| 问讯 公告日期:2018-04-17 |
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| 标题 | 关于对海澜之家股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2018]0331号 |
| 批复原因 | 公司收到关于对海澜之家股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函。 |
| 批复内容 | 请你公司于2018年4月18日披露本问询函，并于2018年4月25日之前，就上述事项予以披露，同时对定期报告作相应修订。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 整改通知 公告日期:2015-04-01 |
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| 标题 | 海澜之家股份有限公司关于2014年年报事后审核意见函的回复公告 |
| 相关法规 | 《年报准则》 |
| 文件批号 | 上证公函[2015]0234号 |
| 批复原因 | 海澜之家股份有限公司（以下简称“海澜之家”、“公司”或“上市公司”）近日收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对海澜之家股份有限公司2014年年度报告的事后审核意见函》（上证公函【2015】0234号），指出：
一、关于公司经营模式及风险
（一）经营模式及风险
1、公司年报披露，2014公司实现经营业绩增长的原因为“创新的模式、有效的门店零售及供应商管理”。请公司进一步详细披露包括供应、生产、零售等环节在内的经营模式和特点、与传统模式的区别、对实际经营成果和公司竞争力的影响、以及此模式可能产生的风险。
（二）与销售模式相关的信息
1、销售终端类别与数量。年报披露2014年门店数量增长15.97%，门店有效面积增长29.76%。请分别按品牌、终端门店类型（如商场店、直营店、加盟店等）及地区披露公司销售终端的数量、销售收入占比、平均毛利率等信息；请披露“品牌联动店”的运作方式。
2、产品来源与销售。公司在年报中披露“以自营产品带动其他产品销售”，请公司披露自营产品与其他产品在报告期的主营业务收入的金额和比重。
3、线上销售。年报披露公司报告期电子商务实现营业收入较上年同期增长302%。请公司补充披露报告期线上销售占销售总额的比重。
4、门店模式。年报披露公司采用“千店一面”的类直营管理模式，加盟店所有权与经营权分离是公司核心竞争力优势之一。请公司披露“类直营”和“加盟店所有权与经营权分离”的具体运作模式，对直营店与加盟店管理、服务、供货、资金结算、存货管理、收入确认、利润确认等方面的主要差异，并说明公司对加盟店需承担的费用、资金责任和风险。
5、门店及保证金。公司在年报中披露2014年海澜之家门店数量增长15.97%，门店有效面积增长29.76%，保证金余额增长1.69%，请披露保证金增长与开店数量增长不一致的原因；预付保证金余额较大，未来是否存在偿付风险。
6、结算模式。年报披露公司推行“结算比例拐点”模式，公司对新开门店和前期加盟到期后续签门店调整了结算模式。请公司进一步披露对加盟商的结算模式和政策，结算模式的调整对本期利润的影响。
7、请公司分析和披露在服装消费弱复苏、“关店潮”频现的大环境下，公司门店扩张战略可能产生的经营风险和应对措施。
（三）关于供应商与存货管理信息
1、产品来源与库存。请披露公司产品的主要来源（自产自销、外包生产、外购等）及各自所占成本比重，报告期不同来源产品的期初库存、当期采购、当期销售和期末库存。
2、存货。2014年末公司存货价值达60.86亿元，同比增长35%，占营业成本的82%。结合公司的经营模式和经营情况，披露存货余额较大、存货周转天数长的原因，是否充分计提了存货跌价准备；高存货的风险及诱发相关风险的因素、公司的应对措施。请公司补充披露退换货政策和会计处理方法，当期退换货的发生情况。
3、应付票据和应付账款。公司期末应付票据余额16.83亿元，应付账款余额47.37亿元，两项合计64.21亿元，占营业成本的86.56%，且高于期末存货总额。请结合与供应商的货款结算方式、时点及相关安排，披露公司应付账款余额较高的原因、是否存在支付风险或诱发支付风险的因素及公司的应对措施。
二、关于公司经营与财务信息披露
1、营业收入波动和赊销情况。公司2014年第四季度营业收入和营业利润分别占全年的33%和35%，年末应收账款和预付账款余额分别为4.93亿元和5.82亿元，相比三季度末余额增长达98%和110%。请披露公司服装销售是否存在季节特点、第四季度销售比重较高的原因、以及第四季度应收账款和预付账款余额大增的原因。
2、管理费用和销售费用。公司报告期营业收入同比增长72.56%，而管理费用增长108%，销售费用增长104%，其中销售人员费用增长198.56%。请分析披露上述费用大幅增长的原因，并补充说明广告宣传费的确认和分摊方法。
3、预收账款。公司报告期末预收账款余额10.81亿元，请披露预收账款的发生原因和明细情况，主要付款方名称是否与公司的关联关系。如果存在关联关系且交易金额达到上市规则规定的披露标准，请说明相关的决策和披露情况。
4、应收关联款项。请公司补充披露应收账款、预付账款期末余额前五名的欠款单位与公司之间是否存在关联关系。如果存在关联关系，请披露账龄和期后还款情况，如交易金额达到上市规则规定的披露标准，请说明相关的决策和披露情况。
5、货币资金。公司期末银行存款中的定期存单10.125亿元已质押给银行，用于公司开具银行承兑汇票，同时其他货币资金中含银行承兑汇票保证金6.48亿元，请披露质押存款与保证金存款用途的差异。
6、反向购买。请补充说明上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据。
三、关于年报准则要求披露的信息
请对照《年报准则》第二十一条有关要求补充披露下列内容：
1、研发项目的目的、进展和拟达到的目标；
2、净利润占比10%以上子公司的相关信息。 |
| 批复内容 | 本公司经认真研究，逐项落实，现对意见函中涉及事项予以回复。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 整改通知 公告日期:2013-09-03 |
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| 标题 | 凯诺科技股份有限公司2013年半年度报告及半年度报告摘要修订公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 公司2013年半年度报告及摘要以下内容披露有误：
一、《公司2013年半年度报告》“第六节 股份变动及股东情况——二、股东情况——（一）股东数量和持股情况”。
二、2013年半年度报告摘要“二、主要财务数据和股东变化——2.2前10名股东持股情况表。 |
| 批复内容 | 凯诺科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据上海证券交易所半年度报告事后审核反馈意见，对公司2013年半年度报告及半年度报告摘要相关内容进行了修订并予以公告。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 整改通知 公告日期:2008-08-06 |
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| 标题 | 凯诺科技股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况的说明 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 1、关于公司独立董事沙智慧的证券账户在2006年5月违反有关规定买卖本公司股票的问题
2、公司与江阴立臣实业有限公司的部分资金往来业务的会计核算不规范
3、公司存在对定期报告“打补丁”的情况，2004年中报、2004年年度报告、2006年中报报告中的有关数据进行了更正公告。 |
| 批复内容 | 公司治理是一项长期性的工作，为了更好的贯彻落实中国证券监督管理委员会[2008]27号公告精神，公司将在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，不断提高公司治理觉悟，积累公司治理经验，继续探索、创新、提升公司的治理水平，积极采取提升公司治理水平的有效措施，将该项活动继续推向深入。 |
| 处理人 | 江苏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2007-11-14 |
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| 标题 | 凯诺科技股份有限公司关于开展加强上市公司治理专项活动的整改报告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 苏证监函[2007]292号 |
| 批复原因 | （一）、规范运作方面
（二）、透明度方面
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| 批复内容 | 公司将以本次上市公司治理专项活动为契机，认真学习并严格执行各项法律法规和公司制定的规章制度，进一步健全和完善公司内部控制制度，逐步落实整改提高公司治理结构中的薄弱环节，努力提升公司规范运作水平。公司董事会及管理层始终以维护和提升公司全体股东利益为公司治理的根本目的，在今后的工作中将继续切实提升公司质量及盈利水平，增进公司与投资者的交流与沟通，促进公司持续健康发展。
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| 处理人 | 江苏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2004-01-15 |
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| 标题 | 凯诺科技股份有限公司关于中国证监会南京特派办巡检的整改报告 |
| 相关法规 | 《上市公司治理准则》 |
| 文件批号 | 宁证监公司字[2003]333号 |
| 批复原因 | 公司治理结构不完善；信息披露不充分； |
| 批复内容 | 中国证监会南京特派员办事处于2003年10月21日至24日对我公司进行了巡回检查,并于2003年12月4日以宁证监公司字〖2003〗333号文下达了《整改通知书》(以下简称"《通知书》")。
接到《通知书》后,公司董事会高度重视,及时向全体董事、监事和高级管理人员传达了《通知书》的全部内容。本着严格自律、认真整改的精神,公司针对《通知书》中要求整改事项,结合公司实际情况逐项研究,提出了切实可行的整改措施,并形成书面整改报告。2004年1月13日,公司第二届董事会第十二次会议讨论并一致通过了整改报告。 |
| 处理人 | 南京特派办 |
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