| 整改通知 公告日期:2024-04-10 |
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| 标题 | 关于对西藏天路股份有限公司、扎西尼玛、胡炳芳采取责令改正措施的决定 |
| 相关法规 | 《企业会计准则第8号——资产减值》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 西藏证监局[2024]7号 |
| 批复原因 | 一、商誉减值测试不准确
你公司对重庆重交再生资源开发股份有限公司（以下简称重庆重交）开展2022年商誉减值测试时，未准确评估商誉减值金额。
二、计提资产减值准备不规范
2020年1月，西藏自治区审计厅对你公司承建的区直机关行政事业单位周转房一期工程进行核算，已完工未结算部分已经出现明显减值迹象。你公司对上述周转房项目未及时计提资产减值准备，而在2022年计提相关资产减值准备。 |
| 批复内容 | 我局决定对你们采取责令改正的监督管理措施，并计入证券期货市场诚信档案。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2024-04-10 |
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| 标题 | 关于对北京公信评估有限公司、吴国军、汤淑娟采取责令改正措施的决定 |
| 相关法规 | 《资产评估专家指引第11号——商誉减值测试评估》、《资产评估执业准则——资产评估程序》、《资产评估执业准则——企业价值》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 西藏证监局[2024]8号 |
| 批复原因 | 2021年你们在对重庆重交商誉相关资产组进行未来收益预测时，未充分考虑当地相关部门2021年8月出具《限期拆除通知书》《告知书》，以及2022年3月两江搅拌站关停的事实，仅以相关方口头承诺另外提供场地重开搅拌站为依据，即预测2022年至2026年产品销售毛利率均不低于2021年产品销售毛利率，相关毛利率预测依据不可靠、不充分，导致2021年对重庆重交含商誉资产组商誉价值评估不准确。上述行为不符合《资产评估专家指引第11号——商誉减值测试评估》第十九条第一款、《资产评估执业准则——资产评估程序》第十九条、《资产评估执业准则——企业价值》第二十三条第一款的规定。
你公司及签字评估师吴国军、汤淑娟未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四十五条第一款、第四十七条的规定履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有主要责任。 |
| 批复内容 | 我局决定对你们采取责令改正的监督管理措施，并记入证券期货市场诚信档案。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2024-04-10 |
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| 标题 | 关于对信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)、何勇、丁茂采取责令改正措施的决定 |
| 相关法规 | 《中国注册会计师审计准则第1421号——利用专家工作(2022年修订)》、《中国注册会计师审计准则第1251号——评价审计过程中识别出的错报》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 西藏证监局[2024]9号 |
| 批复原因 | 你们对西藏天路投资的重庆重交再生资源开发股份有限公司商誉减值测试时，未合理评价评估机构出具的商誉评估结果，导致2022年年报中计提商誉减值准备金额不准确。你们对西藏天路区直机关周转房一期工程已完工未结算部分开展审计时，未就2019年计提资产减值不充分事项追溯调整，而是在2022年计提资产减值准备，导致2022年年报中计提资产减值准备金额不准确。上述情形不符合《中国注册会计师审计准则第1421号——利用专家工作（2022年修订）》第十三条、《中国注册会计师审计准则第1251号——评价审计过程中识别出的错报》（2019年修订）第九条的规定。
你所及签字会计师何勇、丁茂未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第四十五条第一款、第四十六条的规定履行勤勉尽责义务，对上述违规行为负有主要责任。 |
| 批复内容 | 我局决定对你们采取责令改正的监督管理措施。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2024-04-09 |
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| 标题 | 西藏天路:关于公司及相关责任人员收到中国证券监督管理委员会西藏监管局《行政监管措施决定书》的公告 |
| 相关法规 | 《企业会计准则第8号——资产减值》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 西藏证监局[2024]7号 |
| 批复原因 | （一）商誉减值测试不准确你公司对重庆重交再生资源开发股份有限公司(以下简称重庆重交)开展2022年商誉减值测试时，未准确评估商誉减值金额。（二）计提资产减值准备不规范2020年1月，西藏自治区审计厅对你公司承建的区直机关行政事业单位周转房一期工程进行核算，已完工未结算部分已经出现明显减值迹象。你公司对上述周转房项目未及时计提资产减值准备，而在2022年计提相关资产减值准备。 |
| 批复内容 | 我局决定对你们采取责令改正的监督管理措施，并计入证券期货市场诚信档案。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 监管关注 公告日期:2023-06-09 |
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| 标题 | 西藏天路:关于上海证券交易所对公司2022年年度报告的信息披露监管工作函的回复公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2023]0546号 |
| 批复原因 | 公司近期收到上海证券交易所下发的《关于西藏天路股份有限公司2022年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2023】0546号） |
| 批复内容 | 现就监管工作函回复 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 警示 公告日期:2022-06-22 |
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| 标题 | 西藏天路:关于对西藏天路股份有限公司、控股股东西藏建工建材集团有限公司及有关责任人予以监管警示的决定 |
| 相关法规 | 《股票上市规则》、《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》 |
| 文件批号 | 上证公监函[2022]0085号 |
| 批复原因 | 经查明，2021年7月2日，西藏建工建材集团有限公司（以下简称藏建集团）因股权划转成为西藏天路股份有限公司（以下简称西藏天路或公司）的控股股东。2022年5月21日，公司披露对2021年年报监管工作函的回复公告显示，公司为控股股东藏建集团及其关联方垫付员工五险一金等费用，形成非经营性资金占用。上述非经营性资金占用，2021年度累计发生额为172.88万元，占公司上一年末经审计净资产的0.04%；2021年期末余额为44.4万元，占公司上一年末经审计净资产的0.01%。公司直至2022年5月21日，在2021年年度报告监管工作函的回复公告中才披露资金占用的具体情况，并收回占用余额。
综上，公司为控股股东及其关联方代垫费用，构成非经营性资金占用，损害了公司利益。公司及控股股东藏建集团上述行为违反了《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》第五条及《上海证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（以下简称《股票上市规则》）第1.4条、第2.1.1条、第4.5.1条、第4.5.2条等相关规定。 |
| 批复内容 | 对西藏天路股份有限公司及控股股东西藏建工建材集团有限公司、时任董事长陈林、时任总经理邱波、时任财务总监刘丹明、时任董事会秘书胡炳芳予以监管警示。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司管理一部 |
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| 监管关注 公告日期:2022-05-13 |
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| 标题 | 西藏天路:西藏天路关于收到上海证券交易所对公司2021年年度报告的信息披露监管工作函的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2022]0273号 |
| 批复原因 | 收到上海证券交易所上市公司管理一部《关于西藏天路股份有限公司2021年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2022】0273号） |
| 批复内容 | 要求公司在5个交易日内对《信息披露监管工作函》进行书面回复并按要求履行信息披露义务 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 立案调查 公告日期:2020-10-27 |
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| 标题 | 西藏天路关于董事接受纪律审查和监察调查的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 2020年10月23日，西藏天路股份有限公司（以下简称“公司”）从西藏自治区纪检监察网获悉，公司第二大股东西藏天海集团有限责任公司原党委书记、董事长何黎峰（2020年9月已退休），因公司第五届董事会延期换届，现仍任公司董事、董事会战略委员会委员；何黎峰涉嫌严重违纪违法，目前正接受西藏自治区纪委监委纪律审查和监察调查。 |
| 批复内容 | 何黎峰涉嫌严重违纪违法，目前正接受西藏自治区纪委监委纪律审查和监察调查。 |
| 处理人 | 公司董事会 |
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| 问讯 公告日期:2019-05-30 |
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| 标题 | 关于西藏天路股份有限公司的定期报告事后审核意见函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 上证公函[2019]0809号 |
| 批复原因 | 收到上海证券交易所上市公司监管一部关于西藏天路股份有限公司的定期报告事后审核意见函，上证公函【2019】0809号。 |
| 批复内容 | 请你公司收到本问询函后立即予以披露，并于2019年6月10日之前，披露对本问询函的回复，同时按要求对定期报告作相应修订和披露。 |
| 处理人 | 上海证券交易所上市公司监管一部 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-07-06 |
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| 标题 | 堆龙德庆区环境保护局对西藏高争骨料有限责任公司的行政处罚(堆环罚[2018]036号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》 |
| 文件批号 | 堆环罚[2018]036号 |
| 批复原因 | 高争骨料未履行环评手续而开工建设的行为 |
| 批复内容 | （1）要求于2018年8月18日前履行环境影响评价手续，未完成前不得开工建设；（2）罚款五十万元。 |
| 处理人 | 堆龙德庆区环境保护局 |
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| 处罚决定 公告日期:2018-06-26 |
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| 标题 | 拉萨市国家税务局直属税务分局对西藏天联矿业开发有限公司的行政处罚(拉国税直罚[2018]110号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国税收征收管理法》 |
| 文件批号 | 拉国税直罚[2018]110号 |
| 批复原因 | 未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料 |
| 批复内容 | 罚款2000元 |
| 处理人 | 拉萨市国家税务局直属税务分局 |
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| 问讯 公告日期:2018-04-17 |
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| 标题 | 西藏天路关于收到上海证券交易所对公司2017年年度报告事后审核问询函的公告 |
| 相关法规 | 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》 |
| 文件批号 | 上证公函[2018]0322号 |
| 批复原因 | 2018年4月16日，西藏天路股份有限公司（以下简称“公司”）收到上海证券交易所《关于对西藏天路股份有限公司2017年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2018】0322号）（以下简称“《问询函》”）。 |
| 批复内容 | 请你公司于2018年4月20日之前，就上述事项予以披露，同时对定期报告作相应修订。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 处罚决定 公告日期:2017-10-30 |
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| 标题 | 中国证券监督管理委员会广东监管局行政处罚决定书〔2017〕13号(徐再聪) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 广东证监局[2017]13号 |
| 批复原因 | 经查明，徐再聪存在以下违法事实：
2015年7月20日至2016年3月8日期间，徐再聪在上午开盘集合竞价可申报可撤单阶段，以涨停价大额申报买入“航天工程”等9只股票，随后全部撤单并反向卖出所持全部涉案股票。行为人在开盘集合竞价阶段，通过虚假大额买入申报拉抬涉案股票开盘价，为其随后的反向卖出制造条件，操纵意图明显。徐再聪上述行为共计获利271,231.88元。
我局认为，徐再聪的上述行为违反了《证券法》第七十七条第一款第（四）项的规定，构成《证券法》第二百零三条所述操纵证券市场的行为。 |
| 批复内容 | 鉴于徐再聪在调查期间能配合调查，以及获利金额不大等情节因素，我局已酌情从轻处罚。
根据当事人的违法事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第二百零三条的规定，我局决定：对徐再聪处以30万元罚款。 |
| 处理人 | 广东证监局 |
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| 处罚决定 公告日期:2017-09-26 |
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| 标题 | 六盘水市钟山区环境保护局作出《行政处罚决定书》(钟环罚字[2017]62号) |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 钟环罚字[2017]62号 |
| 批复原因 | 六盘水重交因环境保护设施未经验收主体工程已投入使用。 |
| 批复内容 | 六盘水钟山区环境保护局对其处以叁万元的行政处罚。 |
| 处理人 | 六盘水市钟山区环境保护局 |
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| 处罚决定 公告日期:2017-04-17 |
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| 标题 | 拉萨市国家税务局直属税务分局对西藏天源路桥有限公司的行政处罚(拉国税直简罚[2017]284号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国发票管理办法》 |
| 文件批号 | 拉国税直简罚[2017]284号 |
| 批复原因 | 未按规定保存、报送开具发票的数据 |
| 批复内容 | 罚款200元。 |
| 处理人 | 拉萨市国家税务局直属税务分局 |
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| 处罚决定 公告日期:2017-04-14 |
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| 标题 | 堆龙德庆区环境保护局对西藏高争商品混凝土有限责任公司的行政处罚(堆环监[2017]001号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》 |
| 文件批号 | 堆环监[2017]001号 |
| 批复原因 | 高争混凝土未办理环境影响评价手续私自扩建及厂区未进行防尘降尘措施的行为 |
| 批复内容 | （1）责令立即停止建设；（2）对整个厂区进行防尘降尘措施；（3）罚款三十五万元。 |
| 处理人 | 堆龙德庆区环境保护局 |
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| 处罚决定 公告日期:2017-03-30 |
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| 标题 | 拉萨市国家税务局直属税务分局对西藏天联矿业开发有限公司的行政处罚(拉国税直罚[2017]70号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国税收征收管理法》 |
| 文件批号 | 拉国税直罚[2017]70号 |
| 批复原因 | 未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料 |
| 批复内容 | 罚款2000元 |
| 处理人 | 拉萨市国家税务局直属税务分局 |
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| 处罚决定 公告日期:2016-09-27 |
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| 标题 | 拉萨市环境保护局对西藏藏中建材股份有限公司的行政处罚(拉环罚字[2016]04号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》 |
| 文件批号 | 拉环罚字[2016]04号 |
| 批复原因 | 藏中建材4,000t/d熟料新型干法水泥生产线项目因未获批而开工建设的行为 |
| 批复内容 | （1）要求立即停止建设；（2）罚款十万元。 |
| 处理人 | 拉萨市环境保护局 |
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| 处罚决定 公告日期:2016-04-20 |
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| 标题 | 拉萨市国家税务局直属税务分局对西藏天源路桥有限公司的行政处罚(拉国税直简罚[2016]263号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国税收征收管理法》 |
| 文件批号 | 拉国税直简罚[2016]263号 |
| 批复原因 | 因天源路桥未按照规定期限办理纳税申报和报送纳税资料 |
| 批复内容 | 罚款500元。 |
| 处理人 | 拉萨市国家税务局直属税务分局 |
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| 处罚决定 公告日期:2016-04-20 |
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| 标题 | 拉萨市国家税务局直属税务分局对西藏天联矿业开发有限公司的行政处罚(拉国税直简罚[2016]261号) |
| 相关法规 | 《中华人民共和国税收征收管理法》 |
| 文件批号 | 拉国税直简罚[2016]261号 |
| 批复原因 | 未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料 |
| 批复内容 | 罚款20元 |
| 处理人 | 拉萨市国家税务局直属税务分局 |
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| 监管关注 公告日期:2015-04-14 |
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| 标题 | 中国证监会西藏监管局对公司的监管关注函 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 公司于2015年4月14日收到中国证监会西藏监管局出具的《监管关注函》。主要内容为，公司2014年年报中存在财务信息披露不准确的情况。 |
| 批复内容 | 现就有关事项提出以下监管要求：一是针对2014年年报财务信息披露不准确事项，公司应及时进行更正披露，提高财务信息披露的可靠性、准确性；二是公司及年审会计师事务所，应就2014年年报披露的准确性进行稽核，避免出现重复补充更正现象；三是公司应严格按照披露法律规则，加强信息披露管理工作，提高公司信息披露质量。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 稽查 公告日期:2014-12-20 |
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| 标题 | 西藏天路股份有限公司关于收到中国证监会西藏监管局结案通知书的公告 |
| 相关法规 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 文件批号 | 藏证调查通字1301号、西藏监管局结案字[2014]01号 |
| 批复原因 | 2013年4月，我局对你公司涉嫌未按规定披露信息行为立案稽查(调查通知书编号为：藏证调查通字1301号)。经审理，我们认为，你公司违反了《中华人民共和国证券法》第63条、第67条的规定。 |
| 批复内容 | 你公司违反相关规定，但违法行为轻微。依照《中华人民共和国行政处罚法》第三十八条第（二）项规定，我局决定对你公司以及你公司董事长多吉罗布、副董事长兼副总经理徐玉华、前财务负责人汪波、前董事会秘书王启云不予行政处罚，本案结案。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 监管关注 公告日期:2014-05-03 |
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| 标题 | 中国证监会西藏监管局对公司的监管关注函(藏证监发[2014]48号) |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 藏证监发[2014]48号 |
| 批复原因 | 公司于2014年5月3日收到中国证监会西藏监管局发出的《监管关注函》（藏证监发【2014】48号）。主要内容为公司存在高管履职不到位、治理结构不完善的问题。 |
| 批复内容 | 整改措施：
1、经过前期多次汇报和协调，2014年5月12日，西藏自治区组织部对公司董事长、党委书记、总经理、监事会主席等候选人进行了民主测评及谈话等考核，并发布了公示。
2、2014年7月7日，西藏天路向天路集团做出了《关于公司董事会、监事会换届及总经理改聘的请示》，天路集团向自治区国资委做出了《关于公司董事会、监事会换届及总经理改聘的请示》。当日，自治区国资委做出批复，鉴于西藏天路董事、监事和总经理候选人系由自治区相关部门考核评议后择优推荐，考核工作需履行相应的程序，西藏自治区国资委将积极协调相关部门，尽快确定西藏天路新一届董事、监事和总经理候选人，完成西藏天路董事会、监事会换届及总经理改聘事宜。
3、2015年1月19日，西藏自治区党委组织部和西藏自治区国资委召开会议，公布了申请人董事长、党委书记、总经理、监事会主席等候选人。但当时因正在进行非公开发行相关工作，为保持公司非公开发行决策事项的连续性，公司暂未履行董事会、监事会换届以及总经理改聘程序。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2014-03-19 |
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| 标题 | 西藏天路股份有限公司关于收到中国证监会西藏监管局行政监管措施决定书的公告 |
| 相关法规 | 《上市公司信息披露管理办法》 |
| 文件批号 | 藏证监发[2014]31号 |
| 批复原因 | 公司于2014年3月17日收到中国证监会西藏监管局藏证监发【2014】31号“关于对西藏天路股份有限公司采取责令改正措施的决定”，决定认为公司就控股股东西藏天路建筑工业集团有限公司（一人有限责任公司）的股东发生变更事项未及时进行信息披露，违反了《上市公司信息披露管理办法》的相关规定。 |
| 批复内容 | 要求公司立即停止违法违规行为并履行信息披露义务。
有关公司控股股东西藏天路建筑工业集团有限公司（一人有限责任公司）股东发生变更详细情况公司将同日发布《西藏天路股份有限公司关于控股股东西藏天路建筑工业集团有限公司国有股权注入西藏国盛国有资产投资控股有限公司的公告》。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2013-08-30 |
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| 标题 | 西藏天路股份有限公司2013年半年度报告更正公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | 公司披露前十大股东持股情况时，股东持股数量未按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量合并计算。 |
| 批复内容 | 西藏天路股份有限公司于2013年8月27日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上披露了公司2013年半年度全文和摘要。经上海证券交易所事后核查意见：披露前十大股东持股情况时，股东持股数量应当按照其通过普通证券账户、信用证券账户持有的股票及其权益数量合并计算。现经公司对股东信用担保账户分拆合并计算，将2013年半年度报告前十名股东持股情况进行更正并予以公告。 |
| 处理人 | 上海证券交易所 |
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| 立案调查 公告日期:2013-04-27 |
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| 标题 | 西藏天路股份有限公司关于收到西藏证监局调查通知书的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 藏证调查通字1301号 |
| 批复原因 | 公司因涉嫌未按规定披露信息。 |
| 批复内容 | 中国证监会西藏监管局决定对西藏天路股份有限公司进行立案调查。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2013-04-24 |
|---|
| 标题 | 西藏天路股份有限公司关于收到行政监管措施决定的公告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | 藏证监发[2013]31号 |
| 批复原因 | 公司于2013年4月11日披露的业绩预亏公告存在披露不及时和披露内容不真实、不完整的问题。 |
| 批复内容 | 公司于2013年4月11日披露的业绩预亏公告存在披露不及时和披露内容不真实、不完整的问题，要求对2012年业绩变动情况、相关重大事件作出真实、准确、完整的公开说明，并要求在收到决定书后15日内，向其提交整改报告。 |
| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2007-12-22 |
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| 标题 | 西藏天路股份有限公司治理专项活动整改报告 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | （一）关于规范运作存在的主要问题
（二）关于公司独立性情况
（三）投资者关系管理情况
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| 批复内容 | 公司在今后的运作中，将继续以股东利益最大化、国有资产增值保值为根本目标，认真学习《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件，严格按照中国证监会、上海证券交易所、西藏监管局的相关要求，结合公司实际，不断完善公司法人治理结构和内控制度建设，提高公司治理水平。
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| 处理人 | 西藏证监局 |
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| 整改通知 公告日期:2002-10-28 |
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| 标题 | 《限期整改通知书》 |
| 相关法规 | |
| 文件批号 | |
| 批复原因 | |
| 批复内容 | 根据中国证监会《上市公司检查办法》（证监发［2001］46号）,中国证监会拉萨证券监管特派员办事处于2001年9月19日至23日对西藏天路交通股份有限公司（以下简称：＂公司＂）进行了巡回检查,并下发了《限期整改通知书》。公司对提出的意见予以高度重视,立即转发了《限期整改通知书》给公司各位董事、监事和高级管理人员及相关部门,同时组织公司各位董事、监事和高级管理人员及相关部门进行了认真的学习,并对照《公司法》、《证券法》《上海证券交易所上市规则》和《公司章程》等相关法律法规的要求,针对公司存在的问题研究讨论并制定了整改措施。 |
| 处理人 | 拉萨特派办 |
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每日必读
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