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| 中金现金管家B(000883) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 718815 | ||||||||
| 基金代码 | 000883 | ||||||||
| 公告日期 | 2017-03-31 | ||||||||
| 编号 | 1 | ||||||||
| 标题 | 中金现金管家货币市场基金2016年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：中金基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：2017年 3月 31日 中金现金管家 2016年年度报告 第 2 页 共 60 页 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2017年 3月 30日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2016年 1月 1日起至 2016年 12月 31日止。 中金现金管家 2016年年度报告 第 3 页 共 60 页 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2 1.2 目录 .............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 ............................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 7 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 8 3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................ 12 §4 管理人报告 ......................................................................................................................................... 13 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 13 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 16 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 16 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 17 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 17 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 17 §5 托管人报告 ......................................................................................................................................... 18 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 18 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 18 §6 审计报告 ............................................................................................................................................. 19 审计报告基本信息 ......................................................................................................................... 19 6.1 ..................................................................................................................................................... 19 6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 19 §7 年度财务报表 ..................................................................................................................................... 21 7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 21 7.2 利润表 ........................................................................................................................................ 22 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 23 7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 24 §8 投资组合报告 ..................................................................................................................................... 46 8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 46 8.2 债券回购融资情况 .................................................................................................................... 46 8.3 基金投资组合平均剩余期限 .................................................................................................... 47 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 .................................................... 47 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 ............................ 48 中金现金管家 2016年年度报告 第 4 页 共 60 页 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ............................................ 49 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 49 8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 49 §9 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 51 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 51 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 52 §10 开放式基金份额变动 ....................................................................................................................... 53 §11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 54 11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 54 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 54 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 54 11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 54 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 54 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 54 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 55 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 ............................................................................................. 55 11.9 其他重大事件 .......................................................................................................................... 56 §12 备查文件目录 ................................................................................................................................... 60 12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 60 12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 60 12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 60 中金现金管家 2016年年度报告 第 5 页 共 60 页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中金现金管家货币市场基金 基金简称 中金现金管家 基金主代码 000882 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2014年 11月 28日 基金管理人 中金基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 2,240,488,315.62份 基金合同存续期 不定期 下属分级基金的基金简称： 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 下属分级基金的交易代码： 000882 000883 报告期末下属分级基金的份额总额 187,442,023.13份 2,053,046,292.49份 2.2 基金产品说明 投资目标 在保障基金资产的安全性和流动性的前提下，通过积极主动管理，力争实 现超越业绩比较基准的稳定收益。 投资策略 根据对宏观经济指标、货币政策、市场结构变化等因素的研究与分析，对 未来一段时期短期市场利率进行判断，对短期利率走势形成合理预期，并 据此调整基金资产的配置策略。 业绩比较基准 七天通知存款利率（税后） 风险收益特征 本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种，其预期收益 和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中金基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 杜季柳 田青 联系电话 010-63211122 010-67595096 电子邮箱 xxpl@ciccfund.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-868-1166 010-67595096 传真 010-66159121 010-66275853 注册地址 北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸写字楼 2座 26层 05 室 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 北京市西城区太平桥大街 18 号丰融国际中心北楼 17层 北京市西城区闹市口大街 1 号 院 1号楼长安兴融中心 中金现金管家 2016年年度报告 第 6 页 共 60 页 邮政编码 100032 100033 法定代表人 林寿康 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ciccfund.com/ 基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普 通合伙） 中国北京东长安街 1号东方广场东 2座办公楼 8层 注册登记机构 中金基金管理有限公司 北京市西城区太平桥大街 18 号丰 融国际中心北楼 17层 中金现金管家 2016年年度报告 第 7 页 共 60 页 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间 数据 和指 标 2016年 2015年 2014年 11月 28日(基金合同生效 日)-2014年 12月 31日 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 本期 已实 现收 益 740,123.42 18,785,137.50 757,618.50 21,123,342.71 18,238.13 1,397,527.13 本期 利润 740,123.42 18,785,137.50 757,618.50 21,123,342.71 18,238.13 1,397,527.13 本期 净值 收益 率 2.3429% 2.5884% 3.1071% 3.3546% 0.3884% 0.4094% 3.1.2 期末 数据 和指 标 2016年末 2015年末 2014年末 期末 基金 资产 净值 187,442,023.13 2,053,046,292.49 42,749,748.41 4,174,937,439.24 13,076,608.55 262,853,555.41 期末 基金 份额 净值 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 3.1.3 累计 期末 指标 2016年末 2015年末 2014年末 累计 净值 收益 率 5.9327% 6.4639% 3.5076% 3.7777% 0.3884% 0.4094% 中金现金管家 2016年年度报告 第 8 页 共 60 页 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场基 金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相等。 2、本基金收益分配按日结转份额。 3、本基金合同生效日为 2014年 11月 28日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年 度进行折算。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 中金现金管家 A类 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6328% 0.0067% 0.3403% 0.0000% 0.2925% 0.0067% 过去六个月 1.1723% 0.0071% 0.6805% 0.0000% 0.4918% 0.0071% 过去一年 2.3429% 0.0055% 1.3537% 0.0000% 0.9892% 0.0055% 自基金合同 生效起至今 5.9327% 0.0066% 2.8295% 0.0000% 3.1032% 0.0066% 中金现金管家 B类 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去三个月 0.6929% 0.0067% 0.3403% 0.0000% 0.3526% 0.0067% 过去六个月 1.2936% 0.0071% 0.6805% 0.0000% 0.6131% 0.0071% 过去一年 2.5884% 0.0055% 1.3537% 0.0000% 1.2347% 0.0055% 自基金合同 生效起至今 6.4639% 0.0066% 2.8295% 0.0000% 3.6344% 0.0066% 注：本基金收益分配按日结转份额，业绩比较基准为同期七天通知存款税后利率。 中金现金管家 2016年年度报告 第 9 页 共 60 页 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 中金现金管家 2016年年度报告 第 10 页 共 60 页 中金现金管家 2016年年度报告 第 11 页 共 60 页 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 中金现金管家 2016年年度报告 第 12 页 共 60 页 注：本基金合同生效日为 2014年 11月 28日，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年 度进行折算。 3.3 过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 中金现金管家 A类 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 740,123.42 - - 740,123.42 - 2015 757,618.50 - - 757,618.50 - 2014 18,238.13 - - 18,238.13 - 合计 1,515,980.05 - - 1,515,980.05 - 单位：人民币元 中金现金管家 B类 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 2016 18,785,137.50 - - 18,785,137.50 - 2015 21,123,342.71 - - 21,123,342.71 - 2014 1,397,527.13 - - 1,397,527.13 - 合计 41,306,007.34 - - 41,306,007.34 - 中金现金管家 2016年年度报告 第 13 页 共 60 页 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 中金基金管理有限公司（简称“中金基金”）成立于 2014年 2月，是中国国际金融股份有限 公司（简称“中金公司”）的全资子公司，是证监会批准设立的第 90家公募基金公司，也是首家 通过发起设立方式由单一股东持股的基金公司，注册资本 2 亿元人民币。母公司中金公司作为中 国第一家中外合资投资银行，致力于为国内外机构及个人客户提供高品质的金融服务。中金基金 管理有限公司注册地址为北京市朝阳区建国门外大街 1号国贸写字楼 2座 26层 05室，办公地址 为北京市西城区太平桥大街 18号丰融国际中心北楼 17层。公司目前拥有证券投资基金管理和基 金销售（限定于中金基金作为管理人发行募集的基金）资格、特定客户资产管理业务资格。 截至 2016年 12月 31日，公司旗下管理 8支开放式基金，证券投资基金管理规模 35.64亿。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年 限 说明 任职日期 离任日期 石云峰 本基金的 基金经理 2014年 11月 28日 2016年 7月 15日 8 石云峰先生，经济 学硕士。历任中国 邮政储蓄银行总 行资金营运部交 易员，太平养老保 险股份有限公司 固定收益投资经 理，嘉实基金管理 有限公司机构投 资部投资经理。原 任中金基金管理 有限公司投资管 理部基金经理， 2014年 11月 28日 起任中金现金管 家货币市场基金 基金经理，2016年 7月 15日离任。 石玉 本基金的 基金经理 2016年 7月 16日 - 9 石玉女士，天津大 学管理学硕士。历 任中国科技证券 有限责任公司、华 泰联合证券有限 中金现金管家 2016年年度报告 第 14 页 共 60 页 责任公司职员，天 弘基金管理有限 公司金融工程分 析师、固定收益研 究员，中国国际金 融股份有限公司 资产管理部高级 研究员、基金经理 助理、投资经理。 现任中金基金管 理有限公司投资 管理部基金经理， 2016年 7月 16日 起任中金纯债债 券型证券投资基 金、中金现金管家 货币市场基金基 金经理；2016 年 12 月 13 日起担任 中金金利债券型 证券投资基金基 金经理。 注：1、本报告期内，基金经理由石云峰先生变更为石玉女士； 2、任职日期说明：原任基金经理石云峰先生任职日期为基金合同生效日，石玉女士任职日期为基 金经理变更公告确定的任职日期； 3、证券从业年限的计算标准：证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定； 4、本基金无基金经理助理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司开展投 资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、 安全高效的原则管理和运用基金资产，在控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利 益，没有损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办 法》和《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》（2011 年修订）的规定，制定了《中金 中金现金管家 2016年年度报告 第 15 页 共 60 页 基金管理有限公司公平交易管理办法》，对投资决策的内部控制、交易执行的内部控制、公平交易 实施效果评估、信息披露与报告制度等多方面进行了规定，公平对待不同投资组合，严禁直接或 通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。为保证各投资组合在投资信息、投资 建议和实施投资决策方面享有公平的机会，公司建立了科学合理的投资运作体系和规范的投资流 程，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。 同时，通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合，严格执行证监会《证券投资基金管理公 司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度，规范投资、研究和交易等各相关流程，通 过系统控制和人工监控等方式在各环节严格控制，确保公平对待不同投资组合，切实防范利益输 送。 本报告期内，本基金运作符合法律法规和公司公平交易制度的规定。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易 量未超过该证券当日成交量的 5%。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，2016年在供给侧改革、财政刺激、房地产投资上升的带动下，经济基本面发生了 比较积极的变化，CPI数据略高于 2015年，PPI数据大幅改善，汇率出现较强贬值压力，货币政 策在 2016年 2月底公布降低 0.5%的存款准备金率，此后央行没有再降准、降存款利率，而是从 8 月开始央行重启 14天逆回购，9月又重启 28天逆回购，进行降低 7天逆回购操作量，增加长期 限逆回购量的置换操作，资金面在 1到 3季度偏宽松，4季度资金面趋于紧张。 报告期内，债券市场在 2016年大幅波动。中债综合财富总值指数在上半年的 4月出现小幅回 调，下半年的 10月下旬到 12月中旬出现大幅深度回调，相同时间内的回调深度远高于 2013年。 全年中债综合财富总值指数上涨 1.83%。 操作方面，随着债券市场在 2016年 1到 3季度的走牛，债券收益率不断下行，信用利差和期 限利差都被压缩到非常低的水平，配置价值逐渐降低，因此报告期内本基金一直坚持相对谨慎的 操作思路，较少使用杠杆，组合剩余期限也维持在相对较低的水平，在 4 季度债券市场的大幅回 中金现金管家 2016年年度报告 第 16 页 共 60 页 调中，组合表现出了较好的流动性和抗风险能力。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期 A类基金份额净值收益率为 2.3429%，B类基金份额净值收益率为 2.5884%，同期业 绩比较基准收益率为 1.3537%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2017年，预估经济基本面在上半年仍然较好，下半年在房地产投资可能下滑的带动下， 存在走弱的可能，通胀方面，2017 年的通胀水平较大可能高于 2016 年，因此对货币政策的放松 存在制约，资金面方面，在去杠杆、控金融风险的背景下，货币政策已经从 2016年四季度开始从 中性偏松转向中性偏紧，因此预估 2017年上半年的资金面不乐观。 总体而言，对于 2017年上半年的债券市场表现偏谨慎，但也需要关注下半年经济基本面可能 走弱带来的货币政策放松，以及债券市场的投资机会。 本基金将坚持货币基金作为流动性管理工具的定位，继续保持较好的流动性。类属配置将以 存款、回购为主，信用债投资做补充，在管理好流动性的前提下，追求较为稳定的组合回报。 4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 本报告期内，本基金管理人进一步健全了风险控制和监察稽核机制，根据不同的基金特点与 发展情况，及时界定新的风险点，评价风险级别，并纳入稽核计划。 首先本基金管理人以中国证监会《季度监察稽核项目表》为基础，对本基金的投资、研究、 交易、基金会计、注册登记、营销、宣传推介等重要业务进行每季度的风险自查。在持续关注《季 度监察稽核项目表》中识别的风险点进行自查的同时，还定期进行有重点的检查。在研究投资交 易环节，本基金管理人对投资对象建立筛选流程、对投资对象池（库）进行日常维护与更新，并 对基金的投资比例进行日常监控，对关联交易的日常维护，对基金持仓流动性风险定期关注，并 对公平交易执行情况进行检查等；在营销与销售方面，本基金管理人定期对本基金宣传推介材料 的合规性和费率优惠业务等进行检查；在基金的运作保障方面，本基金管理人通过加强对注册登 记业务、基金会计业务、基金清算业务以及基金估值业务的检查来确保本基金财务数据的准确性； 在法律合规方面，本基金管理人对公司制度规范、合同协议、产品方案、对外文件等进行合规性 审核。本基金管理人对监察稽核工作流程进行了完善和优化，并按照既定的稽核计划开展内部稽 核，对检查出来的问题及时提出改进意见并督促相关部门有效落实。 本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金信息披露管理办法》的规定，认真做好 本基金的信息披露工作，确保信息披露内容真实、准确、完整、及时。 中金现金管家 2016年年度报告 第 17 页 共 60 页 4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人与基金托管人一同进行，基金 份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年 中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。 本基金管理人设立估值委员会，委员由公司总经理、分管运营领导、研究部、基金运营部、 风险管理部、监察稽核部等相关人员组成，负责研究、指导基金估值业务。基金管理人估值委员 会和基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。报告期内，基金经理参加估值委员会会议， 但不介入基金日常估值业务。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。本基金管理人已 与中央国债登记结算有限责任公司、中证指数有限公司签署服务协议，由其按约定提供债券品种 的估值数据。 4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金自基金合同生效之日起每个开放日将实现的基金净收益（或净损失）分配给基金份额 持有人，参与下一日基金收益分配，并结转到投资者基金账户，使基金份额净值始终保持 1.000 元。本基金收益分配方式为红利再投资。 本基金本报告期内 A类份额累计应分配利润 740,123.42元，实际分配金额 740,123.42元，B 类份额累计应分配利润 18,785,137.50元，实际分配 18,785,137.50元。 4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数不满二百人或者基金资产净值 低于五千万元的情形。 中金现金管家 2016年年度报告 第 18 页 共 60 页 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，中金现金管家 A实施利润分配金额为 740,123.42元；中金现金管家 B级实施利润 分配金额为 18,785,137.50元。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 中金现金管家 2016年年度报告 第 19 页 共 60 页 §6 审计报告 6.1 审计报告基本信息 财务报表是否经过审计 是 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告编号 毕马威华振审字第 1701516号 6.2 审计报告的基本内容 审计报告标题 审计报告 审计报告收件人 中金现金管家货币市场基金全体基金份额持有人 引言段 我们审计了中金现金管家货币市场基金 (以下简称“该基 金”) 财务报表，包括 2016年 12月 31日的资产负债表， 2016年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务 报表附注。 管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是该基金管理人中金基金管理有 限公司管理层的责任，这种责任包括：(1) 按照中华人民共 和国财政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员 会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资基金业协会 发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审 计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审 计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会 计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披 露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的 并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价中 金基金管理有限公司管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 审计意见段 我们认为，该基金财务报表在所有重大方面按照中华人民共 和国财政部颁布的企业会计准则和在财务报表附注中所列 示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基 金行业实务操作的规定编制，公允反映了该基金 2016年 12 月 31日的财务状况以及 2016年度的经营成果及基金净值变 动情况。 中金现金管家 2016年年度报告 第 20 页 共 60 页 注册会计师的姓名 程海良 管祎铭 会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所的地址 中国北京东长安街 1号东方广场东 2办公楼 8层 审计报告日期 2017年 3月 30日 中金现金管家 2016年年度报告 第 21 页 共 60 页 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：中金现金管家货币市场基金 报告截止日： 2016年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 资 产： 银行存款 7.4.7.1 1,111,805,606.37 1,815,098,873.68 结算备付金 - 1,047,619.05 存出保证金 - - 交易性金融资产 7.4.7.2 240,021,940.70 469,883,583.31 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 240,021,940.70 469,883,583.31 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 7.4.7.3 - - 买入返售金融资产 7.4.7.4 881,995,763.00 1,923,895,153.34 应收证券清算款 - - 应收利息 7.4.7.5 7,309,320.76 8,582,908.19 应收股利 - - 应收申购款 81,500.00 - 递延所得税资产 - - 其他资产 7.4.7.6 - - 资产总计 2,241,214,130.83 4,218,508,137.57 负债和所有者权益 附注号 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 7.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - 51,975.15 应付管理人报酬 209,818.37 380,117.56 应付托管费 63,581.32 115,187.12 应付销售服务费 22,311.29 18,704.28 应付交易费用 7.4.7.7 10,904.23 24,555.89 应交税费 - - 中金现金管家 2016年年度报告 第 22 页 共 60 页 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 7.4.7.8 419,200.00 230,409.92 负债合计 725,815.21 820,949.92 所有者权益： 实收基金 7.4.7.9 2,240,488,315.62 4,217,687,187.65 未分配利润 7.4.7.10 - - 所有者权益合计 2,240,488,315.62 4,217,687,187.65 负债和所有者权益总计 2,241,214,130.83 4,218,508,137.57 注：1、报告截止日 2016年 12月 31日，中金现金管家 A基金份额净值 1.000元，基金份额总额 187,442,023.13 份；中金现金管家 B 基金份额净值 1.000 元，基金份额总额 2,053,046,292.49 份。中金现金管家基金份额总额合计为 2,240,488,315.62份。 2、本基金合同生效日为 2014年 11月 28日。 7.2 利润表 会计主体：中金现金管家货币市场基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2016年 1月 1日至 2016 年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 一、收入 23,637,129.11 25,592,099.47 1.利息收入 23,398,465.44 24,594,531.58 其中：存款利息收入 7.4.7.11 8,288,524.44 8,146,210.15 债券利息收入 9,857,104.05 8,620,966.16 资产支持证券利息收 入 - - 买入返售金融资产收 入 5,252,836.95 7,827,355.27 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 237,663.57 995,407.55 其中：股票投资收益 7.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 7.4.7.13 237,663.57 995,407.55 资产支持证券投资收 益 7.4.7.13.5 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 7.4.7.15 - - 股利收益 7.4.7.16 - - 中金现金管家 2016年年度报告 第 23 页 共 60 页 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17 - - 4. 汇兑收益（损失以“-”号 填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18 1,000.10 2,160.34 减：二、费用 4,111,868.19 3,711,138.26 1．管理人报酬 7.4.10.2.1 2,546,292.95 2,485,532.23 2．托管费 7.4.10.2.2 771,603.94 753,191.46 3．销售服务费 7.4.10.2.3 148,934.41 131,855.04 4．交易费用 7.4.7.19 - - 5．利息支出 209,493.54 31,086.03 其中：卖出回购金融资产支出 209,493.54 31,086.03 6．其他费用 7.4.7.20 435,543.35 309,473.50 三、利润总额 （亏损总额以 “-”号填列） 19,525,260.92 21,880,961.21 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） 19,525,260.92 21,880,961.21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中金现金管家货币市场基金 本报告期：2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,217,687,187.65 - 4,217,687,187.65 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 19,525,260.92 19,525,260.92 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -1,977,198,872.03 - -1,977,198,872.03 其中：1.基金申购款 4,640,612,319.64 - 4,640,612,319.64 2.基金赎回款 -6,617,811,191.67 - -6,617,811,191.67 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 - -19,525,260.92 -19,525,260.92 中金现金管家 2016年年度报告 第 24 页 共 60 页 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 2,240,488,315.62 - 2,240,488,315.62 项目 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 275,930,163.96 - 275,930,163.96 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 21,880,961.21 21,880,961.21 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 3,941,757,023.69 - 3,941,757,023.69 其中：1.基金申购款 8,688,145,277.40 - 8,688,145,277.40 2.基金赎回款 -4,746,388,253.71 - -4,746,388,253.71 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - -21,880,961.21 -21,880,961.21 五、期末所有者权益（基 金净值） 4,217,687,187.65 - 4,217,687,187.65 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙菁______ ______杜季柳______ ____白娜____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 中金现金管家货币市场基金 (以下简称“本基金”) 依据中国证券监督管理委员会 (以下简 称“中国证监会”) 于 2014年 10月 31日证监许可 [2014] 1152号《关于核准中金现金管家货 币市场基金注册的批复》核准，由中金基金管理有限公司 (以下简称“中金基金”) 依照《中华 人民共和国证券投资基金法》及配套规则、《中金现金管家货币市场基金基金招募说明书》和《中 金现金管家货币市场基金份额发售公告》公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限为不定期。 本基金的管理人为中金基金，托管人为中国建设银行股份有限公司 (以下简称“建设银行”) 。 本基金通过中金基金直销柜台、中金基金网上直销平台及中国国际金融股份有限公司 (以下 中金现金管家 2016年年度报告 第 25 页 共 60 页 简称“中金公司”) 共同销售，募集期为 2014年 11月 19日至 2014年 11月 25日。经向中国证 监会备案，《中金现金管家货币市场基金基金合同》于 2014年 11月 28日正式生效，基金合同生 效日基金实收份额为 402,261,594.73份 (含利息转份额 16,754.29份) ，发行价格为人民币 1.00 元。该资金已由毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 审验并出具验资报告。 根据《中金现金管家货币市场基金基金合同》和《中金现金管家货币市场基金招募说明书》 并报中国证监会备案，本基金自成立日起实行销售服务费分级收费方式，按单个基金账户内保留 的基金份额是否达到或超过 500万份将其分设为 A类或 B类基金份额 (以下简称中金现金管家 A 或中金现金管家 B) ，并分别适用不同的销售服务费费率。本基金分级后，除 A、B两类基金份额 收益率不同外，各级基金份额持有人的其他权益平等。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《中金现金管家货币市场基金基金合 同》和《中金现金管家货币市场基金招募说明书》的有关规定，本基金的投资范围为现金； 期限 在 1年以内 (含 1年) 的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单；剩余期限在 397天以 内 (含 397天) 的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券；中国证监会、中国人民银行 认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 7.4.2 会计报表的编制基础 本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁 布的企业会计准则的要求，同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》以及中国证券投资基金业协会于 2012年 11月 16日颁布的《证券投 资基金会计核算业务指引》编制财务报表。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016 年 12 月 31日的财务状况、2016年度的经营成果和基金净值变动情况。 7.4.4 重要会计政策和会计估计 7.4.4.1 会计年度 本基金的会计年度自公历 1月 1日起至 12月 31日止。 7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 中金现金管家 2016年年度报告 第 26 页 共 60 页 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类别： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可 供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资 产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本基金目前持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，应当单独确认 为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。债券投资采用实际利 率法，以摊余成本进行后续计量，即债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际 利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一估值日评估影子价格（即相关金 融工具的公允价值)，以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏 离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移 时，本基金终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本基金终止确认该金融负债或其一部分。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按其他可参考公允价值指标计算的基金资产 净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一 估值日，采用金融工具的公允价值确定影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离度的绝对值 达到或超过 0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整投资组合，使基金资产净值得到更 公允地反映。 计算影子价格时按如下原则确定金融工具的公允价值： 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近 交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交 易日的市场交易价格确定公允价值。 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券 中金现金管家 2016年年度报告 第 27 页 共 60 页 发行机构发生了影响证券价格的重大事件，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调 整最近交易市价以确定公允价值。 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有 可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： -本基金具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -本基金计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别 包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而 引起的 A、B级基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8 损益平准金 不适用。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 债券投资收益于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。 债券利息收入按债券投资的摊余成本与实际利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代 缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次 性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计 提利息收入。 存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。 买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在回购期内按 实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。 中金现金管家 2016年年度报告 第 28 页 共 60 页 7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。 卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在回购期 内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 本基金同一类别内的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配采用红利再投资分红方 式，投资者可通过赎回基金份额方式获取现金红利收益。本基金每日进行基金收益公告，以基金 已实现收益为基准，为投资者每日计算收益并分配 (该收益将会确认为实收基金，参与下一日的 收益分配) 。当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基 金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益。 7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部。 本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类债券 投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字 [2007] 21号《关于证券投 资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》及《中国证券投资基金业 协会估值核算工作小组关于 2015年 1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允 价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由 中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 中金现金管家 2016年年度报告 第 29 页 共 60 页 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 无 7.4.5.2 会计估计变更的说明 无 7.4.5.3 差错更正的说明 无 7.4.6 税项 根据财税字 [1998] 55 号文《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》、 财税 [2002] 128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税 [2004] 78号文《关 于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008] 1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税 若干优惠政策的通知》、财税 [2016] 36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征 增值税试点的通知》、财税 [2016] 140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值 税政策的通知》、财税 [2017] 2号文《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2015] 125 号文《关于内地与香港基金互认有关税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本 基金适用的主要税项列示如下： (a)以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (b)证券投资基金管理人运用基金买卖债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。 (c)自 2016年 5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税 (以下称营改增) 试点， 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改 为缴纳增值税。 证券投资基金 (封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金) 管理人运用基金买卖股票、债 券收入免征增值税。 2017年 7月 1日 (含) 以后，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人，按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017年 7月 1日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人 以后月份的增值税应纳税额中抵减。因此，截至 2016年 12月 31日，本基金没有计提有关增值税 费用。 (d)对基金取得的债券的利息收入，发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴 20%的 中金现金管家 2016年年度报告 第 30 页 共 60 页 个人所得税。 (e)对投资者 (包括个人和机构投资者) 从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税和 企业所得税。 7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 活期存款 51,805,606.37 15,098,873.68 定期存款 1,060,000,000.00 1,800,000,000.00 其中：存款期限 1-3个月 220,000,000.00 17,000,000.00 存款期限 1个月以内 780,000,000.00 1,783,000,000.00 存款期限 3个月至一年 60,000,000.00 - 其他存款 - - 合计： 1,111,805,606.37 1,815,098,873.68 7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 240,021,940.70 240,059,000.00 37,059.30 0.0017% 合计 240,021,940.70 240,059,000.00 37,059.30 0.0017% 项目 上年度末 2015年 12月 31日 摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度 债 券 交易所市场 - - - - 银行间市场 469,883,583.31 470,867,000.00 983,416.69 0.0233% 合计 469,883,583.31 470,867,000.00 983,416.69 0.0233% 中金现金管家 2016年年度报告 第 31 页 共 60 页 注：偏离金额＝影子定价－摊余成本，偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期及上年度可比期间未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_银行间 881,995,763.00 - 合计 881,995,763.00 - 项目 上年度末 2015年 12月 31日 账面余额 其中；买断式逆回购 买入返售证券_交易所 355,000,000.00 - 买入返售证券_银行间 1,568,895,153.34 - 合计 1,923,895,153.34 - 7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应收活期存款利息 4,414.85 16,863.69 应收定期存款利息 1,998,916.15 768,991.71 应收其他存款利息 - - 应收结算备付金利息 - 518.54 应收债券利息 4,493,815.13 6,750,797.17 应收买入返售证券利息 812,174.63 1,045,737.08 应收申购款利息 - - 应收黄金合约拆借孳息 - - 其他 - - 合计 7,309,320.76 8,582,908.19 中金现金管家 2016年年度报告 第 32 页 共 60 页 7.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末及上年度末无其他资产。 7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 交易所市场应付交易费用 - - 银行间市场应付交易费用 10,904.23 24,555.89 合计 10,904.23 24,555.89 7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 应付券商交易单元保证金 - - 应付赎回费 - - 预提费用 419,200.00 229,200.00 其他 - 1,209.92 合计 419,200.00 230,409.92 7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 中金现金管家 A类 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 42,749,748.41 42,749,748.41 本期申购 333,152,236.07 333,152,236.07 本期赎回(以"-"号填列) -188,459,961.35 -188,459,961.35 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 187,442,023.13 187,442,023.13 中金现金管家 2016年年度报告 第 33 页 共 60 页 金额单位：人民币元 中金现金管家 B类 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 4,174,937,439.24 4,174,937,439.24 本期申购 4,307,460,083.57 4,307,460,083.57 本期赎回(以"-"号填列) -6,429,351,230.32 -6,429,351,230.32 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 2,053,046,292.49 2,053,046,292.49 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 7.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 中金现金管家 A类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 740,123.42 - 740,123.42 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -740,123.42 - -740,123.42 本期末 - - - 单位：人民币元 中金现金管家 B类 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - - - 本期利润 18,785,137.50 - 18,785,137.50 本期基金份额交易 产生的变动数 - - - 其中：基金申购款 - - - 基金赎回款 - - - 本期已分配利润 -18,785,137.50 - -18,785,137.50 本期末 - - - 中金现金管家 2016年年度报告 第 34 页 共 60 页 7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 活期存款利息收入 55,660.39 156,553.28 定期存款利息收入 8,228,988.33 7,823,825.75 其他存款利息收入 - - 结算备付金利息收入 3,875.72 26,350.81 其他 - 139,480.31 合计 8,288,524.44 8,146,210.15 7.4.7.12 股票投资收益 7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 本基金本报告期及上年度可比期间无股票投资收益。 7.4.7.13 债券投资收益 7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至 2015年12月31日 债券投资收益——买卖债券（、债 转股及债券到期兑付）差价收入 237,663.57 995,407.55 债券投资收益——赎回差价收入 - - 债券投资收益——申购差价收入 - - 合计 237,663.57 995,407.55 7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年1月1日至 2016年12月31日 上年度可比期间 2015年1月1日至 2015年12月31日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 1,411,644,757.21 1,163,459,483.22 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 1,390,059,157.38 1,137,612,946.24 减：应收利息总额 21,347,936.26 24,851,129.43 买卖债券差价收入 237,663.57 995,407.55 中金现金管家 2016年年度报告 第 35 页 共 60 页 7.4.7.14 公允价值变动收益 本基金本报告期及上年度可比期间无公允价值变动收益。 7.4.7.15 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 基金赎回费收入 - - 其他 1,000.10 2,160.34 合计 1,000.10 2,160.34 7.4.7.16 交易费用 本基金本报告期及上年度可比期间无交易费用。 7.4.7.17 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 审计费用 60,000.00 70,000.00 信息披露费 300,000.00 150,000.00 上清所证书费用 200.00 200.00 帐户维护费 36,000.00 36,000.00 汇划手续费 39,343.35 53,273.50 合计 435,543.35 309,473.50 7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。 7.4.9 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 中金基金 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构 建设银行 基金托管人、基金销售机构 中金公司 基金管理人的股东、基金销售机构 注：1、本基金本报告期关联方未发生变化。 中金现金管家 2016年年度报告 第 36 页 共 60 页 2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。 7.4.10.1.2 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。 7.4.10.1.3 债券回购交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年1月1日至2015年12月31日 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 回购成交金额 占当期债券 回购 成交总额的 比例 中金公司 5,000,000.00 100.00% 3,737,600,000.00 100.00% 7.4.10.1.4 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应付关联方的佣金。 7.4.10.2 关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的管理费 2,546,292.95 2,485,532.23 其中：支付销售机构的 客户维护费 30,358.37 3,879.26 注：1.支付基金管理人中金基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年 中金现金管家 2016年年度报告 第 37 页 共 60 页 天数。 2.根据《开放式证券投资基金销售费用管理规定》，本基金本报告期支付销售服务机构的客户维护 费为 30,358.37元，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支的 费用项目。 7.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付 的托管费 771,603.94 753,191.46 注：支付基金托管人建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为：日托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。 7.4.10.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中金现金管家 A 类 中金现金管家 B类 合计 中金基金 27,617.83 72,095.83 99,713.66 建设银行 20,455.31 394.45 20,849.76 中金公司 10,592.64 1,001.94 11,594.58 合计 58,665.78 73,492.22 132,158.00 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 当期发生的基金应支付的销售服务费 中金现金管家 A 类 中金现金管家 B类 合计 中金基金 29,777.36 69,846.18 99,623.54 建设银行 5,997.87 - 5,997.87 中金公司 16,855.49 3,105.65 19,961.14 合计 52,630.72 72,951.83 125,582.55 注：1、中金现金管家 A类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.25% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日 A类基金份额销售服务费＝ 前一日 A类基金份额资产净值×0.25%/当年天数。 2、中金现金管家 B类基金份额支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值 0.01%的年 中金现金管家 2016年年度报告 第 38 页 共 60 页 费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日 B类基金份额销售服务费＝前一 日 B类基金份额资产净值×0.01%/当年天数。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。 7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 基金合同生效日（ 2014 年 11 月 28 日 ）持有的基 金份额 - 10,000,450.00 期初持有的基金份额 - 70,780,519.58 期间申购/买入总份额 - 51,628,652.33 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 60,000,000.00 期末持有的基金份额 - 62,409,171.91 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 3.04% 项目 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 基金合同生效日（ 2014 年 11 月 28 日 ）持有的基 金份额 - 10,000,450.00 期初持有的基金份额 - 10,020,857.14 期间申购/买入总份额 - 70,759,662.44 期间因拆分变动份额 - - 减：期间赎回/卖出总份额 - 10,000,000.00 期末持有的基金份额 - 70,780,519.58 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 - 1.70% 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额、基金总赎回份额含转换出份额。基金 管理人投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有关规定支付。 中金现金管家 2016年年度报告 第 39 页 共 60 页 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 中金现金管家 A类 份额单位：份 关联方名称 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中金公司 - - - - 中金现金管家 B类 份额单位：份 关联方名称 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 中金公司 308,009,083.04 15.00% 3,504,698,328.88 83.95% 注：除基金管理人之外的其他关联方投资本基金相关的费用按基金合同及更新的招募说明书的有 关规定支付。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2016年 1月 1日至 2016年 12月 31日 上年度可比期间 2015年 1月 1日至 2015年 12月 31日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 建设银行 51,805,606.37 55,660.39 15,098,873.68 156,553.28 注：1、本基金的银行存款由基金托管人建设银行保管，按银行同业利率或约定利率计息。 2、本基金通过“建设银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公 司的结算备付金和存出保证金，于 2016年 12月 31日的相关余额为人民币 0元（2015年 12月 31 日：1,047,619.05元），本期间产生的利息收入为人民币 0元（自 2015年 1月 1日至 2015年 12 月 31日止期间：26,350.81元）。 7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间没有在承销期内参与关联方承销证券的情况。 7.4.10.7 其他关联交易事项的说明 无 中金现金管家 2016年年度报告 第 40 页 共 60 页 7.4.11 利润分配情况 金额单位：人民币元 中金现金管家A类 已按再投资形式转 实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润 分配合计 备注 740,123.42 - - 740,123.42 - 中金现金管家B类 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 本期利润分 配合计 备注 18,785,137.50 - - 18,785,137.50 - 7.4.12 期末（ 2016年 12月 31日 ）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购。 7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购。 7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金投资于各类货币市场工具，属于低风险稳定收益品种。本基金投资风险主要包括：信 用风险、流动性风险、市场风险等。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并 设定适当的风险限额及内部控制流程对相应风险进行控制，从而实现本基金的投资目标。 本基金管理人风险管理的目标为在有效控制风险的前提下，实现基金份额持有人利益最大化； 建立并完善风险控制体系，实现从公司决策、执行到监督的有效运作，从而将各种风险控制在合 理水平，保障业务稳健运行。 本基金管理人建立科学严密的风险管理体系和职责清晰的五道内部控制防线，采用“自上而 下”和“自下而上”相结合的方式进行风险管理。“自上而下”是指通过董事会、风控与合规委员 中金现金管家 2016年年度报告 第 41 页 共 60 页 会、公司下设的风险管理委员会和风险管理部、各业务部门以及每个业务环节和岗位自上而下形 成的风险管理和监督体系。“自下而上”是指每个业务环节和岗位，各业务部门以及风险管理部对 相关风险进行监控并逐级上报从而形成的风险控制和反馈体系。通过这种上下结合的风险控制体 系，实现风险控制的有效性和全面性。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中发生交收违约，或者基金所投资的债券发行人出现违约、拒 绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金持有一家公司发行的证券市值不 超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的 证券，不超过该证券的 10%。除通过上述投资限定控制相应信用风险外，本基金管理人通过信用 分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行人及债券投资进行内部评级，对交易对手的 资信状况进行充分评估、设定授信额度，以控制可能出现的信用风险。 7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 短期信用评级 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 A-1 - 119,979,312.07 A-1以下 - - 未评级 139,612,618.13 99,955,443.15 合计 139,612,618.13 219,934,755.22 注：以上按短期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资 单位：人民币元 长期信用评级 本期末 2016年 12月 31日 上年度末 2015年 12月 31日 AAA - - AAA以下 30,110,112.83 - 未评级 - - 合计 30,110,112.83 - 注：以上按长期信用评级列示的债券投资中不包含国债、政策性金融债及央行票据等。 7.4.13.3 流动性风险 流动性风险指基金投资组合的证券会因为各种原因使交易的执行难度提高，买入成本或变现 成本增加。本基金的流动性风险主要来自两个方面；一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有 的基金份额，二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难。本基金保持不低于基金 中金现金管家 2016年年度报告 第 42 页 共 60 页 资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。此 外，本基金亦可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求。本基金所投资的证券 在证券交易所或银行间市场交易，除在“期末本基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资 产流通暂时受限制的情况外，其余均能及时变现。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指证券市场中各种证券的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变 动而发生波动，导致基金收益的不确定性。包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是债券投资的首要风险，更多的指市场利率上升致使债券价格下跌，持债市值缩水 的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，此外还持有银行存款、结算备 付金等利率敏感性资产，因此存在相应的利率风险。本基金管理人定期对本基金面临的利率敏感 性缺口进行监控、定期进行货币基金压力测试，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风 险进行管理。 7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 单位：人民币元 本期末 2016年 12月 31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,111,805,606.37 - - - - 1,111,805,606.37 结算备付金 - - - - - - 交易性金融资产 -债券投资 199,753,852.74 40,268,087.96 - - - 240,021,940.70 买入返售金融资 产 881,995,763.00 - - - - 881,995,763.00 应收证券清算款 - - - - - - 应收利息 - - - - 7,309,320.76 7,309,320.76 应收申购款 - - - - 81,500.00 81,500.00 资产总计 2,193,555,222.11 40,268,087.96 - - 7,390,820.76 2,241,214,130.83 负债 卖出回购金融资 产款 - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - - 应付赎回款 - - - - - - 应付管理人报酬 - - - - 209,818.37 209,818.37 中金现金管家 2016年年度报告 第 43 页 共 60 页 应付托管费 - - - - 63,581.32 63,581.32 应付交易费用 - - - - 10,904.23 10,904.23 应付销售服务费 - - - - 22,311.29 22,311.29 应付利息 - - - - - - 应付利润 - - - - - - 其他负债 - - - - 419,200.00 419,200.00 负债总计 - - - - 725,815.21 725,815.21 利率敏感度缺口 2,193,555,222.11 40,268,087.96 - - 6,665,005.55 2,240,488,315.62 上年度末 2015年 12月 31日 6个月以内 6个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计 资产 银行存款 1,815,098,873.68 - - - - 1,815,098,873.68 结算备付金 1,047,619.05 - - - - 1,047,619.05 交易性金融资产 -债券投资 429,896,366.69 39,987,216.62 - - - 469,883,583.31 买入返售金融资 产 1,923,895,153.34 - - - - 1,923,895,153.34 应收证券清算款 - - - - - - 应收利息 - - - - 8,582,908.19 8,582,908.19 应收申购款 - - - - - - 资产总计 4,169,938,012.76 39,987,216.62 - - 8,582,908.19 4,218,508,137.57 负债 卖出回购金融资 产款 - - - - - - 应付证券清算款 - - - - - - 应付赎回款 - - - - 51,975.15 51,975.15 应付管理人报酬 - - - - 380,117.56 380,117.56 应付托管费 - - - - 115,187.12 115,187.12 应付交易费用 - - - - 24,555.89 24,555.89 应付销售服务费 - - - - 18,704.28 18,704.28 应付利息 - - - - - - 应付利润 - - - - - - 其他负债 - - - - 230,409.92 230,409.92 负债总计 - - - - 820,949.92 820,949.92 利率敏感度缺口 4,169,938,012.76 39,987,216.62 - - 7,761,958.27 4,217,687,187.65 注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早 者予以分类。 7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 本报告期末，在“影子定价”机制有效的前提下，若其他市场变量保持不变，市场利率上升 或下降 25个基点，对本基金资产净值无重大影响（上年度末：同）。 中金现金管家 2016年年度报告 第 44 页 共 60 页 7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。 7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险主要为市场价格风险，市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来 现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资 于银行间同业市场交易的固定收益品种，且以摊余成本进行后续计量，因此无重大其他价格风险。 7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险 本基金未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。 7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 7.4.14.1公允价值 (1)公允价值计量 (a)公允价值计量的层次 下表列示了本基金在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告 期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计 量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 2016年 第一层次 公允价值 第二层次 公允价值 第三层次 公允价值 12月 31日 计量 计量 计量 持续的公允价值计 量资产 交易性金融资产 债券投资 240,021,940.70 - 240,021,940.70 - 持持续以公允价值计 量的资产总额 240,021,940.70 - 240,021,940.70 - 中金现金管家 2016年年度报告 第 45 页 共 60 页 2015年 第一层次 公允价值 第二层次 公允价值 第三层次 公允价值 12月 31日 计量 计量 计量 持续的公允价值计 量资产 交易性金融资产 债券投资 469,883,583.31 - 469,883,583.31 - 持续以公允价值计 量的资产总额 469,883,583.31 - 469,883,583.31 - 对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产的公允价值信息，本基金在估计公允 价值时运用的主要方法和假设参见财务报表附注。 (b)公允价值所属层次间的重大变动 对于本基金投资的证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停 时的交易不活跃) 、或属于限售期间等情况时，本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售 期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的可观察与不可观察 输入值对于公允价值的影响程度，确定相关证券公允价值的层次。 2016年，本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的第一层次与第二层次之间 没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2016年 12月 31日，本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2015年 12月 31日： 无) 。 (2)其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目) 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允 价值之间无重大差异。 中金现金管家 2016年年度报告 第 46 页 共 60 页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 固定收益投资 240,021,940.70 10.71 其中：债券 240,021,940.70 10.71 资产支持证券 - - 2 买入返售金融资产 881,995,763.00 39.35 其中：买断式回购的买入返售金融 资产 - - 3 银行存款和结算备付金合计 1,111,805,606.37 49.61 4 其他各项资产 7,390,820.76 0.33 5 合计 2,241,214,130.83 100.00 8.2 债券回购融资情况 金额单位:人民币元 序号 项目 占基金资产净值的比例（%） 1 报告期内债券回购融资余额 1.61 其中：买断式回购融资 - 序号 项目 金额 占 基 金 资 产 净 值 的 比 例（%） 2 报告期末债券回购融资余额 - - 其中：买断式回购融资 - - 注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净 值比例的简单平均值。 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 序号 发生日期 融资余额 占基金资 产净值比 例（%） 原因 调整期 1 2016年 10月 14日 24.00 巨额赎回 1个交易日 中金现金管家 2016年年度报告 第 47 页 共 60 页 8.3 基金投资组合平均剩余期限 8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况 项目 天数 报告期末投资组合平均剩余期限 23 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 97 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 13 报告期内投资组合平均剩余期限超过 120天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过 120 天。 8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例 序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 净值的比例（%） 各期限负债占基金资 产净值的比例（%） 1 30天以内 81.41 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 2 30天(含)—60天 8.03 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 3 60天(含)—90天 6.24 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 4 90天(含)—120天 - - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 5 120天(含)—397天（含） 4.03 - 其中：剩余存续期超过 397天的浮 动利率债 - - 合计 99.70 - 8.4 报告期内投资组合平均剩余存续期超过 240天情况说明 本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余存续期限未超过 240 天。 中金现金管家 2016年年度报告 第 48 页 共 60 页 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位：人民币元 序号 债券品种 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 70,299,209.74 3.14 其中：政策性金融债 70,299,209.74 3.14 4 企业债券 - - 5 企业短期融资券 60,004,630.30 2.68 6 中期票据 30,110,112.83 1.34 7 同业存单 79,607,987.83 3.55 8 其他 - - 9 合计 240,021,940.70 10.71 10 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债 券 - - 8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细 金额单位：人民币元 序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本 占基金资产净值 比例（%） 1 1282004 12湖交投 MTN1 300,000 30,110,112.83 1.34 2 111696974 16宁波银 行 CD187 300,000 29,851,474.65 1.33 3 111619141 16恒丰银 行 CD141 300,000 29,849,433.57 1.33 4 140347 14进出 47 200,000 20,276,445.45 0.91 5 140407 14农发 07 200,000 20,027,859.98 0.89 6 011699569 16百联集 SCP001 200,000 20,012,747.80 0.89 7 011698249 16西南水 泥 SCP003 200,000 20,000,239.99 0.89 8 160401 16农发 01 200,000 19,997,759.51 0.89 9 011698874 16沪华信 SCP004 200,000 19,991,642.51 0.89 10 111612210 16北京银 行 CD210 200,000 19,907,079.61 0.89 中金现金管家 2016年年度报告 第 49 页 共 60 页 8.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 项目 偏离情况 报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 - 报告期内偏离度的最高值 0.1972% 报告期内偏离度的最低值 -0.1375% 报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0854% 报告期内负偏离度的绝对值达到 0.25%情况说明 本报告期内本货币市场基金负偏离度的绝对值未达到过 0.25%。 报告期内正偏离度的绝对值达到 0.5%情况说明 本报告期内本货币市场基金正偏离度的绝对值未达到过 0.5%。 8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.9 投资组合报告附注 8.9.1 本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按照票面利率或协议利率并考虑 其买入时的溢价和折价,在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。 8.9.2 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期未被监管部门立案调查，或在本报告编 制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 - 2 应收证券清算款 - 3 应收利息 7,309,320.76 4 应收申购款 81,500.00 5 其他应收款 - 6 待摊费用 - 7 其他 - 8 合计 7,390,820.76 中金现金管家 2016年年度报告 第 50 页 共 60 页 8.9.4 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 中金现金管家 2016年年度报告 第 51 页 共 60 页 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 份 额 级 别 持有 人户 数 (户) 户均持有的基 金份额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 中 金 现 金 管 家 A 类 969 193,438.62 9,705,291.17 5.18% 177,736,731.96 94.82% 中 金 现 金 管 家 B 类 64 32,078,848.32 1,821,392,115.46 88.72% 231,654,177.03 11.28% 合 计 1,033 2,168,914.15 1,831,097,406.63 81.73% 409,390,908.99 18.27% 9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员 持有本基金 中金现金管 家 A类 3,950,891.97 2.11% 中金现金管 家 B类 - - 合计 3,950,891.97 0.18% 中金现金管家 2016年年度报告 第 52 页 共 60 页 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金 投资和研究部门负责人持 有本开放式基金 中金现金管家 A类 10~50 中金现金管家 B类 0 合计 10~50 本基金基金经理持有本开 放式基金 中金现金管家 A类 0 中金现金管家 B类 0 合计 0 中金现金管家 2016年年度报告 第 53 页 共 60 页 §10 开放式基金份额变动 单位：份 中金现金管家 A类 中金现金管家 B类 基金合同生效日（2014 年 11 月 28日）基 金份额总额 3,245,429.82 399,076,299.81 本报告期期初基金份额总额 42,749,748.41 4,174,937,439.24 本报告期基金总申购份额 333,152,236.07 4,307,460,083.57 减:本报告期基金总赎回份额 188,459,961.35 6,429,351,230.32 本报告期基金拆分变动份额（份额减少以 "-"填列） - - 本报告期期末基金份额总额 187,442,023.13 2,053,046,292.49 注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；基金总赎回份额含转换出份额。 中金现金管家 2016年年度报告 第 54 页 共 60 页 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本基金本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2016 年 1 月 6日，根据中金基金股东中金公司股东决定，同意黄晓衡先生辞去中金基金独 立董事职务，任命张龙先生为中金基金第一届董事会独立董事。 本报告期内，公司无董事长、法定代表人、其他高级管理人员和执行监事变动情况。 基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期内投资策略未发生改变。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金的审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生 效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。本基金本报告期内应支付审计费用 60,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期内未受任何稽查或处罚。 中金现金管家 2016年年度报告 第 55 页 共 60 页 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单元 数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 中金公司 2 - - 0.00 - - 注：1、报告期内未新增或退租证券公司交易单元。 2、本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元 的选择标准如下： 1）经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3）具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力， 能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的 信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；能积极为公司投资业务的开 展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。 3、基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易 成交金额 占当期债券 成交总额的比 例 成交金额 占当期债 券回购 成交总额 的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 中金公司 - - 5,000,000.00 100.00% - - 11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况 本基金本报告期内每个交易日，偏离度绝对值均未超过 0.5%。 中金现金管家 2016年年度报告 第 56 页 共 60 页 11.9 其他重大事件 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期 1 中金现金管家货币市场基金更 新招募说明书及其摘要 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 1月 12日 2 关于新增上海天天基金销售有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 1月 15日 3 关于系统维护期间暂停电子自 助交易系统 T+0快速取现业务 的通知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 1月 22日 4 中金现金管家货币市场基金 2015年第 4季度报告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 1月 22日 5 关于系统维护暂停直销电子自 助交易 T+0快速取现业务的通 知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 2月 2日 6 关于中金现金管家货币市场基 金暂停大额申购（包括转换转 入、定期定额投资）业务的公 告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 2月 2日 7 2016年春节假期期间交易及 服务提示 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 2月 3日 8 关于系统维护暂停直销电子自 助交易 T+0快速取现业务的通 知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 2月 25日 9 关于系统维护期间暂停电子自 助交易 T+0快速取现业务的通 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 2016年 3月 24日 中金现金管家 2016年年度报告 第 57 页 共 60 页 知 或公司网站 10 中金现金管家货币市场基金 2015年年度报告及其摘要 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 3月 25日 11 中金基金管理有限公司关于电 子直销平台增加通联支付第三 方支付业务的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 4月 1日 12 关于新增平安证券有限责任公 司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 4月 8日 13 中金现金管家货币市场基金 2016年第 1季度报告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 4月 21日 14 关于系统维护暂停直销电子自 助交易 T+0快速取现业务的通 知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 4月 21日 15 关于系统维护期间暂停电子自 助交易系统 T+0快速取现业务 的通知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 5月 26日 16 关于新增华泰证券有限责任公 司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 6月 30日 17 中金现金管家货币市场基金更 新招募说明书及其摘要（2016 年第 2号） 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 7月 12日 18 中金现金管家货币市场基金基 金经理变更公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 7月 16日 19 中金现金管家货币市场基金 《中国证券报》、《上海证 2016年 7月 19日 中金现金管家 2016年年度报告 第 58 页 共 60 页 2016年第 2季度报告 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 20 关于系统维护暂停直销电子自 助交易 T+0快速取现业务的通 知 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 7月 21日 21 关于新增北京恒天明泽基金销 售有限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 8月 12日 22 关于新增北京汇成基金销售有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 8月 25日 23 中金现金管家货币市场基金 2016年半年度报告及其摘要 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 8月 25日 24 关于新增武汉伯嘉基金销售有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 9月 6日 25 关于修改中金现金管家货币市 场基金基金合同和托管协议的 公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 9月 27日 26 中金现金管家货币市场基金 2016年第 3季度报告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 10月 26日 27 关于新增中国中投证券有限责 任公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 12月 15日 28 关于中金现金管家货币市场基 金 2017年元旦假期前暂停大 额申购、转换转入、定期定额 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 12月 27日 中金现金管家 2016年年度报告 第 59 页 共 60 页 投资业务的公告 29 关于新增上海联泰资产管理有 限公司为销售机构的公告 《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》及/ 或公司网站 2016年 12月 28日 中金现金管家 2016年年度报告 第 60 页 共 60 页 §12 备查文件目录 12.1 备查文件目录 1、中国证监会批准中金现金管家货币市场基金募集的注册文件 2、《中金现金管家货币市场基金基金合同》 3、《中金现金管家货币市场基金托管协议》 4、关于申请募集中金现金管家货币市场基金之法律意见书 5、《中金现金管家货币市场基金招募说明书》及其更新 6、基金管理人业务资格批复和营业执照 7、基金托管人业务资格批复和营业执照 8、中国证监会要求的其他文件 12.2 存放地点 备查文件存放在基金管理人和/或基金托管人住所。 12.3 查阅方式 投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。投资者可到基金管理人和/或基金 托管人的住所免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制 件或复印件。 中金基金管理有限公司 2017年 3月 31日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告 | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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