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| 易方达中小板指数分级进取(150107) 基金公开信息 | |||||||||
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| 流水号 | 1491849 | ||||||||
| 基金代码 | 150107 | ||||||||
| 公告日期 | 2019-03-28 | ||||||||
| 编号 | 2 | ||||||||
| 标题 | 易方达中小板指数分级证券投资基金2018年年度报告摘要 | ||||||||
| 信息全文 | 基金管理人：易方达基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 送出日期：二〇一九年三月二十八日 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 2页共 35页 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独 立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019年 3月 26日复核了本报 告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基 金的招募说明书及其更新。 本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。 本报告中财务资料已经审计。安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基金出具了标准无 保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。 本报告期自 2018年 1月 1日起至 12月 31日止。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 3页共 35页 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 易方达中小板指数分级 基金主代码 161118 交易代码 161118 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2012年 9月 20日 基金管理人 易方达基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 563,207,623.46份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年 10月 25日 下属分级基金的基金简称 易方达中小板指 数分级 易方达中小板指 数分级 A 易方达中小板指 数分级 B 下属分级基金场内简称 易基中小 中小 A 中小 B 下属分级基金的交易代码 161118 150106 150107 报告期末下属分级基金的份额总额 219,409,774.46份 171,898,924.00份 171,898,925.00 份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采取指数化投资方式，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求 跟踪偏离度及跟踪误差最小化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法进行投资，即按照中小板价格指数的成份股 组成及权重构建股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动 进行相应调整，以实现对业绩比较基准的紧密跟踪，追求跟踪偏离度及 跟踪误差最小化。 业绩比较基准 中小板价格指数收益率×95%+活期存款利率（税后）×5% 风险收益特征 本基金属股票基金，预期风险与收益水平高于混合基金、债券基金与货 币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复制法跟踪标的指数 的表现，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险 收益特征。 下属分级基金的风险 收益特征 易方达中小板指数分 级份额具有高预期风 险、相对较高预期收 益。 易方达中小板指数分 级 A份额具有低预期 风险、相对预期收益 稳定。 易方达中小板指数分 级 B份额具有高预期 风险、相对高预期收 益。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 易方达基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司 信息披露 姓名 张南 田青 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 4页共 35页 联系电话 020-85102688 010-67595096 负责人 电子邮箱 service@efunds.com.cn tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400 881 8088 010-67595096 传真 020-85104666 010-66275853 2.4 信息披露方式 登载基金年度报告正文的管理人互联 网网址 http://www.efunds.com.cn 基金年度报告备置地点 广州市天河区珠江新城珠江东路 30号广州银行大厦 43 楼 §3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 2018年 2017年 2016年 本期已实现收益 -29,808,809.97 -33,248,947.15 -109,917,648.86 本期利润 -138,293,732.25 40,924,895.21 -132,802,550.58 加权平均基金份额本期 利润 -0.3963 0.1443 -0.3329 本期基金份额净值增长 率 -35.18% 17.61% -21.19% 3.1.2 期末数据和指标 2018年末 2017年末 2016年末 期末可供分配基金份额 利润 -0.4467 -0.3967 -0.2960 期末基金资产净值 389,138,337.91 355,965,886.40 306,708,657.47 期末基金份额净值 0.6909 1.1125 0.9758 注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 要低于所列数字。 2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增 长率① 份额净值增 长率标准差 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基 准收益率标 ①－③ ②－④ 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 5页共 35页 ② 准差④ 过去三个月 -15.61% 1.91% -17.34% 1.86% 1.73% 0.05% 过去六个月 -25.20% 1.70% -26.15% 1.65% 0.95% 0.05% 过去一年 -35.18% 1.56% -36.15% 1.51% 0.97% 0.05% 过去三年 -39.92% 1.48% -42.07% 1.41% 2.15% 0.07% 过去五年 -13.95% 1.75% -4.32% 1.68% -9.63% 0.07% 自基金合同生 效起至今 -0.20% 1.68% 10.04% 1.63% -10.24% 0.05% 3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 易方达中小板指数分级证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2012年 9月 20日至 2018年 12月 31日） 注：自基金合同生效至报告期末，基金份额净值增长率为-0.20%，同期业绩比较基准收益率为 10.04%。 3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 易方达中小板指数分级证券投资基金 过去五年基金净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 6页共 35页 3.3 过去三年基金的利润分配情况 根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括 易基中小板份额、易基中小板 A类份额、易基中小板 B类份额)不进行收益分配。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2001]4号文批准，易方达基金管理有限公司（简称“易方达”）成立 于 2001年 4月 17日，总部设在广州，在北京、上海、香港、深圳等地设有分公司或子公司，并全 资拥有易方达资产管理有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达始终坚持在诚信规 范的前提下，通过市场化、专业化的运作，为境内外投资者提供专业的资产管理解决方案，成为国 内领先的综合性资产管理机构。易方达拥有公募、社保、年金、特定客户资产管理、QDII、QFII、 RQFII、QDIE、QFLP、基本养老保险基金投资等业务资格，是国内基金行业为数不多的“全牌照” 公司之一，在主动权益、固定收益、指数量化、海外投资、多资产投资等领域全面布局。截至 2018年 12月 31日，易方达总资产管理规模超过 1.2万亿元，服务近 8000万客户，自成立以来仅 公募基金累计分红达 1150亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 7页共 35页 任本基金的 基金经理 （助理）期 限 姓 名 职务 任职 日期 离任 日期 证券 从业 年限 说明 成 曦 本基金的基金经理、易方达原油证 券投资基金(QDII)的基金经理、易 方达银行指数分级证券投资基金的 基金经理、易方达生物科技指数分 级证券投资基金的基金经理、易方 达深证成指交易型开放式指数证券 投资基金联接基金的基金经理、易 方达深证成指交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理、易方达深 证 100交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 深证 100交易型开放式指数基金的 基金经理、易方达纳斯达克 100指 数证券投资基金(LOF)的基金经 理、易方达恒生中国企业交易型开 放式指数证券投资基金联接基金的 基金经理、易方达恒生中国企业交 易型开放式指数证券投资基金的基 金经理、易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金联接基金的基 金经理、易方达创业板交易型开放 式指数证券投资基金的基金经理、 易方达并购重组指数分级证券投资 基金的基金经理、易方达MSCI中 国 A股国际通交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理 2016- 05-07 - 10年 硕士研究生，曾任华泰联合证券资 产管理部研究员，易方达基金管理 有限公司集中交易室交易员、指数 与量化投资部指数基金运作专员、 基金经理助理。 刘 树 荣 本基金的基金经理、易方达银行指 数分级证券投资基金的基金经理、 易方达香港恒生综合小型股指数证 券投资基金(LOF)的基金经理、易 方达生物科技指数分级证券投资基 金的基金经理、易方达深证成指交 易型开放式指数证券投资基金联接 基金的基金经理、易方达深证成指 交易型开放式指数证券投资基金的 基金经理、易方达深证 100交易型 2017- 07-18 - 11年 硕士研究生，曾任招商银行资产托 管部基金会计，易方达基金管理有 限公司核算部基金核算专员、指数 与量化投资部运作支持专员、基金 经理助理。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 8页共 35页 开放式指数证券投资基金联接基金 的基金经理、易方达深证 100交易 型开放式指数基金的基金经理、易 方达上证中盘交易型开放式指数证 券投资基金联接基金的基金经理、 易方达上证中盘交易型开放式指数 证券投资基金的基金经理、易方达 创业板交易型开放式指数证券投资 基金联接基金的基金经理、易方达 创业板交易型开放式指数证券投资 基金的基金经理、易方达并购重组 指数分级证券投资基金的基金经 理、易方达标普医疗保健指数证券 投资基金(LOF)的基金经理、易方 达标普信息科技指数证券投资基金 (LOF)的基金经理、易方达标普生 物科技指数证券投资基金(LOF)的 基金经理、易方达标普 500指数证 券投资基金(LOF)的基金经理 注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招 募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，本着诚实信 用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利 益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度和控制方法 公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规制定了《公平交易制度》， 内容主要包括公平交易的适用范围、公平交易的原则和内容、公平交易的实现措施和交易执行程 序、反向交易控制、公平交易效果评估及报告等。 公平交易制度所规范的范围涵盖旗下各类资产组合，围绕境内上市股票、债券的一级市场申 购、二级市场交易（含银行间市场）等投资管理活动，贯穿投资授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估等各个环节。公平交易的原则包括：集中交易原则、机制公平原则、公平协调原 则、及时评估反馈原则。 公平交易的实现措施和执行程序主要包括：通过建立规范的投资决策机制、共享研究资源和投 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 9页共 35页 资品种备选库为投资人员提供公平的投资机会；投资人员应公平对待其管理的不同投资组合，控制 其所管理不同组合对同一证券的同日同向交易价差；建立集中交易制度，交易系统具备公平交易功 能，对于满足公平交易执行条件的同向指令，系统将自动启用公平交易功能，按照交易公平的原则 合理分配各投资指令的执行；根据交易所场内竞价交易和非公开竞价交易的不同特点分别设定合理 的交易执行程序和分配机制，通过系统与人工控制相结合的方式，力求确保所有投资组合在交易机 会上得到公平、合理对待；建立事中和事后的同向交易、异常交易监控分析机制，对于发现的异常 问题进行提示，并要求投资组合经理解释说明。 公司严格按照法律法规的要求禁止旗下管理的不同投资组合之间各种可能导致不公平交易和利 益输送的反向交易行为。对于旗下投资组合之间（纯被动指数组合和量化投资组合除外）确因投资 策略或流动性管理等需要而进行的反向交易，投资人员须提供充分的投资决策依据，并经审核确认 方可执行。 公司通过定期或不定期的公平交易效果评估报告机制，并借助相关技术系统，使投资和交易人 员能及时了解各组合的公平交易执行状况，持续督促公平交易制度的落实执行，并不断在实践中检 验和完善公平交易制度。 4.3.2 公平交易制度的执行情况 本报告期内，上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好。 公司利用统计分析的方法和工具，按照不同的时间窗口（包括当日内、3日内、5日内），对 我司旗下所有投资组合 2018年度的同向交易价差情况进行了分析，包括旗下各大类资产组合之间 （即公募、社保、年金、专户四大类业务之间）的同向交易价差、各组合与其他所有组合之间的同 向交易价差、以及旗下任意两个组合之间的同向交易价差。根据对样本个数、平均溢价率是否为 0 的 T检验显著程度、平均溢价率以及溢价率分布概率、同向交易价差对投资组合的业绩影响等因素 的综合分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向交易成交较少 的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 131次，其中 127次为旗下指数及量化组合 因投资策略需要和其他组合发生反向交易, 4次为不同基金经理管理的组合间因投资策略不同而发 生的反向交易，有关基金经理按规定履行了审批程序。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 10页共 35页 本基金跟踪的标的指数为中小板指数，中小板指数由深交所中小企业板上市交易 A股中最具 代表性的 100只股票组成，是衡量中小板整体表现最具代表性的指数。报告期内，本基金主要采取 完全复制法的投资策略，即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根 据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。 2018年进入四季度之后，信用收缩叠加中美贸易摩擦使得经济数据仍在温和回落过程中，同 期政府的多项对冲政策陆续落实，但从政策底到经济底的过渡依然需要时间。整个市场结构分化的 特征较为明显，部分业绩稳定、调整充分的公司已经开始受到资金重新重视。 市场体现出两类趋势：一种是伴随着经济下行，传统行业都出现份额向龙头集中的趋势，另一 种是经济结构也在向创新产业切换，成长风格预计将在下一阶段得到加强。 基金运作层面，报告期内，本基金严守基金合同认真对待投资者申购、赎回以及成分股调整事 项，保障基金的正常运作，基金跟踪误差以及日均偏离度等指标控制在合同规定范围之内。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至报告期末，本基金份额净值为 0.6909元，本报告期份额净值增长率为-35.18%，同期业绩 比较基准收益率为-36.15%。 本报告期，本基金日跟踪偏离度的均值为 0.06%，年化跟踪误差 1.44%，在合同规定的目标控 制范围之内。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望 2019年，可以看到 2018年压制市场的多个因素正逐步缓和。首先，中美贸易摩擦走向缓 和，双方重新回到谈判讨论，并且投资者已经对摩擦的长期性有充分的预期，体现在二级市场的定 价中；其次，中国货币及流动性环境稳步改善中，从“去杠杆”到“稳杠杆”，货币整体投放稳中 有放，但是货币扩张受汇率、利率、地产等约束，导致整个信用传导机制并不顺畅，信用回升过程 相对缓慢；此外，预计中国经济增速仍有可能小幅下行，但多项货币、财政、产业等政策的推出， 确保经济增长不会失速。经济结构正在实现从高增长向高质量的切换。 A股市场 2018年整体表现不佳，各类风格都经历了杀估值的过程，但也充分释放了风险。随 着各项政策的及时调整，我们认为中国的经济发展、产业升级及国民收入仍保持在健康通道中，但 市场全面复苏的概率较低。传统产业中龙头公司和有增长空间的创新行业，可能成为 2019年的投 资主线。行业中的“马太效应”将在经济下行背景下愈加明显。长期投资者可以考虑在市场的下行 过程中逐渐布局优质企业，通过公司业绩增长对冲经济周期波动。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 11页共 35页 基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履 行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，公司首席运营官担任估值委员会主席，主动权益板块、固定收 益板块、指数量化板块、投资风险管理部、监察与合规管理总部和核算部指定人员担任委员。估值 委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员 具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基 金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和 方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融 估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所 交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期内，本基金(包括 易基中小板份额、易基中小板 A类份额、易基中小板 B类份额)不进行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金 法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽 责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基 金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督， 未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 报告期内，本基金未实施利润分配。 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 12页共 35页 §6 审计报告 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计了 2018年 12月 31日的资产负债表、2018年度 的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。 投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。 §7 年度财务报表 7.1 资产负债表 会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金 报告截止日：2018年 12月 31日 单位：人民币元 资 产 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 资 产： 银行存款 28,717,761.22 21,142,947.86 结算备付金 740,194.66 1,181,630.42 存出保证金 36,805.84 46,740.86 交易性金融资产 366,254,818.98 337,586,821.78 其中：股票投资 366,254,818.98 337,465,921.78 基金投资 - - 债券投资 - 120,900.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 8,886,503.64 430,920.69 应收利息 6,418.96 4,703.06 应收股利 - - 应收申购款 575,514.41 111,101.00 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 13页共 35页 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 405,218,017.71 360,504,865.67 负债和所有者权益 本期末 2018年 12月 31日 上年度末 2017年 12月 31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 15,177,567.27 3,568,241.19 应付管理人报酬 319,430.89 319,111.53 应付托管费 70,274.82 70,204.58 应付销售服务费 - - 应付交易费用 183,230.91 173,008.85 应交税费 0.22 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 329,175.69 408,413.12 负债合计 16,079,679.80 4,538,979.27 所有者权益： 实收基金 389,923,204.41 231,202,197.86 未分配利润 -784,866.50 124,763,688.54 所有者权益合计 389,138,337.91 355,965,886.40 负债和所有者权益总计 405,218,017.71 360,504,865.67 注：报告截止日 2018年 12月 31日，易方达中小板指数分级份额净值 0.6909元，易方达中小 板指数分级 A份额参考净值 1.0193元，易方达中小板指数分级 B份额参考净值 0.3625元；基金份 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 14页共 35页 额总额 563,207,623.46份，下属分级基金的份额总额分别为：易方达中小板指数分级基金份额总额 219,409,774.46份，易方达中小板指数分级 A基金份额总额 171,898,924.00份，易方达中小板指数 分级 B基金份额总额 171,898,925.00份。 7.2 利润表 会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 项 目 本期 2018年 1月 1日至 2018 年 12月 31日 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017 年 12月 31日 一、收入 -133,328,704.70 45,835,856.56 1.利息收入 160,833.43 147,455.96 其中：存款利息收入 160,715.97 147,387.46 债券利息收入 117.46 68.50 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -25,253,597.93 -28,817,147.52 其中：股票投资收益 -28,041,055.43 -30,937,827.46 基金投资收益 - - 债券投资收益 102,094.62 32,046.75 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 2,685,362.88 2,088,633.19 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） -108,484,922.28 74,173,842.36 4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 248,982.08 331,705.76 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 15页共 35页 减：二、费用 4,965,027.55 4,910,961.35 1．管理人报酬 3,215,177.51 2,996,928.64 2．托管费 707,338.96 659,324.31 3．销售服务费 - - 4．交易费用 430,374.49 644,619.83 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 0.42 - 7．其他费用 612,136.17 610,088.57 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） -138,293,732.25 40,924,895.21 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -138,293,732.25 40,924,895.21 7.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：易方达中小板指数分级证券投资基金 本报告期：2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 231,202,197.86 124,763,688.54 355,965,886.40 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -138,293,732.25 -138,293,732.25 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） 158,721,006.55 12,745,177.21 171,466,183.76 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 16页共 35页 其中：1.基金申购款 293,815,535.35 59,255,638.91 353,071,174.26 2.基金赎回款 -135,094,528.80 -46,510,461.70 -181,604,990.50 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 389,923,204.41 -784,866.50 389,138,337.91 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 234,267,938.81 72,440,718.66 306,708,657.47 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 40,924,895.21 40,924,895.21 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以 “-”号填 列） -3,065,740.95 11,398,074.67 8,332,333.72 其中：1.基金申购款 184,323,867.39 95,488,572.28 279,812,439.67 2.基金赎回款 -187,389,608.34 -84,090,497.61 -271,480,105.95 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 231,202,197.86 124,763,688.54 355,965,886.40 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 7.1至 7.4，财务报表由下列负责人签署： 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 17页共 35页 基金管理人负责人：刘晓艳 ，主管会计工作负责人：陈荣，会计机构负责人：邱毅华 7.4 报表附注 7.4.1 基金基本情况 易方达中小板指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简 称“中国证监会”)证监许可[2012]680号《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批 复》核准，由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达中小板 指数分级证券投资基金基金合同》公开募集。经向中国证监会备案，《易方达中小板指数分级证券 投资基金基金合同》于 2012年 9月 20日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 401,094,727.69份基金份额，其中认购资金利息折合 69,225.16份基金份额。根据《易方达中小板指 数分级证券投资基金基金合同》的约定，本基金为契约型开放式基金，自基金合同生效日起的 7年 内（含 7年）为本基金的分级运作期，本基金采取分级运作方式，7年届满后自动转换为上市开放 式基金（LOF）。此外，若本基金在分级运作期内发生分级运作期提前结束的情形，本基金将提前 转换为上市开放式基金（LOF）。本基金的基金管理人为易方达基金管理有限公司，注册登记机构 为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制，同时，对于在具体会计 核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业 务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意 见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2号 《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3号《会计报表附注的编制及 披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监 会和中国证券投资基金业协会发布的相关规定和指引。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及 本报告期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 7.4.5差错更正的说明 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 18页共 35页 本基金本报告期无会计差错。 7.4.6 税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的 规定，经国务院批准，自 2016年 5月 1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融 业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额 为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股 票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值 税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有 关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得 的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通 知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债 券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务 等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为 增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简 称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人 未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选 择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018年 1月 1日前 运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资 管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策 的通知》的规定，自 2018年 1月 1日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的 部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018年 1月 1日起产生的 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 19页共 35页 利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017年 12月 31日前取得的股票（不包括限售股）、债 券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017年最后一个交易日的 股票收盘价（2017年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、 债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非 货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方 教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1个月以内(含 1个月)的，其股息红利 所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1个月以上至 1年(含 1年)的，减按 50%计入应纳税所得 额；持股期限超过 1年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015年 9月 8日起，证券投资基金从 公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1年的，股息红利所得暂免征收个人所得 税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 7.4.7 关联方关系 关联方名称 与本基金的关系 易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”) 基金托管人、基金销售机构 广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构 广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东 盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东 广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东 广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东 易方达资产管理有限公司 基金管理人的子公司 注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.8.1.1 股票交易 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 20页共 35页 金额单位：人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 广发证券 - - 4,489,690.94 0.90% 7.4.8.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。 7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 - - - - - 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 当期 佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣 金总额的比例 广发证券 4,181.35 1.19% 1,345.27 0.78% 注：上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经 手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务 等。 7.4.8.2 关联方报酬 7.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的管理费 3,215,177.51 2,996,928.64 其中：支付销售机构的客户维护费 355,162.63 233,115.31 注：基金管理费按前一日基金资产净值的 1.0%年费率计提。计算方法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 21页共 35页 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次 月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日 期顺延。 7.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 当期发生的基金应支付的托管费 707,338.96 659,324.31 注：基金托管费按前一日基金资产净值的 0.22%年费率计提。计算方法如下： H＝E×年托管费率÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基金托管人于次 月首日起 3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日 期顺延。 7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场债券（含回购）交易。 7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内和上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。 7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 易方达中小板指数分级 无。 易方达中小板指数分级 A 无。 易方达中小板指数分级 B 无。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 22页共 35页 7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度可比期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 关联方名称 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行-活期存 款 28,717,761.22 156,146.19 21,142,947.86 141,600.92 注：本基金的上述银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率或 约定利率计息。 7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 本期 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 位：股/张） 总金额 广发证券 002927 泰永长征 新股网下 发行 961 14,203.58 上年度可比期间 2017年 1月 1日至 2017年 12月 31日 基金在承销期内买入 关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式 数量（单 位：股/张） 总金额 广发证券 002841 视源股份 新股网下 发行 1,302 24,816.12 广发证券 002842 翔鹭钨业 新股网下 发行 932 10,643.44 广发证券 002867 周大生 新股网下 发行 2,985 59,461.20 广发证券 002919 名臣健康 新股网下 发行 821 10,311.76 广发证券 300599 雄塑科技 新股网下 发行 3,155 22,211.20 广发证券 300625 三雄极光 新股网下 发行 2,951 56,954.30 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 23页共 35页 广发证券 300627 华测导航 新股网下 发行 1,498 19,129.46 广发证券 300639 凯普生物 新股网下 发行 1,046 19,235.94 广发证券 300647 超频三 新股网下 发行 1,244 11,146.24 广发证券 300658 延江股份 新股网下 发行 1,110 21,545.10 广发证券 300669 沪宁股份 新股网下 发行 841 9,251.00 广发证券 300697 电工合金 新股网下 发行 1,630 12,436.90 广发证券 300723 一品红 新股网下 发行 1,561 26,615.05 广发证券 300726 宏达电子 新股网下 发行 1,548 17,275.68 广发证券 300735 光弘科技 新股网下 发行 3,764 37,602.36 7.4.8.7 其他关联交易事项的说明 7.4.8.7.1 其他关联交易事项的说明 无。 7.4.9 期末（2018年 12月 31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票 代码 股票 名称 停牌 日期 停牌 原因 期末估 值单价 复牌 日期 复牌开盘 单价 数量 （股） 期末 成本总额 期末 估值总额 备 注 002183 怡亚通 2018-12-25 重大事项 停牌 5.01 2019-01-02 4.96 409,700 5,142,790.61 2,052,597.00 - 7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末 2018年 12月 31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 24页共 35页 购证券款余额为 0，无抵押债券。 7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 (1)公允价值 (a)金融工具公允价值计量的方法 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低 层次决定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 (b)持续的以公允价值计量的金融工具 (i)各层次金融工具公允价值 于 2018年 12月 31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属 于第一层次的余额为 364,202,221.98元，属于第二层次的余额为 2,052,597.00元，无属于第三层次 的余额(2017年 12月 31日：第一层次 320,525,986.52元，第二层次 17,060,835.26元，无属于第三 层次的余额)。 (ii)公允价值所属层次间的重大变动 对于证券交易所上市的股票，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活 跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及 限售期间将相关股票的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允 价值的影响程度，确定相关股票公允价值应属第二层次还是第三层次。 (iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额 无。 (c)非持续的以公允价值计量的金融工具 于 2018年 12月 31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2017年 12月 31 日：同) 。 (d)不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价 值相差很小。 (2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 25页共 35页 §8 投资组合报告 8.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例 （%） 1 权益投资 366,254,818.98 90.38 其中：股票 366,254,818.98 90.38 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入 返售金融资产 - - 7 银行存款和结算备付金合 计 29,457,955.88 7.27 8 其他各项资产 9,505,242.85 2.35 9 合计 405,218,017.71 100.00 8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净 值比例（％） A 农、林、牧、渔业 4,563,200.00 1.17 B 采矿业 - - C 制造业 232,563,920.39 59.76 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - - E 建筑业 6,833,726.34 1.76 F 批发和零售业 15,734,473.90 4.04 G 交通运输、仓储和邮政业 7,100,407.00 1.82 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 26页共 35页 H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和信息技术服务业 40,990,498.19 10.53 J 金融业 27,245,014.59 7.00 K 房地产业 3,741,500.55 0.96 L 租赁和商务服务业 14,619,284.52 3.76 M 科学研究和技术服务业 - - N 水利、环境和公共设施管理业 1,254,114.00 0.32 O 居民服务、修理和其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 7,333,274.00 1.88 R 文化、体育和娱乐业 4,275,405.50 1.10 S 综合 - - 合计 366,254,818.98 94.12 8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 1 002415 海康威视 932,488 24,020,890.88 6.17 2 002304 洋河股份 149,617 14,171,722.24 3.64 3 002594 比亚迪 223,948 11,421,348.00 2.94 4 002027 分众传媒 2,043,948 10,710,287.52 2.75 5 002142 宁波银行 642,663 10,423,993.86 2.68 6 002230 科大讯飞 419,726 10,342,048.64 2.66 7 002024 苏宁易购 935,594 9,215,600.90 2.37 8 002475 立讯精密 637,479 8,962,954.74 2.30 9 002044 美年健康 490,520 7,333,274.00 1.88 10 002008 大族激光 236,892 7,192,041.12 1.85 注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn网 站的年度报告正文。 8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 27页共 35页 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 002415 海康威视 15,105,520.11 4.24 2 002027 分众传媒 12,581,919.00 3.53 3 002304 洋河股份 8,461,741.17 2.38 4 002142 宁波银行 7,478,505.00 2.10 5 002594 比亚迪 6,406,846.18 1.80 6 002230 科大讯飞 6,033,057.46 1.69 7 002024 苏宁易购 5,905,497.94 1.66 8 002475 立讯精密 5,344,271.40 1.50 9 002044 美年健康 4,752,326.06 1.34 10 002008 大族激光 4,674,322.08 1.31 11 002352 顺丰控股 4,662,832.08 1.31 12 002466 天齐锂业 4,551,068.00 1.28 13 002450 康得新 3,904,611.00 1.10 14 002456 欧菲科技 3,737,325.27 1.05 15 002202 金风科技 3,563,184.60 1.00 16 002236 大华股份 3,562,638.00 1.00 17 002602 世纪华通 3,461,362.80 0.97 18 002422 科伦药业 3,340,007.28 0.94 19 002736 国信证券 3,316,379.15 0.93 20 002268 卫士通 3,162,867.79 0.89 注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20名的股票明细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资 产净值比例 （％） 1 002415 海康威视 5,117,783.67 1.44 2 002027 分众传媒 3,901,284.20 1.10 3 002142 宁波银行 3,216,096.23 0.90 4 002304 洋河股份 3,092,257.00 0.87 5 002594 比亚迪 2,356,495.36 0.66 6 002230 科大讯飞 2,169,253.00 0.61 7 002407 多氟多 2,100,269.00 0.59 8 002491 通鼎互联 2,009,411.00 0.56 9 002024 苏宁易购 1,927,140.98 0.54 10 002008 大族激光 1,868,581.96 0.52 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 28页共 35页 11 002280 联络互动 1,846,367.00 0.52 12 002475 立讯精密 1,837,074.00 0.52 13 002285 世联行 1,823,140.02 0.51 14 002236 大华股份 1,633,469.00 0.46 15 002030 达安基因 1,596,986.17 0.45 16 002131 利欧股份 1,574,490.02 0.44 17 002466 天齐锂业 1,559,143.04 0.44 18 002426 胜利精密 1,556,592.00 0.44 19 002456 欧菲科技 1,494,177.85 0.42 20 002353 杰瑞股份 1,488,161.25 0.42 注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。 8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元 买入股票成本（成交）总额 269,378,806.09 卖出股票收入（成交）总额 104,063,931.18 注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不 考虑相关交易费用。 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金本报告期末未持有贵金属。 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资股指期货。 8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本基金本报告期末未投资国债期货。 8.12 投资组合报告附注 8.12.12018年 6月 7日，宁波银监局针对宁波银行以不正当手段违规吸收存款的违法违规事实， 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 29页共 35页 处以人民币 60万元的行政处罚。 本基金为指数型基金，上述股票系标的指数成份股，上述股票的投资决策程序符合公司投资制度的 规定。除宁波银行外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或 在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 8.12.2本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 8.12.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 36,805.84 2 应收证券清算款 8,886,503.64 3 应收股利 - 4 应收利息 6,418.96 5 应收申购款 575,514.41 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 9,505,242.85 8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 §9 基金份额持有人信息 9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人结构 份额级别 持有人户 数(户) 户均持有的 基金份额 机构投资者 个人投资者 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 30页共 35页 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 易方达中小板指 数分级 11,059 19,839.93 56,872,451.89 25.92% 162,537,322.57 74.08% 易方达中小板指 数分级 A 414 415,214.79 84,180,848.00 48.97% 87,718,076.00 51.03% 易方达中小板指 数分级 B 6,410 26,817.30 3,470,062.00 2.02% 168,428,863.00 97.98% 合计 17,883 31,494.02 144,523,361.89 25.66% 418,684,261.57 74.34% 注：对于分级基金，下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额，对于合计数，比例的分母 采用下属基金份额的合计数。 9.2 期末上市基金前十名持有人 易方达中小板指数分级A 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 鹏华基金－交通银行－ 中国人寿财产保险－中 国人寿财产保险股份有 限公司委托鹏华基金管 理有限公司多策略绝对 收益组合 53,189,431.00 30.94% 2 中国银河证券股份有限 公司 20,394,578.00 11.86% 3 杨翠凤 11,406,270.00 6.64% 4 陈友琴 4,917,527.00 2.86% 5 蒋时秀 3,839,706.00 2.23% 6 朱樱 3,650,068.00 2.12% 7 王珏 3,500,000.00 2.04% 8 杨建良 2,948,700.00 1.72% 9 高建进 2,467,300.00 1.44% 10 张川 2,213,674.00 1.29% 易方达中小板指数分级B 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例 1 梁傍暖 5,097,851.00 2.97% 2 唐骏 2,507,183.00 1.46% 3 朱晓峰 2,288,724.00 1.33% 4 史建明 1,731,300.00 1.01% 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 31页共 35页 5 刘颖杰 1,656,420.00 0.96% 6 梁惠欢 1,624,500.00 0.95% 7 侯举超 1,442,255.00 0.84% 8 陈耀东 1,351,903.00 0.79% 9 胡亚民 1,307,700.00 0.76% 10 崔巍 1,203,000.00 0.70% 注：(1)本表统计的上市基金前十名持有人均为场内持有人； (2)对于易方达中小板指数分级 A、易方达中小板指数分级 B前十名持有人份额比例的分母采 用各自级别的份额。 9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 易方达中小板指数分级 2,674.02 0.0012% 易方达中小板指数分级 A 0.00 0.0000% 易方达中小板指数分级 B 0.00 0.0000% 基金管理人所有从业人 员持有本基金 合计 2,674.02 0.0005% 9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份） 易方达中小板指数分级 0 易方达中小板指数分级 A 0 易方达中小板指数分级 B 0 本公司高级管理人员、基 金投资和研究部门负责人 持有本开放式基金 合计 0 易方达中小板指数分级 0 易方达中小板指数分级 A 0 易方达中小板指数分级 B 0 本基金基金经理持有本开 放式基金 合计 0 §10 开放式基金份额变动 单位：份 项目 易方达中小板指数 分级 易方达中小板指数 分级 A 易方达中小板指数 分级 B 基金合同生效日（2012年 9月 20 日）基金份额总额 401,094,727.69 - - 本报告期期初基金份额总额 204,635,122.60 57,670,804.00 57,670,805.00 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 32页共 35页 本报告期基金总申购份额 417,572,551.96 - - 减：本报告期基金总赎回份额 189,027,163.32 - - 本报告期基金拆分变动份额 -213,770,736.78 114,228,120.00 114,228,120.00 本报告期期末基金份额总额 219,409,774.46 171,898,924.00 171,898,925.00 注：拆分变动份额包括三类份额之间的配对转换份额及折算调整份额。 §11 重大事件揭示 11.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。 11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本基金管理人于 2018年 6月 8日发布公告，自 2018年 6月 8日起聘任陈荣女士担任公司首席 运营官（副总经理级），聘任汪兰英女士担任公司首席大类资产配置官（副总经理级）。 本报告期内本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。 11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 11.4 基金投资策略的改变 本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金自基金合同生效以来连续 7年聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服 务，本报告年度的审计费用为 50,000.00元。 11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处 罚。 11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 股票交易 应支付该券商的佣金 券商名称 交易 单元 数量 成交金额 占当期股 票成交总 额的比例 佣金 占当期佣 金总量的 比例 备注 招商证券 1 - - - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 33页共 35页 华西证券 1 - - - - - 国泰君安 1 - - - - - 中信建投 2 - - - - - 国信证券 2 - - - - - 中信证券 3 - - - - - 信达证券 1 - - - - - 天风证券 1 - - - - - 东吴证券 1 241,780,255.19 65.10% 193,424.78 65.94% - 安信证券 2 - - - - - 长江证券 1 33,324,889.63 8.97% 26,660.03 9.09% - 东方证券 1 - - - - - 中投证券 1 - - - - - 兴业证券 2 - - - - - 平安证券 1 - - - - - 申万宏源 1 - - - - - 华泰证券 2 12,611,582.77 3.40% 6,306.23 2.15% - 国金证券 1 - - - - - 南京证券 1 - - - - - 西藏东财 1 - - - - - 国海证券 1 - - - - - 银河证券 2 - - - - - 中银国际 1 - - - - - 西南证券 1 - - - - - 长城证券 3 37,398,378.44 10.07% 29,918.57 10.20% - 广发证券 4 - - - - - 方正证券 2 39,109,124.06 10.53% 31,287.74 10.67% - 海通证券 2 - - - - - 国盛证券 1 7,158,336.98 1.93% 5,726.67 1.95% - 华创证券 1 - - - - - 广州证券 1 - - - - - 国元证券 1 - - - - - 注：a) 本报告期内本基金无减少交易单元，新增长城证券股份有限公司二个交易单元；新增 国元证券股份有限公司、南京证券股份有限公司、西藏东方财富证券股份有限公司各一个交易单 元。 b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易 单元的选择标准如下： 1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉； 2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要； 3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能 力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 34页共 35页 的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型 的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务 和支持。 c) 基金交易单元的选择程序如下： 1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。 2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。 11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 债券交易 债券回购交易 权证交易 券商名称 成交金额 占当期债 券成交总 额的比例 成交金额 占当期债 券回购成 交总额的 比例 成交金额 占当期权证 成交总额的 比例 招商证券 - - - - - - 华西证券 - - - - - - 国泰君安 - - - - - - 中信建投 - - - - - - 国信证券 - - - - - - 中信证券 - - - - - - 信达证券 - - - - - - 天风证券 - - - - - - 东吴证券 133,387.17 16.42% - - - - 安信证券 - - - - - - 长江证券 406,814.80 50.09% - - - - 东方证券 - - - - - - 中投证券 - - - - - - 兴业证券 - - - - - - 平安证券 - - - - - - 申万宏源 - - - - - - 华泰证券 146,982.70 18.10% - - - - 国金证券 - - - - - - 南京证券 - - - - - - 西藏东财 - - - - - - 国海证券 - - - - - - 银河证券 - - - - - - 中银国际 - - - - - - 西南证券 - - - - - - 长城证券 - - - - - - 易方达中小板指数分级证券投资基金 2018年年度报告摘要 第 35页共 35页 广发证券 - - - - - - 方正证券 124,939.65 15.38% - - - - 海通证券 - - - - - - 国盛证券 - - - - - - 华创证券 - - - - - - 广州证券 - - - - - - 国元证券 - - - - - - §12 影响投资者决策的其他重要信息 12.1 影响投资者决策的其他重要信息 根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》（以下简称《资管新规》）要求，公募产品 不得进行份额分级，应在《资管新规》规定的过渡期结束前进行整改规范，请投资者关注相关风险 以及基金管理人届时发布的相关公告。 易方达基金管理有限公司 二〇一九年三月二十八日 |
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| 基金信息类型 | 基金年度报告(摘要) | ||||||||
| 公告来源 | 上海证券报 | ||||||||
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