,916,026.30 6,135,593.26 10、应收利息 项目2007年12 月31 日2006年12 月31 日 应收债券利息3,394,049.31 1,407,801.64 应收银行存款利息192,674.85 111,023.68 应收结算备付金利息12,362.90 9,694.74 合计3,599,087.06 1,528,520.06 11、应付交易费用 项目2007年12 月31 日2006年12 月31 日 应付交易所交易佣金16,336,975.61 12,111,475.70 应付银行间市场交易费用684.34 18,229.61 合计16,337,659.95 12,129,705.31 12、其他负债 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 27 项目2007年12 月31 日2006年12 月31 日 应付券商席位保证金1,000,000.00 750,000.00 应付赎回费306,234.98 612,868.19 预提费用193,153.33 201,987.92 合计1,499,388.31 1,564,856.11 13 、实收基金 项目基金份额总额实收基金 2006 年12 月31 日4,561,221,093.37 4,561,221,093.37 本年申购7,423,095,801.07 7,423,095,801.07 其中：红利再投资1,959,029,623.65 1,959,029,623.65 本年赎回(6,518,750,728.72) (6,518,750,728.72) 2007 年12 月31 日5,465,566,165.72 5,465,566,165.72 14、股票投资收益 项目2007 年度2006 年9 月8 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间 卖出股票成交金额23,112,903,364.84 6,442,849,546.34 减：卖出股票成本总额(17,743,232,068.54) (5,781,137,148.82) 合计5,369,671,296.30 661,712,397.52 15、债券投资收益/(损失) 项目2007 年度 2006 年9 月8 日（基金合同生 效日）至2006 年12 月31 日止 期间 卖出及到期兑付债券结算金额562,433,992.31 4,038,251,704.33 减：卖出及到期兑付债券成本总额(558,412,986.03) (4,007,068,982.25) 减：应收利息总额(3,794,386.10) (31,434,749.67) 合计226,620.18 (252,027.59) 16、衍生工具收益 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 28 项目2007 年度 2006 年9 月8 日（基金合 同生效日）至2006 年 12 月31 日止期间 卖出权证成交金额702,971,078.97 173,656,548.81 减：卖出权证成本总额(607,437,375.06) (141,859,774.32) 合计95,533,703.91 31,796,774.49 17、公允价值变动收益/(损失) 项目2007 年度2006 年9 月8 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间 交易性金融资产(33,779,616.62) 1,287,440,639.36 ——股票投资(33,793,695.52) 1,287,440,639.36 ——债券投资14,078.90 - ——资产支持证券投资- - 衍生工具(6,135,593.26) 6,135,593.26 ——权证投资(6,135,593.26) 6,135,593.26 交易性金融负债- - 合计(39,915,209.88) 1,293,576,232.62 18、其他收入 项目2007 年度 2006 年9 月8 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间 赎回基金补偿收入(a) 13,001,766.46 2,992,193.82 转换基金补偿收入(b) 717,504.02 26,477.14 其他- 12,650.00 合计13,719,270.48 3,031,320.96 (a) 本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产。 (b) 本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 29 19、交易费用 项目2007 年度2006 年9 月8 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间 交易所市场交易费用131,349,824.83 33,240,054.82 银行间同业市场交易费用3,040.00 24,725.00 合计131,352,864.83 33,264,779.82 20、其他费用 项目2007 年度2006 年9 月8 日（基金合同生效 日）至2006 年12 月31 日止期间 信息披露费266,665.41 91,987.92 审计费用130,000.00 110,000.00 银行划款费用53,072.38 22,878.59 债券托管账户维护费22,500.00 - 其他- 900 合计472,237.79 225,766.51 21、收益分配 本基金于2007 年2 月2 日宣告进行分红，向截至2007 年2 月2 日止在本基 金注册登记人建信基金管理有限责任公司登记在册的全体基金份额持有人，按每 10 份基金份额3.5 元派发现金红利。该分红的发放日为2007 年2 月5 日，共发 放红利1,239,252,156.02 元，其中以现金形式发放842,746,849.88 元，以红利再 投资形式发放396,505,306.14 元。 本基金于2007 年11 月2 日宣告进行分红，向截至2007 年11 月1 日止在本 基金注册登记人建信基金管理有限责任公司登记在册的全体基金份额持有人，按 每10 份基金份额11 元派发现金红利。该分红的发放日为2007 年11 月2 日，共 发放红利3,816,825,411.34 元，其中以现金形式发放1,528,523,979.24 元，以红利 再投资形式发放2,288,301,432.10 元。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 30 22、重大关联方关系及关联交易 (a) 关联方 关联方名称与本基金的关系 建信基金管理有限责任公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 美国信安金融服务公司基金管理人的股东 中国华电集团公司基金管理人的股东 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 (b) 管理人报酬 支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资 产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值X 1.5% / 当年天数。 本基金在本年度需支付管理人报酬101,694,691.28 元(2006 会计期间： 30,300,778.44 元)。于2007 年12 月31 日，本基金尚未支付的管理人报酬为 8,989,519.26 元(2006 年12 月31 日：8,337,829.90 元)。 (c)托管费 支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。 其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值X 0.25% / 当年天数。 本基金在本年度需支付托管费16,949,115.14 元(2006 会计期间：5,050,129.74 元)。于2007 年12 月31 日，本基金尚未支付的托管费为1,498,253.20 元(2006 年12 月31 日：1,389,638.32 元)。 (d)由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。 基金托管人于2007 年12 月31 日保管的银行存款余额为540,238,558.23 元(2006 年12 月31 日：281,549,805.59 元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的 利息收入为5,372,565.28 元(2006 会计期间：2,507,450.13 元)。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 31 (e)与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易 本基金在本年度与基金托管人中国工商银行通过银行间同业市场进行的债 券交易如下： 项目2007 年度2006 年9 月8 日（基金合同生效日） 至2006 年12 月31 日止期间 买入债券结算金额- 99,585,100.00 卖出债券结算金额50,026,423.97 - 卖出回购金融资产结算金额963,400,000.00 800,825,000.00 卖出回购金融资产支出367,813.15 362,975.75 (f) 关联方持有的基金份额 2007 年12 月31 日2006 年12 月31 日 关联方 基金份额净值基金份额净值 建信基金管理有限 责任公司53,794,482.79 74,139,556.18 19,999,000.00 26,832,658.30 中国华电集团公司- - 59,999,000.00 80,500,658.30 总计53,794,482.79 74,139,556.18 79,998,000.00 107,333,316.60 基金管理人建信基金管理有限责任公司于本年度运用固有资金 20,000,000.00 元经代销机构中国建设银行购入本基金10,251,166.13 份基金份额， 申购费用1,000 元。此外，建信基金管理有限责任公司于本年度以红利再投资方 式投资本基金23,544,316.66 份基金份额。于2007 年12 月31 日，建信基金管理 有限责任公司持有本基金总份额的0.98%(2006 年12 月31 日：0.44%)。 23、流通受限制不能自由转让的基金资产 流通受限制不能自由转让的股票 (1)、基金可使用以基金名义开设的股票账户，比照个人投资者和一般法人、 战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据 基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转 让；基金作为投资者参与网上认购获配的新股或增发新股，从新股获配日至新股上 市日之间不能自由转让。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 32 此外，基金还可作为特定投资者，认购由中国证监会《上市公司证券发行管 理办法》规范的非公开发行股票，所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不 得转让。 本基金截至2007 年12 月31 日止投资的流通受限制的股票情况如下： 证券代码证券名称成功认购 日 可流通 日 流通受限 类型 认购 价格 期末估值 单价数量期末成本 总额 期末估值 总额 600266 北京城建07-02-05 08-02-05 非公开发行8.50 26.97 10,000,000 85,000,000.00 269,700,000.00 600208 新湖中宝07-09-05 08-09-04 非公开发行16.06 15.97 4,120,000 66,167,200.00 65,796,400.00 601088 中国神华07-09-27 08-01-09 新股网下申 购36.99 65.61 755,460 27,944,465.40 49,565,730.60 600529 山东药玻07-03-01 08-02-27 非公开发行8.60 13.72 750,000 6,450,000.00 10,290,000.00 合计- - - - - - - - 395,352,130.60 (2) 期末持有的暂时停牌股票 股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末估值 单价复牌日期 复牌开 盘单价 数量 期末成本 总额 期末估值 总额 600415 小商品城07-12-11 筹划定向 增发事宜86.59 08-03-05 95.25 100,000 9,024,230.01 8,659,000.00 24、风险管理 (a) 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及 市场风险。本基金基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定 适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类 风险。 本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与 风险控制委员会，根据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策，并 对其实施情况及效果进行监督和评价，指导公司的风险管理和内控制度建设；对 公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进行检查和评估；监 督公司的财务状况，审计公司的财务报表，评估公司的财务表现，保证公司的财 务运作符合法律的要求和通行的会计标准；在管理层层面设立风险管理委员会， 主要负责制定公司经营管理中的风险控制政策，组织制定公司经营管理中的内部 风险控制制度；对公司管理层在投资、市场、信用、操作等方面的风险控制情况 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 33 进行监督,管理层应如实向风险管理委员会汇报有关风险控制情况；以及对公司 经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期评估。在业务操作层面，风险管理 部负责公司旗下基金及其它受托资产投资中的风险识别、评估和控制；监察稽核 部承担其他风险的管理职责，负责在各业务部门一线风险控制的基础上实施风险 再控制。 本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理 委员会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。 (b) 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投 资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的 风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用 风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本 基金与由本基金基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得 超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券 交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场 交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。 (c) 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一 方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于 投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证 券交易所上市，其余亦可银行间同业市场交易，因此除在附注23 中列示的部分 基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本 基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不 超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金所持有的全部金融负债的合约约定 到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期 日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金的基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 34 管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 (d) 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各 类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。 (i) 市场价格风险 市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场 利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于 证券交易所上市的证券或银行间同业市场交易的债券，所面临的最大市场价格风 险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场 价格风险，并且本基金基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%，债券、现金及 其它短期金融工具为5-40%。于2007 年12 月31 日，本基金面临的整体市场价 格风险列示如下： 2007 年度2006 年度 项目 公允价值占基金资产 净值的比例公允价值占基金资产 净值的比例 交易性金融资产 - 股票投资6,854,169,791.49 90.99% 5,489,211,099.48 89.70% - 债券投资138,800,000.00 1.84% 247,329,537.42 4.04% -资产支持证券投资- - - - 衍生工具 -权证投资- - 135,916,026.30 2.22% -交易性金融负债- - - - 合计6,992,969,791.49 92.83% 5,872,456,663.20 95.96% 于2007 年12 月31 日，若本基金业绩比较基准(附注1)上升5%且其他市场 变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约4.21 亿元(2006 年12 月31 日：3.42 亿元)；反之，若本基金业绩比较基准(附注1)下降5%且其他市场变量保持不变， 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 35 本基金资产净值则将相应下降约4.21 亿元(2006 年12 月31 日：3.42 亿元)。 (ii) 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风 险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营 活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银 行存款、结算备付金及债券投资等。本基金基金管理人每日对本基金面临的利率 风险敞口进行监控。 下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公 允价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。 2007 年12 月31 日1 年以内1 至 5 年 5 年 以上不计息合计 资产 银行存款540,238,558.23 - - - 540,238,558.23 结算备付金24,975,671.02 - - - 24,975,671.02 存出保证金- - - 4,219,794.51 4,219,794.51 交易性金融资产138,800,000.00 - - 6,854,169,791.49 6,992,969,791.49 应收证券清算款- - - 4,652,502.62 4,652,502.62 应收利息- - - 3,599,087.06 3,599,087.06 应收申购款- - - 101,674,260.99 101,674,260.99 资产总计704,014,229.25 - - 6,968,315,436.67 7,672,329,665.92 负债 应付证券清算款- - - 28,224,134.48 28,224,134.48 应付赎回款- - - 82,934,545.48 82,934,545.48 应付管理人报酬- - - 8,989,519.26 8,989,519.26 应付托管费- - - 1,498,253.20 1,498,253.20 应付交易费用- - - 16,337,659.95 16,337,659.95 其他负债- - - 1,499,388.31 1,499,388.31 负债总计- - - 139,483,500.68 139,483,500.68 利率风险敞口704,014,229.25 - - 6,828,831,935.99 7,532,846,165.24 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 36 2006 年12 月31 日1 年以内1至5 年5年以上不计息合计 资产 银行存款281,549,805.59 - - - 281,549,805.59 结算备付 金19,585,446.94 - - - 19,585,446.94 存出保证 金- - - 750,000.00 750,000.00 交易性金 融资产181,354,537.42 49,975,000.00 16,000,000.00 5,489,211,099.48 5,736,540,636.90 衍生金融 资产- - - 135,916,026.30 135,916,026.30 应收证券 清算款- - - 126,690,245.02 126,690,245.02 应收利息- - - 1,528,520.06 1,528,520.06 应收申购 款- - - 3,231,269.07 3,231,269.07 资产总计482,489,789.95 49,975,000.00 16,000,000.00 5,757,327,159.93 6,305,791,949.88 负债 应付证券 清算款- - - 162,615,279.13 162,615,279.13 应付赎回 款- - - 8,337,829.90 8,337,829.90 应付管理 人报酬- - - 1,389,638.32 1,389,638.32 应付托管 费- - - 12,129,705.31 12,129,705.31 应付交易 费用- - - 1,564,856.11 1,564,856.11 负债总计- - - 186,037,308.77 186,037,308.77 利率风险 敞口482,489,789.95 49,975,000.00 16,000,000.00 5,571,289,851.16 6,119,754,641.11 于2007 年12 月31 日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产 净值的比例为1.84%(2006 年12 月31 日：4.04%)，因此市场利率的变动对于本 基金资产净值无重大影响。 (iii) 外汇风险 本基金所有资产及负债均以人民币计价，因此无重大外汇风险。 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 37 七、投资组合报告 （一）报告期末基金资产组合情况 期末各类资产金额（单位：人民币元） 占基金总资产比例（%） 股票6,854,169,791.49 89.34 债券138,800,000.00 1.81 权证- - 银行存款和清算备付金合计565,214,229.25 7.37 其它资产114,145,645.18 1.49 合计7,672,329,665.92 100.00 （二）报告期末按行业分类的股票投资组合 行业分类期末市值 (单位：人民币元) 占基金资产净值比例（％） A 农、林、牧、渔业16,418,080.37 0.22 B 采掘业649,063,823.80 8.62 C 制造业3,001,236,671.96 39.84 C0 食品、饮料667,223,132.87 8.86 C1 纺织、服装、皮毛- - C2 木材、家具- - C3 造纸、印刷- - C4 石油、化学、塑胶、塑料534,317,037.41 7.09 C5 电子10,315,353.50 0.14 C6 金属、非金属1,029,605,642.77 13.67 C7 机械、设备、仪表424,395,995.80 5.63 C8 医药、生物制品269,583,109.61 3.58 C99 其他制造业65,796,400.00 0.87 D 电力、煤气及水的生产和供应业19,490,000.00 0.26 E 建筑业330,165,000.00 4.38 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 38 F 交通运输、仓储业428,089,349.85 5.68 G 信息技术业145,849,862.39 1.94 H 批发和零售贸易413,776,439.39 5.49 I 金融、保险业1,559,339,545.95 20.70 J 房地产业168,490,000.00 2.24 K 社会服务业19,351,763.28 0.26 L 传播与文化产业22,819,254.50 0.30 M 综合类80,080,000.00 1.06 合计6,854,169,791.49 90.99 （三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细 序号股票代码股票名称数量（股） 市值（单位：人民币 元） 市值占基金资 产净值比例 （%） 1 600036 招商银行11,099,551 439,875,206.13 5.84 2 600519 贵州茅台1,680,000 386,400,000.00 5.13 3 600030 中信证券3,779,798 337,422,567.46 4.48 4 601318 中国平安3,159,715 335,245,761.50 4.45 5 600266 北京城建10,000,000 269,700,000.00 3.58 6 000568 泸州老窖3,092,836 227,323,446.00 3.02 7 600005 武钢股份10,899,978 214,729,566.60 2.85 8 000898 鞍钢股份7,107,503 214,504,440.54 2.85 9 601919 中国远洋4,579,918 195,379,301.88 2.59 10 000792 盐湖钾肥2,449,987 190,804,987.56 2.53 11 600000 浦发银行3,370,889 177,982,939.20 2.36 12 600150 中国船舶711,848 177,776,919.52 2.36 13 000983 西山煤电2,800,000 177,716,000.00 2.36 14 000012 南玻Ａ 8,000,000 170,400,000.00 2.26 15 601628 中国人寿2,649,839 153,531,671.66 2.04 16 600276 恒瑞医药1,850,000 105,524,000.00 1.40 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 39 17 600694 大商股份2,132,040 104,214,115.20 1.38 18 600585 海螺水泥1,399,961 101,945,160.02 1.35 19 000423 东阿阿胶3,100,000 100,936,000.00 1.34 20 600837 海通证券1,759,451 96,629,048.92 1.28 21 601088 中国神华1,402,184 91,997,292.24 1.22 22 600361 华联综超2,600,000 84,604,000.00 1.12 23 000937 金牛能源3,000,619 84,347,400.09 1.12 24 601601 中国太保1,612,000 79,713,400.00 1.06 25 600748 上实发展1,600,000 74,240,000.00 0.99 26 600596 新安股份1,104,140 74,120,918.20 0.98 27 002024 苏宁电器1,000,000 71,850,000.00 0.95 28 600299 蓝星新材1,496,772 71,740,281.96 0.95 29 600489 中金黄金628,038 71,690,537.70 0.95 30 600858 银座股份1,900,000 71,421,000.00 0.95 31 601600 中国铝业1,799,803 70,894,240.17 0.94 32 600028 中国石化2,999,885 70,287,305.55 0.93 33 600309 烟台万华1,800,000 68,490,000.00 0.91 34 600208 新湖中宝4,120,000 65,796,400.00 0.87 35 600307 酒钢宏兴2,299,816 65,038,796.48 0.86 36 600591 上海航空3,499,827 61,141,977.69 0.81 37 600835 上海机电1,960,153 58,549,770.11 0.78 38 000002 万科Ａ 2,000,000 57,680,000.00 0.77 39 000968 煤气化1,705,148 56,849,634.32 0.75 40 600859 王府井1,118,623 56,479,275.27 0.75 41 600029 南方航空2,000,000 55,880,000.00 0.74 42 000709 唐钢股份2,099,887 52,455,177.26 0.70 43 000157 中联重科899,769 51,691,729.05 0.69 44 600019 宝钢股份2,799,983 48,831,703.52 0.65 45 600050 中国联通3,999,983 48,319,794.64 0.64 46 600820 隧道股份3,000,000 45,510,000.00 0.60 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 40 47 600096 云天化899,858 44,300,009.34 0.59 48 600718 东软股份899,840 41,941,542.40 0.56 49 600408 安泰集团1,999,870 41,577,297.30 0.55 50 600143 金发科技991,657 38,327,543.05 0.51 51 600997 开滦股份869,901 38,188,653.90 0.51 52 600376 天鸿宝业1,000,000 36,570,000.00 0.49 53 600583 海油工程700,000 36,456,000.00 0.48 54 600016 民生银行2,400,000 35,568,000.00 0.47 55 000651 格力电器702,504 34,668,572.40 0.46 56 600087 长航油运1,449,895 34,478,503.10 0.46 57 600031 三一重工599,918 34,219,322.72 0.45 58 000063 中兴通讯499,925 31,840,223.25 0.42 59 600026 中海发展799,929 29,613,371.58 0.39 60 600875 东方电气280,000 24,920,000.00 0.33 61 000895 双汇发展414,227 24,435,250.73 0.32 62 600428 中远航运619,928 24,146,195.60 0.32 63 600569 安阳钢铁2,006,510 24,098,185.10 0.32 64 600161 天坛生物499,896 23,845,039.20 0.32 65 601699 潞安环能300,000 21,531,000.00 0.29 66 000401 冀东水泥999,993 20,749,854.75 0.28 67 601006 大秦铁路800,000 20,496,000.00 0.27 68 600900 长江电力1,000,000 19,490,000.00 0.26 69 000978 桂林旅游827,352 19,351,763.28 0.26 70 000839 中信国安499,725 17,240,512.50 0.23 71 000860 顺鑫农业918,751 16,418,080.37 0.22 72 600685 广船国际200,000 16,354,000.00 0.22 73 600037 歌华有线500,000 15,720,000.00 0.21 74 600970 中材国际250,000 14,955,000.00 0.20 75 600887 伊利股份500,000 14,665,000.00 0.19 76 000338 潍柴动力150,000 12,990,000.00 0.17 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 41 77 600581 八一钢铁499,894 11,462,569.42 0.15 78 600085 同仁堂299,957 10,468,499.30 0.14 79 002008 大族激光336,005 10,315,353.50 0.14 80 600529 山东药玻750,000 10,290,000.00 0.14 81 000970 中科三环750,000 10,192,500.00 0.14 82 600062 双鹤药业299,970 10,066,993.20 0.13 83 600415 小商品城100,000 8,659,000.00 0.11 84 600183 生益科技499,980 7,949,682.00 0.11 85 600600 青岛啤酒200,000 7,828,000.00 0.10 86 600880 博瑞传播199,979 7,099,254.50 0.09 87 000538 云南白药199,952 6,934,335.36 0.09 88 600535 天士力299,911 6,601,041.11 0.09 89 600195 中牧股份199,922 6,571,436.14 0.09 90 600271 航天信息99,920 6,507,789.60 0.09 91 600673 阳之光200,000 5,276,000.00 0.07 92 600201 金宇集团299,954 5,207,201.44 0.07 93 600829 三精制药199,915 5,135,816.35 0.07 94 002010 传化股份200,000 4,956,000.00 0.07 95 600017 日照港300,000 4,767,000.00 0.06 96 601003 柳钢股份200,000 3,594,000.00 0.05 97 000877 天山股份200,000 3,396,000.00 0.05 98 601866 中海集运180,000 2,187,000.00 0.03 99 002032 苏泊尔38,476 1,887,632.56 0.03 （四）报告期内股票投资组合的重大变动 1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细 序号股票代码股票名称本期累计买入金额（单位： 人民币元） 占期初基金资产 净值的比例(%) 1 600036 招商银行902,954,150.85 14.75 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 42 2 600016 民生银行596,028,764.48 9.74 3 601318 中国平安591,315,880.43 9.66 4 600028 中国石化579,802,778.16 9.47 5 600005 武钢股份573,397,419.85 9.37 6 600015 华夏银行515,131,155.65 8.42 7 000002 万科Ａ 490,915,986.49 8.02 8 600030 中信证券490,801,532.99 8.02 9 600000 浦发银行472,955,794.54 7.73 10 600019 宝钢股份433,299,806.47 7.08 11 601628 中国人寿423,056,222.76 6.91 12 600820 隧道股份403,095,249.17 6.59 13 000858 五粮液389,540,710.05 6.37 14 600519 贵州茅台288,639,563.69 4.72 15 600376 天鸿宝业264,374,685.45 4.32 16 600639 浦东金桥253,949,132.13 4.15 17 000568 泸州老窖244,616,768.18 4.00 18 600717 天津港243,584,061.04 3.98 19 000157 中联重科232,959,643.76 3.81 20 000709 唐钢股份230,208,192.96 3.76 21 000898 鞍钢股份229,583,671.14 3.75 22 000012 南玻Ａ 225,343,765.01 3.68 23 000039 中集集团221,513,519.19 3.62 24 000778 新兴铸管217,094,362.70 3.55 25 600900 长江电力212,461,349.03 3.47 26 601919 中国远洋204,101,260.24 3.34 27 000024 招商地产200,381,045.71 3.27 28 600415 小商品城197,010,636.29 3.22 29 600309 烟台万华182,350,867.92 2.98 30 000090 深天健172,787,701.26 2.82 31 600694 大商股份163,749,859.61 2.68 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 43 32 000538 云南白药163,308,425.87 2.67 33 600150 中国船舶156,768,763.68 2.56 34 600585 海螺水泥155,412,240.82 2.54 35 600050 中国联通154,187,608.69 2.52 36 600748 上实发展142,520,893.95 2.33 37 600837 海通证券138,780,551.86 2.27 38 600835 上海机电138,637,861.89 2.27 39 000063 中兴通讯134,158,776.68 2.19 40 600383 金地集团134,065,571.95 2.19 41 000983 西山煤电133,484,322.54 2.18 注：本期累计买入金额为本期买入股票的累计成本。2007 年7 月1 日以前买入股票成 本包括买入股票所发生的交易费用，2007 年7 月1 日以后买入成本不包括相关的交易费用。 2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2％或前20 名的股票明细 序号股票代码股票名称本期累计卖出金额（单位： 人民币元） 占期初基金资产净值的 比例(%) 1 600016 民生银行1,138,191,155.44 18.60 2 600036 招商银行845,224,254.05 13.81 3 000002 万科Ａ 700,923,719.97 11.45 4 600005 武钢股份645,374,185.08 10.55 5 600028 中国石化601,572,814.48 9.83 6 600015 华夏银行567,551,019.37 9.27 7 600820 隧道股份563,576,834.00 9.21 8 600019 宝钢股份549,296,923.42 8.98 9 000423 东阿阿胶531,432,356.62 8.68 10 600000 浦发银行464,896,857.32 7.60 11 000039 中集集团440,274,050.36 7.19 12 600519 贵州茅台420,585,613.02 6.87 13 000858 五粮液418,892,701.16 6.84 14 600428 中远航运385,758,962.05 6.30 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 44 15 600639 浦东金桥378,878,682.41 6.19 16 600415 小商品城317,797,365.17 5.19 17 000157 中联重科312,192,534.42 5.10 18 000024 招商地产309,103,592.59 5.05 19 000825 太钢不锈283,348,774.13 4.63 20 000778 新兴铸管280,102,656.50 4.58 21 000709 唐钢股份274,642,732.88 4.49 22 000090 深天健270,489,296.97 4.42 23 601628 中国人寿268,177,302.50 4.38 24 000568 泸州老窖246,731,104.59 4.03 25 600808 马钢股份240,034,112.08 3.92 26 600675 中华企业237,384,091.78 3.88 27 600309 烟台万华223,107,029.79 3.65 28 600748 上实发展223,036,375.68 3.64 29 601006 大秦铁路222,659,245.57 3.64 30 601318 中国平安222,477,716.12 3.64 31 600383 金地集团213,067,109.12 3.48 32 600325 华发股份211,303,292.11 3.45 33 600900 长江电力203,175,126.25 3.32 34 600717 天津港202,755,657.94 3.31 35 600376 天鸿宝业198,067,961.51 3.24 36 000402 金融街189,027,803.59 3.09 37 600596 新安股份188,767,478.36 3.08 38 600030 中信证券183,972,095.88 3.01 39 600887 伊利股份173,157,095.49 2.83 40 000983 西山煤电172,061,040.99 2.81 41 600583 海油工程165,024,256.43 2.70 42 000848 承德露露163,476,046.02 2.67 43 000063 中兴通讯153,755,875.37 2.51 44 000069 华侨城Ａ 153,038,048.30 2.50 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 45 45 000338 潍柴动力148,794,844.86 2.43 46 600739 辽宁成大147,245,787.87 2.41 47 600031 三一重工146,058,373.32 2.39 48 000012 南玻Ａ 144,673,891.37 2.36 49 000538 云南白药144,121,164.31 2.36 50 000800 一汽轿车136,273,108.57 2.23 51 000935 四川双马135,215,559.30 2.21 52 002069 獐子岛134,261,043.91 2.19 53 600267 海正药业132,696,658.07 2.17 54 600123 兰花科创124,244,195.01 2.03 55 600970 中材国际122,587,294.73 2.00 注：本期累计卖出金额为本期卖出股票的实际清算金额。 3、本报告期内买入股票的成本总额为19,171,036,359.57 元；卖出股票的收 入总额为23,112,903,364.84 元。 （五）报告期末按券种分类的债券投资组合 品种分类市值(单位：人民币元) 占基金资产净值比例 （%） 央行票据38,840,000.00 0.52 国家政策性金融债券投资99,960,000.00 1.33 合计138,800,000.00 1.84 （六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细 债券名称市值(单位：人民币元) 占基金资产净值比例（%） 07 农发02 99,960,000.00 1.33 07 央行票据22 38,840,000.00 0.52 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 46 （七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的权证明细 无。 （八）投资组合报告附注 1、报告期内基金投资的前十名证券的发行主体均无被监管部门立案调查和 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。 2、基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的投资范围。 3、基金的其他资产构成 资产项目金额(单位：人民币元) 交易保证金4,219,794.51 应收股利- 应收利息3,599,087.06 应收申购款101,674,260.99 证券清算款4,652,502.62 合计114,145,645.18 4、本报告期内基金管理人运用固有资产投资本基金情况 本基金管理人认购基金份额19,999,000.00份，认购期利息折算基金份额零 份，本报告期管理人申购基金份额10,251,166.13份，分红再投资份额增加 23,544,316.66份。截至2007年12月31日，基金管理人持有基金份额53,794,482.79 份。 5、至本报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。 6、至本报告期末，本基金未持有资产支持证券。 7、报告期内本基金获得的权证明细 序号权证代码权证名称持有份数成本总额（单位： 人民币元） 被动持有： 1 580013 武钢CWB1 2,866,835 6,643,316.75 主动投资： 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 47 1 030002 五粮YGC1 12,591,995 261,924,821.95 2 580007 长电CWB1 552,000 3,961,746.59 3 580010 马钢CWB1 53,739,223 140,864,080.78 4 580009 伊利CWB1 1,800,000 45,037,938.43 5 031001 侨城HQC1 1,999,942 21,600,500.32 八、基金份额持有人户数和持有人结构 截至2007 年12 月31 日建信优选成长基金持有人情况如下： （一）持有人户数 基金份额持有人户数173,619 户 平均每户持有基金份额31,480.23 份 （二）持有人结构 持有人持有份额（份） 占基金总份额比例（%） 机构投资者693,486,116.97 12.69 个人投资者4,772,080,048.75 87.31 合计5,465,566,165.72 100.00 （三）期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况 项目期末持有本开放式基金份额 的总量（份） 占本基金总份额的比例（%） 基金管理公司持有本基金的 所有从业人员3,356,633.74 0.0614 九、开放式基金份额变动 单位：份 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 48 十、重大事件揭示 （一）本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。 （二）根据建信基金管理有限责任公司2007 年第二次临时股东会会议通过 的决议并经中国证监会证监基金字【2007】259 号文核准，建信基金管理有限责 任公司修订了《公司章程》。 经建信基金管理有限责任公司第一届董事会第九次临时会议决议，聘请曹雄 飞先生、田擎先生任建信优选成长股票型证券投资基金基金经理，同意李华先生 辞去建信优选成长股票型证券投资基金基金经理。 经建信基金管理有限责任公司第一届董事会2007 年第九次会议决议，免去 李华先生公司副总经理职务。 （三）本报告期内，本基金托管人的托管部门未发生重大人事变动。 （四）本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 （五）本报告期基金投资策略未发生改变。 （六）本基金管理人和基金托管人涉及托管业务的高级管理人员在本期内未 受到监管部门的稽查和处罚。 （七）本报告期基金收益分配情况： 项目分红预告日分红公告日权益登记日 第10 份基 金收益分配 金额（单位： 人民币元） 收益分配金额 （单位：人民币 元） 第一次分 红 2007 年1 月 31 日2007 年2 月5 日2007 年2 月2 日3.50 1,239,252,156.02 第二次分 红 2007 年10 月29 日2007 年11 月2 日2007 年11 月1 日11.00 3,816,825,411.34 累计收益 分配金额 （元） - - - 14.50 5,056,077,567.36 （八）本基金报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为 期初基金份额总额4,561,221,093.37 期间总申购份额7,423,095,801.07 期间总赎回份额(6,518,750,728.72) 期末基金份额总额5,465,566,165.72 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 49 人民币130,000 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审 计服务至今。 （九）选择证券经营机构交易席位的情况 为了贯彻中国证监会的有关规定，本基金管理人制定了选择券商的标准，即： 1、财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能 够满足基金运作高度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为。 2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证 券交易的需要。 3、具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏 观经济、证券市场、行业、个股、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有 效地将研究成果及时传递给基金管理人。能够根据基金管理人所管理基金的特定 要求进行专项研究服务。 4、佣金费率合理。 根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托 协议，并报中国证监会备案及通知基金托管人。 本期分别选择了中信证券股份有限公司、光大证券股份有限公司、中信金通 证券有限责任公司、中银国际证券有限责任公司、联合证券有限责任公司、北京 高华证券有限责任公司、国金证券有限责任公司、申银万国证券股份有限公司、 长城证券有限责任公司、中国银河证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公 司和平安证券有限责任公司为券商席位，其中本报告期新增了中国国际金融有限 公司的席位。 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日租用各券商席位的数量、股票交易量 情况如下： 序 号 券商名称 租用该券商 席位的数量 股票交易量 （单位：人民币元） 占股票交易总量比例 （%） 1 中信证券1 8,050,120,281.79 19.17 2 国金证券1 7,703,100,164.75 18.35 3 中信建投证券1 7,204,421,330.00 17.16 4 高华证券1 5,594,719,006.29 13.33 5 金通证券1 4,039,288,251.80 9.62 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 50 6 平安证券1 3,332,474,632.07 7.94 7 光大证券1 3,004,469,991.99 7.16 8 申银万国证券1 1,983,467,651.89 4.72 9 长城证券1 1,073,987,304.61 2.56 10 中银国际证券1 - - 11 联合证券1 - - 12 银河证券1 - - 13 中金证券1 - - 合计13 41,986,048,615.19 100 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日各券商权证交易量情况如下： 序 号券商名称权证交易量（单位：人民币元） 占权证交易总量比例 （%） 1 高华证券277,986,959.25 23.68 2 光大证券165,951,167.20 14.14 3 平安证券156,024,805.60 13.29 4 申银万国证券126,748,263.38 10.80 5 中信建投证券107,630,711.70 9.17 6 金通证券102,605,891.53 8.74 7 长城证券100,505,649.38 8.56 8 中信证券70,316,485.58 5.99 9 国金证券66,214,770.44 5.64 合计1,173,984,704.06 100.00 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日各券商债券、回购交易量情况如下： 序号券商名称 债券交易量 （单位：人民币 元） 占债券交 易总量比 例（%） 回购交易量（单 位：人民币元） 占回购交易 总量比例 （%） 1 中信建投证券24,046,600.50 93.09 - - 2 平安证券1,784,225.80 6.91 - - 合计25,830,826.30 100.00 - - 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日租用各券商席位的佣金情况如下： 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 51 序号券商名称应付佣金（单位：人民币元） 占应付佣金总量比例（%） 1 中信证券6,499,902.13 19.01 2 国金证券6,192,458.56 18.11 3 中信建投证券5,754,882.31 16.83 4 高华证券4,628,069.44 13.53 5 金通证券3,276,437.44 9.58 6 平安证券2,748,097.15 8.04 7 光大证券2,500,362.41 7.31 8 申银万国证券1,669,780.95 4.88 9 长城证券930,851.39 2.72 合计34,200,841.78 100.00 （十二）其他重大事件 1、建信基金管理有限责任公司关于系统停机维护的公告，2007 年12 月27 日； 2、关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银行股份有限公司之间发生 的关联交易的公告，2007 年12 月18 日； 3、关于参加银河证券股份有限公司开展开放式基金网上交易费率优惠活动 公告，2007 年12 月13 日； 4、关于参加交通银行股份有限公司开放式基金网上银行交易申购费率优惠 活动的公告，2007 年12 月7 日； 5、关于在交通银行开通建信基金“定期定额投资计划”的公告，2007 年12 月7 日； 6、关于新增交通银行股份有限公司为建信基金管理有限责任公司旗下基金 代销机构的公告，2007 年12 月7 日； 7、建信基金管理有限责任公司关于参加长城证券有限责任公司开展开放式 基金网上交易费率优惠活动的公告，2007 年11 月5 日； 8、建信优选成长股票型证券投资基金分红公告，2007 年11 月2 日； 9、建信基金管理有限责任公司关于高管人员变更的公告，2007 年11 月2 日； 10、建信优选成长股票型证券投资基金分红预告，2007 年10 月29 日； 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 52 11、建信基金管理有限责任公司关于变更基金经理的公告，2007 年10 月23 日； 12、关于参加海通证券股份有限公司开展开放式基金网上交易费率优惠活动 的公告，2007 年10 月15 日； 13、关于参加中国建设银行开展网上银行基金申购费率优惠活动的公告， 2007 年9 月29 日； 14、建信基金管理有限责任公司关于修改公司旗下开放式基金基金合同中估 值部分的公告，2007 年9 月28 日； 15、关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银行股份有限公司关联交易 的公告，2007 年9 月27 日； 16、关于旗下基金投资中宝科控投资股份有限公司非公开发行股票的公告， 2007 年9 月7 日； 17、关于运用固有资金投资公司旗下开放式基金的公告，2007 年7 月13 日； 18、建信基金管理有限责任公司关于旗下基金实施新会计准则的公告，2007 年7 月2 日； 19、关于在中国工商银行开展个人网上银行基金申购费率优惠活动的公告， 2007 年6 月20 日； 20、关于在中国工商银行开放建信优选成长股票型证券投资基金与建信货币 市场基金日常转换业务的公告，2007 年6 月6 日； 21、建信基金管理有限责任公司旗下开放式证券投资基金调整基金转换费用 计算公式的公告，2007 年6 月6 日； 22、关于建信优选成长股票型证券投资基金恢复接受大额申购及转入业务的 公告，2007 年6 月1 日； 23、关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银行股份有限公司之间发生 的关联交易的公告，2007 年5 月19 日； 24、建信基金管理有限责任公司关于修改旗下基金申购费用及申购份额计算 方法的公告，2007 年5 月16 日； 25、关于新增联合证券有限责任公司为建信优选成长股票型证券投资基金代 销机构的公告，2007 年5 月9 日； 26、关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银行股份有限公司之间发生 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 53 的关联交易公告，2007 年4 月28； 27、关于建信优选成长股票型证券投资基金暂停接受大额申购及转入业务的 公告，2007 年4 月26 日； 28、关于建信基金管理有限责任公司与中国建设银行股份有限公司之间发生 的关联交易的公告，2007 年4 月11 日； 29、关于建信优选成长股票型证券投资基金投资山东省药用玻璃股份有限公 司非公开发行股票的公告，2007 年3 月3 日； 30、关于旗下基金投资北京城建投资发展股份有限公司非公开发行股票的公 告，2007 年2 月7 日； 31、关于建信优选成长股票型证券投资基金首次分红公告，2007 年2 月5 日； 32、建信优选成长股票型证券投资基金首次分红预告，2007 年1 月31 日； 33、关于新增中信建投证券有限责任公司为建信基金管理有限责任公司旗下 基金代销机构的公告，2007 年1 月19 日； 34、关于建信基金管理有限责任公司和中国建设银行股份有限公司关联交易 的公告，2007 年1 月13 日。 投资者可通过《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和基金管理人网 站www.ccbfund.cn 查阅上述公告。 十一、备查文件目录 （一）备查文件目录 1、中国证监会批准建信优选成长股票型证券投资基金设立的文件； 2、《建信优选成长股票型证券投资基金基金合同》； 3、《建信优选成长股票型证券投资基金招募说明书》； 4、《建信优选成长股票型证券投资基金托管协议》； 5、基金管理人业务资格批件和营业执照； 6、基金托管人业务资格批件和营业执照。 （二）存放地点 基金管理人和/或基金托管人的住所。 （三）查阅方式 建信优选成长股票型证券投资基金2007 年年度报告 54 投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所、营业场所及网站免费 查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件 或复印件。 建信基金管理有限责任公司 二〇〇八年三月二十七日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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